AZ ETO JÖVİJÉÉRT ALAPÍTVÁNY ADÓSZÁM: 18984176-2-08
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A 2008. ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Gyır, 2009.04.24.
__________________________ Dr. Tóth Lajos s.k. Kuratórium elnöke
AZ ETO JÖVİJÉÉRT ALAPÍTVÁNY Kiegészítés a 2008. évi mérleghez
1. ÁLTALÁNOS JELLEMZİK 1.1. Az Alapítvány bemutatása
Az ETO JÖVİJÉÉRT Alapítvány 2006.05.18-án alakult 1.000.000 Ft alaptıkével. A jegyzett tıke : - 1.000.000 Ft pénzbeni betétbıl áll.
Székhelye: 9027 Gyır, Nagysándor József u. 31. Mőködési forma: közhasznú alapítvány Adószáma: 18984176-2-08 Az alapítvány lajstromszáma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. Bírósági bejegyzés kelte: 2006.06.09. A cég alapítója 100%-ban: a Gyıri ETO FC Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft Alapító székhelye: 9027 Gyır, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselıje: Klement Tibor ügyvezetı igazgató Gazdasági év: 2008.01.01.-2008.12.31. Mérlegkészítés idıpontja: 2009.01.31. Fı tevékenységi kör: Sporttevékenység Számlavezetı pénzintézet: Erste Bank Nyrt
9021 Gyır, Bajcsy-Zs.u. 30-32.
2.oldal
Az alapítvány vezetıje és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Tóth Lajos
kuratórium elnöke
9024 Gyır, Roosevelt u. 3
2008-ban az alapítványtól jövedelmet nem vett fel.
Az Alapítvány a közhasznú szervezetekrıl szóló 1997.évi CLVI. törvényben foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelıen készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek.
A kuratórium tagjai: Keglovich László
9024 Gyır, Bartók Béla u. 22/A
Palotai Károly
9025 Gyır, Köztelek u.7.
Klement Tibor
9012 Gyır, Szabó Pál u. 9.
Felügyelı Bizottság elnöke: Kuti József lakcíme: 9025 Gyır, Knézich u.5. A Felügyelı Bizottság tagjai: Várnagy András 9027 Gyır, Nagysándor József u. 36. Pálmai József 9023 Gyır, Magyar u.17. A Felügyelı bizottság tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.
3.oldal Az alapítvány ellenırzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Gyır, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi:
Aranytoll Kft 9021 Gyır, Szent István u. 11.
3. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek , környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. 1.2. A számviteli politika fıvonásai
A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm.rendelet 1. és 3. sz melléklet szerint.
Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46-51 §-ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban.
Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik.
Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként:
Immateriális javak:
Vagyoni jogok
16,6 %
Szellemi termékek
33%
4.oldal Tárgyi eszközök:
Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetbıl
2%
- közepes élettartamú szerk.
3%
- rövid élettartamú szerk.
6%
- egyéb berendezések - 100 e Ft Egyedi beszerzési értékig
100%
- számítástechnikai berendezések 33% - egyéb berendezések
14,5%
- jármővek
20%
Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján.
Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint:
30-180 nap
10%
181-360 nap
25%
360 naptól
50%
Ha a követelés 2009-ben befolyt, nem számolunk el értékvesztést.
Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg fıösszeg 2 %-a Szokásos eseményektıl eltérı esetekben egyedi elbírálás alapján.
5.oldal 2. AZ ALAPÍTVÁNY 2008. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1.A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása.
A mutató Megnevezése Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás
2007.év
2008.év
Index %
-
7,03
-
47,77
91,79
192,15
-
-
-
0,31
1,02
329,03
számítása Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tıke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez.
2.2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Ft
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK:
476.110
Immateriális javak:
4.650
Tárgyi eszközök: - mőszaki berendezések
471.460 471.460
FORGÓESZKÖZÖK:
6.151.096
KÉSZLETEK: nincs készlet
KÖVETELÉSEK:
1.347.235
Vevı követelés Belföldi vevı követelés állománya 2008.12.31. Megnevezés Szla szám
Összeg
Gyıri ETO KC
15016
336.000
15017
93.000
Összesen
429.000
Kiegyenlítés kelte
Megnevezés Lıvér Sport Kft
Vegyes vevık (diákok étkezése)
Szla szám
Összeg
15022
3.000
15023
60.000
15024
33.000
15025
90.000
összesen
186.000
15133
5.807
15149
15.973
716367
12.280
716373
15.775
716379
12.775
716456
14.025
716460
17.285
716465
17.125
716479
9.295
716480
9.180
716483
12.050
716485
18.850
716486
12.790
716491
6.500
716493
13.920
716521
13.300
716524
6.530
716545
5.800
716546
5.800
716547
310
833115
5.500
833119
10.375
833129
2.790
833130
16.405
6.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
7.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Vegyes vevık (diákok étkezése)
833135
9.640
833140
10.600
833144
5.365
833147
4.955
833148
4.515
833165
4.540
833169
6.820
833170
6.820
2009.01.30
833173
10.285
2009.01.26
833177
5.060
833178
5.060
833186
13.565
833191
7.650
833194
4.960
833196
3.410
2009.01.30
833197
4.030
2009.01.19
833198
10.925
2009.01.26
833200
4.960
833207
8.825
833208
4.400
833209
4.400
833210
8.385
833211
12.290
833213
17.020
2009.01.26
833214
6.010
2009.01.19
833218
12.840
833220
10.585
2009.01.19
833221
310
2009.01.19
2009.01.26
2009.01.19
8.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Vegyes vevık (diákok étkezése
833223
6.200
833224
6.200
833225
6.200
833226
6.200
2009.01.19
833228
4.400
2009.01.26
833229
6.700
833230
9.500
833231
5.270
833232
4.340
833233
11.005
833234
10.710
833235
3.300
833236
3.300
833237
10.625
2009.01.19
833238
4.110
2009.01.19
833239
7.405
833240
7.650
2009.01.19
8733241
5.685
2009.01.19
833242
10.065
2009.01.19
833243
5.370
2009.01.30.
833244
6.255
2009.01.19
833245
9.960
833246
6.000
2009.01.26
833247
4.815
2009.01.19
833248
4.790
2009.01.30
833249
3.185
2009.01.19
833250
10.125
2009.01.30
833251
12.680
2009.01.26
833252
5.250
833253
310
2009.01.26
2009.01.26
2009.01.08
2009.01.30
9.oldal Ft Kiegyenlítés kelte
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Vegyes vevık (diákok étkezése)
883254
8.975
2009.01.19
833255
4.650
2009.01.30
833256
4.650
2009.01.26
833257
4.650
833258
4.650
2009.01.30
833259
4.650
2009.01.19
833260
3.720
833261
3.720
2009.01.26
833262
5.025
2009.01.30
833263
3.905
833264
5.535
833265
2.170
833266
3.720
733267
6.630
833269
-6585
833270
-4100
összesen
722.235
MINDÖSSZ.
1.337.235
Vegyes vevık VEVİK
2009.01.31-ig befolyt vevı követelés: 2009.01.31.-ig be nem folyt vevı követelés: Összesen:
250.720 1.086.515 1.337.235
Egyéb követelések
10.000
2009-ben visszaigényelhetı áfa
10.000
Pénzeszközök Banki kapcsolatok bemutatása - ERSTE Bank Nyrt 11600006-00000000-20256629 Pénztár Ft Étkezési jegyek
4.633.151 140.710 30.000
Pénzeszközök összesen:
4.803.861
10.oldal Ft Aktív idıbeli elhatárolások
74.247
Bevételek aktív idıbeli elhatárolása: - 2007 évi koll. étk. bevétele 2008-ban nincs fizetve
74.247
ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN:
6.701.453
-108.463
SAJÁT TİKE Induló tıke:
1.000.000
Tıkeváltozás:
-2.328.049
Tárgyévi eredmény
1.219.586
KÖTELEZETTSÉGEK
6.059.956
Rövid lejáratú kötelezettségek:
6.059.956
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító)
3.559.530
Szállító állomány 2008.12.31.
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
508
600.000
542
1.507.080
2009.01.19. 300.000 2009.01.26. 300.000 2009.01.27
596
1.392.450
2009.01.27
összesen
3.499.530
508277
60.000
ETO Sport és Szabadidı Kp.
Aranytoll Kft 2009.01.31-ig kiegyenlített:
3.559.530
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - SZJA - Egészségügyi hozzájárulás - Nyugdíjbiztosítási alap - Egészségbiztosítási alap - Munkaadói járulék - Munkavállalói járulék - Munkabér - Nyugdíjpénztári tagdíj
2.500.426 413.000 23.000 455.000 199.000 51.000 28.000 1.140.067 144.359
2009.01.13
11.oldal Ft - ÁFA - Start kártya járulék
14.000 33.000
Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Bérek+személyi jellegő kifizetések után fizetendı adók és járulékok
SZJA számla 2008.12.31-i egyenlege adófolyószámla szerint : Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés mérlegkészítésig Túlfiz
413.000 414.000 1.000
Egészségügyi hozzájárulás szla 2008.12.31.-i egyenlege: Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
23.000 23.000 0
Munkaadói járulék számla 2008.12.31-i egyenlege:
Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
51.000 51.000 0
Munkavállalói járulék számla 2008.12.31-i egyenlege:
Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
28.000 28.000 0
Egészségbiztosítási Alap számla egyenlege 2008.12.31-én : Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
199.000 199.000 0
Nyugdíjbiztosítás Alap egyenlege 2008.12.31-én: Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
455.000 455.000 0
12.oldal Ft Start kártya járulék egyenlege 2008.12.31-én:
Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
33.000 33.000 0
Nyugdíj-pénztári tagdíj egyenlege 2008.12.31-én:
Kötelezettség könyvelés szerint Befizetés Egyenleg
144.359 144.359 0
Passzív idıbeli elhatárolások:
749.960
Bevételek passzív idıbeli elhatárolása: - fejlesztési támogatás elhatárolás
471.460 471.460
Költségek passzív idıbeli elhatárolás: - étk.jegy.december - orvosi szolg. - oktatás - továbbképzés
278.500 45.500 30.000 173.000 30.000
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN:
6.701.453
2.3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : -
átlagos statisztikai létszáma
10
fı
Személyi jellegő ráfordítások: Bérköltség: - munkabér - megbízási díj
25.274.475 18.579.615 18.372.665 206.950
13.oldal Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány
Ft
10 fı
Bérjárulékok: - Egészségbizt.alap - Nyugdíjbizt.alap - Start-kártya járulék - EHO - Munkaadói járulék
5.927.378 848.631 4.073.428 304.874 196.851 503.594
Egyéb személyi jellegő ráfordítások:
767.482
- reprezentáció - útiköltség térítés - étkezési jegy - kis értékő ajándék
82.482 3.200 495.500 186.300
Értékcsökkenés - terv.szerinti écs - kisértékő eszk écs
1.412.567 110.160 1.302.407
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
51.491.465
Belföldi értékesítés nettó árbevétele:
- szálláshely szolg. - étkeztetés bevétele
7.458.608
229.500 7.229.108
Egyéb bevételek Alapítótól kapott támogatás Támogatás más adományozótól M.Á.K normatíva Önkormányzati .támogatás Kerekítés
44.027.611 128.540 12.252.320 31.546.208 100.000 543
Pénzügyi mővelet bevételei: -
Pénzintézettıl kapott kamat
5.246 5.246
Rendkívüli bevételek:
0
Rendkívüli ráfordítások:
0
