KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. a Pálhalmai Agrospeciál Kft évi Éves beszámolójához. Pálhalma, április 30. Farkas Zsolt ügyvezető

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2014. évi Éves beszámolójához

Pálhalma, 2015. április 30. Farkas Zsolt ügyvezető

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2014. évi Éves beszámolójához

Tartalomjegyzék 1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk ................................... 3 2. Az eszközökre vonatkozó információk .................................................................................. 3 2.1. Értékelési elvek ................................................................................................................ 3 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása....................................................... 4 2.3. Környezetre káros anyagok .............................................................................................. 5 2.4. Egyéb eszközök ............................................................................................................... 5 3. A forrásokra vonatkozó információk ..................................................................................... 5 3.1. A saját tőke elemei ........................................................................................................... 5 3.2. Az idegen tőke elemei ...................................................................................................... 5 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk .................................................. 6 4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk.................................................................... 6 4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk.................................................................... 6 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása ................................................... 7 4.4. A gazdálkodás ellenőrzése ............................................................................................... 7 4.5. A tervezett beruházások megvalósítása, finanszírozása .................................................. 7 4.5.1. A tervezett és megvalósult beruházások ............................................................................................... 7 4.5.2. Nem tervezett beruházások ................................................................................................................... 8 4.5.3. Elhalasztott beruházások ....................................................................................................................... 8

4.7. Munkaerő gazdálkodás .................................................................................................. 10 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása ................................................... 10

2.


1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk A számviteli politika meghatározó elemei az előző időszakhoz viszonyítva nem változtak (88. § (3)1). A mérlegben és az eredménykimutatásban minden tételnél az összehasonlíthatóság biztosított (19. § (3)). Az eszközök vagy kötelezettségek között nincs olyan, mely a mérleg több tételében is elhelyezhető, illetve az adott eszköz vagy kötelezettség minősítése az egyik üzleti évről a másikra megváltozott (19. § (4)). A beszámoló összeállításánál figyelembe lett véve a költség-haszon összevetésének elve (16. § (5)).Önellenőrzés jelentős összegű hibát nem tárt fel (88. § (5)). A mérleget az 1. számú melléklet "A", változatában (22. § (1)), az üzemi (üzleti) tevékenységre vonatkozó eredménymegállapítást összköltség eljárással és forgalmi költség eljárással, azoknak "A" változatában készíti (71. § (2)). Az előző évben a beszámoló hasonló módon készült. A vállalkozó képviseletére jogosult személynek a neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni (89. § (4) d): Farkas Zsolt, 4700 Mátészalka, Somogyi Béla u. 31. A vállalkozó székhelye (89. § (5), www.agrospecial.hu 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36 hrsz. A vállalkozó könyvvizsgálatát végző nyilvános adatai (88. § (8): EX ASSE Zrt. Budapest, Fő u. 71. II./1. MKVK sz.: JT 000118 Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló, MKVK sz.: 000255 a könyvvizsgálatáért fizetett éves díj: 2.615 ezer Ft. A vállalkozás könyvviteli szolgáltatást nem vesz igénybe, ezen feladatok elvégzését alkalmazottak látják el (88. § (9), a számviteli nyilvántartásért felelős személy adatai: Hetyei Gábor, Adony, Széchenyi u. 30. PM 125608 Mérleg fordulónap utáni esemény: A társaság 2015. február 26-án uralmi szerződést kötött, az uralkodó tag a Bv. Holding Kft. Az uralmi szerződés keretében az uralkodó tag – többek között – több, a tulajdonosi joggyakorló által átruházott joggal rendelkezik. 2. Az eszközökre vonatkozó információk 2.1. Értékelési elvek

Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak (46. § (2)). A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások (88. § (3)): ha a nyilvántartási érték magasabb, mint a piaci érték, akkor piaci értéken, ellenkező esetben a

1

Ha más törvényi megjegyzés nincs, akkor a számvitelről szóló 2000. C. törvényre vonatkoznak a hivatkozások.

3.


nyilvántartási értéken kerül kimutatásra (a mennyiségek felméréssel, a pénzeszközök és kötelezettségek egyeztetéssel kerültek leltározásra). • tárgyi eszközök: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték, • immateriális javak: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték, • befektetett pénzügyi eszközök: a bankszámla kivonaton szereplő érték, • vásárolt készletek: beszerzési átlagár, • saját termelésű készlet: szűkített önköltség, • követelések: a partner, a költségvetés által elfogadott, befogadott érték, • pénzeszközök: a pénztárkönyvben illetve a bankszámla kivonaton szereplő érték. A leltározások a készletekre és a tárgyi eszközökre vonatkozóan az utolsó negyedévben, a pénzügyi eszközökre vonatkozóan pedig december 31-i fordulónappal történtek. 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása

Az eszközök összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, külön az átsorolásokat, továbbá a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, külön az átsorolásokat, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (92. § (1)). A vállalkozás tárgy évben csak lineáris és egy összegű értékcsökkenést számolt el (92. § (2)). A meghatározó jelentőségű tárgyi eszköznél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás nem következett be (53. § (3)). Az értékcsökkenés elszámolásának számviteli politikában meghatározott módszere (88. § (4)): havi gyakorisággal a bruttó értéket alapul véve lineáris kulcsok alapján. Az amortizációs kulcsok mértéke a társasági adóról szóló törvényben megfogalmazott, költségként érvényesíthető nagyságban került megállapításra. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (94. § (1)). A vállalkozónak leányvállalata, más vállalkozóval közösen vezetett vállalkozása, társult vállalkozása nincs. A vállalkozásnak egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozása nincs (89. § (1)). Nincs olyan gazdasági társaság, ahol a vállalkozó a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezik (89. § (3)). A tárgyi eszközöknél az üzleti évben értékvesztés elszámolása 15.611 eFt értékben történt, visszaírás nem volt (92. § (3)). A befektetett eszközök értékhelyesbítésének nyitó értéke, növekedése, csökkenése, záró értéke nulla. A piaci értéken történő értékelés alkalmazott elvei és módszerei az előző évhez viszonyítva nem változott: a forgalomképes eszközöknél az értékesítési ár (ha volt értékesítés), az ajánlati ár (ha volt vételi ajánlat), a mérleg készítésekor ismert beszerzési ár. (59. § (1)).

4.


A saját termelésű készletek értékelése során a készleten lévő hízósertés és az itatásos borjú , réti széna nyilvántartási értékét a piaci értékre kellett helyesbíteni, az így elszámolt értékvesztés összegét a 28. számú melléklet tartalmazza. A társaság a mezőgazdaságra jellemzően magas befektetett eszköz állománnyal és jelentős készletállománnyal dolgozik. A tárgyi eszközök kimutatott értékénél nem végzett átértékelést; vélhetően az eszközpark a piaci értékhez viszonyítva alulértékelt. A termelés folyatatásához szükséges teljes eszközállománnyal sajátjaként rendelkezik. A készletek értéke között kimutatott befejezetlen termelés értéke (mezei leltár) a növénytermesztésre jellemző sajátosság. A készletek legjelentősebb tétele a késztermék, amely növénytermesztési saját termelésű készlet. Egy része az állatállomány takarmányozását szolgálja, más része pedig piacképes termény.

2.3. Környezetre káros anyagok

A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok nyitó és záró készletének mennyiségi és értékadatai, a veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének és értékének tárgyévi növekedése és csökkenése a vonatkozó jogszabály szerinti veszélyességi osztályok alapján az 3. sz. mellékletben kerül bemutatásra (94. § (2)). 2.4. Egyéb eszközök

Hátrasorolt eszközök értéke nulla (90. § (5)). Az egyéb követelések részletezését a 6. melléklet tartalmazza. A bevételek aktív időbeli elhatárolásának, a halasztott ráfordításoknak összegeit, azok időbeli alakulásait a 4. sz. melléklet tartalmazza (90. § (1)). Kincstári vagyon részét képező eszköz a vállalkozásnál nincs. (23. § (2)). Az eszközök értékvesztésének állományváltozását a 28. sz. melléklet tartalmazza. A valós piaci érték meghatározásánál elsődlegesen a termék tárgyidőszakon belüli értékesítési ára, másodsorban a termékre vonatkozó árajánlat a viszonyítási alap. 3. A forrásokra vonatkozó információk 3.1. A saját tőke elemei

A saját tőke üzleti éven belüli változását, annak okait az 5. sz. melléklet tartalmazza (90. § (6)). A lekötött tartalék összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza (90. § (3) d). Jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, a közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező tagja (100% tulajdoni részesedéssel) az MNV Zrt. (a Magyar Állam képviseletében) (89. § (2)). 3.2. Az idegen tőke elemei

A források összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). A vállalkozásnál a céltartalék nyitó értéke nulla, tárgyévben 60,6 millió Ft céltartalékot képeztek. A céltartalék állomány változását a 29. sz. melléklet mutatja be. (41. § (8)). A rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségekből a mérleg fordulónapját követő egy üzleti éven belül esedékes törlesztéseket a 7. sz. melléklet tartalmazza (42. § (3)). A vállalkozás által nyilvántartott kötelezettségek visszafizetendő összege nem nagyobb a kapott összegnél (68. § (1)). A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv (Tao tv.) 5. számú

5.


mellékletének 2. pontja értelmében a Pálhalmai Agrospeciál Kft. nem alanya a társasági adónak. (91. § c, d). A vállalkozásnak 5 évnél hosszabb lejáratú kötelezettsége a K&H Zrt. által biztosított beruházási hitel, melynek futamideje 15 év. A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított, feltüntetve a biztosítékok fajtáját és formáját, azoknak a pénzügyi kötelezettségeknek a teljes összegét, amelyek a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak a 9. sz. melléklet tartalmazza (90. § (3) a, b) Függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalások összege nulla. A mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős ügylet nem volt.(90. § (4)). A tárgyévben, illetve az előző üzleti évben környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege, valamint a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek összege 49.302 ezer Ft. (94. § (3)) . A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának, a halasztott bevételeknek összegeit, azok időbeli alakulásait a 11. sz. melléklet tartalmazza (90. § (1)). 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk 4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk

A vállalkozásnál a tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát, bérköltségét és személyi jellegű egyéb kifizetéseit a 12. sz. melléklet tartalmazza (91. § a). A személyi jellegű költségek csoportosításánál specialitás, hogy a munkavállalók (munkaviszonyban állók) mellett fogvatartottak is bér jellegű kifizetésben részesülnek. A fogvatartottak munkajogi helyzete speciális, hiszen teljes munkaidőben kerülnek foglalkoztatásra, más munkajogi jogviszonyuk nincs (tehát „főfoglalkozásúnak” minősülnek), azonban szerződéses jogviszonyt nem létesítenek.

A vállalkozás vezető tisztségviselői (89. § (4) a): • az igazgatóság • a felügyelő bizottság

a társaságnál nem működik. 5 fő, tiszteletdíjuk összesen 3.231 ezer Ft volt tárgy évben.

A vállalkozás vezető tisztségviselőinek folyósított előlegek és kölcsönök összege, a nevükben vállalt garanciák (89. § (4) b): • az igazgatóság • a felügyelő bizottság

nincs nincs

A vállalkozás korábbi vezető tisztségviselőivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nem keletkezett (89. § (4) c). A kutatás és a kísérleti fejlesztésnek tárgyévben nem voltak költségei (93. § (4)). 4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk

Szolgáltatásexportból árbevétel tárgyévben nem jelentkezett (93. § (1) a). Exporttámogatást a társaság nem vett igénybe (93. § (2)). Az értékesítés nettó árbevételének főbb tevékenységenkénti megbontását az 13. sz. melléklet tartalmazza (93. § (1) b). A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összeget támogatásonként a 14. sz. melléklet tartalmazza (93. § (3)). A rendkívüli ráfordítások összege 6.


nulla, a rendkívüli bevételek összege tárgyévben 107 ezer Ft. A halasztott bevételek tárgy évben felhasznált része: 72 936 ezer Ft. (86. § (8)). 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása

Jövedelmezőség mutatóit a 17. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). A jövedelmi helyzet megítélése: a társaság eredményessége az ágazat átlagos eredményességénél alacsonyabb, több évet tekintve azonban kiegyensúlyozott. Az alaptevékenységben végzett termelés döntően meghatározza az éves mérleg szerinti eredményt. Tárgy évben a legmagasabb jövedelmet a növénytermesztés hozta, második az ipari szolgáltatás tevékenység fedezete, az állattenyésztés eredményessége a korábbi évhez viszonyítva javult. A sajátos tevékenységgel kapcsolatos - más jogszabályban előírt – információk (88. § (1)): a jövedelmezőséget jelentősen befolyásolja az a tény, hogy a társaság fogvatartottakat foglalkoztat. Az Értékesítés nettó árbevétele, az Egyéb bevételek, a Rendkívüli bevételek, a Halaszott bevételek tételeiből nincsenek a kapcsolt vállalkozásokkal összefüggő összegek (93. § (6)). Az egyéb szolgáltatások, a kiemelt egyéb ráfordítások összegeit a 15., 16. sz. melléklet tartalmazza. A termelési érték kimutatását a 18. sz. melléklet tartalmazza. A jövedelmezőséget befolyásoló külső tényezők:

a 2014. évi igen kedvező időjárási viszonyok, tej értékesítési árának és az előállítási költségének aránya, mint nyereségforrás, a sertés értékesítési ár stagnálása, a hazai és EU forrásból származó támogatások.

4.4. A gazdálkodás ellenőrzése

A tevékenységüket a tulajdonos képviseletében eljáró szervek (felügyelő bizottság, könyvvizsgáló, átvilágító bizottság) valamint a hatóságok folyamatosan ellenőrizték. 4.5. A tervezett beruházások megvalósítása, finanszírozása

A tervezett beruházások összértéke csaknem 998 millió Ft, mely a tervezett összeg felett valósult meg. 4.5.1. A tervezett és megvalósult beruházások A tervezett és megvalósult beruházások értéke 2014-ben (ezer Ft): Megnevezés Pénztárgépek

Beruh. terv

Nyitó Növekedés Selejtezés Aktiválás

Záró

966

1 169

1 169

0

Tűzfal

1 500

1 312

1 312

0

Forrázó-kopasztó

4 375

4 375

4 375

0

830

43 511

44 341

0

6 termes hízlaldai épület építése

222 051 217 963

4 709

222 673

0

2 db istálló építése

266 470

196 820

196 883

0

Trágyatároló építése

44 238

64

7.

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2014. évi Éves beszámolójához Koca beállítás

28 600

25 163

25 163

0

Kan beszerzés

1 600

1 800

1 800

0

101 500

116 063

116 063

0

17 550

17 550

17 550

0

300

335

335

0

Nagyobb szeletelő gép

3 500

3 395

3 395

0

Terepjáró gépjármű (Ford Ranger)

6 800

5 313

5 313

0

200 - 220 LE-s traktor (New Holland T7)

75 000

76 571

76 571

0

20 tonna teherbírású pótkocsi (Fiegl)

25 000

19 208

19 208

0

Teleszkópos rakodógép (Manitou)

25 000

29 500

29 500

0

Magajáró silózó (New Holland) + vágóasztal

72 000

76 317

76 317

0

MTZ 820 traktor / New Holland traktor T6 T4

9 000

20 621

20 621

0

Silómaró

4 800

4 750

4 750

0

Egyéb eszközök

5 000

16 971

16 971

0

Kis értékű eszközök

5 000

4 133

4 133

0

1 097

1 097

Holstein-fríz tehén beállítás Hígtrágya keverők (épülő aknákba) Fagymentes karámokban

itatók

a

megmaradó

Immateriális javak Összesen:

920 250 218 857

670 682

0

889 539

0

4.5.2. Nem tervezett beruházások A tárgyév során megvalósult, de nem tervezett beruházások (ezer Ft): Megnevezés

Beruh. Nyitó Növekedés Selejtezés Aktiválás terv

Záró

300

300

0

Ford Ranger XLT haszongépjármű

5 953

5 953

0

Ford Focus Titanium személygépkocsi

5 680

5 680

0

551

551

0

10 500

10 500

0

755

755

0

2 440

2 440

0

Igásló beállítás

Ford Fiesta tehergépkocsi Vontatott kombinátor Hidegvizes nagynyomásu mosó Ford Transit tehergk.

8.

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2014. évi Éves beszámolójához Homlokrakodó P100H

2 109

2 109

0

Hangos agregátor ráakt.

4 990

4 990

0

30 779

30 779

0

Váltvaforgató eke

9 538

9 538

0

Csapadékvíz szikkasztó

5 245

5 245

0

Villanyhálózat

1 452

1 452

0

HG81 istállóhoz tartozó technológia

2 969

2 969

0


4 619

4 619

0


4 619

4 619

0

35 126

35 126

0

Hígtrágya akna HG85 istállóhoz

1 401

1 401

0


2 402

2 402

0


2 553

2 553

0


1 556

1 556

0


1 555

1 555

0

HG81 Istálló

3 511

3 511

0

10 787

10 787

0

1 280

1 280

0

152 668

152 668

0

Vaderstad rapid 600A vetőgép

Etetőutak

Egyéni kocabeállító Kompresszor Összesen

4.5.3. Elhalasztott beruházások Az elhalasztott beruházások többsége pótló beruházás: a meglévő erkölcsileg, fizikailag, technológiailag amortizálódott gépek, berendezések, épületek cseréje tolódik a következő évekre. A beruházás elmaradása többletköltséget ugyan okoz (nem hatékony üzemeltetés, magasabb karbantartási, javítási költség), de az üzem működési feltételeit döntően nem befolyásolja. A tervezett, de meg nem valósuló beruházások (ezer Ft): Megnevezés Telepi szérűk villámvédelének felújítása Biztonságtechnikai rendszer Kézi fémkeresők, alkoholteszterek

Beruh. Nyitó Növekedés Selejtezés Aktiválás terv 5 000 30 000 500

Szociálisépület melegvíztároló cseréje

3 000

Szociálisépület fürdő bővítése, felújítása

7 000

Informatikai korszerűsítések

1 500

Kapcsolótér szellőzés, hűtés kialakítása

1 900

STIHL övkaszák

1 200

Öntözésfejlesztés

614

3. ellető - kazáncsere

614

5 500

9.

614

Záró

Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2014. évi Éves beszámolójához 7-es istálló tetőfelújítás

11 000

Angus tehén beállítás

2 100

Ultrahangos vemhesség vizsgáló

1 000

hiányzó külső etetőasztalok kialakítása

4 500

Legelők több pontos ivóvíz ellátása

1 000

Elektronikus pH mérő

150

Savanyító helyiség klimatizálása Zöldtrágyavetőgép (tárcsára szerelhető adapter)

250 1 100

Hűtő, 600 l

220

Hűtő, 1200 l

440

Létra Összesen:

10 77 984

614

0

614

0

23. 24. sz. melléklet 4.7. Munkaerő gazdálkodás

A munkaerő gazdálkodással kapcsolatos információkat – bértömeg, bérszínvonal, járulékok, személyi jellegű egyéb költségek, létszám adatok – a 12. sz. melléklet tartalmazza. 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása

A Pálhalmai Agrospeciál Kft. alapvetően hitelből gazdálkodó társaság. Pénzügyi stratégiája: hosszú, illetve középtávú hitelből finanszírozott beruházások, éven belüli lejáratú hitelből finanszírozott folyó évi termelés, az időszakosan felhalmozott pénzeszközökkel pedig a hitelek kiváltása történik meg. A biogáz üzemi beruházás finanszírozási igényét – a saját erő és a visszafizetési kötelezettséggel nem terhelt támogatás mellett – hosszú lejáratú hitelből elégítette ki. Likviditás, fizetőképesség mutatóit a 25. sz. melléklet tartalmazza (88. § (2)). A társaság tárgy év során likviditási gonddal nem küzdött, lejárt esedékességű tartozásai nem keletkeztek, késedelmi kamatfizetési kötelezettsége nem képződött. Különös figyelmet fordított arra, hogy a hatóságok felé fizetési kötelezettségeinek minden alkalommal eleget tegyen, valamint a dolgozói bérek és járulékok kifizetései is időben megtörténjenek. A likviditási biztonság és stabilitás megtartása a szigorú pénzügyi gazdálkodásnak köszönhető. A cash flow-kimutatást a 26. sz. melléklet tartalmazza (88. § (6)). A vevők lejárat szerinti kategorizálása a 27. sz. mellékletben szerepel.

10.

0

1. számú melléklet

Eszközök és források összetétele 2012-2013. év

adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

Megoszlás

2014. év

Megoszlás

Index

Pénzeszközök, értékpapírok

216 787

3,48%

68 155

1,04%

31,44%

Követelések

737 306

11,83%

1 137 255

17,36%

154,24%

6 304

0,10%

4 487

0,07%

71,18%

1 331 291

21,36%

1 144 447

17,47%

85,97%

2 179

0,03%

1 620

0,02%

74,35%

Tárgyi eszközök, immateriális javak

3 938 180

63,19%

4 194 148

64,03%

106,50%

Eszközök összesen

6 232 047

100,00%

6 550 112

100,00%

105,10%

Rövid lejáratú kötelezettség

569 786

9,14%

416 865

6,36%

73,16%

Hosszú lejáratú kötelezettség

660 375

10,60%

551 375

8,42%

83,49%

Passzív időbeli elhatárolás

699 158

11,22%

626 792

9,57%

89,65%

0

0,00%

60 600

0,93%

Saját tőke

4 302 728

69,04%

4 894 480

74,72%

113,75%

Összesen

6 232 047

100,00%

6 550 112

100,00%

105,10%

Atkív időbeli elhatárolás Készletek Befektetett pénzügyi eszközök

Céltartalék

2/1. számú melléklet

A tárgyi eszközök, immateriális javak bruttó értékének állományváltozása 2014. év

Megnevezés Vagyonértékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak

Nyitó 22 251 230 47 396 752 69 647 982

Aktiválás, beszerzés 1 097 019 1 097 019

Selejtezés, elhullás, tenyészállat átminősítés

Értékesítés

0

35 000 35 000

Termőföld Ültetvények Épületek Üzemkörön kívüli ingatlanok Építmények Környezetvédelmi épületek Ingatlanok összesen

231 000 14 640 405 711 404 821 56 711 041 515 483 571 1 497 862 866 2 796 333 704

Betakarító gépek Talajművelő gépek Állattenyésztési gépek Vízgazdálkodási és karbant. gépek Környezetvédelemi gépek Traktorok Járművek Szerszámok Gépek, berendezések összesen Termelő eszközök összesen

394 531 385 187 106 050 521 550 173 17 226 447 1 359 339 921 271 023 588 257 786 945 349 374 424 3 357 938 933 6 154 272 637

99 301 362 39 161 705 21 428 689 397 777 205 887 309 765

20 955 750 47 308 555 68 264 305

480 392 5 860 274 6 340 666

359 780 705 61 554 004 2 913 205 424 247 914

116 063 278 26 962 634 300 000 143 325 912

8 499 237

80 210 108 27 344 770

8 499 237

107 554 878

6 646 784 856

1 036 976 343

114 993 904

132 755 832

Kisértékű tárgyi eszközök

18 924 610

4 132 676

3 198 872

Beruházások, felújítások

219 470 998

822 252 271

614 250

Tárgyi eszközök összesen

6 885 180 463

1 863 361 290

114 993 904

136 568 954

Immat. javak, tárgyi eszk. össz.:

6 954 828 445

1 864 458 309

114 993 904

136 603 954

Üzemkörön kívüli eszközök Igazgatási felszerelések Nem termelő eszközök összesen Tehén, tenyészbika Tenyészkoca, kan Igásló, tenyészjuh Tenyészállatok összesen Nagyértékű tárgyi eszközök összesen

Befejezetlen beruházás aktiválása

Átsorolás

0

0

0

231 000 14 640 405 874 879 545 50 711 041 770 184 199 1 569 220 074 3 279 866 264

100,00% 100,00% 122,98% 89,42% 149,41% 104,76% 117,29%

0 0

410 802 294 223 136 450 612 798 339 16 593 622 1 359 339 921 367 724 950 283 448 383 359 150 831 3 632 994 790 6 912 861 054

104,12% 119,26% 117,50% 96,33% 100,00% 135,68% 109,95% 102,80% 108,19% 112,33%

0

21 036 870 50 593 828 71 630 698

100,39% 106,94% 104,93%

0

0

387 134 638 61 171 868 3 213 205 451 519 711

107,60% 99,38% 110,30% 106,43%

0

0

7 436 011 463

111,87%

19 858 414

104,93%

1 041 109 019

0

0,00%

0

1 041 109 019

7 455 869 876

108,29%

0

1 041 109 019

7 526 579 877

108,22%

163 474 724 6 000 000 254 700 628 71 357 208 489 532 560

6 000 000

0

76 316 709 50 817 000 110 751 740

52 845 800 14 786 600 19 362 000

7 200 000

adatok Ft-ban Bruttó Záró érték változás 22 251 230 100,00% 48 458 771 102,24% 70 710 001 101,52%

0

141 574 632 825 2 600 000

13 500 267 100 494 667 106 494 667

11 276 018 21 850 417 21 850 417

-376 264 -376 264 -376 264

0

399 272 2 951 265 3 350 537

376 264 376 264

2/2. számú melléklet

A tárgyi eszközök, immateriális javak értékcsökkenésének állományváltozása 2014. év adatok Ft-ban Megnevezés Vagyonértékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak Termőföld Ültetvények Épületek Üzemkörön kívüli ingatlanok Építmények Környezetvédelmi épületek Ingatlanok összesen Betakarító gépek Talajművelő gépek Állattenyésztési gépek Vízgazdálkodási és karbant. gépek Környezetvédelemi gépek Traktorok Járművek Szerszámok Gépek, berendezések összesen Termelő eszközök összesen Üzemkörön kívüli eszközök Igazgatási felszerelések Nem termelő eszközök összesen Tehén, tenyészbika Tenyészkoca, kan Igásló, tenyészjuh Tenyészállatok összesen Nagyértékű tárgyi eszközök összesen Kisértékű tárgyi eszközök*

Nyitó

Tervszerinti amortizáció

Terven felüli amortizáció

Selejtezés, elhullás, tenyészállat átminősítés

Értékesítés

0 29 944 777 29 944 777

7 360 098 7 360 098

0 7 674 348 159 965 429 26 455 340 224 283 957 277 299 507 695 678 581

1 028 360 22 878 691 2 329 299 19 051 080 48 318 072 93 605 502

211 962 770 150 503 958 370 081 946 15 525 893 804 165 988 225 091 355 142 201 555 172 211 088 2 091 744 553 2 787 423 134

33 237 677 11 982 713 50 788 600 355 196 113 023 418 11 415 965 24 350 234 30 273 354 275 427 157 369 032 659

15 152 227 37 715 346 52 867 573

1 633 352 5 879 130 7 512 482

128 539 968 0 0 128 539 968

73 254 259

73 254 259

0

0

2 968 830 675

449 799 400

0

89 085 560

18 708 250

4 040 584

Átsorolás

Záró

22 251 230

0

0

0 11 188 896 11 188 896

100,00% 76,91% 84,18%

0

0 8 702 708 182 844 120 27 566 606 243 335 037 325 617 579 788 066 050

231 000 5 937 697 692 035 425 23 144 435 526 849 162 1 243 602 495 2 491 800 214

0,00% 59,44% 20,90% 54,36% 31,59% 20,75% 24,03%

219 273 823 74 749 379 209 591 367 1 345 358 442 150 515 133 817 630 126 670 545 167 184 067 1 374 782 684 3 866 582 898

46,62% 66,50% 65,80% 91,89% 67,47% 63,61% 55,31% 53,45% 62,16% 44,07%

1 218 033

0

1 218 033

0

46 471 976 14 099 600 17 522 000

7 200 000

87 867 527 89 085 560

10 478 758 21 053 157 21 053 157

-38 920 -38 920 -38 920

191 528 471 148 387 071 403 206 972 15 248 264 917 189 406 233 907 320 156 777 838 191 966 764 2 258 212 106 3 046 278 156

0

399 272 2 780 070 3 179 342

38 920 38 920

16 386 307 40 853 326 57 239 633

4 650 563 9 740 502 14 391 065

77,89% 80,75% 79,91%

51 951 939

0

149 842 288 0 0 149 842 288

237 292 350 61 171 868 3 213 205 301 677 423

38,71% 0,00% 0,00% 33,19%

76 184 438

0

3 253 360 077

4 182 651 386

43,75%

19 549 962

308 452

98,45%

3 272 910 039 3 332 431 144

4 182 959 838 4 194 148 734

141 574 632 825 2 600 000

9 773 951 0 0

0

Avultság

22 251 230 37 269 875 59 521 105

22 251 230 35 000 35 000

Nettó érték

51 951 939

3 198 872

Tárgyi eszközök összesen 2 987 538 925 453 839 984 0 89 085 560 79 383 310 Immat.javak, tárgyi eszk. össz. 3 017 483 702 461 200 082 22 251 230 89 085 560 79 418 310 A *-gal jelölt tétel értékcsökkenésének elszámolása egyösszegű, a többi tétel bruttó érték alapján számított lineáris.

0 0

3. sz. melléklet

Hulladékok, veszélyes hulladékok forgalma 2014. év

EWC kód, hulladék 020106 Trágya, hígtrágya

EWC kód

Nyitó állomány

me.

020106 kg

0

020203 kg 020203 Fogyasztásra alkalmatlan anyagok 080317 Hulladékká vált toner 130206* Fáradt olaj 150101 Papír hulladék 150102 Nem vesz.csomhull. 150107

Üveg csomagolási hulladék

150110* V.anyaggal szenny.cs. hull. 150111 Csomagolási hulladék 150202* V.ag.gal szenny. védőruha 150203 Szűrőanyagok 160107* Olajszűrő 160112

Surlódóbetét

160119

Műanyag hulladék

160601

Ólomakkumulátor

160602* Elem 170203

Műanyag tömlő

170405

Vashulladék

0

080317 kg

5

130206 kg

240

150101 kg

0

150102 kg

463

150107 kg

0

150110 kg

2887

150111 kg

5

150202 kg

348

150203 kg

0

160107 kg

45

160112 kg

0

160119 kg

0

160601 kg

0

160602 kg

4

170203 kg

40

170405 kg

0

180202 kg 180202* Állati hulla, vh.m.termék.szm. 190801

Rácsszemét

190813* Olajos iszap 190903

Töltet anyag

191212

Kommunális hulladék

200108

Éttermi hulladék

200121* Fénycső

5

190801 kg

1500

190813 kg

2800

190903 kg

0

191212 kg

0

200108 kg

0

200121 kg

200128

200128 kg Konyhai és étkezdei hulladék

200135

Vesz. elektronikai hulladék

Növekedés

53 0

200135 kg

15

200136 kg 200136 Elektronikai hulladék *nem veszélyes hulladék **újrahasznosításra került, ezért nem veszélyes hulladék

4. oldal

0

Záró állomány

Csökkenés

15 032 824

15 032 824

0

32 353

32 353

0

0

0

5

9 788

6 784

3 244

15

15

0

2 002

1 530

935

880

880

0

6 334

8 619

602

23

28

0

2 255

2 023

580

900

890

10

152

182

15

60

50

10

25

25

0

635

635

0

17

21

200

240

0

11 630

9 130

2 500

295

285

15

5 400

6 100

800

12 920

13 720

2 000

275

275

0

82 670

82 670

0

3 660

3 660

0

65

103

15

6 670

6 670

0

254

194

75

117

117

0

4. sz. melléklet

Az aktív időbeli elhatárolások részletezése 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Hivatkozás

KGFB HHV288 KGFB DB582 kamat kamat Bevételek elhatárolása

2014.12.23-12.31 2011.12.31-2014.12.31 2014.12.10-12.31. 2014.12.31.

tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj gépek bérleti díja tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj Magyar Állatorvos előfiz. tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj hírdetési szolgálatás PCWORLD Környezetvédelem előfizetés első díjelőírás hírdetési szolgálatás hírdetési szolgálatás általános felelősség casco telefonkönyvben megjelenés tartós palack bérleti díj tartós palack bérleti díj ügyeleti díj Casco KGFB KGFB munkáltatói felelősség szállítmány előfizetési díjak Adózóna max előfizetés tárhelyszolgáltatás Cafetéria TREND előfizetés Agrofórum előfizetés Heti Világgazdaság, Magyar Mg. KGFB CASC O KGFB KGFB TOTÁL vagyon, váll. Felelősség Magyar Állatorvos előfiz. Dunaújvárosi Hírlap előfizetés Tejautómata bérleti díj Költségek, ráfordítások elhatárolása Összesen

482/SB/2012 3810/SB/2012 4961/SB/2012 5422/SB/2012 6444/SB/2012 4693/SB/2011 7724/SB/2013 7724/SB/2013 7955/SB/2013 546/SB/2014 546/SB/2014 546/SB/2014 390/SP/2014 799/SB/2014 1469/SB/2014 4T/064 507/SP/2014 528/SP/2014 4T/106 4T/119 811/SP/2014 4539/SB/2014 4539/SB/2014 4932/SB/2014 4T/192 4T/203 4T/203 4T/213 4T/218 7609/SB/2014 8231/SB/2014 8279/SB/2014 8613/SB/2014 8775/SB/2014 8891/SB/2014 4T/242 4T/249 4T/250 4T/252 4T/253 9236/SB/2014 9386/SB/2014 9873/SB/2014

5. oldal

Tárgy évet érintő

Következő évet érintő

Összesen

0 76 0 1 77

0

0 76 0 1 77

77

1 8 11 12 14 659 143 131 1 32 32 3 9 3 13 48 11 9 41 29 13 55 28 11 76 2 353 64 2 74 17 14 10 7 87 9 12 6 1 248 1 036 18 27 30 4 410 4 410

1 8 11 12 14 659 143 131 1 32 32 3 9 3 13 48 11 9 41 29 13 55 28 11 76 2 353 64 2 74 17 14 10 7 87 9 12 6 1 248 1 036 18 27 30 4 410 4 488

5. sz. melléklet

A saját tőke változása 2006-2014. évek Esemény Erdőtelepítési támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Erdőtelepítési támogatás Erdőtelepítési támogatás Erdőtelepítési támogatás Új mg-i gép beszerzési támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Erdőtelepítési támogatás Állattenyésztés komplex fejlesztése Állattenyésztés komplex fejlesztése Önálló gép beruházási támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Állattenyésztés komplex fejlesztése Állattenyésztés komplex fejlesztése Kertészeti gépek támogatása Önálló gép beruházási támogatás Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Önálló gép beruházási tám. vissza Erdőtelepítési támogatás Mérleg szerinti eredmény Mérleg szerinti eredmény Lekötés megszűntetése Mérleg szerinti eredmény Lekötés megszűntetése Állattenyésztés komplex fejlesztése Mérleg szerinti eredmény Lekötés megszűntetése Lekötés Mérleg szerinti eredmény

Partner APEH

APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH APEH

APEH APEH APEH APEH

APEH APEH

MVH

Dátum 2006.12.31 2006.12.31 2006.12.31 2007.04.21 2007.12.19 2007.12.21 2007.12.22 2007.12.31 2007.12.31 2008.12.10 2008.12.11 2008.12.31 2008.12.31 2008.12.31 2008.12.31 2009.01.02 2009.11.30 2009.06.30 2009.11.30 2009.12.31 2009.12.31 2010.08.31 2010.11.30 2010.12.31 2011.12.31 2012.12.31 2012.12.31 2013.12.31 2013.12.31 2013.12.31 2014.12.31 2014.12.31 2014.12.31

Jegyzett tőke változás egyenleg 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730 350 730

Tőketartalék változás egyenleg 278 365 144 8 147 373 291 373 291 102 373 393 138 373 531 333 373 864 373 864 33 267 407 131 407 131 115 407 246 407 246 407 246 407 246 71 075 478 321 478 321 478 321 478 321 478 321 478 321 34 936 513 257 513 257 513 257 265 513 522 513 522 513 522 63 304 576 827 576 827 163 740 740 567 740 567 740 567 4 007 744 574 744 574 744 574

Eredménytartalék változás egyenleg 1 468 338 1 468 338 128 292 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 1 596 630 48 070 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 1 644 700 67 951 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 1 712 651 32 397 1 745 048 1 745 048 1 745 048 85 812 1 830 859 387 087 2 217 946 2 217 946 588 973 2 806 919 2 806 919 2 806 919 370 430 3 177 349 3 177 349 3 177 349 412 576 3 589 925

adatok ezer Ft-ban Lekötött tőke Összes tőke változás egyenleg 147 425 2 331 637 -8 147 139 278 2 331 637 139 278 2 459 929 139 278 2 460 031 139 278 2 460 169 139 278 2 460 502 10 358 149 636 2 470 859 -33 267 116 369 2 470 859 116 369 2 518 929 116 369 2 519 044 16 607 132 975 2 535 651 34 042 167 017 2 569 693 59 028 226 045 2 628 720 -71 075 154 970 2 628 720 154 970 2 696 671 -3 353 151 617 2 693 319 114 969 266 586 2 808 288 1 476 268 062 2 809 764 4 007 272 069 2 813 771 -34 936 237 133 2 813 771 237 133 2 846 168 -6 081 231 052 2 840 087 231 052 2 840 352 231 052 2 926 163 231 052 3 313 250 -63 304 167 747 3 313 250 167 747 3 902 223 -163 740 4 007 3 902 223 30 074 34 081 3 932 298 34 081 4 302 728 -4 007 30 074 4 302 728 179 176 209 251 4 481 904 209 251 4 894 480

6. sz. melléklet

Az egyéb követelések részletezése 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Megnevezés

Partner

Érték

Munkabér előleg, dolgozói részletfizetések

dolgozók

Mezőgazdasági normatív támogatások

VPOP, NAV

TB kifizetőhelyi ellátások

OEP

613

Adók, járulékok túlfizetés

NAV

147 069

Eltérő áfa időszakú szállítói számlák

NAV

41 560

Óvadék, kaució

Környezetvédelmi Felügyelőség

Tartósan adott kölcsönök éven belüli törlesztése

Dolgozók

5 187

Visszavásárolt utalványokkal kapcsolatos követelés

Utalványforgalmazók

1 659

Összesen

847 220 090

280

417 305

7. sz. melléklet

Az idegen források részletezése 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Hitelező

Hitel típus

Éven belül fizetendő

Szállítók, vevők által fiz. előleg

Áruszállítás

K&H Bank Zrt.

Beruházási hitel

89 000

K&H Bank Zrt.

Beruházási hitel

20 000

Hitelek, kölcsönök összesen

Bérjellegű kötelelezettség

Önkéntes- és magánnyugdíjpt-ak

Járulék fizetési kötelezettség

Vadásztáraság

Szolgáltatások

Dolgozók

Összes tartozás

191 774

109 000

Dolgozók

Éven túli

191 774

551 375

640 375 20 000

551 375

660 375

21 572

21 572

215

215

45

45

Egyéb

4 381

4 381

Biopont Kft.

Beruházással kapcsolatos köt.

9 853

9 853

Vevők

Kaució

1 962

1 962

Dolgozók

Belső melegétkezési utalvány

156

156

Jóteljesítési garancia

Egyéb

12 261

12 261

NAV

Eltérő áfa időszakú számlák

65 646

65 646

Egyéb kötelezettségek összesen

116 091

0

116 091

Idegen források

416 865

551 375

968 240

8. sz. melléklet

Tőketartalékból lekötött tőke 2014.12.31

Esemény

Jogszabály

Eszköz megnevezés

Hangos - trágyatároló Hangos - közműfelújítás Hangos - egyéb elszámolható Újgalambos - egyéb elszámolható Újgalambos - közműfelújítás Újgalambos - egyéb elszámolható Újgalambos - hízlalda (V-ös) Újgalambos - hízlalda (V-ös) - technológia Hangos - egyéb elszámolható Hangos - (II. ütem) - istálló I. - síkbeton padozat Állattartó telepek 61/2012. (VI. 29.) VM Hangos - (II. ütem) - istálló I. - technológia komplex fejlesztése rendelet Hangos - (II. ütem) - istálló II. (ÁTK IV.) Hangos - (II. ütem) - istálló II. - technológia Hangos - (II. ütem) - istálló I. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (II. ütem) - istálló II. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (II. ütem) - istálló II. - hígtrágya akna - 25 m3 Hangos - (III. ütem) - istálló III. Hangos - (III. ütem) - istálló III. - technológia Hangos - (III. ütem) - istálló III. - hígtrágya akna - 15 m3 Hangos - (III. ütem) - istálló III. - hígtrágya akna - 25 m3 Hangos - (II és III. ütem) - etetőutak Hangos - (II és III. ütem) - csapadékvíz elvezetés és szikkasztás Gonella silómaró New Holland T7.250 traktor New Holland T7.250 traktor Fliegl TMK 200 pótkocsi Fliegl TMK 200 pótkocsi New Holland FR600 silózó Technológiai New Holland 450 FIE sorfüggetlen adapter 116/2013. (XII. 12.) berendezések beszerzése Miraco 2 labdás itató VM rendelet (TBB - ÁTK) - Hangos Miraco 2 labdás itató

9. oldal

Támogatási Számított alap támogatás 43 500 639 17 400 257 4 616 354 1 846 541 6 000 000 2 400 000 4 000 000 1 600 000 26 020 985 10 408 395 4 000 000 1 600 000 143 031 264 57 212 505 69 984 466 27 993 787 6 000 000 2 400 000 3 500 925 1 400 370 2 968 666 1 187 466 97 842 883 39 137 152 6 102 999 2 441 200 1 398 820 559 527 1 398 820 559 527 2 399 476 959 791 94 511 873 37 804 748 6 102 999 2 441 200 1 398 820 559 527 2 399 476 959 791 35 117 733 14 047 093 5 287 365 2 114 948 4 800 000 1 920 000 37 500 000 15 000 000 37 500 000 15 000 000 9 350 000 3 740 000 9 350 000 3 740 000 60 000 000 24 000 000 14 000 000 5 600 000 98 000 39 200 98 000 39 200

Aktiválás 2013.06.20 2013.11.30 2013.11.30 2014.05.31 2014.05.31 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.01.28 2014.07.21 2014.08.01 2014.08.28 2014.08.28 2014.08.26 2014.08.26 2014.07.01 2014.07.01

Lekötés

-

-

adatok Ft-ban Kapott támogatás 17 400 255 1 846 542 295 200 124 000 10 408 394 1 476 000 44 209 245 21 554 110 1 292 800 1 404 291 1 187 464 37 001 594 1 847 464 559 347 560 048 883 430

8 651 134 1 900 000 13 654 800 13 654 800 3 740 000 3 740 000 5 600 000 39 200 39 200

8. sz. melléklet

Tőketartalékból lekötött tőke 2014.12.31

Esemény

Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÁTK) Újgalambos Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÉLIP) Újgalambos Technológiai berendezések beszerzése (TBB - ÉLIP) Lekötés összesen

Jogszabály

Eszköz megnevezés Miraco 2 labdás itató Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Bauer búvármotoros hígtrágyakeverő Manitou MLT 845 120 LSU teleszkópos rakodógép

116/2013. (XII. 12.) VM rendelet

3

Manitou terménykanál 3,0 m New Holland T6.155 traktor New Holland T4.95 traktor

Támogatási Számított alap támogatás 98 000 39 200 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 3 510 000 1 404 000 30 000 000 12 000 000 1 200 000 480 000 4 500 000 1 575 000 4 500 000 1 575 000

Aktiválás

Lekötés

2014.07.01 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.11.30 2014.03.07 2014.03.07 2014.08.05 2014.07.31

2019.12.18 2019.12.18 2019.12.18 2019.12.18


Korax-Baumann forrázó-kopasztó

4 375 000

1 750 000 2014.09.30


Robot Coupe CL-60 zöldség szeletelő Unimatik káposzta szeletelő Elmeco PH mérő

2 980 000 3 850 000 130 000

1 192 000 2014.10.10 1 540 000 52 000 -

10. oldal

adatok Ft-ban Kapott támogatás 39 200

11 320 000 480 000 1 575 000 1 575 000

1 192 000 -

209 250 518

8. sz. melléklet

Tőketartalék lekötésének megszüntetése 2014.12.31 Esemény

Jogszabály

Eszköz megnevezés

Önálló, építéssel nem 26/2007.(IV.17.) FVM járó gépek, technológiai Roto Grind Euro bálabontó rendelet berendezések beszerzése Alto Neptune 7-63 Claas PU 3,00 HD Jaguárhoz Lekötés összesen

11. oldal

Támogatási alap

Számított támogatás

Aktiválás

Lekötés

adatok Ft-ban Kapott támogatás

6 017 000

2 105 950 2009-09-07 2014-10-19

2 105 950

819 600 4 846 000

204 900 2009-05-12 2014-10-19 1 696 100 2009-04-24 2014-10-19

204 900 1 696 100 4 006 950


Ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyak 2014.12.31 Zálog birtokos: Alapítás: Módosítás: Hitel-fedezettség mértéke:

Megnevezés Tehén Tehén Tenyész üsző Tenyész üsző Anyakoca Anyakoca Hírósertés Hírósertés Összesen Ebből lekötött Leltári szám 39134207 39134208 39134209 39134210 39631206 39631205 Összesen

K&H Bank Nyrt. 1997.09.14. illetve 2004.02.26. 2000.04.13 3437%

Közjegyzői okirat szerinti érték darab Ft/db Ft 700 120 000 84 000 000 340

167 070

56 803 800

800

34 000

27 200 000

3 000

18 600

55 800 000 223 803 800 223 803 800

Megnevezés Mezőgazdasági vontató Mezőgazdasági vontató Mezőgazdasági vontató Mezőgazdasági vontató Járva szecskázó gép Silóadapter

Típus John Deere 8120 HT John Deere 8120 HT John Deere 8120 HT John Deere 8120 HT Claas Jaguár 850 Claas MG-RU 450

Hitel, melynek biztosítékául szolgál: Beruházási hitel Aszálykárt enyhítő éven túli hitel, Forgóeszköz hitel Hitelkeretek összege: 367 781 000 Forduló napi tartozás összege: 20 000 000

Nyilvántartási érték Ft/db Ft 700 222 453 155 717 296 112 222 453 24 914 767 340 332 210 112 951 518 140 332 210 46 509 449 800 67 413 53 930 698 8 67 413 539 307 3 000 26 589 79 766 688 1 970 26 589 52 380 125 526 709 849 402 366 201

darab

Beszerzés

Bekerülési érték

2003.05.28 2003.06.24 2003.06.24 2003.06.24 2003.07.03 2003.07.03

28 597 714 30 593 867 30 593 867 30 593 866 38 550 000 9 169 800 168 099 114

12. oldal

darab 700 112 340 140 800 8 3 000 1 970

Elszámolt amortizáció 25 737 943 27 534 480 27 534 480 27 534 479 34 695 000 8 252 820 151 289 202

Piaci érték Ft/db 350 000 350 000 595 000 595 000 100 000 100 000 26 589 26 589

Nettó érték 2 859 771 3 059 387 3 059 387 3 059 387 3 855 000 916 980 16 809 912

Ft 245 000 000 39 200 000 202 300 000 83 300 000 80 000 000 800 000 79 766 688 52 380 125 782 746 813 607 066 688 Piaci érték 2 859 771 3 059 387 3 059 387 3 059 387 3 855 000 916 980 16 809 912


Ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyak 2014.12.31 Leltári szám

Megnevezés

39659102 Skandia garatrédler 39659103 Skandia láncos szállító 39659104 Skandia láncos szállító 39659105 Skandia serleges felvonó 39659106 Skandia serleges felvonó 39659107 Skandia serleges felvonó 36959108 Skandia serleges felvonó 39659109 Marot univerzális utótisztító 39659110 Marot univerzális utótisztító 39659111 Marot A510 légtisztító 39659112 Marot A510 légtisztító 39659113 Marot ciklon tartozékokkal 39659114 Marot ciklon tartozékokkal 39659115 Marot portalanító ventilátor 39659116 Marot portalanító ventilátor 39659117 Stela szárító berendezés 39659118 Symaga tranzittartály UG102 Stela szárító alépítmény Szárítóüzem összesen Mindösszesen

Típus

Beszerzés


KTIG 25/33-80 80T/H (10 m) KTI 25/33-80 80T/H (10 m) KTIBU 30/40-80 80T/4 (10 m) SEI 50/18-80 80T/H (20 m) SEI 50/18-80 80T/4 (20 m) SEI 50/18-80 80T/H (25 m) 50/18-80 80T/H (25 m) EAC 704 VP EAC 704 VP

2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17 2008.09.17

2 427 528 2 625 591 2 295 079 2 873 307 3 809 317 3 566 891 4 164 457 4 736 362 4 736 362 1 352 666 1 352 666 982 597 982 597 758 003 758 003 98 766 423 7 278 404 22 684 877 166 151 130

12000 m3 12000 m3 12000 m3 12000 m3 MDB-XN-SU 2/9 aktív 460-6-T45 MDB-XN-SU

13. oldal

Elszámolt amortizáció 1 675 726 1 812 429 1 584 290 1 983 411 2 629 556 2 462 219 2 874 702 3 269 490 3 269 490 933 727 933 727 753 649 753 649 581 387 581 387 68 177 982 5 027 574 3 239 858 102 544 253

Nettó érték 751 802 813 162 710 789 889 896 1 179 761 1 104 672 1 289 755 1 466 872 1 466 872 418 939 418 939 228 948 228 948 176 616 176 616 30 588 441 2 250 830 19 445 019 63 606 877 482 782 990

Piaci érték 751 802 813 162 710 789 889 896 1 179 761 1 104 672 1 289 755 1 466 872 1 466 872 418 939 418 939 228 948 228 948 176 616 176 616 30 588 441 2 250 830 19 445 019 63 606 877 687 483 477


Ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyak 2014.12.31 Zálog birtokos: Alapítás: Módosítás: Hitel-fedezettség mértéke:

Leltári szám 39134212 39134213 39134214 39134215 41463224 41463316 41463317 32772315 BIO001 BIO002 BIO003 BIO004 BIO005 BIO006 BIO007 BIO012 BIO015 BIO018 BIO019 BIO020 BIO024

K&H Bank Nyrt. 2005.12.16 2007.01.16 312%

Megnevezés

Típus

Hitel, melynek biztosítékául szolgál:

Hitelkeretek összege: Forduló napi tartozás összege: Beszerzés


Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 6920 2006.11.03 Mezőgazdasági vontató John Deere 5720 2006.11.03 Pótkocsi Fliegl TMK270 2006.11.30 Szippantó Fliegl VFW 18.0 2006.11.30 Szippantó Fliegl VFW 18.0 2006.11.30 Teleszkópos rakodógép Manitou MLT 634 102 LSU 2006.11.28 1 MW-os gázmotoros konténer Pro2/Deutz LC620F12 2007.12.21 0,7 MW-os gázmotoros konténerPro2/Deutz LC616F16 2007.12.21 Gázsűsítő konténer Pro2 Helios HQD450/e EX 2007.12.21 Konténeres trafóállomás ABB DTE 1024 22/0,4 kV 2007.12.21 Kéntelenítő torony S+H bioöntőzőágy reaktor 2007.12.21 Fermentor hajtómű és keverő PRG EedFGRL(r)-160/140 WS EX2007.12.21 Fermentor hajtómű és keverő PRG EedFGRL(r)-160/140 WS EX2007.12.21 Biofilter S+H NaOH mosó 2007.12.21 Szilárd fázisú hulladékdaráló higító Willemsen FF7 daráló 2007.12.21 Híg fázisú hulladékdaráló Untha RS 30-4 S hulladékdaraboló 2007.12.21 Éttermi hulladék tartálymosó kabin Feistmantl BWK 300 2007.12.21 Higiénizáló tartály Farmatic 25-40 S/W hőcserélő 2007.12.21 Siló takarmány tároló 4.448 m2, 2,8 m oldalfal magasság 2007.12.21

16 968 052 16 968 052 16 968 052 9 674 951 5 969 731 9 430 665 9 430 665 15 446 840 323 588 832 230 708 008 20 527 763 12 902 723 8 732 063 53 004 263 53 004 263 19 368 263 37 068 263 27 668 263 9 568 263 27 641 314 172 261 855

14. oldal

Elszámolt amortizáció 16 968 052 16 968 052 16 968 052 9 674 951 5 969 731 9 430 665 9 430 665 15 446 840 173 927 828 125 114 981 11 090 050 6 374 697 4 717 477 28 635 386 28 635 386 10 463 656 20 026 030 14 947 708 5 169 231 14 933 152 27 919 151

Projekt hitel Támogatás előfinanszírozó hitel ÁFA hitel 2 550 000 000 640 375 000 Nettó érték 0 0 0 0 0 0 0 0 149 661 004 105 593 027 9 437 713 6 528 026 4 014 586 24 368 877 24 368 877 8 904 607 17 042 233 12 720 555 4 399 032 12 708 162 144 342 704

Piaci érték (értékbecslés)


Ingó zálogjoggal terhelt vagyontárgyak 2014.12.31 Leltári szám

Megnevezés

Típus

Beszerzés


BIO027 Fermentor 1. Harvestore NA 5360 2007.12.21 BIO028 Fermentor 2. Harvestore NA 5360 2007.12.21 BIO029 Kombi tároló 1. Harvestore NA 6420 2007.12.21 BIO030 Kombi tároló 2. Harvestore NA 6420 2007.12.21 BIO033 Melegvíz hálózat hőcserélővel Farmatic 25-40 S/W hőcserélő 2007.12.21 BIO034 Gázhálózat 2007.12.21 BIO035 Belső villanyhálózat kapcsoló táblával 2007.12.21 BIO036 Anyagtovábbító csőhálózat aknákkal 2007.12.21 BIO037 Sertéstelepi szennyvíz nyomott hálózat 2007.12.21 BIO038 Csapadékvíz hálózat szivattyúval 2007.12.21 BIO041 Irányító rendszer 2007.12.21 BIO042 Válógató kabin 2007.12.21 BIO043 Éttermi hulladék továbbító hálózat Landia POP-I búvármotoros keverő2007.12.21 BIO044 Hidraulikus motor tolófenékkel Jung US 253 DS szivattyú 2007.12.21 BIO045 Fekvő csigasor SFS Lorenz/Ording SSC-V 360 x 3300 2007.12.21 BIO046 Ferde felhordó csigasor SFS Lorenz/Ording V-3600 x 14000 2007.12.21 BIO047 Gázfáklya Pro2 Inger Umwelttechnik 2007.12.21 BIO048 Végterméktározó 1. 2007.12.21 BIO049 Végterméktározó 2. 2007.12.21 BIO050 Végterméktározó 3. 2007.12.21 BIO051 Végterméktározó 4. 2007.12.21 BIO052 Végterméktározó keverő és kijuttató rendszer 2007.12.21 BIO061 20 kV-os hálózat (Újgalambos-Pálhalma) 2007.12.21 BIO022 Üzemi kerítés 2007.12.21 BIO023 Üzemi úthálózat térburkolat 2007.12.21 BIO025 Silótér felvezető út 2007.12.21 Biogáz üzem összesen

122 107 942 122 107 942 113 023 942 113 023 942 74 045 609 33 668 647 45 921 965 75 000 770 11 441 314 23 695 314 22 300 000 9 868 263 18 491 314 64 091 314 7 168 263 9 068 263 5 168 263 66 753 520 77 299 163 52 785 120 52 845 120 26 358 000 25 034 836 45 839 942 85 300 175 6 841 314 2 406 151 401

15. oldal

Elszámolt amortizáció 16 346 443 17 108 310 18 318 241 18 318 241 40 002 862 16 225 460 31 011 484 40 518 881 1 854 346 3 840 409 13 386 110 5 331 325 9 989 896 34 625 131 3 872 652 4 899 128 2 792 166 10 819 016 11 866 672 8 555 105 8 564 831 14 239 817 10 819 979 24 764 873 23 041 568 1 848 013 965 772 700

Nettó érték 105 761 499 104 999 632 94 705 701 94 705 701 34 042 747 17 443 187 14 910 481 34 481 889 9 586 968 19 854 905 8 913 890 4 536 938 8 501 418 29 466 183 3 295 611 4 169 135 2 376 097 55 934 504 65 432 491 44 230 015 44 280 289 12 118 183 14 214 857 21 075 069 62 258 607 4 993 301 1 440 378 701

Piaci érték (értékbecslés)

2 000 000 000

10. sz. melléklet

Nyitott határidős ügyletek 2013.12.31. adatok Ft-ban Termény

Terminus

Mennyiség (tonna)

Irány

Kötési ár

Forduló napi elszámoló ár

Nyitott árkülönbözet

Alapletét igény

Repce

eladás

0

0

Repce

eladás

0

0

Repce

eladás

0

0

0

0

BÁT összesen

0

11. sz. melléklet

A passzív időbeli elhatárolások részletezése 2014.12.31 adatok ezer Ft-ban Megnevezés bérleti díj gépjárműbiztosítás Befolyt bevételek elhatárolása

Hivatkozás

Tárgy évet érintő

5020/VF/2014 4220/VF/2014

baleseti járadék gépkocsihasználat gépkocsihasználat gépkocsihasználat gépkocsihasználat gépkocsihasználat gépkocsihasználat vízkészlet járulék vízkészlet járulék gépkocsihasználat gépkocsihasználat túlszolgálat+megb.díj túlszolgálat+megb.díj áramdíj gázdíj Ráfordítások elhatárolása

5T/003 5T/003 5T/003 5T/003 5T/003 5T/003 5T/003 5T/009 5T/009 5T/013 Pt. 5T/006 5T/030 13/SB/2015 351/SB/2015

hitelkamat hitelkamat Fizetendő kamatok elhatárolása

5T/021 5F/001

Beruházásra kapott támogatás biztonsági rendszer Beruházásra kapott támogatás munkahely teremtés Beruházásra kapott támogatás munkahely teremtés Beruházásra kapott támogatás biogáz üzem Beruházásra kapott támogatás zöldségtisztító üzem Beruházásra kapott támogatás budapesti mosoda Beruházásra kapott támogatás hűtőberendezések Halasztott bevételek elhatárolása Összesen

UG94 BG24 MG08

5 14 8 8 10 12 15 560 250 53 357 315 25 0 508 2 139

39732132-39 (8 db) 2 207

Összesen 3 355 357 5 14 8 8 10 12 15 560 250 53 357 315 25 0 508

0

2 66 68

BPZE1

17. oldal

Következő évet érintő 3 355 357

2 139 2 66 68

4 698 1 971 1 242 573 334 18 112 19 885 4 986 624 228 624 586

4 698 1 971 1 242 573 334 18 112 19 885 4 986 624 228 626 793

12. sz. melléklet

Bér és létszámkimutatás 2013. év

Állománycsoport

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak ebből - részmunkaidős - nyugdíjas

Átlagos statisztikai létszám

Bérköltség

Személyi jellegű egyéb költség

Kereset összesen

Járulékok

Egy főre jutó személyi jellegű költség

fő

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

Ft/fő/év

203,1

473 829

47 006

520 835

126 336

3 186 464

32,9

51 578

9 927

61 505

13 752

2 287 449

12,9

12 221

2 941

15 161

3 258

1 427 890

20,0

39 357

4 610

43 967

10 494

2 723 055

2 376

2 376

56 934

582 340

140 088

3 061 135

- állományon kívüli Szabad munkavállalók összesen

236,0

525 406

Fogvatartottak

820,3

234 699

1 056,3

760 106

Mindösszesen

18. oldal

234 699 56 933,7

817 039

286 114 140 087,7

12. sz. melléklet

Bér és létszámkimutatás 2014. év

Állománycsoport

Teljes munkaidőben foglalkoztatottak Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak ebből - részmunkaidős - nyugdíjas

Átlagos statisztikai létszám

Bérköltség

Személyi jellegű egyéb költség

Kereset összesen

Járulékok

Egy főre jutó személyi jellegű költség

fő

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

ezer Ft

Ft/fő/év

214,4

517 866

53 352

571 218

139 195

3 313 493

33,2

54 750

11 440

66 190

14 716

2 436 937

12,2

11 739

3 000

14 739

3 155

1 466 719

21,0

43 011

5 210

48 221

11 561

2 846 748

3 231

3 231

64 792

637 408

153 911

3 195 958

- állományon kívüli Szabad munkavállalók összesen

247,6

572 616

Fogvatartottak

886,7

260 644

1 134,3

833 260

64 792,3

898 052

153 911,0

107,38%

109,62%

113,80%

109,92%

109,87%

Mindösszesen Index (bázis=előző év)

19. oldal

260 644

293 948

13. sz. melléklet

Árbevételmegoszlás 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

megoszlás

2014. év

megoszlás

index

Növénytermesztés

863 423

17,61%

1 238 268

21,32%

143,41%

Szarvasmarhatenyésztés

777 330

15,85%

896 886

15,44%

115,38%

Sertéstenyésztés

732 014

14,93%

733 442

12,63%

100,20%

19 812

0,40%

12 902

0,22%

65,12%

Ipari kooperációs tevékenység

181 021

3,69%

193 904

3,34%

107,12%

Mosodai tevékenység

606 235

12,36%

820 770

14,13%

135,39%

Zöldségfeldolgozó üzem

185 834

3,79%

231 746

3,99%

124,71%

Környezetgazdálkodási osztály

239 445

4,88%

215 490

3,71%

90,00%

Kereskedelmi tevékenység

459 537

9,37%

527 331

9,08%

114,75%

77 016

1,57%

63 078

1,09%

81,90%

Nettó árbevétel

4 141 669

84,45%

4 933 817

84,95%

119,13%

Egyéb bevételek

666 066

13,58%

866 390

14,92%

130,08%

Pénzügyi műveletek bevétele

22 234

0,45%

7 303

0,13%

32,85%

Rendkívüli bevételek

74 221

1,51%

107

0,00%

0,14%

4 904 190

100,00%

5 807 616

100,00%

118,42%

Mezőgazdasági szolgáltatás

Egyéb tevékenység

Összesen

A mezőgazdasági tevékenységből származó bevétel meghatározása 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nettó árbevétel

2013. év

2014. év

4 141 669

4 933 817

446 516

496 765

Korrigált nettó árbevétel

3 695 153

4 437 051

Mezőgazdasági nettó árbevétel

2 392 580

2 881 498

64,75%

64,94%

Eladott áruk beszerzési értéke

Mezőgazdasági arány


Egyéb bevételek részletezése 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

Normatív mezőgazdasági támogatások

2014. év

Index

563 718

739 166

131,12%

Tárgyi eszközök értékesítésének bevétele

980

40 088

4089,34%

Tenyészállat értékesítés bevétele

879

6 215

707,12%

Saját termelésű készletek leltártöbbletei

652

737

112,94%

Kapott késedelmi kamat

1 715

1 500

87,47%

Céltartalék felhasználása

93 281

Egyéb bevétel Egyéb bevétel összesen

0,00%

4 841

78 684

1625,49%

666 066

866 390

130,08%

A támogatások megoszlása 2013-2014. év

adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

Mezőgazdasági normatív támogatások tőketartalék javára

2014. év

Index

30 074

179 176

595,78%

Mezőgazdasági normatív támogatások egyéb bevétel javára

563 718

739 166

131,12%

Összesen

593 792

918 342

154,66%

21. oldal


A támogatások, azok eredményre gyakorolt hatása 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés

2013. év

1 Összes bevétel (növelve a nem árbevételi támogatással) 2 ebből

Büntetés-végrehajtási normatív támogatás

3 Vállalati bevétel (1-2.) 4

Gázolaj fogyasztási adó visszatérítés

5

Agrár-környezetgazdálkodási támogatás

5

Biztosítási díj támogatása

6

Területalapú támogatás

7

Tejtermelés és tejkvóta támogatás

8

Állati hulladék megsemmisítési támogatás

9

Szaktanácsadási támogatás

2014. év

Index

4 934 265

5 986 793

0

0

4 934 265

5 986 793

121,33%

36 895

36 810

99,77%

158 625

171 751

108,27%

6 741 254 776

286 084

112,29%

79 867

134 994

169,02%

5 814

8 827

151,81%

192

10

Cukorrépa minőségi termelésének támogasa

11

Anyatehén támogatás

13 880

12

Kérődző szerkezetátalakítási támogatás

23 002

13

Hízottbikatartás támogatása

14

Sertéságazati állatjóléti támogatás

15

DNS ellenőrzéséhez nyújtott támogatás

16

Szakképzési támogatás

17

Egyéb bevétel javára összesen (4-től 16. sorig)

18 19

5 416

333

11 379

3417,12%

27 407

39 862

145,44%

210 20 563 718

739 166

131,12%

Pályázati támogatás (építés)

30 074

179 176

595,78%

Tőketartalék javára összesen (17+18.)

30 074

179 176

595,78%

4 340 473

5 068 451

116,77%

370 431

412 576

111,38%

0

0

370 431

412 576

20 Támogatások nélküli bevétel (3. - 17. -19. sor)

21 Mérleg szerinti eredmény 22 ebből

121,33%

büntetésvégrehajtási támogatás (2. sor)

23 Tevékenységi eredmény (19. - 20. sor)

22. oldal

111,38%


Támogatások jogszabályi hivatkozásai 2014. év

Gázolaj jövedéki adó visszatérítés

341/2007. (XII.15.) Korm. rendelet

A sertés ágazatban igénybe vehető állatjóléti támogatás

80/2008. (VI.24.) FVM rendelet

Sertéságazati stratégiai intézkedésekkeretében a törzstenyészetek fejlesztését szolgáló mezőgazdasági csekély összegű támogatás Az állati hulla elszállítási és ártalmatlanítási költségeinek támogatása Tejágazat szerkezetátalakítását kísérő állatjóléti támogatás Tejtermelés támogatás

78/2013. (IX.10.) VM rendelet 56/2008. (IV.25. ) FVM rendelet 18/2011. (III.09.) VM rendelet 23/2013. (IV.9.) VM rendelet

Tejtermelőket súlytó különleges hátrányok kezeléséhez kapcsolódó különleges támogatás

12/2013. (III.05.) VM rendelet

Anyatehén támogatás

37/2009. (IV.3.) FVM rendelet

Kérődző szerkezetátalakítás támogatás

22/2012. (III.9.) VM rendelet

Magyar Hereford támogatás

27/2009. (III.18.) FVM rendelet

Egységes területalapú támogatás

23/2013. (IV.9.) VM rendelet

EMVA I. és II. tengelyéhez kapcsolódó képzés

139/2008. (X.22.) FVM rendelet

Agrár-környezetgazdálkodási támogatás

61/2009 (V.14.) FVM rendelet

Állattartó telepek korszerűsítése IV.

61/2012 (VI.29.) VM rendelet

Mezőgazdasági biztosítás díjához nyújtott támogatás

143/2011. (XII.23.) VM rendelet

Hízottbika-tartás támogatása


Szaktanácsadás szolgáltatások igénybevételéhez nyújtott támogatás


Elkülönített cukortámogatás


Technológiai berendezések korszerűsítése céljából történő beszerzéshez nyújtandó támogatás


25. oldal

15. sz. melléklet

Egyéb szolgáltatások részletezése 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megenvezés Illetékek

2013. év

2014. év

Index

681

688

101,01%

Bankköltségek

13 145

15 124

115,06%

Biztosítási díj

19 535

24 373

124,77%

6 927

2 820

40,71%

40 287

43 006

106,75%

Hozzájárulások Összesen


Egyéb ráfordítások 2013-2014. év adatok ezer Ft-ban Megnevezés Tárgyi eszközök értékesítése Tenyészállat értékesítés Elhullás, káresemény Baleseti járadék Pénzbüntetés, bírság, kötbér Késedelmi kamatok Környezetvédelmi ráfordítás Menetrendi pótdíj

2013. év

2014. év

433

17 409

4022,64%

1 500

8 987

599,00%

40 924

182 552

446,08%

69

59

84,76%

11 643

1 473

12,65%

28

5 515

19491,54%

69 237 2 127

Céltartalék képzés 14 323

Készletek értékhelyesbítése piaci értékre (értékvesztés)

11 279

Immateriális javak erven felüli écs.

Selejtezés, hiány Adók Behajthatatlan követelés Kerekítések

Különféle ráfordítások

2 568

120,73%

0,00% 25 198

223,41%

22 251 2 227

2 412

108,32%

16 010

3 325

20,77%

3 354

3 229

96,30%

602

14 285

2373,07%

8

3

35,52%

Kárenyhítési hozzájárulás Adományok, egyéb tételek

0,00%

60 600

Követelések értékvesztése

Saját készletek veszteségei

Index

4 233 388

135

34,63%

174 151

354 232

203,40%


Jövedelmezőségi mutatók 2010-2014. évek

Megnevezés Saját tőke arányos nyereség (ROE) Működő nyereséghányad Működési költséghányad Eszköz jövedelmezőség Saját eszköz jövedelmezőség mutatója Bruttó termelési érték Nettó termelési érték Alkalmazottak száma Egy főre jutó nettó árbevétel Egy főre jutó bruttó termelési érték Egy főre jutó nettó termelési érték Árbevétel arányos eredmény

számítási mód mérleg szerinti eredmény saját tőke átlagos állománya mérleg szerinti eredmény bruttó árbev. + aktivált saját telj. összes költség bruttó árbev. + aktivált saját telj. mérleg szerinti eredmény eszközök összesen mérleg szerinti eredmény befektetett eszközök nettó árbevétel + egyéb bevétel + aktivált saját teljesítmények bruttó termelési érték - anyag költség - amortizációs költség teljes munkaidős átlagos létszáma nettó árbevétel fő bruttó termelési érték fő nettó termelési érték fő mérleg szerinti eredmény nettó árbevétel

Közvetlen költség Kamatfedezeti mutató Bruttó cash flow ráta

mérleg sz. eredmény + fiz. kamatok fizetett kamatok mérleg sz. eredmény + amortizáció nettó árbevétel

2010. év

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

2,97%

12,41%

16,33%

9,03%

8,97%

2,67%

9,94%

12,51%

7,13%

7,03%

90,22%

81,70%

81,65%

88,18%

86,31%

1,59%

6,93%

9,72%

5,94%

6,30%

2,42%

10,52%

15,43%

9,40%

9,83%

3 129 483

3 806 776

4 615 864

5 101 895

5 863 258

943 414

1 367 768

1 642 959

1 474 921

1 848 169

181,20

175,30

186,60

203,10

214,40

13 267

15 293

18 855

20 151

23 012

17 271

21 716

24 737

25 120

27 347

5 206

7 802

8 805

7 262

8 620

3,57%

14,44%

16,74%

9,05%

8,36%

2 563 985

2 554 082

3 231 180

4 026 336

4 699 970

1,85

4,99

7,20

7,08

13,79

19,10%

28,27%

28,07%

19,42%

17,71%


A Pálhalmai Agrospeciál Kft. termelési értéke 2010-2014. évek

adatok ezer Ft-ban Megnevezés 1 Értékesítés nettó árbevétele

2010. év

2011. év

2012. év

2013. év

2014.év

2 447 535

2 743 918

3 580 014

4 141 669

4 933 817

673 717

792 975

784 808

762 521

873 800

3 121 252

3 536 893

4 364 822

4 904 190

5 807 617

97 255

357 570

341 910

294 160

63 051

5 Bruttó termelési érték (03+04)

3 218 507

3 894 463

4 706 732

5 198 350

5 870 668

6 Anyagi jellegű ráfordítás

1 812 673

2 068 276

2 574 387

3 202 553

3 553 889

7 Hozzáadott termelési érték (05-06)

1 405 834

1 826 187

2 132 345

1 995 797

2 316 779

373 396

370 732

398 518

424 421

461 200

1 032 438

1 455 455

1 733 827

1 571 376

1 855 579

2 Egyéb bevételek 3 Összes bevétel (01+02) 4 Aktivált saját teljesítmények

8 Értékcsökkenés 9 Nettó termelési érték (07-08)


Főbb növénytermesztési termékek átlagárának és önköltségének különbözete 2010-2014. évek

Ft/tonna Termék

me

2010. év

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

Őszi búza

Ft/tonna

23 878

23 463

24 601

21 174

15 876

Kukorica

Ft/tonna

15 991

25 825

20 284

5 333

12 917

Napraforgó

Ft/tonna

3 284

40 522

53 925

2 542

19 854

Cukorrépa

Ft/tonna

-308

1 375

Őszi káposztarepce

Ft/tonna

92 147

55 098

28 128

62 912

Növénytermesztési fedezeti összeg Megnevezés

2010. év

2011. év

2012. év

adatok ezer Ft-ban 2013. év 2014. év

Búza

89 357

47 456

174 302

147 220

122 934

Kukorica

56 249

117 376

58 624

2 735

110 133

6 226

53 161

83 772

4 533

49 450

-1 380

1 738

0

70 307

80 078

76 581

51 726

-29 782

28 835

13 350

21 885

8

120 670

318 874

410 126

252 954

334 251

Napraforgó Cukorrépa Őszi káposztarepce Egyéb Növénytermesztés összesen

0


Az állattenyésztés fajlagos fedezete 2010-2014. évek Ft/kg Termék

me

2010. év

2011. év

Tej

Ft/tonna

-18 667

Hízóbika

Ft/tonna

-

-75 742

Előhasi üsző

Ft/tonna

-

300 097

Hízósertés élve

Ft/tonna

-54 690

-17 063

Vágva értékesített sertés

Ft/tonna

2012. év

-8 139

-7 508

2013. év

2014. év

-5 000

1 836

-639 018

-1 027 016

425 364

192 508

94 630

-11 321

-2 387

23 250

-13 316

-40 495

-

Állattenyésztési fedezeti összeg adatok ezer Ft-ban Megnevezés Tej

2010. év

2012. év

2013. év

2014. év

-48 579

-49 395

-35 604

13 895

Angus és Holstein bika

-2 206

-815

-11 040

-21 298

Angus és Holstein üsző

8 597

18 785

8 054

6 182

13 929

5 448

15 144

-8 539

-12 404

-103 071

-36 739

-16 281

-47 130

-13 625

-94 923

-24 735

-17 160

-2 119

19 465

-11 785

-38 224

Egyéb Szarvasmarha-tenyésztés Hízósertés élve

-117 000

2011. év

Vágva értékesített sertés Sertéstenyésztés

-94 923

-24 735

-17 160

-13 905

-18 759

Állattenyésztés

-197 993

-61 474

-33 441

-61 034

-32 384

21. sz. melléklet

A kooperációs tevékenység árbevétele 2013-2014. év

2013. év

Tevékenység

acélszerk. gyártás

2014. év

Egyégár

Árbevétel

Számlázott

Létszám

Faljagos

Árbevétel

Számlázott

Létszám

Faljagos

ezer Ft

óra

fő

Ft/óra

ezer Ft

óra

fő

Ft/óra

80 461

159 594

77

504,16

242

332

0

727,50

radiátor gyártás

28 329

49 836

24

e-hulladék bontás

46 019

115 868

építőipari munka

1 732

mosodai bérmunka

index

90 358

169 726

95

532,38

105,60%

568,45

34 411

64 801

34

531,03

93,42%

56

397,17

45 773

130 132

65

351,74

88,56%

2 886

1

600,00

14 974

32 602

16

459,31

14 055

31 693

5

443,47

96,55%

szemléltető eszköz

1 485

7 846

4

189,30

3 037

5 020

11

604,98

319,59%

puffasztó üzem

4 358

3 701

2

1 177,63

4 697

5 093

3

922,25

78,31%

gyümölcsszedés

3 422

5 994

3

570,90

1 574

2 993

5

525,89

92,12%

181 021

378 658

182,05

478,06

193 905

409 458

217,80

473,57

99,06%

horganyzás

22. sz. melléklet

A mosodai tevékenység árbevétele 2012-2013. év

Üzletkör Mennyiség kg

2013. év Árbevétel ezer Ft

Fajlagos Ft/kg

Mennyiség kg

2014. év Árbevétel ezer Ft

Fajlagos Ft/kg

Egyégár index

BV. intézetek

605 244

112 894

186,53

505 684

103 092

203,87

109,30%

Szállodák, éttermek

742 167

105 722

142,45

303 059

48 571

160,27

112,51%

Egészségügyi mosás

1 967 568

337 289

171,42

3 478 812

607 338

174,58

101,84%

Kollégiumok

20 381

4 335

212,72

39 020

8 546

219,02

102,96%

Egyéb mosás

155 810

45 995

295,20

188 431

53 223

282,45

95,68%

3 491 170

606 235

173,65

4 515 006

820 770

181,79

104,69%

Mosodai tevékenység összesen

23. sz. melléklet

Pénzügyileg rendezett beruházások ágazati megosztása az elmúlt öt évben 2010-2014. évek adatok ezer Ft-ban Ágazat

2010. év

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

Összesen

Megoszlás

Növénytermesztés

14 621

157 426

90 536

57 441

225 606

545 630

15,11%

Szarvasmarha-tenyésztés

79 541

114 863

205 236

278 499

407 877

1 086 016

30,07%

Sertéstenyésztés

38 026

65 176

102 045

312 339

309 892

827 478

22,91%

136

99

137

372

0,01%

4 189

1 060

1 600

77 796

2,15%

11 500

27 353

43 531

82 384

2,28%

678

19 442

20 292

0,56%

Karbantartás Gépműhely

3 185

Szállítás Ipari kooperáció Szolgáltatási osztály Környezetgazdákodási osztály

173 8 773

53 013

89 613

53 714

205 114

5,68%

17 105

9 879

57 492

7 211

91 686

2,54%

68 019

712

2 968

3 395

75 094

2,08%

8 692

6 238

2 440

17 370

0,48%

Zöldségfeldolgozó üzem Kiskereskedelmi tevékenység Központ Kis értékű tárgyieszközök

555

9 468

41 948

4 309

3 032

59 311

1,64%

2 174

3 296

4 022

5 520

4 133

19 145

0,53%

18 068

18 068

0,50%

1 042 206

3 611 927

100,00%

Egyéb Összesen

67 763

164 152

496 965

629 487

792 948

24. sz. melléklet

Pénzügyileg rendezett, aktivált beruházások és az amortizáció 700 000

600 000

adatok ezer Ft-ban

500 000

400 000

300 000

200 000

100 000

0 2010.

2011.

2012. Amortizáció

Aktiválások összesen

2013.

2014. év

25. sz. melléklet

Likviditási mutatók 2010-2014. évek

Megnevezés Likviditási mutató Adósság, tőkearány Tőke, eszköz arány Adósságarány Működő tőke Rövid kötelezettség az árbevétel arányában

számítási mód összes forgóeszköz rövid lejáratú kötelezettség összes kötelezettség + passzív elhat. saját tőke saját tőke összes eszköz összes kötelezettség összes eszköz forgóeszközök - rövid kötelezettség rövid lejáratú kötelezettség nettó árbevétel

2009. év

2010. év

2011. év

2012. év

2013. év

2014. év

4,27

4,59

5,30

4,82

4,01

5,64

91,14%

81,32%

65,26%

52,83%

44,84%

32,59%

51,61%

54,39%

59,30%

64,43%

69,04%

74,72%

30,14%

28,08%

23,11%

20,43%

19,74%

14,78%

1 294 477 1 435 329 1 543 256 1 772 582 1 715 598

1 932 992

16,35%

16,33%

13,09%

12,95%

13,76%

8,45%

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás adatok ezer Ft-ban Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok)

2013. év

2014. év

919 617

565 903

1. Adózás előtti eredmény

+

370 431

412 576

2. Elszámolt amortizáció

+

424 421

461 200

3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás

+

36 068

63 060

4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

+

-93 281

60 600

5. Befektetett eszközök értékesítésének, selejtezésének eredménye

+

60 995

36 790

6. Szállítói kötelezettség változása

+

81 750

-104 311

7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

+

43 141

-18 135

8. Passzív időbeli elhatárolások változása

+

-124 971

-72 366

9. Vevőkövetelés változása

+

55 857

-293 130

10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása

+

68 023

17 802

11. Aktív időbeli elhatárolások változása

+

-2 817

1 817

12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után)

-

-682 554

-775 948

13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok)

-

14. Befektetett eszközök beszerzése

-

-684 413

-822 252

15. Befektetett eszközök eladása

+

1 859

46 304

-26 935

40 261

16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)

+

17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele

+

18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bev.

+

19. Hitel és kölcsön felvétele

+

20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek csökkentése

+

74 956

560

21. Véglegesen kapott pénzeszköz

+

30 074

179 176

22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás)

-

23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése

-

24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

-

-131 965

-139 475

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

-

26. Véglegesen átadott pénzeszköz

-

27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása

+ 210 128

-169 784

IV. Pénzeszközök változása (I + II + III. sorok)

+

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás Befektetési cash-flow korrekciók

Nyers Cashflow

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13, sorok) 1. Adózás előtti eredmény +Térítés nélküli átvett eszközhöz kapcsolódó eredmény Nem realizált árfolyamkülönbözet Realizált árfolyamkülöbözet 2. Elszámolt amortizáció +3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözet +5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +6. Szállítói kötelezettség változása ± 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 9. Vevőkövetelés változása ±

10. Forgóeszköök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változás ± 11. Aktív fidőbeli elhatárolások változása ± 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16 sorok)

Tárgyi eszközök eredménye

Adott apport

adatok ezer Ft-ban Operatív cashflow korrekciók

Finanszírozási cash-flow korrekciók

Előző évben Nem realizált Tárgyi eszköz Értékhelyesbít Rövid-hosszú Kivezetett Térítés nélkül kifizetett árfolyamértékesítés Kapott apport kapott eszköz és átsorolás immat. jószág eredménye beruházás különbözet

Realizált árfolyamkülönbözet

Elszámolt értékvesztés

Összesen

529 113

-265 775

0

-46 304

0

0

0

-219 471

0

0

0

0

0

263 338

529 113 412 576

-265 775 -219 471

0

-46 304

0

0

0

-219 471 -219 471

0

0

0

0

0

263 338 -26 366

0 0 0 461 200

461 200 ±

0

60 600

60 600 -46 304

-46 304

-46 304

-104 311

-104 311

-18 135

-18 135

-72 366 -293 130

-72 366 -293 130

80 862

80 862

1 817

1 817

0

0

0

0 0

-739 158

265 775

0

46 304

0

0

0

219 471

0

0

0

0

0

-473 383

-739 158

265 775

0

46 304

0

0

0

219 471

0

0

0

0

0

-253 912

36. oldal

26. sz. melléklet

Cash flow-kimutatás Befektetési cash-flow korrekciók

Nyers Cashflow 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék, részesedés +

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejárató kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (I±II±III sorok)±

Tárgyi eszközök eredménye

Adott apport

Finanszírozási cash-flow korrekciók

Előző évben Nem realizált Tárgyi eszköz Értékhelyesbít Rövid-hosszú Kivezetett Térítés nélkül kifizetett árfolyamértékesítés Kapott apport kapott eszköz és átsorolás immat. jószág eredménye beruházás különbözet

-822 252

219 471

0

83 094

46 304

46 304

adatok ezer Ft-ban Operatív cashflow korrekciók

Realizált árfolyamkülönbözet

Elszámolt értékvesztés

219 471

Összesen

-383 310 129 398

0

0 0

40 261

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40 261

40 261

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

40 261

0

0

0

0

-139 475

-139 475

0 179 176

179 176 0

0 0

560

560 0

0 0 -169 784

0

0

0

0

0 37. oldal

0

0

0

0

0

0

0

-169 784


Vevői követelések minősítése 2014. év

Minősítés Határidőn belüli*

2012.12.31

2013.12.31

2014.12.31

adatok ezer Ft-ban 2015.02.28-ig kiegyenlített

431 778

332 898

371 775

275 481

45 700

40 582

173 501

2 642

Határidőn túli: 91 - 180 napig

3 956

46 905

103 117

49 470


1 243

5 327

50 807

28 522

0

1 108

20 751

13 693

50 899

93 922

348 175

94 326

482 677

426 820

719 950

369 807


Határidőn túli: 366 napon túl Határidőn túli összesen Vevők összesen * a 4 napos késéssel együtt


Értékvesztések állományának alakulása 2014. év

adatok ezer Ft-ban Minősítés

Nyitó állomány

Késztermékek

11 279

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból

14 323

Összesen

36 068

Növekedés

Visszaírás

Kivezetés

25 198

25 198

0

Záró állomány

11 279

25 197

14 323

0

25 602

25 197


Céltartalék állomány alakulása 2014. év adatok ezer Ft-ban Minősítés A biogáz üzem felfüggesztésével kapcsolatos takarítási költsgekre képzett céltartalék Biogáz üzemre képzett céltartalék környezetvédelmi jogszabály alapján Biogáz üzemre képzett céltartalék hulladék kezelési jogszabály alapján

Nyitó állomány 0

Képzés

Felhasználás

60 000

Záró állomány 0

500

60 000 500

0

100

0

100

Céltartalék a várható kötelezettségekre összesen

0

60 600

0

60 600

Vevők összesen

0

60 600

0

60 600


Exportértékesítés árbevétele 2013. év adatok ezer Ft-ban Tevékenység Szolgáltatásexport

Célország

Értékesítés nettó árbevétele

Tevékenység megnevezése

Ausztria

Emisszió megtakarítás

Termékexport

0

Összesen

0

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. a Pálhalmai Agrospeciál Kft évi Éves beszámolójához. Pálhalma, április 30. Farkas Zsolt ügyvezető

Recommend Documents