AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY ADÓSZÁM: 18984176-2-08
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2013. ÉVI KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Győr, 2014.05.24.
Dr. Tóth Lajos Kuratórium elnöke
AZ ETO JÖVŐJÉÉRT ALAPÍTVÁNY Kiegészítés a 2013. évi mérleghez
1. ÁLTALÁNOS JELLEMZŐK 1.1. Az Alapítvány bemutatása
Az ETO JÖVŐJÉÉRT Alapítvány 2006.05.18-án alakult 1.000.000 Ft alaptőkével. A jegyzett tőke : - 1.000.000 Ft pénzbeni betétből áll.
Székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Működési forma: közhasznú alapítvány Adószáma: 18984176-2-08 Az alapítvány lajstromszáma: Pk.A.KH.60.075/2006/4. Bírósági bejegyzés kelte: 2006.06.09. A cég alapítója 100%-ban: a Győri ETO FC Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft Alapító székhelye: 9027 Győr, Nagysándor József u. 31. Az alapító képviselője: Klement Tibor ügyvezető igazgató Gazdasági év: 2013.01.01.-2013.12.31. Mérlegkészítés időpontja: 2014.01.31. Fő tevékenységi kör: Sporttevékenység Számlavezető pénzintézet: Erste Bank Nyrt
9021 Győr, Bajcsy-Zs.u. 30-32.
Unicredit Bank Zrt 9027 Győr, Nagysándor J. út 31.
2.oldal
Az alapítvány vezetője és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Dr. Tóth Lajos
Kuratórium elnöke
9024 Győr, Roosevelt u. 3
2013-ban az alapítványtól jövedelmet nem vett fel.
Az Alapítvány a 2011. évi CLXXV. törvényben ( Civil törvény) foglaltaknak és a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek.
A kuratórium tagjai: Keglovich László
9024 Győr, Bartók Béla u. 22/A
Palotai Károly
9025 Győr, Köztelek út 7.
Klement Tibor
9012 Győr, Szabó P. u. 9.
Felügyelő Bizottság elnöke: Kuti József
9025 Győr, Knézich u.5.
A Felügyelő Bizottság tagjai Várnagy András
9027 Győr, Nagysándor J. út 36.
Horváth Péter
9024 Győr, Szérűskert út 53.
A Felügyelő bizottság tagjai részére tiszteletdíj nem került megállapításra.
3.oldal Az alapítvány ellenőrzését könyvvizsgáló végzi: Raab-Audit Kft Dr. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával 9012 Győr, Hegymester u. 50. A könyvelést végzi:
Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út 11.
3. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek , környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. 1.2. A számviteli politika fővonásai
A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Mérlegkészítés a Számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 4. - 6. sz. melléklet szerint.
Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény 46-51 §-ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolókban.
Az értékcsökkenés elszámolása: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik.
Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként:
Immateriális javak:
Vagyoni jogok
16,6 %
Szellemi termékek
33%
4.oldal Tárgyi eszközök:
Ingatlanok - hosszú élettartamú szerkezetből
2%
- közepes élettartamú szerk.
3%
- rövid élettartamú szerk.
6%
- műszaki és egyéb berendezések - 100 e Ft Egyedi beszerzési értékig
100%
- számítástechnikai berendezések 33 - 50% egyedi elbírálás alapján - egyéb berendezések
14,5-50% egyedi elbírálás alapján
- járművek
20%
Maradványértéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján.
Értékvesztés: Követelések esetében: Lejárat szerint és egyedi elbírálás alapján 30-365 nap
20%
365 napon túli követelés esetén egyedi elbírálás alapján. Ha a követelés 2014-ben befolyt, nem számolunk el értékvesztést.
Rendkívüli tételek megítélése: Szokásos mértéket meghaladó tétel : a mérleg főösszeg 2 %-a Szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján.
5.oldal 2. AZ ALAPÍTVÁNY 2013. ÉVI GAZDÁLKODÁSA 2.1.A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása.
A mutató Megnevezése Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás
2012.év
2013.év
Index %
42,93
77,41
180,32
41,88
20,29
44,45
18,42
9,98
54,18
4,71
1,19
25,27
számítása Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez.
2.2. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Ft
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak: - vagyoni értékű jogok
596.000 596.000
Tárgyi eszközök: - ingatlanok - műszaki berendezések - egyéb berendezések
161.996.540 147.151.204
FORGÓESZKÖZÖK:
Készletek: nincs készlet
( sportpályák, kollégium felújítás )
14.008.406 836.930
Befektetett pénzügyi eszközök: - Quaestor értékpapírok
166.486.510
3.893.970
3.893.970
42.460.434
6.oldal Ft KÖVETELÉSEK:
30.247.889
Vevő követelés 3.989.812 Belföldi vevő követelés állománya 2013.12.31. Megnevezés Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
4.151.665
folyamatosan bankon és pénztáron
Vegyes vevők (diákok étkezése) 2013.12.31-ig ki nem fiz.szlák VEVŐK
MINDÖSSZ.
Elszámolt értékvesztés VEVŐK
4.151.665 2009-2012.évi be nem folyt számlákra
161.853 értékvesztéssel csökkentve
3.989.812
25.984.252
Adott előlegek Étkeztetésre adott előlegek Rezsi ktg-re adott előlegek
5.511.811 20.472.441
Egyéb követelések adó+járulék túlfizetés Fehér Miklós Gimn.követelés Fehér M.Gimn. átad.norm.kül.
273.825 955 228.600 44.270
Pénzeszközök Banki kapcsolatok bemutatása ERSTE Bank Zrt 11600006-00000000-20256629 5.291.376 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190007 4.637.856 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190014 EUR 350.924 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190038 1.196.443 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190045 0 Unicredit Bank Zrt 10918001-00000076-73190052 556.281 Összesen: 12.032.880 Pénztár
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
12.212.545
179.665
336.950
Bevételek aktív időbeli elhatárolása - 2013.decemberi havi diákétkeztetés árbevétele ESZKÖZÖK ( AKTÍVÁK ) ÖSSZESEN:
209.283.894
7.oldal Ft SAJÁT TŐKE
20.890.172
Induló tőke:
1.000.000
Tőkeváltozás:
16.762.704
Tárgyévi eredmény
3.127.468
KÖTELEZETTSÉGEK
35.733.119
Rövid lejáratú kötelezettségek:
35.733.119
Quaestor Zrt kölcsön
31.550.000
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltat. (szállító)
955.760
Szállító állomány 2013.12.31.
Megnevezés
Szla szám
Összeg
Kiegyenlítés kelte
ETO Park Kft
1225
865.900
.
Quaestel Kft Bp
431
40.640
2014.01.09
554
29.047
2014.01.20
Összesen
69.687
402
7.620
Euro Profil Győr Kft
22197
11.253
2014.01.09
Oktatási Hivatal
49454
1.300
2014.01.10
Győri ETO FC Kft
Összesen
955.760
2014.01.31-ig kiegyenlített: 2014.01.31-ig kiegyenlítetlen:
82.240 873.520
8.oldal Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek:
3.227.359
- ÁFA - NAV kés. pótlék - Fehér Miklós Gimn normatíva - TÁMOP előleg TAO tám. visszafiz.
420.000 3.000 1.047.995 565.750 1.190.614
Passzív időbeli elhatárolások:
152.660.603
Költségek passzív időbeli elhatárolás: - számtech. szolg. - könyvelési díj - diákigazolv. kiáll. - 2013.évi rezsi ktg
30.089.152
32.000 62.362 1.300 29.993.490
Bevételek passzív időbeli elhatárolása: Halasztott bevételek: - fejl. célra kapott támogatás Quaestor értékpapír NAV % 2012 TAO támogatás MLSZ Eü. Miniszt. tám
122.571.451
114.211.750 3.893.970 426.004 109.691.231 200.545
- működési célra kapott tám. fel nem használt része
8.359.701
AUDI műk. tám. 2013. Quaestor tám 2012.évi
296.910 8.062.791
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN:
209.283.894
9.oldal Ft 2.3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók 2013. évben 1 fő részmunkaidős alkalmazottat foglalkoztattunk áprilistól- júliusig, hivatalsegéd munkakörben.
ezen kívül egy megbízási szerződéses munkavállalónk volt
2013.június hónapban.
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK :
1.242.011
Bérköltség:
452.232
- munkabér - megbízási díj
367.232 85.000
Bérköltség megoszlása állománycsoportonként: - fizikai fogl állomány
1 fő
bér:
Bérjárulékok: - Szociális hjár adó
76.894 76.894
Egyéb személyi jellegű ráfordítások: - útiköltség térítés - kis ért. ajándék - reprezentáció
712.885 681.465 3.050 28.370
Értékcsökkenés: - terv szerinti écs - kisértékű eszk écs
452.232
7.324.891 6.469.750 855.141
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
Belföldi értékesítés nettó árbevétele:
- étkeztetés bevétele - diákigazolvány kiállítás - vizsgadíj bevétele - pályabérlet - szálláshely szolg.
19.133.249
8.862.749 56.000 30.000 10.000.000 184.500
10.oldal Ft Egyéb bevételek:
Quaestor Zrt támogatás TÁMOP 6.1.1 pályázat Támogatás AUDI Meszlényi Tibor Rendező tételek Kerekítés
71.540.975
8.654.002 1.924.000 60.807.090 142.500 7.438 5.945
Pénzügyi műveletek bevételei: -
Pénzintézettől kapott kamat
-
Árfolyam nyereség
206.482 202.446 4.036
Rendkívüli bevételek: -
4.557.280
Előző évek fejlesztési támogatásaiból megvalósult tárgyi eszköz beszerzések 2013. évben elszámolt értékcsökkenésének visszavezetése a támogatás intenzitás arányában
2013. évben kapott fejlesztési és működési támogatások felhasználása: Működésre kapott támogatások: - AUDI HUNGÁRIA MOTOR KFT támogatás
60.807.090
Felhasználása működésre: Gimnázium és kollégium rezsi költségeinek fedezésére , diákok étkeztetésére. Az összes támogatás 200.000 euro ( 61.104.000 Ft ) volt . Ebből a tárgyévben fel nem használt támogatás 1.000 euro ( 296.910 Ft ) , a halasztott bevételek között szerepel. - QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zrt támogatás összesen
8.654.002
2012-ben kapott az Alapítvány 26.000.000 Ft támogatást. Ebből 2012-ben felhasznált 9.283.207 Ft-ot ( 844.687 Ft-ot fejlesztésre, 8.438.520 Ft-ot működésre ). 2013-ban a felhasználható támogatás 16.716.793 Ft volt, amelyből működési célra fordított 8.654.002 Ft-ot az alábbiak szerint:
11 oldal Ft Diákok étkeztetésére, élelmiszer beszerzésre, taneszközök beszerzésére, sport szolgáltatásra, internet és számítástechnikai szolgáltatásra, diákok egészségügyi ellátására, egyéb szolgáltatásokra. A 2013-ban fel nem használt támogatás:
8.062.791
Könyvelése halasztott bevételként a passzív időbeli elhatárolások között
ESZA TÁRSADALMI SZOLGÁLTATÓ NONPROFIT KFT
1.924.000
Az Új Széchenyi Terv Társadalmi Megújulás Operatív Program támogatási rendszerében benyújtott „Tegyünk az egészégért, egészségfejlesztő programok az ETO Jövőjéért Alapítványnál”, TÁMOP-6.1.2-11/1-2012-1351 pályázattal.9.959.000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyertünk. A támogatás intenzitása 100 %. 2013 évben 2.489.750 Ft támogatási előleg került folyósításra, ebből 1.924.000 Ft összeget használtunk fel rendezvényszervezésre. A fel nem használt 565.750 Ft az előlegek között szerepel.
MAGÁNSZEMÉLYTŐL KAPOTT TÁMOGATÁS
142.500
Meszlényi Zoltán Felhasználása: működési költségekre
Fejlesztési támogatások: TAO TÁMOGATÁS MLSZ
113.946.583
2013. évben TAO támogatásként befolyt összeg
115.137.197 Ft
Ebből megvalósult fejlesztés értéke
113.946.583 Ft
A fel nem használt támogatás összegét
1.190.614 Ft-ot vissza kell utalni
a támogatás folyósítójának, ez az összeg a könyvelésben a visszafizetésig a rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel.
Felhasználása: Műfüves és élőfüves pályák építésre, élettani labor , mérkőzéselemző labor kialakítására, orvosi eszközök, műszerek beszerzésére.
12.oldal Ft
Könyvelése halasztott bevételként a passzív időbeli elhatárolások között. A 2013. évben elszámolt értékcsökkenés támogatás intenzitás arányos összegét 4.255.352 Ftot vissza kell vezetni a rendkívüli bevételek közé, emiatt a könyvelésben a TAO támogatás halasztott bevétel számla egyenlege: 110.881.845 Ft.
GYŐR MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
100.000
Felhasználása: projektor + vetítővászon vásárlására
NAV 1%
426.004
2013-ban nem került felhasználásra, 2014-ben számítógépek beszerzésére fordítjuk.
