AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY ADÓSZÁM: 18984176-2-08
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2012. ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Győr, 2013.05.23.
Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke
AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY Kiegészítés a 2012. évi mérleghez
1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK 1.1. Az Alapítvány bemutatása
Az ETO JÖVŐJÉÉRT Alapítvány 2006.05.18-án alakult 1.000.000 Ft alaptőkével. A jegyzett tőke : - 1.000.000 Ft pénzbeni betétből áll.
Székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Működési forma: közhasznú alapítvány Adószáma: 18984176-2-08 Az alapítvány lajstromszáma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. Bírósági bejegyzés kelte: 2006.06.09. A cég alapítója 100%-ban: a Győri ETO FC Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft Alapító székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselője: Klement Tibor ügyvezető igazgató Gazdasági év: 2012.01.01.-2012.12.31. Mérlegkészítés időpontja: 2013.01.31. Fő tevékenységi kör: Sporttevékenység Számlavezető pénzintézet: Erste Bank Nyrt
9021 Győr, Bajcsy-Zs.u. 30-32.
Unicredit Bank Zrt 9027 Győr, Nagysándor J. út 31.
2.oldal
Az alapítvány vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Tóth Lajos
Kuratórium elnöke
9024 Győr, Roosevelt u. 3
2012-ben az alapítványtól jövedelmet nem vett fel.
Az Alapítvány a 2011. évi CLXXV. törvényben ( Civil törvény) foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek.
A kuratórium tagjai: Keglovich László
9024 Győr, Bartók Béla u. 22/A
Palotai Károly
9025 Győr, Köztelek út 7.
Klement Tibor
9012 Győr, Szabó P. u. 9.
Felügyelő Bizottság elnöke: Kuti József
9025 Győr, Knézich u.5.
A Felügyelő Bizottság tagjai Várnagy András
9027 Győr, Nagysándor J. út 36.
Horváth Péter
9024 Győr, Szérűskert út 53.
A Felügyelő bizottság tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.
3.oldal Az alapítvány ellenőrzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Győr, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi:
Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11.
3. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek , környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. 1.2. A számviteli politika fővonásai
A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. - 6. sz. melléklet szerint.
Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 §-ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban.
Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik.
Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként:
Immateriális javak:
Vagyoni jogok
16,6 %
Szellemi termékek
33%
4.oldal Tárgyi eszközök:
Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetből
2%
- közepes élettartamú szerk.
3%
- rövid élettartamú szerk.
6%
- műszaki és egyéb berendezések - 100 e Ft Egyedi beszerzési értékig
100%
- számítástechnikai berendezések 33 - 50% egyedi elbírálás alapján - egyéb berendezések
14,5-50% egyedi elbírálás alapján
- járművek
20%
Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján.
Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint és egyedi elbírálás alapján 30-365 nap
20%
365 napon túli követelés esetén egyedi elbírálás alapján. Ha a követelés 2013-ban befolyt, nem számolunk el értékvesztést.
Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg főösszeg 2 %-a Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján.
5.oldal 2. AZ ALAPÍTVÁNY 2012. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1.A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása.
A mutató Megnevezése Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás
2011.év
2012.év
Index %
20,92
42,93
205,21
77,15
41,88
54,28
68,05
18,42
27,07
3,87
4,71
121,71
számítása Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez.
Ft
2.2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak: - vagyoni értékű jogok
115.385 115.385
Tárgyi eszközök: - ingatlanok - műszaki berendezések - egyéb berendezések - befejezetlen beruházás
45.405.213
41.395.858 2.601.241 625.743 1.050.030 37.118.844
( műfüves pálya ) Befektetett pénzügyi eszközök: - Quaestor értékpapírok
FORGÓESZKÖZÖK:
Készletek: nincs készlet
3.893.970
3.893.970
40.379.014
6.oldal Ft KÖVETELÉSEK:
16.227.906
Vevő követelés 4.101.180 Belföldi vevő követelés állománya 2012.12.31. Megnevezés Szla szám ETO Park Kft
15034
Összeg
Kiegyenlítés kelte
1.452
Vegyes vevők (diákok étkezése) 2012.12.31-ig ki nem fiz.szlák VEVŐK
4.219.643 MINDÖSSZ.
Elszámolt értékvesztés VEVŐK
4.221.095 -119.915
értékvesztéssel csökkentve
2013.01.31-ig kiegyenlített: 2013.01.31-ig kiegyenlítetlen: Összesen:
4.101.180 127.295 4.093.800 4.221.095
Egyéb követelések Étkeztetésre adott előlegek Áfa követelés Szállító túlfizetés adó+járulék túlfizetés Fehér Miklós Gimn.követelés
127.295 Ft 2013.01.31-ig
12.126.726 660.692 11.214.579 21.900 955 228.600
Pénzeszközök Banki kapcsolatok bemutatása ERSTE Bank Zrt 11600006-00000000-20256629 2.214.795 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190007 1.208.208 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190014 EUR 84.281 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190038 20.014.348 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190045 590.251 Összesen: 24.111.883 Pénztár
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Bevételek aktív időbeli elhatárolása - 2011. évi vevőkből még kifizetetlen 135.720 - 2012-re vonatkozó támogatás MLSZ 10.500.000 ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN:
24.151.108
39.225
10.635.720 10.635.720
96.419.947
7.oldal Ft SAJÁT TŐKE
17.762.703
Induló tőke:
1.000.000
Tőkeváltozás:
12.303.441
Tárgyévi eredmény
4.459.262
KÖTELEZETTSÉGEK
8.565.957
Rövid lejáratú kötelezettségek:
8.565.957
Folyószámla hitel Unicredit Bank Zrt
755
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító)
3.996.769
Szállító állomány 2012.12.31.
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
284
2.151.760
400.000 Ft 2013.01.24.
355
1.020.310
410
770.420
Összesen
3.942.490
428
40.640
Lindström Kft
1339121
5.702
2013.01.09
Euro Profil Győr Kft
223355
7.937
2013.01.09
ETO Park Kft
Quaestel Kft Bp
Összesen
3.996.769
2013.01.31-ig kiegyenlített: 2013.01.31-ig kiegyenlítetlen:
413.639 3.583.130
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - SZJA - NAV kés. pótlék - Fehér Miklós Gimn normatíva - EHO
4.568.433 12.000 1.000 4.547.995 7.438
8.oldal Ft Passzív időbeli elhatárolások:
70.091.287
Költségek passzív időbeli elhatárolás:
86.750
- számtech. szolg. - kiküldetés
32.000 54.750
Bevételek passzív időbeli elhatárolása: Halasztott bevételek: - fejl. célra kapott támogatás
70.004.537
70.004.537
- Quaestor értékpapír 3.893.970 - ÉGÁZ ( MLSZ) 48.991.301 - Eü. Minisztérium 266.455 - NAV 1% 2010-2011 136.018 - Quaestor tám. 16.716.793
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN:
96.419.947
2.3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : -
átlagos statisztikai létszáma
16 fő
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK :
31.905.957
Bérköltség: - munkabér - megbízási díj
24.838.233 24.701.523 136.710
Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - szellemi fogl. állomány - fizikai fogl állomány
15 fő 1 fő
bér: 24.089.306 Ft bér:
Bérjárulékok: - Szociális hjár adó - EHO
748.927 Ft
5.781.009 5.718.530 62.479
9.oldal Ft Egyéb személyi jellegű ráfordítások: - útiköltség térítés - étkezési jegy - reprezentáció
1.286.715 727.080 525.000 34.635
Egyéb személyi jellegű ráfordítások megoszlása állománycsoportonként:
- szellemi fogl. állomány
15 fő
1.212.080 Ft
- fizikai fogl állomány
1 fő
40.000 Ft
A reprezentációs költséget - 34.635 Ft- nem lehet megosztani, mert azt nem a dolgozók kapták.
Értékcsökkenés: - terv szerinti écs - kisértékű eszk écs
2.848.177 1.186.888 1.661.289
Rendkívüli ráfordítások :
5.312.500
- Fehér Miklós Gimn.-nak átadott pénzeszköz - Fehér Miklós Gimn.-nak átadott étkezési jegy
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
312.500
110.145.333
Belföldi értékesítés nettó árbevétele:
- étkeztetés bevétele - diákigazolvány kiállítás - terembérlet - szálláshely szolg.
5.000.000
9.842.107
9.343.517 108.670 180.000 209.920
10.oldal Ft Egyéb bevételek:
98.073.114
Quaestor Zrt támogatás M.Á.K normatíva Támogatás Premier Management Kft Támogatás AUDI Rendező tételek Kerekítés
8.438.520 32.570.344 1.250.000 55.810.000 3.014 1.236
Pénzügyi műveletek bevételei: -
Pénzintézettől kapott kamat
400.298 400.298
Rendkívüli bevételek: -
1.829.814
Előző évek fejlesztési támogatásaiból megvalósult tárgyi eszköz beszerzések 2012. évben elszámolt értékcsökkenésének visszavezetése
1.829.814
2012. évben kapott fejlesztési és működési támogatások felhasználása: - MÁK normatíva:
2012.01.hó -08.hó
32.570.344
Felhasználása működésre: személyi jellegű ráfordítások fedezésére, óraadó tanárok számláinak kifizetésére. - AUDI HUNGÁRIA MOTOR KFT támogatás
55.810.000
Felhasználása működésre: Gimnázium és kollégium rezsi költségeinek fedezésére , diákok étkeztetésére, pénzeszköz átadására a Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium részére. A Gimnázium az átadott pénzeszközt a tanárok személyi jellegű ráfordításainak fedezetésre fordította. - Premier Management Kft támogatás Felhasználása működésre: Diákok étkeztetésére.
1.250.000
11.oldal Ft - QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zrt támogatás összesen
26.000.000
Felhasználása működésre:
8.438.520
Diákok étkeztetése, élelmiszer beszerzésre, óraadó tanárok számláinak kifizetésére, tanárok továbbképzésére , taneszközök beszerzésére, sport szolgáltatásra, internet és számítástechnikai szolgáltatásra, diákok egészségügyi ellátására. Könyvelése egyéb bevételként. Felhasználása fejlesztésre:
844.687
Pulzusmérő órák beszerzésre ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ) - 2012-ben fel nem használt működési támogatás
16.716.793
Könyvelése halasztott bevételként a passzív időbeli elhatárolások között. - NAV SZJA 1%
371.073
Felhasználása: Pulzusmérő órák beszerzésére ( könyvelése kis értékű tárgyi eszközként azonnali ÉCS elszámolással és rendkívüli bevételként ). - QUAESTOR Értékpapír
3.893.970
Fejlesztési támogatás, könyvelése halasztott bevételként - ÉGÁZ (MLSZ) támogatás 2012 évre járó része
48.991.301
Felhasználása: fejlesztésére Műfüves pálya építésére. Könyvelése befejezetlen beruházásként és halasztott bevételként. A támogatás egy része 10.500.000 Ft 2013. januárjában folyt be. A műfüves pálya szállítója a Sportpázsit Kft csak részszámlákat állított ki, azok szerepelnek a könyvelésben.
Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Az ETO Jövőjéért Alapítvány székhely: 9027 Győr, Nagysándor József út 31. bejegyző határozat száma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. nyilvántartási szám: Pk.A.KH.60.075/2006/4. képviselő neve: Dr. Tóth Lajos 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Fehér Miklós Gimnázium és Kollégium üzemeltetése 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közoktatási tevékenység és kollégiumi ellátás közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, 1993. év. LXXIX. törvény a közoktatásról jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: 12-20 éves korosztály a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 146 a közhasznú tevékenység főbb eredményei:
A kollégium 2007 január 15-től működik, mondhatjuk, hogy teljes kihasználtsággal. Zömében saját diákjaink laknak a kollégiumunkban, de kb. 25 kollégista tanulónk még általános iskolás. Az átlagon felüli körülmények (2-3 ágyas szobák fürdővel, WC-vel, mosdóval) nagy vonzerőt jelentenek az Akadémiánkra igyekvő tehetséges labdarúgó palánták számára. A gimnázium 2008 szeptember 1. óta működik öt évfolyamon, öt osztályban közel 120 gyereket nevelünk, oktatunk az egyesülettel egyeztetett napirend alapján, biztosítva a lehetőséget, hogy érettségi után továbbtanulhassanak főiskolán, egyetemen vagy szakmát tanuljanak. Az országos mérések alapján iskolánk a gimnáziumok közötti rangsorban az átlagnál jobb eredménnyel rendelkezik, amire büszkék lehetünk. 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke pénzeszköz 55.035 pénzeszköz 31.906 pénzeszköz 9.605 pénzeszköz 979 pénzeszköz 5.312 pénzeszköz 37.119 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése MÁK Normatíva 32.570 Egyéb támogatás ( vállalkozások ) 65.503
Tisztség Kuratórium elnöke
2011.év 0
A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 0 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel 129.360 ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az időbeli elhatárolás adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. 459 évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg
Felhasználás célja anyagjellegű ráfordítások személyi jellegű ráfordítások egyéb ráfordítások pénzügyi műv. ráfordításai rendkívüli ráfordítások beruházás
működési költségekre működési költségekre
2012.év 0 0
110.144 rendkívüli bevétel 371
D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)≥0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)≥0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)≥0,5] Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2≥10 fő]
129.360 51.250
110.144 32.570
0 127.266 41.866 127.266 2.094 0
0 105.685 31.906 105.685 4.459 0
Mutató teljesítése Nem Nem Nem
Igen Igen Igen Mutató teljesítése Igen Igen Igen
Nem Nem Nem
