BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg. 08-09-017470 KSH szám: 22109956-9499-572-08
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET
A 2012. ÉVI
EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Gyır, 2013. 03. 20.
Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató
BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Kiegészítés a 2012. évi mérleghez
ÁLTALÁNOS JELLEMZİK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT 2004.10.01-én alakult 8.000.000.- Ft alaptıkével. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése 2008. december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 365.§ (3) bekezdése értelmében. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság 2009. január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg. 08-14-001548) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság bejegyzését a Cg. 08-09-017470 számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tıke: 5.000.000.- Ft tárgyi eszközbıl és 3.000.000.- Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely u. 17. Mőködési forma: korlátolt felelısségő társaság (kiemelten közhasznú) Adószám: 22109956-2-08 Honlap címe:http://www.bbmmk.hu Cégjegyzék szám: 08-09-017470 (jogelıd: Cg.08-14-001548) Cégbejegyzés kelte: 2009. január 29. (jogelıd: 2004.11.19.) Statisztikai szám: 22109956-9499-572-08 (jogelıd: 22109956-9133-571-08) A cég alapítója: Gyır - Moson - Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése Alapító székhelye: 9021 Gyır, Árpád u.32. Az alapító képviselıje: Dr. Szakács Imre, a közgyőlés elnöke A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolja 2012. január 01-tıl Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. A tag(ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolja: Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út 32. A tagsági jogviszony kezdete: 2012.01.01. Gazdasági év: 2012. 01. 01 - 2012. 12. 31. Mérlegkészítés idıpontja: a tárgyévet követı év január 31. (2013. 01. 31.) Fı tevékenységi kör: 94.99 Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás 90.03 Alkotómővészet 90.02 Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység 90.01 Elıadó mővészet 93.29 Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység 77.20 Humánkutatás-, fejlesztés 58.14 Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása 58.19 Egyéb kiadói tevékenység 2
18.12 Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: 68.20 Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet: Magyar Államkincstár Gyır-Moson-Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26. Pénzforgalmi számlaszám: 10033001-00315050-00000017 (2012.01.01.) 10033001-00315050-00000024 (2012.01.12.) A társaság vezetıje és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személy: Tóthné Hajmási Izabella ügyvezetı igazgató (9027 Gyır, Debrecen utca 3. I./4.) Jogviszony: 2009.06.12-tıl határozatlan idejő munkajogviszonyban álló tisztségviselı. 2012. évi juttatások: 5.165.295.- Ft munkabér 216.000.- Ft béren kívüli juttatás 5.381.295.- Ft juttatás összesen. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik Tagok: Dr. Horváth József 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 - 2014.06.11. Kiss János 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 - 2014.06.11. Villányi László 2012. évi tiszteletdíj: 120.000.- Ft Jogviszony: 2009.06.12 – 2014.06.11. Az ügyvezetés ellenırzését végzi: RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT 9012 Gyır, Hegymester u. 50. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: 2009.06.12 – 2014.05.31-ig. Az éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. u. 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: 130210.
TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság, „a gazdasági társaságokról” szóló 2006. IV. törvény, valamint „a civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl” szóló 350/2011. Korm. rendelet, és „az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról” szóló 2011. évi CLXXV. törvény, valamint „a számvitelrıl” szóló 2000. évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági tevékenységét, könyvvezetési - és beszámoló - készítési kötelezettségét. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46–51 §-i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 §-a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal.
3
Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a 80.000.- Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a 80.000.- Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik.
A TÁRSASÁG 2012. ÉVI GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A mutató
2011.év %
2012.év %
Index %
Megnevezése Befektetett eszközök aránya %
számítása Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték
22,25
24,01
107,91
Forgóeszközök aránya %
Forgóeszköz érték Összes eszköz érték
77,58
75,82
97,73
Tıke ellátottság %
Saját tıke Összes forrás
54,41
61,64
113,29
Likviditás
Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség
335,66
973,81
290,12
Árbevétel arányos jövedelmezıség %
Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó -0,17 4,42 442 árbevétele Összességében elmondható, hogy a társaság folyamatos mőködése biztosított, a fıbb gazdasági mutatók javultak az elızı évi indexekhez képest. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 10347973 Immateriális javak 4073533 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 1126503 Vagyoni értékő jogok 129198 Szellemi termékek 2817832 Befejezetlen beruházások Tárgyi eszközök 6274440 Ingatlanok 988789 Mőszaki gépek, berendezések 97055 Egyéb gépek, berendezések 5188596 FORGÓESZKÖZÖK 32633274 Készletek 59256 Anyagok 41416 Áruk, göngyölegek 17840 Követelések 651677 Belföldi Vevık 621677 Csoportosan nyilvántartott vevık 761619 Vevık elszámolt értékvesztése -761619 Munkavállalókkal szembeni követelések 30000 Értékpapírok
4
Pénzeszközök Pénztár Elszámolási számla (10033001-00315050-00000017) Elszámolási számla (10033001-00315050-00000024)
AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN SAJÁT TİKE Induló tıke Eredménytartalék Lekötött tartalék eredménytartalékból Tárgyévi mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK Céltartalékok várható kötelezettségekre KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Belföldi szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása Bevételek elhatárolás Költségek elhatárolása FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN
31922341 396495 29562639 1963207 76576 76576 43057823 26570521 8000000 16478540 1277503 814478 624332 624332 3307485
3307485 73164 3234321 12555485 7480971 3667205 1407309 43057823
A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik. A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 622 622 2. Egyéb követelések 30 78 Összesen: 652 700 Az eltérés összege és magyarázata: 48 - Helyi iparőzési adó elıleg túlfizetés miatt 44 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 73 73 3. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 3235 3283 III: Rövid lejáratú kötelezettségek 3308 3356 Kötelezettségek összesen: 3308 3356
5
Az eltérés összege és magyarázata:
48
- Helyi iparőzési adó elıleg túlfizetés miatt 44 - APEH illeték túlfizetés miatt 4 Aktív idıbeli elhatárolások listája Esemény megnevezése Összeg Bizonylat Kifizetés Megjegyzés E Ft keletkezés ideje ideje Web tárhely 22 2012. 2012. 2013.évi tárhely fenntart. ktg. CD jogtár fenntart. ktg. 27 2012. 2012. 2013.évi jogtár elıfizetés Gépjármő casco biztosítási díj 28 2012. 2012. 2013. 01-02. havi díj Mindösszesen: 77 -
2009. 11. 30-án társaságunk a Társadalmi Megújulás Operatív Program (TÁMOP) keretén belül TÁMOP-3.2.3/09/01 „Építı közösségek” közmővelıdési intézmények az élethosszig tartó tanulásért 1. kör: Program a közmővelıdési intézményrendszer felnıttképzési kapacitásának bıvítésére” címő felhívásra pályázatot nyújtott be. 2010. március 25-én a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség képviseletében eljáró Oktatási és Kulturális Minisztérium Támogatáskezelı Igazgatósága támogatói levélben értesített bennünket arról, hogy pályázatunkat támogatásban részesítette. A támogatási szerzıdés aláírása 2010. 05. 27-én megtörtént. A projekt címe: Tanulással a jövıért: Gyır-Moson-Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése. A projekt megvalósítása 2010. augusztus 01. napjától 2012. március 31. napjáig tartott. A pályázat utófinanszírozásos volt, a pályázatban igényelt támogatás összege: 26.042.045.- Ft. A projekt során 4 kifizetési kérelmet adtunk be. Kifiz. kér. 1. 2. 3.
Igénylés dátuma 2011.01.06. 2011.06.28. 2012.01.25.
Igényelt tám. Ft 457671157070347896301-
Elfogadott tám. Ft Kiutalás 4576711- 2011.04.06. 5707034- 2011.08.04. 3088807- 2012.02.14. 4792374- 2012.03.21. 4. 2012.06.21. 69820266291372- 2012.08.28. Összesen: 2516207224456298A 3. kifizetési kérelem beadása, elbírálása és kifizetése 2012. évben történt. A kifizetési kérelemben a 2011. június 1-tıl 2011. december 31-ig kifizetett számlák és egyéb költségek szerepeltek, valamint a 2011. május 1-tıl -2011. december 31-ig kifizetett bérek és járulékok. A projekttel kapcsolatban a 2011. december havi bérek és járulékok még a 2011. évet terhelik, melyek a 3. kifizetési kérelemben nem szerepelhettek. A következı táblázat tartalmazza a projekttel kapcsolatban 2011. évben felmerült, és támogatásként 2012.évben jóváírt tételeket, és azok eredményre gyakorolt pozitív hatását. Megnevezés Költségek 2011. (E FT) Eredményre gyakorolt hatás 3. kifiz. kér.(2012.01.25.) 6197 +6197 12. havi bérek és járulékok 355 +355 Összesen: 6552 +6552 A projekt során immateriális javak és tárgyi eszközök beszerzésére is sor került. A következı táblázat tartalmazza a pályázat során beszerzett immateriális javak és tárgyi eszközök bekerülési értékét, a kapott uniós támogatások összegét, valamint a 2012.12.31-én még vissza nem írt támogatások záró egyenlegét (passzív idıbeli elhatárolás alá vont). 6
Üzembe helyezés 2010.év 2011.év 2012.év Összesen:
Bekerülési érték 2012000374043015800007332430-
Kapott támogatás 2012000374000015800007332000-
Adatok (Ft) Záró 2012.12.31. 1077886265909012779735014949-
A projekt megvalósítása során elszámolt közvetlen és közvetett költségek év Elszámolt összes költség (Ft) 2010. 44378442011. 187857602012. 10181602Összesen: 33405206A támogatás aránya a költségekhez viszonyítva: 73,211%. Belföldi vevık tételes listája Megnevezés Szla szám Magyarországi Taoista Tai-Chi Társaság Gyıri Népmővészeti Egyesület Falu Tamás Gyır Csordás Gábor Gyır
Harmónia Mővészeti Iskola Gyır Lippentı Kulturális Egyesület Gyır IVP Kft. Budapest Winners Elements Bt.Gyır
Kollégium a Jövıért Alapítvány Budapest Vevık összesen:
698 708 700 705 710 642 662 697 704 306 296 330 646 664 703 709 668
Kapott támogatás (Ft) 102837451417255324456298-
Összeg Kiegyenlítés (Ft) kelte 12000 2013.01.14. 6000 2013.01.14. 12000 2013.01.07. 6000 2013.01.07. 49677 2013.01.26. 18000 2013.01.22. 18000 2013.01.15. 18000 2013.02.05. 9000 2013.01.17. 325000 10000 10000 25500 2013.01.10. 52500 2013.01.10. 27000 22000 részkiegy. 2013.01.10. 9000 14000 2013.01.11. 621677 -
Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája Követelés Elszámolt Egyenleg Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja összege értékvesztés 2012.12.31. (Ft) (Ft) (Ft) Király Béla Várpalota (2006.09.27.) 242500 242500 0 Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok (2007.07.12.) 125500 125500 0 Van-Vili Bt. Gyır (2005.11.21.) 345119 345119 0 Szabó Tamás Kapuvár (2009.06.15.) 48500 48500 0 Összesen: 761619 761619 0
7
A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a követelések behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált. (1 vevı ellen végrehajtási eljárás indult, a többi vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe). 2010. évben társaságunk csoportos nyilvántartás alá vonta a fenti vevıket, és 761.619.- Ft értékvesztést számolt el, a 2010. évi társasági adóalapot 762 EFT-al megnövelte. 2012. évben 153 E FT- al (évi 20%-al) csökkentette a társasági adóalapot. 2012.évben az eszközök és követelések között értékvesztés elszámolása nem történt. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés
Számlaszám
Esély Közhasznú Nonprofit Kft.Gyır Montivíz Zrt. Budapest Magyar Államkincstár Budapest Mindösszesen:
693 702 692 694 695 -
Összeg (Ft) 14531 36342 4801 15490 2000 73164
Kiegyenlítés kelte 2013.01.04. 2013.01.10. 2013.01.04. 2013.01.02. 2013.01.02.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Társasági adó Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó Szociális hozzájárulási adó Egyszerősített foglalkoztatás közterhe Százalékos egészségügyi hozzájárulás Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó Cégautó adó Szakképzési hozzájárulás Általános forgalmi adó Költségvetési kötelezettségek összesen: Munkabérek Egyéb szerv.fennálló röv.lej.kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Kötelezettségek áruszállításból,szolgáltatásból Rövid lejáratú kötelezettségek összesen:
Összeg (E Ft-ban) 462 37 413 45 59 149 177 277 99 11 312 2041 1212 30 3283 73 3356
A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között 2.041.000.- Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A lenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már 2013. évben történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével.
8
Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával Adónem ( Ft-ban )
Mag.szem.levont szja Kifizetıi szja Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Eg.bizt. és munkaerıp. járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Kifizetıt terh. EKHO 20% Nyugd.mag.szem. EKHO 15% Egyszerősített foglal. közterhe ÁFA számla Társasági adó NAV bírság, önrevizió Cégautó adó Szakképzési hozzájárulás Illetékbeszedési számla Adónemek össz:
Fıkönyvi elıírás 2012. évben 3347000 425000 5056000 718000 1770000 2117000 8000 6000 337000 312000 462000 58000 396000 82000 0 15094000
Átutalás 2012. évben 3070000 388000 4643000 659000 1621000 1940000 8000 6000 292000 0 0 58000 297000 71000 4000 13057000
Fıkönyv egyenleg 2012. 12. 31. 277000 37000 413000 59000 149000 177000 0 0 45000 312000 462000 0 99000 11000 -4000 2037000
Adófolyószámla egyenleg 2012. 12. 31. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4000 -4000
Eltérés 2012. 12. 31. 277000 37000 413000 59000 149000 177000 0 0 45000 312000 462000 0 99000 11000 0 2041000
Bevallási/ Befizetési határidı 2013.01.12. 2013.01.12. 2013.01.12. 2013.01.12. 2013.01.12. 2013.01.12.
2013.01.12. 2013.01.20. 2013.05.31. 2013.01.20. 2013.02.25. túlfizetés
Passzív idıbeli elhatárolások listája Megjegyzés Összeg Bizonylat Kifizetés E Ft keletkezés ideje ideje Gyermekszínházi árbevétel 3667 2012. 2012. 2013. évi megvalósítás Takarítási ktg. 23 2013. 2013. 2012.évi költség Szınyeg bérleti díj 3 2013. 2013. 2012.évi költség Áram, víz, csatorna, távhısz. 1258 2013. 2013. 2012.évi költség Telefonszolgáltatás 31 2013. 2013. 2012.évi költség Parkolási költség 16 2013. 2013. 2012.évi költség Szerviz ktg. 76 2013. 2013. 2012.évi költség Fejlesztési célra kap. tám. 1661 2012. 2012. Érd. növ. tám. 2009.év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám. 805 2012. 2012. Villamos energia hálózati csatl.díj Fejlesztési célra kapott tám. 5015 2012. 2012. TÁMOP-3.2.3-09/1-2009-0040 Mindösszesen: 12555 Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 8 fı. Esemény megnevezése
Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Közhasznú árbevétel Vállalkozás árbevétele Egyéb bevételek: Kapott támogatások Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei: Pénzintézeti kamatok Rendkívüli bevételek: Fejlesztési célra kapott támogatások BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
28896899 10884248 18012651 41892155 27675500 14176498 40157 94 94 1857081 1857081 72646229 9
Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltségek Üzemanyag Áramdíj Vízdíj Takarítási, tisztítási anyagok költsége Karbantartási, fenntartási anyagok Nyomtatvány költség Színházi, ruhatári belépıjegyek Egyéb anyagok Igénybe vett szolgáltatások Szállítási költségek Közüzemi szolgáltatók alapdíjai Távhıszolgáltatás Szennyvízelvezetés díja Bérleti díjak, parkolási díjak Fenntartási, karbantartási költségek Hirdetés, reklám Oktatás, továbbképzés Posta költség Megbízási díjak Színházi elıadások díjai Szerzıi jogdíjak Telefon, internet költségek Könyvvizsgálat Adótanácsadás Jogi képviselet, munkavédelmi- és tőzvédelmi szolg. Tananyagok nyomdai elıállítási költsége TÁMOP Hírlap, folyóirat, szaklap költsége Takarítás Saját gépjármőhasználat, utazási költségtérítés Egyéb anyagjellegő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Bankköltségek Biztosítási díjak Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak Személyi jellegő ráfordítások Bérköltségek Munkabér Tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések Munkába járás költségei Kedvezményes adózású természetbeni juttatások Adóköteles természetbeni juttatás Megbízási díjak Betegszabadságok Reprezentáció Képzési támogatás TÁMOP
32762928 2735283 208156 1359418 109182 247439 273167 335652 177368 24901 29512934 163988 3833724 3212174 219673 454448 2436073 1135920 301574 123661 4717333 9607985 706742 509854 288000 432000 350000 65692 122142 192833 255098 384020 514711 294255 200456 20000 32168162 21751025 21391025 360000 4216137 360411 2357000 231586 830000 81020 68520 287600
10
Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Munkáltatói EKHO Munkáltatót terhelı közteher Százalékos egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Terv szerinti egyösszegő értékcsökkenési leírás Saját termeléső eszközök állományváltozása Saját termeléső készletek állományváltozása Aktivált saját teljesítmény érték Egyéb ráfordítások Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok Céltartalék képzés várható kötelezettségekre Immateriális javak terven felüli ért. csökkenése Selejtezett készletek könyv szerinti értéke Helyi iparőzési adó Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA Cégautó adó Egyéb ráfordítások Pénzügyi ráfordítások Egyéb fizetendı kamatok (TÁMOP) Rendkívüli ráfordítások RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
6201000 5056000 8000 337000 718000 82000 2317180 2291802 25378 0
4085396 93070 624332 696 1125 345200 2624000 396000 973 36085 36085 0 71369751 1276478 462000 814478
2012.10.01-én az immateriális javak között selejtezést végeztünk. A 12 db NOD 32 vírusvédelmi szoftver selejtezésére azért volt szükség, mert a szoftverek használati ideje lejárt, emiatt a számítógépek vírusvédelmére már nem voltak alkalmasak. A selejtezett eszközök bruttó értéke 53.033.- Ft volt, a selejtezés napjáig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés 52.337.- Ft. A ráfordítások között terven felüli értékcsökkenésként 696.- Ft-ot számoltunk el. 2012.10.01-én a tárgyi eszközök (kis értékő egyéb berendezések, felszerelések) között 4 db futószınyeg selejtezése történt meg. A szınyegek a folyamatos használat miatt tönkrementek. A 4 db szınyeg bruttó értéke 41.552.- Ft, a selejtezésig elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege 41.552.- Ft. A selejtezések során hasznos anyagok nem keletkeztek, ezért selejtezésbıl anyag visszavételezés nem történt. 2012.10.05-én a 2264 fıkönyvi számlán nyilvántartott - a tárgyi eszközökbıl 2005-ben a készletek közé átsorolt – színházi elıadás díszleteinek, kellékeinek selejtezését végeztük el (25 db eszköz). Az évek folyamán ezek az eszközök tönkrementek, használhatatlanná váltak. Az eszközöknek nyilvántartási értékük nem volt. Hasznos anyag a selejtezés során nem keletkezett. 2012.10.05-én a betétdíjas göngyölegek közül 3 db 10 literes mőanyag kannát kellett selejtezni, mivel elrepedtek, használhatatlanná váltak. A selejtezett betétdíjas göngyölegek nyilvántartási értéke (1.125.- Ft) az egyéb ráfordítások között elszámolásra került. Hasznos anyag visszavételezés nem történt. A Társadalmi Megújulás Operatív Program keretén belül, a pályázat kivitelezése során 2011. évben üzembe helyezett befektetett eszközök (bruttó érték: 3.340.430.- Ft, 100%-os
11
finanszírozású) után a támogatási összeg egy része 1.640.820.- Ft, 2011. augusztus 4-én érkezett meg elszámolási számlánkra. A kifizetési kérelemben elfogadott befektetett eszközök utáni támogatás (1.640.820.- Ft) elhatárolása 2011. évben megtörtént. A 2011. évben üzembe helyezett (3.340.430.- Ft – 1.640.820.- Ft = 1.699.610.- Ft) 1.699.610.- Ft bekerülési értékő eszközök számláit a 3. kifizetési kérelmünk tartalmazta. A 3. kifizetési kérelmünket 2012. január 25-én nyújtottuk be az elszámolást ellenırzı és jóváhagyó ESZA Nonprofit Kft. szervezetéhez. A kérelem elbírálása és a támogatás (1.699.180.- Ft, 99,96%-os finanszírozású) kifizetése 2012.03.21-én történt meg. A fejlesztési célú támogatás elhatárolására és a 2011. évre elszámolandó visszaírására 2012. évben került sor. Az eredményre gyakorolt hatás 177.049.- Ft (177 E FT) összegben javítja a 2012. évi eredményünket. 2012.03.21-én a Társadalmi Megújulás Operatív Program keretén belül, a pályázat kivitelezése során intézményünk felnıttképzési intézményi akkreditációs tanúsítványt szerzett. Intézményi akkreditációs lajstromszámunk: AL-2690. Az akkreditáció érvényes: 2012.03.21. – 2016.03.21. Az intézményi akkreditáció az immateriális javak között (alapítás-átszervezés aktivált értéke soron) 1.400.000.- Ft bekerülési értéken 2012.03.21-én nyilvántartásba vételre került. A nyilvántartásba vétellel egy idıben a közhasznú eredménytartalékból 1.400.000.- Ft összeg átvezetésre került a lekötött tartalékba. 2012.12.31-én a lekötött tartalékból feloldásra került 273.497.- Ft (2012. évben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés), mely összeg a közhasznú eredménytartalékba visszavezetésre került. Az alapítás-átszervezés 2012.12.31-i nettó értéke:1.126.503.- Ft. Lekötött Tartalék (Ft) 2010.12.31.(TAO kedvezmény) Adózott váll. Eredménytartalékból 2012.03.21. Közhasznú Eredménytartalékból Összesen:
Nyitó 151.000-
151.000-
Növekedés
Csökkenés
Záró 151.000-
1.400.000-
273.497-
1.126.503-
1.400.000-
273.497-
1.277.503-
Társaságunk 2012.10.27-én 1 fı munkavállalójának rendes felmondással felmondott. A munkavállaló munkaviszonya 2013.01.04-én szőnt meg. 2013.01.04-én az utolsó munkában töltött napon részére bruttó 491.600.- Ft összegő végkielégítés jár, valamint társaságunkat 132.732.- Ft összegő szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség terheli. A számviteli törvény elıírása értelmében 624.332.- Ft céltartalékot képeztünk a várható kötelezettségekre, az adózás elıtti eredmény terhére. Társaságunknál 2012. évben a Nemzeti Adó- és Vámhivatal 2011. évre vonatkozóan kiutalás elıtti általános forgalmi adó ellenırzést végzett. 2012.05.07-én jogerıs határozatban 584.000.- Ft adókülönbözetet állapított meg társaságunk terhére. A kiszabott adóbírság 58.000.- Ft. A 2011. évi általános forgalmi adó ellenırzése során kiszabott bírság, a jogosulatlanul igényelt általános forgalmi adó összege és társasági adó vonzata elıjel nélkül összesítetten nem éri el a számviteli politikánkban rögzített mérleg fıösszeg 2 %- át (jelentıs összegő hiba határa), így a hibát nem minısítjük jelentıs összegő hibának. A határozatban megállapított hibákat a tárgyévi adatok között könyveltük.
12
KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE 2012. ÉV
Sorszám a. 1. A.
b. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
2.
I.
Immateriális javak
3200
4074
3.
II.
Tárgyi eszközök
7331
6274
4.
III. Befektetett pénzügyi eszközök
5.
B.
FORGÓESZKÖZÖK
36725
32681
6.
I.
Készletek
19
59
7.
II.
Követelések
1479
700
8.
III. Értékpapírok
9.
IV. Pénzeszközök
35227
31922
10.
C.
82
77
11.
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ.
47338
43106
12.
D.
SAJÁT TİKE
25756
26571
13.
I.
Induló tıke/Jegyzett tıke
8000
8000
14.
II.
Tıkeváltozás/Eredmény
18228
16479
15.
III. Lekötött tartalék
151
1277
16.
IV. Értékelési tartalék
17.
V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl
-5952
-2255
18.
VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl
5329
3070
19.
E.
CÉLTARTALÉKOK
20.
F.
KÖTELEZETTSÉGEK
21.
I.
Hátrasorolt kötelezettségek
22.
II.
Hosszú lejáratú kötelezettségek
23.
A tétel megnevezése
AKTÍV IDİBELI ELHAT.
Elızı év E FT c. 10531
Elızı évek helyesbítése d.
Tárgyév E FT e. 10348
624 10941
3356
III. Rövid lejáratú kötelezettségek
10941
3356
24.
G.
10641
12555
25.
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ.
47338
43106
PASSZÍV IDİBELI ELHAT.
13
KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2012. ÉV Adatok ezer forintban 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebbıl: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegő ráfordítások 7. Személyi jellegő ráfordítások ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás 9. Egyéb ráfordítások 10. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 11.Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás elıtti eredmény (A-B) 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13)
Elızı év
Alaptevékenység Elızı év Tárgyév helyesbítése
Vállalkozási tevékenység Elızı Elızı év Tárgyév év helyesbítése
Elızı év
12412
10884
20627
18013
33039
28897
39124
41841
199
51
39323
41892
10 39096
9 41808
199
44
10 39295
9 41852
723
286
Összesen Elızı év helyesbítése
Tárgyév
1009
1120
1762
111
95
1231
1857
1120
1762
111
95
1231
1857
53379
54487
21223
18159
74602
72646
53379
54487
53379
54487
31516
27779
5446
4984
36962
32763
24657
24078
8559
8090
33216
32168
5654
5513
2248
1838
7902
7351
1744 1414
2044 2805
388 933
273 1280
2132 2347
2317 4085
36
59331
56742
59331
56742
-5952
-2255
36
15326
14627
74657
71369
59331
56742
5897
3532
-55
1277
568
462
568
462
-5952
-2255
5329
3070
-623
815
-5952
-2255
5329
3070
-623
815
14
Adatok ezer forintban Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel
Elızı év
Alaptevékenység Elızı év Tárgyév helyesbítése
3815
3815
28650
Vállalkozási tevékenység Elızı Elızı év Tárgyév év helyesbítése
199
44
Elızı év
Összesen Elızı év helyesbítése
Tárgyév
4014
3859
27500
28650
27500
6631
10493
6631
10493
12440
10917
33067
28937
20627
18020
Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN
Tájékoztató adatok
Tárgyév EFT
A. Személyi jellegő ráfordítások
32168 21751 360 4216 830 6201 0
1. Bérköltség Ebbıl:
- tiszteletdíjak
2. Személyi jellegő egyéb kifizetések Ebbıl: - megbízási díjak 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások Ebbıl: az e rendelet 16.§ (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott.
0
Megnevezés Közhasznú tevékenység bevétele
Ft 54486717
Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás
Alapítótól kapott támogatás - Feladat ellátási szerzıdés Egyéb önkormányzatoktól - Gyır Megyei Jogú Város Egyéb vállalkozóktól Pályázati úton elnyert támogatás - NKA pályázati támogatás - NFÜ – TÁMOP Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel
41676498 27500000 27500000
3683125 10493373 10884248 15
Színházi árbevétel Egyéb közhasznú árbevétel Pénzügyi mőveletek bevételei Pénzintézeti kamatok Egyéb bevételek Egyéb támogatás- Munkaügyi Közp. bérkölt.támog. Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) Tagdíjak Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı Végleges fejlesztési célú támogatás NFÜ - TÁMOP Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység árbevétele Bérbeadási árbevételek Egyéb vállalkozási árbevételek Pénzügyi mőveletek bevételei Pénzintézeti kamatok vállalkozási Egyéb bevételek Munkaügyi Központ bérköltség támogatás váll. Egyéb bevételek (kerekítések) Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifiz Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség vállalkozás Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás Egyéb szolgáltatások vállalkozási Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség vállalkozás Személyi jellegő egyéb vállalkozás Bérjárulékok vállalkozás Értékcsökkenési leírás vállalkozás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai
10707083 177165 73 73 164105 131625 23030 9450 1761793 285864 1475929 18159512 18012651 16975492 1037159 21 21 51552 43875 7677 95288 95288 56741772 27778903 1983579 25349869 445455 24077843 16094896 3472467 4510480 2043793 2805148 36085 0 -2255055 14627979 4984025 751704 4163065 69256 8090319 5656129 743670 1690520 273387 1280248 0
16
Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye Adófizetési kötelezettség vállalkozás Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kft. 2012. évi mérleg szerinti eredménye
Fizikai Szellemi Egyéb Alk.munkabér Mindössz:
0 3531533 462000 3069533 -2255055 814478
Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT) Tárgyév Elızı év fı bér szem. jell. fı bér egyéb kifiz. 4 4631 1120 3 4223 5 16896 1101 5 16372 360 1989 360 445 796 9 22332 4210 8 21751
szem. jell. egyéb kifiz. 1010 1788 1418 4216
Alapító által juttatott támogatások elszámolása (Ft) Közhasznú tevékenység 2012. évi ráfordításai Alapítótól kapott 2012. évi támogatások összege: 2012. évben keletkezett forráshiány: Saját közhasznú árbevétel Saját egyéb közhasznú bevételek Pályázati, és egyéb kapott támogatások Közhasznú feladatellátás 2012. évi eredménye: Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye
56741772 27500000 29241772 10884248 32553 16069916 -2255055 -2255055
A Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ az átadott vagyontárgyainak karbantartása és javítása érdekében pénzügyi alap létrehozására kötelezte társaságunkat. Ezt a pénzügyi alapot minden év december 31. napjára fel kell tölteni a nem kötelezı vállalkozási árbevétel éves összegének 30 % - ra. Társaságunk a feltöltésnek eleget tett, a 8.335.133.- Ft pénzeszközt 2012. december 31-én az Magyar Államkincstár -nál vezetett 10033001-0031505000000017 számú pénzforgalmi számláján tartalékolja. A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenység megnevezése
A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely A magyar 2011. évi közmővelıdés CLXXXIX. rendezvénysorozat törvény 13. § könyvbemutató (1) 7.
A közhasznú tevékenység célcsoportja
Hírlevél
Gyır-MosonSopron megye
2011. évi CLXXXIX.
A közhasznú A közhasznú tevékenységbıl tevékenység fıbb részesülık eredményei létszáma
Gyır-Moson42 fı Sopron Megye közmővelıdési dolgozók, ifjúsági –és felnıtt korosztály 186 település 81 középiskola
dr. Németh János bemutatta a résztvevıknek A magyar közmővelıdésrıl címő könyvet . Összes ráfordítás: 256.329.- Ft 2 alkalommal jelent meg a kulturális
17
törvény 13. § (1) 7.
önkormányzatai, lakosai, oktatási – és közmővelıdési intézmények tanulói, szakemberei
118 általános iskola 89 mővelıdési ház
TÁMOP -3.2.309/1-2009-0040 TANULÁSSAL A JÖVİÉRT: Gyır-MosonSopron megye hátrányos helyzető célcsoportjainak piaci alapú, gyakorlatorientált képzése, személyes és munkavállalói kompetenciáinak fejlesztése
2001. évi CI. törvény 3. § (2) a) b)
XXI. Weöres Sándor Országos Gyermekszínjátszó Találkozó Gyır-MosonSopron Megyei Fordulója
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
Gyır-Moson464 fı Sopron megye hátrányos helyzető célcsoportjai, etnikai kisebbségek, gyed-en, gyes-en, gyet-en lévık, vagy ezekrıl legfeljebb 6 hónapja visszatérık, alacsony iskolai végzettségőek, fogyatékkal élık, 50 év feletti férfiak és nık, regisztrált álláskeresık, tartósan inaktívak, érettségivel rendelkezık, de szakképzettséggel nem rendelkezık. Gyır-Moson216 fı Sopron Megye általános iskolás korú tanulói
XV. Kormos István Regionális és Nemzetközi Vers- és Prózamondó Verseny Elıdöntı
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
Gyır-MosonSopron Megye általános iskolás korú tanulói
42 fı
XV. Kormos
1991. évi XX.
Gyır-Moson-
31 fı
folyóirat. A hírlevélben jelentek meg aktuális felhívásaink, kulturális fesztiválok eredményei, hírei. Összes ráfordítás: 325.687.- Ft. Felnıttképzési intézményi akkreditáció, 3db akkreditált felnıttképzési program, elektronikus tanulási rendszer, 5 db elektronikus tananyag, felnıttképzési szolgáltató iroda mőködése. 1762 részvétel a programban, 500 képzésen kívüli egyéb felnıttképzési szolgáltatás. Összes ráfordítás: 10.181.602.- Ft.
A zsőri tagjai sok hasznos ismerettel, tanáccsal, mélyreható elemzéssel segítették a résztvevık munkáját. A megyébıl 2 diákszínpad jutott tovább az országos találkozóra. Összes ráfordítás: 919.217.- Ft. Kormos Istvánra emlékezés mővein keresztül. GyırMoson-Sopron megyében élı és alkotó költık - Borbély János, Kerék Imre, Pátkai Tivadar, Villányi László – mőveinek népszerősítése. Kormos Istvánra
18
István Regionális és Nemzetközi Vers- és Prózamondó Verseny Megyei Döntı
törvény 121. § a) – b)
X. Országos 1991. évi XX. József Attila Vers- törvény 121. § és Prózamondó a) – b) Verseny
Sopron Megye általános iskolás korú tanulói, Felvidékrıl, Szlovákiából érkezett tanuló.
Magyarország ifjúsági- és felnıtt kategóriába tartozó versmondói Gyır-MosonSopron Megye óvodás, általános iskolás-és középiskolás korú tanulói, felnıtt korosztály
98 fı
IV. „Túl az Óperenciás– tengeren” mesenap Mesemondó verseny
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
111 fı
IV. „Túl az Óperenciás– tengeren” mesenap Meseillusztrációkészítı verseny
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
Gyır-MosonSopron Megye óvodás, általános iskolás-és középiskolás korú tanulói, felnıtt korosztály
123 fı
16. Térségi Népzenei Minısítı
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
138 fı
16. Országos Népzenei Minısítı
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
16. Országos Népzenei Gála
1991. évi XX. törvény 121. §
Gyır-MosonSopron Megye gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály Gyır-MosonSopron Megye gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály Gyır-MosonSopron Megye
191 fı
89 fı
emlékezés mővein keresztül. GyırMoson-Sopron megyében élı és alkotó költık - Borbély János, Kerék Imre, Pátkai Tivadar, Villányi László – mőveinek népszerősítése. Nemzetközi kapcsolatok erısítése. Magyar versek és népmesék megırzése. Összes ráfordítás: 216.455.- Ft. Az érintetteknek a felhívás és a jelentkezési lap kiküldése. Összes ráfordítás: 9.436.- Ft Móra Ferenc és Benedek Elek népmesekutatók emlékének tisztelegtünk a mesemondó versenyen. A magyar népmesék megırzése, továbbéltetése. Összes ráfordítás: 1.115.586.- Ft A meseillusztráció versenyen megelevenedett Móra Ferenc és Benedek Elek által írt, győjtött székely és magyar népmesék változatos világa. Összes ráfordítás: 1.079.877.- Ft. Az amatır szólisták és népzenei együttesek munkájának minısítése. Szakmai segítségnyújtás. Az amatır szólisták és népzenei együttesek munkájának minısítése. Szakmai segítségnyújtás. Az amatır népzenei együttesek minısítése.
19
a) – b)
gyermek, ifjúsági és felnıtt korosztály Gyır-MosonSopron megye középiskolás korú tanulói
Összes ráfordítás: 3.035.538.- Ft.
49. Kisfaludy Napok GyırMoson-Sopron Megyei Középiskola Mővészeti Fesztivál és Kiállítás
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
494 fı
XXXV. Radnóti Miklós Nemzeti Vers-és Prózamondó Verseny Gyermekszínház
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
Felnıtt-és ifjúsági korosztály
17 fı
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
6-10 éves korosztály 11-14 éves korosztály
23 színházi elıadás 9385 fı
III. Regionális Nyugat – Dunántúli Népmővészeti Kiállítás
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
NyugatDunántúli Régióban élı népmővészek
350 fı
Halász Judit koncert (3 koncert)
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
Felnıtt és gyermek korosztály
3 koncert 1362 fı
Koncz Zsuzsa koncert
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
Ifjúsági és felnıtt korosztály
1 koncert 437 fı
Mővészeti programok tájoltatása GyırMoson-Sopron megye településein
1991. évi XX. törvény 121. § a) – b)
Gyır-MosonSopron megye kistelepüléseinek lakossága.
1985 fı
30 középiskola tanulói 9 mővészeti kategóriában mutatkoztak be. Szakmai zsőri értékelte munkájukat, szakmai iránymutatást kaptak. Összes ráfordítás: 7.962.891.- Ft. Az országos merítéső versenyen a legjobbak mérték össze tudásukat. Összes ráfordítás: 318.302.- Ft A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: 17.129.387.- Ft. 2 megyeszékhelyen mintegy 250 alkotásból nyílt kiállítás az érdeklıdı közönség számára. A kiállítás a hagyományos népi tárgykultúra megújítására történı törekvések bemutatását tükrözte. Összes ráfordítás: 1.811.646.- Ft. Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. Összes ráfordítás: 3.679.260.- Ft. Zenei élményhez juttatás Koncz Zsuzsa elıadómővész dalain keresztül. Összes ráfordítás: 3.407.330.- Ft. 13 településen szolgáltattunk közmővelıdési programokat. Mősoraink fontos részét képezték a
20
Közmővelıdési statisztikai adatszolgáltatás
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
A megyében közmővelıdési tevékenységet folytató szervezetek
167 szervezet
Kulturális adatbázis feltöltés
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
A megyében közmővelıdési tevékenységet folytató kulturális intézmények és amatır mővészeti csoportok
210 szervezet
Magyar Kultúra Napja
2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) 7.
A megye kulturális szakemberei, települések lakosai.
256 fı
megye kiváló amatır mővészeti együttesei. Összes ráfordítás: 2.296.445.- Ft. 167 szervezet közmővelıdési adatlapjának statisztikai feldolgozása. Összes ráfordítás: 61.198.- Ft. A megyében az adatbázis folyamatos gondozása, kulturális programok közzététele az internetes adatbázisban. Összes ráfordítás: 39.658.- Ft Méltó megemlékezés a Magyar Kultúra Napja alkalmából amatır mővészek és csoportok részvételével. Összes ráfordítás: 54.695.- Ft
Kimutatás a 30 % pénzügyi alapról és annak felhasználásáról év
2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. Összesen:
30 % pénzügyi alap képzés (Ft)
4.449.926.6.469.197.6.210.212.5.275.768.5.811.883.6.696.700.6.188.216.5.403.795.46.505.697.-
Javításra, karbantartásra felhasznált pénzügyi alap (Ft)
Pénzügyi alap maradvány tárgyév 12.31. (Ft)
2.378.226.2.068.656.8.330.675.5.578.895.2.476.297.11.719.384.2.528.222.3.090.209.38.170.564.-
2.071.700.6.472.241.4.351.778.4.048.651.7.384.237.2.361.553.6.021.547.8.335.133.8.335.133.-
Társasági adó megállapítását módosító tételek EFT Adózás elıtti eredmény Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték Behajthatatlanná vált követelések tárgyévre jutó értékvesztése Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen:
1277
2417 153 2570 21
Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték Várható kötelezettségre képzett céltartalék Nem a vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos költségek Jogerıs határozatban megállapított bírság Adóellenırzés során megállapított adóévi ráfordításként elszámolt összeg Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: Adóalap Társasági adó Mérleg szerinti eredmény
2318 624 73 58 584 2255 5912 4619 462 815
Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt hatása Rendkívüli bevételek Elszámolt Visszaírt Társasági adóra értékcsökk. támogatás (Ft) gyakorolt hatás (Ft) (Ft) 2009. évben üz. helyezett eszközök 150.218.147.845.-237.2010.évben üz. helyezett eszközök 233.948.227.819.-613.2012.évben üz. helyezett eszközök 6.366.5.488.-88.2010.évben üz. hely.eszk.(TÁMOP) 304.778.304.778.0.2011.évben üz.hely.eszk.(TÁMOP) 692.144.692.075.-7.177.049.+17.705.2012.évben üz.hely.eszk.(TÁMOP) 302.027.302.027.0.Összesen: 1.689.481.1.857.081.16.760.Befektetési tükör 2012. év Bruttó érték
Nyitó
Növekedés Csökkenés 1400
1. Alapítás - átszervezés akt. értéke
Átsorolás
E Ft Záró 1400
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek
1108 4313
53
1055 4893
580
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése
Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs.jogok 2. Mőszaki berend.gépek, jármővek 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek
5421 881 4066 15215
1980 130
53
25
42
7348 1011 4066 15198
0
155
155
0
20162 25583
310 2290
197 250
20275 27623
7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése
Tárgyi eszközök összesen: Befektetett eszközök összesen:
22
Halmozott értékcsökkenés 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek
Nyitó
Növekedés 273
Csökkenés
E Ft Záró 273
Átsorolás
919 1302
59 773
52
926 2075
2221 10 3902 8919
1105 12 67 1133
52
42
3274 22 3969 10010
12831 15052
1212 2317
42 94
14001 17275
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése
Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 3. Egyéb berend.felszer. jármővek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb.
Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:
Tárgyévi értékcsökkenés 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek
Lineáris
Terv szerinti DegTelj. ressziv arányos
E Ft Terven felüli É.cs. É.cs. elszám. visszaírás
273 59 773
1
1105 12 67 1133
1
1212 2317
0 1
5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely.
Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok 2. Mőszaki berend. gépek, jármőv. 3. Egyéb berend. felszer. jármővek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb.
Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:
23
Nettó érték 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok 2. Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 3. Egyéb berend. felszerelések, jármővek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:
E Ft Záró
Nyitó
1127 189 3011
129 2818
3200 871 164 6296
4074 989 97 5188
7331 10531
6274 10348
24
