Kiegészítő melléklet 2013 üzleti évről

Statisztikai számjel: 13546636360011315 Cégjegyzék száma: 15 - 09 - 070074 Vállalkozás megnevezése: Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Vállalkozás címe: 4700 Mátészalka, Kisfaludy út 8.

Kiegészítő melléklet 2013 üzleti évről

Beszámolási időszak kezdete: 2013. január 1. Beszámolási időszak vége:

2013. december 31.

Keltezés: Mátészalka, 2014. május 19.

Vállalkozás vezetője Kiss Tibor Ügyvezető igazgató

Kiegészítő melléklet a 2013. évi Éves beszámolóhoz A. ÁLTALÁNOS ÖSSZEFOGLALÁS A kiegészítő melléklet a Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság 2013. január 1-től 2013. december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C. törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A vállalkozás 2006.01.01-án kezdte meg a tevékenységét. A cégbírósági bejegyzés száma: 15 - 09 – 070074 A cég székhelye: 4700 Mátészalka Kisfaludy út 8. A vállalkozás telephelye(i): Adószáma: 13546636 - 2 – 15 A társaság jegyzett tőkéje: 32 100 ezer Ft A vállalkozás tulajdonosa(i): Mátészalka Város Önkormányzata, Nyírcsaholy Község Önkormányzata, Nyírmeggyes Község Önkormányzata, Ópályi Község Önkormányzata, Jármi Község Önkormányzata A tulajdonosok által jegyzett tőke aránya: 69,79%, 9,97%, 9,97%, 9,97%, 0,30% A vállalkozás fő tevékenysége(i): 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás A cég képviseletére jogosult személy: Kiss Tibor Ügyvezető igazgató A vállalkozás 2005. 07. 14. - től könyvvizsgálatra kötelezett. A megbízott könyvvizsgáló cég neve: PV Auditor Könyvvizsgáló Kft. Székhelye: 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán út 12. Megbízás kelte: 2012. 01. 18. Kamarai nyilvántartási száma: 001697 Eljáró könyvvizsgáló neve, címe: Varga János, 4400 Nyíregyháza, Kandó Kálmán út 12. Eljáró könyvvizsgáló nyilvántartási száma: 002059 Könyvvizsgálói díj: 80 000 Ft+ÁFA / hó

2

A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság a 2013. év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet, az eredmény kimutatást összköltség eljárással állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, beszerzéseit költségként számolja el. B. A SZÁMVITELI POLITIKA MEGHATÁROZÓ ELEMEI: 1. Beszámoló formája: Éves beszámoló 2. Könyvvezetés módja: Kettős könyvvitel 3. Üzleti tevékenység megállapításának módja: Összköltség eljárással történik 4. Mérlegkészítés időpontja: 2014. 03. 31. 5. Mérleg választott típusa: „A” 6. A beszámoló fordulónapja: 2013. 12. 31. 7. Üzleti év: 2013. 8. A beszámoló készítéséért felelős személy: Neve: Némedi Lajos Címe: 4355 Nagyecsed, Báthori út 13. Nyilvántartási száma: 145592, feladatát munkaviszony keretében látja el! 9. Az eredmény kimutatás összköltség-eljárással készül, „A” típusú formában 10. Minősítések az önrevízió, ellenőrzés által feltárt hibák vonatkozásában: Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 4 százalékát, vagy az 500 millió forintot. Lényeges a hiba, ha a hibák, hibahatások összevont értéke a saját értékét 20 százalékkal megváltoztatja, vagy ha az egyedi eszköz-, egyedi kötelezettség-, az egyedi bevétel, illetve ráfordítás összege legalább 20 százalékkal változik és ezek egyedi, vagy összevont hatásának eredményeként bármelyik mérlegtétel, eredmény kimutatástétel, összességében legalább 20 százalékkal módosul, feltéve, hogy a

3

módosító hatás a mérlegsort is legalább 20 százalékkal megváltoztatja, és összege a 300 ezer forintot eléri. 11. Tartós minősítéseken az egy éven túl jelentkező, állandóan szigorúan csökkenő, növekvő trendet mutató folyamatokat értjük. Az értékelés szempontjából a homogén eszközöket a vállalkozásunk egy egységnek kezeli, és egy egységre vetítve értelmezi az adott mérlegtételnél rögzített értékelési feltételeket. 12. A mérlegsor alatt a római betűs sorokat, mérlegtétel alatt az arab számos sorokat értjük 13. Alapítás-átszervezés értékét az immateriális javak között nem mutatjuk ki. 14. Nem élünk a számviteli törvény azon lehetőségével, hogy az immateriális javak körén belül nyilvántartott vagyoni értékű jogokat, a szellemi termékeket, a tárgyi eszközöket – kivéve a beruházásokat – továbbá a befektetett pénzügyi eszközöket – az értékpapírok, a kölcsönök kivételével – évenként december 31-i fordulónappal a piaci értékükön értékeljük. 15. A költségelszámolás választott módszere: A költségek elszámolása elsődlegesen az 5-ös számlaosztályban történik, a 6-7 számlaosztályt nem használja társaságunk, helyette utókalkulációs- és üzemkódokat használunk. 16. A számlarendet és a számlatükröt összeállítottuk, amely a számviteli politika mellékletét képezi. 17. Az eszközök és források valóságban meglévő mennyiségének és értékének meghatározása céljából leltározást hajtunk végre. 18. A minőségi előírásoknak teljes körűen megfelelő, teljes értékű készleteket az utolsó beszerzési áron a saját termelésű készleteket norma szerinti / utókalkuláció szerinti közvetlen önköltségen értékeljük. 19. Az értékcsökkenés elszámolásának módja: lineáris módszerrel történik a bruttó érték után, kivéve a 100.000.- Ft érték alatti tárgyi eszközök és immateriális javak, amelyek a használatba vételkor egy összegben elszámolásra kerülnek. a./ A tárgyi eszközök vonatkozásában: időarányos leírás, a bruttó érték alapján lineáris (állandó kulcsokkal a vállalkozáson belüli elhasználódási idő figyelembe vételével egyidejűleg kerül meghatározásra.) b./ Az immateriális javak vonatkozásában: 4

b1./ Vagyoni értékű jogok elszámolásának módja: lineáris módszerrel történik a bruttó érték után. b2./ Üzleti vagy cégértéket 5 év vagy ennél hosszabb idő alatt lehet elszámolni (A befektetés várható megtérülésének időtartamával célszerű kalkulálni) b3./ A szellemi termékeket a várható használati idő figyelembe vételével b4./ A befejezett kísérleti fejlesztés aktivált értékét 5 év vagy ennél kevesebb idő alatt 20. A számviteli nyilvántartási rendszer vezetése saját dolgozói apparátussal történik. 21. A mérleget és eredmény kimutatást az előírtnál tovább nem részletezzük, illetve az összevonás lehetőségével sem élünk. 22. A nem realizált árfolyamveszteséget halasztott ráfordításként mutatjuk ki, így élünk az aktív időbeli elhatárolással. 23. A leltár fordulónapja valamennyi eszközre és forrásra a mérleg fordulónapja. 24. Adósonként (vevőnként) együttesen kisösszegű követelések: 100.000.- Ft érték alatti követelések. 25. Az alkalmazott értékelési elveket csak akkor változtatjuk meg, ha a változtatást előidéző tényezők tartósan – legalább egy éven túl – jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. A változtatást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletesebben bemutatjuk. 26. A készletekről év közben mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezetünk.

5

C. A KÖTELEZŐEN BEMUTATANDÓ TÉNYEK, ESEMÉNYEK Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: 1. Céltartalék képzés összegei, jogcímei: tárgyévben céltartalék képzés nem történt. 2. Az értékelés során a kisösszegű (100 000 Ft alatti) követeléseknél, a legnagyobb kintlévőség idősávjához tartozó %-os kulcsnak megfelelően, a 100 000 Ft feletti követeléseknél egyedi értékelés elvével határoztuk meg az elszámolt értékvesztést a lejárt határidejű követelések után. A követelések után kiszámolt 1 000 Ft alatti értékvesztések nem kerültek elszámolásra. KIMUTATÁS -a lejárt határidejű követelések után elszámolt értékveszésekről, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírásáról (2013. 12. 31.-i állapot) 1/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű közületi víz -és csatornadíj követelések értékvesztésének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3111)

Tartomány lejárat szerint (nap)

elszámolt %-os mérték

Hat. belüli

0% -

Követelés összege Ft

Tárgyévben előző évek elsz. értékvesztésének visszaírása Ft

Tárgyévig elszámolt értékvesztés egyenlege Ft

Tárgyévben elszámolt értékvesztés Ft

25 626

0 -

90 n.év

91 -

180 félév

2% -

181 -

365 1 év

5%

296 375

-

15 102

366 -

730 2 év

20%

48 074

-

34 686

731 -

1095 3 év

30% -

26 713

-

3 206

1096 -

4 év

összesen:

0%

40%

Elszámolt összes értékvesztés Ft

338 255 11 001

130 348 749 712

73 137

62 924

-

9 930

-

62 924

73 137

1/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű közületi víz -és csatornadíj követelések értékvesztésének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3111)


14 611 643


147 940


-

1 048 800


-

701 414


-

1 602 274

6

2/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű lakossági víz -és csatornadíj követelések értékvesztésének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3112)



Hat.belüli

0%





3 351 272

-

0 -

90 n.év

0%

3 427 094

91 -

180 félév

2%

700 657

-

11 915

181 -

365 1 év

5%

1 751 226

-

113 978

366 -

730 2 év

20%

4 002 690

-

767 567

731 -

1095 3 év

30%

35 829

-

90 265

40%

3 492 873 16 761 641

-

359 210 1 342 935

4 év összesen:

1096 -


1 882 560

-

2 679 397

-

2 139 772

2/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű lakossági víz -és csatornadíj követelések értékvesztésének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3112)


49 195 782


3 444 601


- 19 313 171


-

4 480 669


- 20 349 239

3. Belföldi uszodai vevők (3113) 3/a. Kisösszegűnek minősített, lejárt határidejű uszodai vevői követelések értékvesztésének elszámolása, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3113)



Hat.belüli

0%





25 400

0 -

90 n.év

0%

-

91 -

180 félév

2%

-

181 -

365 1 év

5%

366 -

730 2 év

20%

731 -

1095 3 év

30%

-

1096 -

4 év

40%

-

összesen:


25 400

-

-

7

3/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű uszodai vevői követelések értékvesztésének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján, ill. tárgyévig elszámolt értékvesztés visszaírása (3113)


185 779 921



-


-


-

-

4/a. Kisösszegű (100.000,- Ft alatti), lejárt határidejű egyéb követelések értékvesztésének elszámolása, ill (3114)



Hat.belüli

0%

27 305 81 953

0 -

90 n.év

0%

91 -

180 félév

2%

181 -

365 1 év

5%

366 -

730 2 év

20%

731 -

1095 3 év

30%

4 év

40%

1096 -

összesen:


109 258



-


-


-

-

4/b. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű egyéb követelések értékvesztésének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján (3114)



79 462 473


-


604 668


-

604 668

5. Nagyösszegű (100.000,- Ft feletti), lejárt határidejű, átadott ivóvízért követelések értékvesztésének elszámolása egyedileg történt értékelés alapján (3115) Követelés összege Ft

654 608

MIND ÖSSZESEN:

347 350 438


-

5 548 238



-

- 23 583 112

-

-

6 587 942


-

- 24 622 816

8

Az eszközök és források értékelése Az értékelési elvek, eljárások nem változtak. - Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. - Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek az eszközök közé. - Készletek: tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe. A vállalkozás a kereskedelmi árukészletről év közben folyamatos nyilvántartást vezet, a beszerzéseket eladott áruk beszerzési értékeként (ELÁBÉ) könyveli el. A tételes leltárfelvételre december 31-i fordulónappal került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. - Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. A vállalkozásnak 2013. 12. 31- én 223 170 420 Ft összegű határidőn túli kintlévősége volt, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 87 063 770,- Ft. A fenti összegből 2014. 03. 31-én 182 541 437 Ft a nyitott tételek egyenlege, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 68 017 711- Ft. A határidőn túli kintlévőségek után társaságunk a számviteli politikánknak megfelelően 6 587 942 Ft értékvesztést számolt el. - Értékpapírok, pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe. Forgatási célú értékpapírral év végén a vállalkozás nem rendelkezett. Aktív időbeli elhatárolás: Az elhatárolás teljes összege 13 251 ezer Ft 9

A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A Szalka-Víz Mátészalka Térségi Víz- és Csatornaszolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság a 2013-as év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és üzleti jelentésből áll. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet, az eredmény kimutatást összköltség eljárással („A” típusú) állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, beszerzéseit költségként számolja el. Az eszközök és források értékelése Az értékelési elvek, eljárások nem változtak. -

Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értéken kerülnek a mérlegbe.

-

Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott öszszegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével.

-

- Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek az eszközök közé.

-

- Készletek: tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe.

-

A vállalkozás a kereskedelmi árukészletről vezet év közben folyamatos nyilvántartást, a beszerzéseket eladott áruk beszerzési értékeként (ELÁBÉ) könyveli el. A tételes leltárfelvételre december 31-i fordulónappal került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra.

-

- Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe, melyek értékvesztéssel vannak korrigálva.

-

Társaságunk a megbízható és valós összkép érdekében a Magyar Nemzeti Bank átlagárfolyamát választotta alkalmazandó devizaárfolyamnak.

-

Értékpapírok, pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben.

-

A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe.

-

Forgatási célú értékpapírral év végén a vállalkozás nem rendelkezett.

10

A MÉRLEG A mérlegfőösszeg az eszköz és forrás oldalon 811 897 ezer Ft. ESZKÖZÖK Sorszám

A tétel megnevezése

a 1.

b A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (02+10+18 sorok)

2. 3.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Előző év c 39 528

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e 266 994

264

521 355

264

166

39 264 11 111

266 473

11.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12. 13.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések és járművek

10 470 17 683

25 306 23 706

14. 15.

4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások

16. 17.

6. Beruházásokra adott előlegek

4. 5.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

6.

3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek

7. 8.

5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek

9. 10.

18.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21. 22.

3. Egyéb tartós részesedés

23.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásnak 5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24. 25.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

28. 29.

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. FORGÓESZKÖZÖK (28+35+43+49. sorok) I. KÉSZLETEK (29-34. sorok)

30.

1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

31. 32.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek

33. 34.

5. Áruk

35.

6. Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok)

36. 37.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

38. 39.

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben

40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52.

87

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26. sorok)

19. 20.

26. 27.

217 374

4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések

380 955 13 116

531 652

13 116

19 273 19 273

281 197

409 350

276 141

399 746

5 056

9 604

86 642

103 029

2 181

1 027 102 002

6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPIROK (44-48. sorok) 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú, hitelviszonytmegtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK (50-51 sorok) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53-55. sorok)

53. 54.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

55. 56.

3. Halasztott ráfordítások E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (01+27+52 sorok)

84 461 63 877

13 251

63 227 650

12 286 965

484 360

811 897

11

MÉRLEG Eszközök (aktívák) Engedélyes és másodlagos tevékenységre megbontva A tétel megnevezése

S.sz.

a) A.

b) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

adat (ezer Ft)

Engedélyes tevékenység* c)

Eb b ől ivóvízágazat* d)

49 598

Eb b ől szennyvízágazat* e)

30 438

Másodlagos tevékenység f)

19 160

2000. évi C. tv. szerinti mérleg g=c+f

217 396

266 994

49

521

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

1.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

306

2.

Kisérleti fejlesztés aktivált értéke

-

3.

Vagyoni értékű jogok

166

4.

Szellemi termékek

-

-

5.

Üzleti vagy cégérték

-

-

6.

Immateriális javakra adott előlegek

-

-

7.

Immateriális javak értékhelyesbítése

-

II.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

1.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

2.

Műszaki berendezések, gépek, járművek

3.

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

16 684

4.

Tenyészállatok

5.

Beruházások, felújítások

6.

Beruházásokra adott előlegek

-

7.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

-

III.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

1.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

-

-

2.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

-

-

3.

-

-

-

-

5.

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön

-

-

6.

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

-

-

7.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

-

-

8.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

-

B.

FORGÓESZKÖZÖK

4.

472

153 153

319 153

49

355 -

166

166

-

49 126

30 285

18 841

217 347

266 473

7 049

3 516

3 533

210 325

217 374

25 306

17 177

8 129

9 505

7 179

25 306 7 022

-

23 706 -

87

87

87 -

-

-

-

-

-

-

280 945

142 218

138 727

250 707

531 652

1 110

19 273

I.

KÉSZLETEK

1.

Anyagok

2.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

-

-

3.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

-

-

4.

Késztermékek

-

-

5.

Áruk

-

-

6.

Készletekre adott előlegek

-

II.

KÖVETELÉSEK

1.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

2.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

-

-

3.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

-

-

4.

Váltókövetelések

5.

Egyéb követelések

6.

Követelések értékelési különbözete

-

7.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

-

III.

ÉRTÉKPAPÍROK

1.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

-

-

2.

Egyéb részesedés

-

-

3.

Saját részvények, saját üzletrészek

-

-

4.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

-

-

5.

Értékpapírok értékelési különbözete

-

18 163 18 163

10 902 10 902

7 261 7 261

1 110

19 273

-

222 550 214 342

110 470 106 382

112 080 107 960

186 800

409 350

185 404

399 746

-

-

8 208

4 088

4 120

1 396

9 604 -

-

-

-

-

-

-

IV.

PÉNZESZKÖZÖK

1.

Pénztár, csekkek

2.

Bankbetétek

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

507

276

231

1.

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

19

9

10

12 267

12 286

2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

488

267

221

477

965

3.

Halasztott ráfordítások

172 932

158 118

480 847

811 897

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN:

40 232

20 846

19 386

62 797

103 029

503

251

252

524

1 027

39 729

20 595

19 134

62 273

102 002

331 050

12 744

13 251

-

12

A befektetett eszközök Az immateriális javak Az immateriális javak nettó értéke a mérleg fordulónapon 521 ezer Ft. A tárgyi eszközök adatai Tárgyi eszközök nettó értéke a mérlegforduló napon: 266 473 ezer Ft A vállalat az értékcsökkenési leírás elszámolására a társasági adótörvény szerinti lineáris leírási kulcsokat alkalmazta. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó eszközöket a használatba vételkor egy összegben számolta el költségként, de az analitikában a használat teljes időtartama alatt szerepelteti. Az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulását részletesen az alábbi táblázat tartalmazza.

13

A tárgyi eszközök állományának alakulása részletesen (Ft) Mnem

Mozgásnem megnevezése

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Bruttó érték

1000 0000 1100 3400 3990 0000 2100 2200 6100 6200 0000

1000 0000 1100 3400 3990 0000 2100 2200 6100 6200 0000

+ + + + -

+ + + + -

NYITÓ FELVITEL Nyitó összesen: ÚJ BESZERZÉS RÁ- REAKTIVÁLÁS TERVSZERINTI ÉRTÉKCSÖKKENÉS Növekedés összesen: SELEJTEZÉS ELADÁS RÉSZLEGES SELEJTEZÉS RÉSZLEGES ELADÁS Csökkenés összesen: ÖSSZESEN:


168 536 972 168 536 972 246 720 543 76 071 0 246 796 614 -3 254 454 -247 832 -41 116 -73 600 -3 617 002 411 716 584

Elszámolt ÉCS 129 008 544 129 008 544 0 0 19 727 519 19 727 519 -3 254 454 -202 813 -41 116 -73 600 -3 571 983 145 164 080

Bérbe vett épületeken, épületréBruttó értékszeken Elszámolt ÉCS 13 683 359 2 572 252 13 683 359 2 572 252

1000 0000 1100 3400 3990 0000 2100 2200 6100 6200 0000

+ + + + -

+ + + + -




Elszámolt ÉCS

Bruttó érték

Épületek, épületrészek, tulajdoni hán

INGATLANOK

Elszámolt ÉCS

Bruttó érték

Elszámolt ÉCS

Bruttó érték

Elszámolt ÉCS

5 414 095 5 414 095 718 254

5 150 346 5 150 346 0

5 414 095 5 414 095 718 254

5 150 346 5 150 346 0

13 683 359 13 683 359 214 629 077

2 572 252 2 572 252 0

13 683 359 13 683 359

2 572 252 2 572 252

0 718 254 -505 000

815 489 815 489 -505 000

0 718 254 -505 000

815 489 815 489 -505 000

0 214 629 077

8 365 692 8 365 692

0 0

2 932 343 2 932 343

-505 000 5 627 349

-505 000 5 460 835

-505 000 5 627 349

-505 000 5 460 835

0 228 312 436

0 10 937 944

0 13 683 359

0 5 504 595

Egyéb építmények Bruttó érték Elszámolt ÉCS 0 0

Bérbe vett egyéb építményeken Bruttó értékvégzett Elszámolt ÉCS 0 0

Mátészalka 0200 Hrsz. alatti felhagyo Bruttó érték Elszámolt ÉCS 0 0

214 629 077

0

214 629 077

0

214 629 077

0

MŰSZAKI BERENDEZÉSEK, GÉPEK, JÁRMŰVEK Bruttó érték Elszámolt ÉCS 79 536 659 69 066 404 79 536 659 69 066 404 17 826 805 0

0 0

2 932 343 2 932 343

0 214 629 077

5 433 349 5 433 349

0 214 629 077

5 433 349 5 433 349

0 214 629 077

5 433 349 5 433 349

0 17 826 805 -133 596

2 991 114 2 991 114 -133 596

0 13 683 359

0 5 504 595

0 214 629 077

0 5 433 349

0 214 629 077

0 5 433 349

0 214 629 077

0 5 433 349

-133 596 97 229 868

-133 596 71 923 922

Termelő gépek, berendezések, szerszám Bruttó érték Elszámolt ÉCS 1000 0000 1100 3400 3990 0000 2100 2200 6100 6200 0000

IMMATERIÁLIS JAVAK Bruttó érték

Termelésben közvetlenűl résztvevő jár Bruttó érték

Elszámolt ÉCS

7 711 435 7 711 435 13 293 805

7 108 461 7 108 461 0

71 825 224 71 825 224 4 533 000

61 957 943 61 957 943 0

0 13 293 805 -133 596

636 049 636 049 -133 596

0 4 533 000

2 355 065 2 355 065

-133 596 20 871 644

-133 596 7 610 914

Irodai, igazgatási berendezések és Bruttó érték feElszámolt ÉCS 15 099 474 12 110 344 15 099 474 12 110 344 2 557 682 0 76 071 0 0 2 279 361 2 633 753 2 279 361 -1 166 373 -1 166 373 -4 720 -4 720 -29 526 -29 526 -1200619 16 532 608

-1200619 13 189 086

0 76 358 224

0 64 313 008

EGYÉB BERENDEZÉSEK, FELSZERELÉSEK, JÁ Bruttó érték Elszámolt ÉCS 69 902 859 69 902 859 13 546 407 76 071 0 13 622 478 -2 615 858 -247 832 -41 116 -73 600 -2 978 406 80 546 931

52 219 542 52 219 542 0 0 7 555 224 7 555 224 -2 615 858 -202 813 -41 116 -73 600 -2 933 387 56 841 379

Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, f Bruttó érték

Egyéb járművek

Elszámolt ÉCS

20 610 086 20 610 086 3 321 535

12 386 336 12 386 336 0

8 250 495 8 250 495 6 508 296

6 715 533 6 715 533 0

0 3 321 535 -1 449 485

2 701 503 2 701 503 -1 449 485

0 6 508 296

645 795 645 795

-243 112

-198 093

-11 590 -73 600 -1 534 675 22 396 946

-11 590 -73 600 -1 534 675 13 553 164

-243 112 14 515 679

-198 093 7 163 235

Labor eszközök Bruttó érték Elszámolt ÉCS 25 942 804 21 007 329 25 942 804 21 007 329 1 158 894 0 0 1 158 894

1 928 565 1 928 565

0 27 101 698

0 22 935 894

14

Elszámolt, halmozott értékcsökkenés (Ft)

Elszámolt, halmozott értékcsökkenés részletezése

Megnevezés

Értékcsökkenés


5 460 835

Bérbe vett épületeken, épületrészeken végzett beruházás, felújítás

5 504 595

Mátészalka 0200 Hrsz. alatti felhagyott oxidációs tó megvalós. rekultivációja

5 433 349

Termelő gépek, berendezések, szerszámok, gyártóeszközök

7 610 914

Termelésben közvetlenül résztvevő járművek

64 313 008

Üzemi (üzleti) gépek, berendezések, felszerelések

13 553 164

Egyéb járművek

7 163 235

Irodai, igazgatási berendezések és felszerelések

13 189 086

Labor eszközök

22 935 894

Összesen:

145 164 080

15

A környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök állományváltozása (ezer Ft)

Megnevezés

Halmozott nyitó bruttó érték január 1. Tárgyévi beszerzés Egyéb tárgyévi növekedés Tárgyévi értékesítés Tárgyévi selejtezés Egyéb tárgyévi csökkenés Bruttó érték december 31. Nyitó halmozott értékcsökkenés január Tárgyévi tervszerinti értékcsökkenés Tárgyévi egyéb növekedés Amortizáció és egyéb tárgyévi növekedése Tárgyévi értékesítés miatti csökkenés Tárgyévi selejtezés miatti csökkenés Amortizáció egyéb tárgyévi csökkenése Halmozott értékcsökkenés december 31. Záró nettó érték december 31.

Speciális felépítésű szippantó AVIA D120N-C 12 745

WOMA speciá- Konténerszállító lis csatornaDaewoo Laboreszközök Összesen tisztító jármű AviaD90C 18 452

9 606

25 943

66 746

1 159

1 159

12 745

18 452

9 606

27 102

67 905

-12 745

-18 452

-9 606

-21 008

-61 811

-1 928

-1 928 0 0 0 0 0

-12 745

-18 452

-9 606

-22 936

-63 739

0

0

0

4 166

4 166

A befektetett pénzügyi eszközök adatai Befektetett pénzügyi eszközök nettó értéke a mérlegforduló napon: 0 ezer Ft Értékpapírral, adott kölcsönnel, hosszú lejáratú bankbetéttel a vállalkozás a mérleg fordulónapon nem rendelkezett.

16

A forgóeszközök A forgóeszközök állománya 531 652 ezer Ft, amelyből 409 350 ezer Ft a követelések egyenlege. Készletek Év végi záró egyenlege: 19 273 ezer Ft. - Vásárolt készletek: 19 273 ezer Ft. - Saját termelésű készlet év végén: 0 Ft. Követelések Év végi záró egyenlege: 399 746 ezer Ft Társaságunknak 2013. 12. 31- én 223 170 420 Ft összegű határidőn túli kintlévősége volt, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 87 063 770,- Ft. A fenti összegből 2014. 03. 31-én 182 541 437,- Ft a nyitott tételek egyenlege, melyből a víz- és csatornadíj tartozás 67 017 711- Ft. Értékpapírok Társaságunk értékpapírral nem rendelkezik, nem forgalmaz. Pénzeszközök A pénzeszközök záró egyenlege: - Pénztár 1 027 ezer Ft - Bankbetétek 102 002 ezer Ft Aktív időbeli elhatárolások Év végi záró egyenlege: 13 251 ezer Ft

17

FORRÁSOK Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje: 363 794 ezer Ft. Sorszám


a 57. 58.

b

59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78. 79. 80. 81. 82. 83. 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99. 100. 101. 102.

D. SAJÁT TŐKE (58-67. sorok) I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

Előző év c 347 030 32 100

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e 363 794 32 100

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK

203 319 42 417

297 289 17 640

69 194

16 765

122 444

175 964

982 982

375 375

121 462 4 371

175 589 2 554

3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

64 411

114 469

5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 8. Egyéb szemben rövid lejáratú kötelezettségek

52 680

58 566

14 886

272 139

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65-66. sorok) 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK (69-71. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. KÖTELEZETTSÉGEK (73+77+86. sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74-76. sorok) 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87-97. sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek

9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. PASSZIV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99-101. sorok) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (57+68+72+98 sorok)

10 738

60 479

4 148 484 360

211 660 811 897

18

MÉRLEG Források (passzívák) Engedélyes és másodlagos tevékenységre megbontva A tétel megnevezése

S.sz.

a) D. I.

b) SAJÁT TŐKE JEGYZETT TŐKE

adat (ezer Ft)

Engedélyes tevékenység* c)

Eb b ől ivóvízágazat* d)

Eb b ől szennyvízágazat* e)

Másodlagos tevékenység f)

2000. évi C. tv. szerinti mérleg g=c+f

106 304

65 991

40 313

257 490

363 794

13 089

6 838

6 251

19 011

32 100

Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

-

-

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

-

-

III.

TŐKETARTALÉK

-

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

72 265

43 804

28 461

225 024

297 289

7 193

3 757

3 436

10 447

17 640

-

-

-

-

-

V.

LEKÖTÖTTTARTALÉK

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

1.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

-

2.

Valós értékelés értékelési tartaléka

-

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

CÉLTARTALÉKOK

1.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

-

-

2.

Céltartalék a jövőbeni költségekre

-

-

3.

Egyéb céltartalék

-

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

1.

-

3.

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

375

1.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

375

2.

Átváltoztatható kötvények

-

-

3.

Tartozások kötvénykibocsátásból

-

-

4.

Beruházási és fejlesztési hitelek

-

-

5.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

-

-

6.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállakozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

-

-

2.

7.

-

13 757

11 592

2 165

3 008

-

-

-

-

16 765 -

-

164 991 -

83 116 -

81 875 -

10 973 -

175 964 -

-

-

375

-

-

375 375

375

-

-

8.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

-

III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

164 616

1.

Rövid lejáratú kölcsönök

554

Ebből: az átváltoztatható kötvények

-

-

2.

Rövid lejáratú hitelek

-

-

3.

Vevőktől kapott előlegek

-

4.

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

5.

Váltótartozások

-

-

6.

-

-

8.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

9.

Kötelezettségek értékelési különbözete

-

10.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

-

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

1.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

3.

Halasztott bevételek

H

Szétválasztási különbözet

7.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN:

113 306

82 741

81 875

554

10 973 2 000

59 755

59 804

1 163

28 685

22 071

7 810

58 566 -

23 825

35 930

212 384

272 139

23 825

33 431

3 223

60 479

2 499

209 161

211 660

158 118

480 847

811 897

-

2 499

-

331 050

114 469

-

57 256

2 554

53 502

50 756

175 589

172 932

19

Saját tőke alakulása Megnevezés Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény

Nyitó

Változás ( + - )

Záró

32 100

0

32 100

203 319 42 417 69 194

93 970 -24 777 -52 429

297 289 17 640 16 765

Jegyzett tőke Záró értéke a mérleg fordulónapján 32 100 ezer Ft. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke a vállalkozásnál: 0 Ft Tőketartalék Értéke évzáráskor 0 ezer Ft. Eredménytartalék Az előző évek eredményeinek halmozott egyenlege: 297 289 ezer Ft. Lekötött tartalék 2007. évben lekötött: 2008. évben lekötött: 2010. évben lekötött: 2011. évben lekötött 2012. évben lekötött Tárgyévi lekötés

9 100 ezer Ft 20 000 ezer Ft 17 000 ezer Ft 10 000 ezer Ft 0 ezer Ft 355 ezer Ft

Lekötött tartalék felhasználása: Lekötött tartalékból előző években felhasználva 13 683 ezer Ft ebből 2007. évi lekötött tartalék

9 100 ezer Ft

2008. évi lekötött tartalék

4 583 ezer Ft

2013. évi nyitó egyenleg:

42 417 ezer Ft

Lekötött tartalékból tárgyévben felhasználva:

25 132 ezer Ft

ebből 2008. évi lekötött tartalék

15 417 ezer Ft

2010. évi lekötött tartalék Tárgyévi lekötés 2013. évi záró egyenleg:

9 715 ezer Ft 355 ezer Ft 17 640 ezer Ft

20

Mérleg szerinti eredmény A tárgyévben a vállalkozás mérleg szerinti eredménye: 16 765 ezer Ft. Céltartalékok 2013-ban a vállalkozás céltartalékot nem képzett. Nincs a vállalkozásnak garanciális és egyéb, jogszabály által előírt kötelezettsége, ezért a várható kötelezettségekre céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek Év végi záró állomány: 375 ezer Ft A vállalkozás eszközeinek finanszírozása saját és idegen forrásból történik. A rövid lejáratú kötelezettségek Év végi záró állománya: 175 589 ezer Ft. A szállítókkal szembeni tartozás az összes rövid lejáratú idegen forrás 65,19 %-a Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás tárgyévi eredményt módosító, csökkentő könyvelési tételként 272 139 ezer Ft-ot számolt el.

21

EREDMÉNY KIMUTATÁS A társaság "A" típusú, összköltség szemléletű eredmény kimutatást készít, a felmerült költségeit költségnemenként számolja el. Sorszám


a

b

Előző év Tárgyév Eltérés (+/-) Eltérés (%) c

1.

1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

2.

2. Exportértékesítés nettó árbevétele

3.

I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

4.

3. Saját termelésű készletek állományváltozása (+-)

5.

4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

6.

II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04)

7.

III. Egyéb bevételek

9 027

8.

ebből: visszaírt értékvesztés

8 702

9.

e

c-e

c-e

748 804 851 269

102 465

14%

748 804 851 269

102 465

14%

6 573

-2 454

-27%

5 548

-3 154

-36%

5. Anyagköltség

186 608 198 894

12 286

7%

10.

6. Igénybe vett szolgáltatások értéke

123 847 223 108

99 261

80%

11.

7. Egyéb szolgáltatások értéke

12.

8. Eladott áruk beszerzési értéke

13.

9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

14.

IV. Anyagjellegű ráfordítások értéke (05+06+07+08+09)

15.

10. Bérköltségek

193 418 202 665

16.

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

21 695

17.

12. Bérjárulékok

60 738

18.

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

19.

VI. Értékcsökkenési leírás

18 312

19 728

1 416

8%

20.

VII. Egyéb ráfordítások

25 519

63 073

37 554

147%

21.

ebből: értékvesztés

22.

A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII)

23.

13. Kapott (járó) osztalék és részesedés

24.

ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

25.

14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

26.


27.

15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

28.


29.

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

30.


31.

17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

32.

ebből: értékelési különbözet

33.

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)

34.

18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

34 708

43 433

8 725

25%

173

161

-12

-7%

12 533

3 515

-9 018

-72%

357 869 469 111

111 242

31%

9 247

5%

22 023

328

2%

63 999

3 261

5%

275 851 288 687

12 836

5%

6 808

6 588

-220

-3%

80 280

17 243

-63 037

-79%

1 972

1 535

-437

-22%

172

13

-159

-92%

2 144

1548

-596

-28%

1 101

267

-834

-76%

3 101

281

-2 820

-91%

35.


36.

19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

37.


38.

20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

39.

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

40.

ebből: értékelési különbözet

41.

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (+18+19+-20+21)

4 202

548

-3 654

-87%

42.

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX)

-2 058

1000

3 058

-149%

43.

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B)

78 222

18 243

-59 979

-77%

44.

X. Rendkívüli bevételek

1 803

7 207

5 404

300%

45.

XI. Rendkívüli ráfordítások

2 589

2 267

-322

-12%

46.

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)

-786

4 940

5 726

-728%

47.

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D)

77 436

23 183

-54 253

-70%

48.

XII. Adófizetési kötelezettség

8 242

6 418

-1 824

-22%

49.

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII)

69 194

16 765

-52 429

-76%

50.

22. Eredménytartalék osztalékra, részesedésre

51.

23. Jóváhagyott osztalék, részesedés

52.

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23)

69 194

16 765

-52 429

-76%

22

Eredmény kimutatás engedélyes és másodlagos tevékenység bontásban Ivóvízágazat

A tétel megnevezése a)

b)

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

c)

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)

III.

Egyéb bevételek

365 890

367 750

117 629

851 269

365 890

367 750

117 629

851 269

-

Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

03.

adat (ezer Ft) 2000. évi C. Szennyvíz- Másodlagos tv. szerinti ágazat tevékenység eredménykimutatás d) e) f=c+d+e

-

-

5 637

Ebből: visszaírt értékvesztés

-

-

30

906

6 573

5 548

5 548

05.

Anyagköltség

83 446

69 816

45 632

198 894

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

86 403

124 039

12 666

223 108

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

23 901

15 658

3 874

43 433

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)

10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

A.

ebből: értékvesztés Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+IIIIV-V-VI-VII) Kapott (járó) osztalék, részesedés

13.

14.

15.

16.

17.

1

3 515

193 752

213 025

62 334

469 111

82 920

85 512

34 233

202 665

8 880

9 183

3 960

22 023

26 739

27 153

10 107

63 999

118 539

121 848

48 300

288 687

6 464

5 677

7 587

19 728

34 590

26 199

2 284

63 073 6 588

18 182

1 031

-

1 970

17 243 -

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

-

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

985

550

20.

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

B.

Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX)

C.

Szokásos vállalkozási eredmény (±A±B)

X.

Rendk ívüli bevételek

XI.

Rendk ívüli ráfordítások

D.

Rendkívüli eredmény (X-XI)

E.

Adózás előtti eredmény ( ±C±D) Adófizetési k ötelezettség

1 535 -

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

XII.

3 512

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

19.

IX.

161

2

6 588

13

Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök 18. árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

21.

161

13 -

985

13

550

1 548 -

130

38

99

267 -

165

96

20

281

295

134

119

548

-

690

-

121

18 872

910

2

1 772

1 985 -

-

431

1 000

1 539

18 243

5 433

7 207

282

2 267

1 983

1 772

5 151

4 940

16 889

2 682

3 612

23 183

5 297

517

604

6 418

11 592

2 165

3 008

16 765

23.

Adózott eredmény (±E-XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

M érleg szerinti eredmény (±F+22-23)

11 592

F. 22.

2 165

3 008

16 765

23

TÁRSASÁGI ADÓALAPOT, TÁRSASÁGI ADÓT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK

E. Ft Tevékenységek

Jogcím, megnevezés

Víztermelés,-kezelés,- Szennyvíz gyűjtése, ellátás kezelése

Egyéb tevékenység

Összesen

Adózás előtti eredmény :

16 889

2 682

3 612

23 183

Adóalapot csökkentő tételek Écs (társasági adó szerinti) Követelések visszaírt értékvesztése Adóalapot csökkentő tételek összesen :

7 680 5 548 13 228

3 886 3 886

2 535 2 535

14 101 5 548 19 649

Adóalapot növelő tételek Écs(sztv.écs+86) Bírság,kötbér, késedelmi kamatok, kártérítések Követelésre elszám ért.v. + Előző éveket érintő ÁFA ráfordítások Előző éveket érintő Innovációs járulék ráfordítások Véglegesen, nem fejlesztési célra adott péneszközök Elengedett követelés könyv szerinti értéke Adóalapot növelő tételek összesen :

7 792 1 041 2 997 1 848 739 172 1 985 16 574

3 890 163

5 701

8 046 218 157 26 282 8 729

19 728 1 422 2 997 3 360 1 014 217 2 267 31 005

Társasági adó alapja

20 235

4 497

9 806

34 539

Számított adó Adókedvezmények Látványsport támogatása Adókedvezmények összesen Fizetendő adó

2 024

450

980

1 761

280

376

1 761

280

376

263

170

604

3 454 2 417 2 417 1 037

1 512 118 19

ENERIASZOLGÁLTATÓK JÖVEDELEMADÓJÁNAK KIEGÉSZÍTÉSE ADÓALAPJÁT MÓDOSÍTÓ TÉTELEK

E. Ft

Tevékenységek Jogcím, megnevezés Adózás előtti eredmény :

Víztermelés,-kezelés,- Szennyvíz gyűjtése, ellátás kezelése 16 889

Adóalapot csökkentő tételek Munkaügyi Központtól kapott támogatás Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2006. évi Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2008. évi Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2009. évi Körny.terh.díj bev. elhat.megsz. miatti tám. 2010. évi Msz. 0200 Hrsz.-ú fel.ox.tó megval.rekult.pály.tárgyévi tám. Adóalapot csökkentő tételek összesen :

Egyéb tevékenység

2 682

3 612

23 183

743

1 649

5 433 6 176

743 44 494 642 469 5 433 7 825

44 494 642 469 -

Összesen

Adóalapot növelő tételek Látványspot támogatása

1 457

231

312

2 000

Adóalapot növelő tételek összesen :

1 457

231

312

2 000

Energiaszolgáltatók jövedelemadója kiegészítésének alapja

18 346

1 264

-

2 252

17 358

Számított adó Adókedvezmények

5 687

392

-

698

5 381 -

Adókedvezmények összesen Fizetendő adó

-

5 034

-

347

-

5 381

24

Aktivált saját teljesítmények és költségek költség nemenkénti alakulása Megnevezés

Előző év

Tárgyév

3. Saját termelésű készletek állományváltozása (+-) 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 5. Anyagköltség

186 608

198 894

6. Igénybe vett szolgáltatások értéke

123 847

223 108

34 708

43 433

7. Egyéb szolgáltatások értéke 8. Eladott áruk beszerzési értéke

173

161

12 533

3 515

357 869

469 111

193 418

202 665

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

21 695

22 023

12. Bérjárulékok

60 738

63 999

275 851

288 687

18 312

19 728

9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások értéke (05+06+07+08+09) 10. Bérköltségek

V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás

Az igénybe vett szolgáltatások költségeinek részletezése (A központi irányítás és az ügyfélszolgálat költségeinek nettó árbevétel alapján történő felosztását követően): E.Ft Megnevezés

Szállítás, rakodás - ebből szennyvíziszap k iszállítása Bérleti díjak - ebbő a k özművagyon üzemeltetési, bérleti díja Karbantartási, javítási költségek Hírdetés, reklám költségek, szakkönyvek, közlönyök, rendezvények, konferenciák díja Oktatás, továbbképzés Utazási, kiküldetési költségek Telefon és internet szolgáltatás (a jelzőberendezések ktsg.-vel együtt) Postaköltség Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége - Labor szolgáltatás - Szakértői díjak - Ügyvédi munkadíjak - Üzletviteli, szaktanácsadói díjak (pályázat) - Könyvvezetés, könyvvizsgálati díj - Egyéb szolgáltatások - Őrző-védő szolgáltatás - Útburk olat és csőtörés miatti egyéb helyreállítás - Vagyonérték elés -Különféle egyéb k öltségek IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK ÖSSZESEN

Víztermelés,kezelés,ellátás

279

Összeg Szennyvíz Egyéb gyűjtése, tevékenység kezelése

231

Társaság összesen

44 359 43 104 16 538

4 278 3 747 68 157 66 896 13 673

4 837

4 788 3 747 113 256 110 000 35 048

692

373

1 372

2 437

71 2 882

622 3 213

203 625

896 6 720

1 013 1 342 19 227 4 280 864 398

1 843 1 376 30 504 2 343 1 317 400

413 13 272 751 2 616 4 828 5 077 86 403

415 26 029 755

305 19 4 334 960 526 127 1 500 132 4 089 916

7 372 17 902 124 039

3 173 12 666

3 161 2 737 54 065 7 583 2 707 925 - 1 500 960 43 390 2 422 2 616 12 200 26 152 223 108

740

-

25

A létszám- és bérgazdálkodás főbb adatai A vállalkozás bérköltségként 202 665 ezer Ft-ot fizetett ki a tárgyidőszakban. Az átlagos állományi létszám a 2013. évben 91,2 Fő volt. A dolgozók bérezési formája: A fizikai foglalkozásúaknál órabért, a nem fizikai foglalkozásúaknál havi bért alkakmazunk. A tárgyévi táppénz hozzájárulás összege: 524 ezer Ft Megnevezés

Előző év eFt

Bérköltség

Tárgyév eFt

193 418

Létszám

202 665

92

91

Átlagbér (eFt/fő/év)

2 102

2 227

Átlagbér (eFt/fő/hó)

175

185

A létszám, bér, bérjellegű kifizetések és a járulékok részletezése (ezer Ft) Sorsz. 1. 2.

3.

Állománycsoport megnevezése

Átlagos áll.létsz.

Fizikai Nem fizikai Összesen:

Bérköltség

64 27 91

Járulékok.

136 599 66 066 202 665

42 898 20 725 63 623 358

15 378 5 325 20 703 1 320

202 665

63 999

22 023

Egyéb állományba tartozók

MIND ÖSSZESEN:

Szem. jell. Egyéb

A rendkívüli eredmény tételeinek részletezése Az apportként átadott tárgyi eszközök nyilvántartás szerinti értéke 0 Ft, apport értéke 0 Ft. A társaság a tárgyévben környezetterhelési díj adókedvezményt nem kapott. Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége a vállalkozásnak nincs. A választott tisztségviselők (Felügyelő Bizottság) 1.320.000,- Ft összegű tiszteletdíjat vettek fel tárgyévben. VESZÉLYES HULLADÉK MENNYISÉGÉNEK ALAKULÁSA 2012. ÉVBEN

EWC kód

Megnevezés

160601 Akkumlátor 160107 Olajszűrők Olajjal szennyezett fűrészpor, gép150202 rongy 130205 Fáradt olaj 150110 Csomagolási hulladék 150102 Műanyag csomagolási hulladék Dig. fényképezőgép, telefon adapter, 200136 hálózati kapcsoló, irat megsemm., mobil telefon, szápítógép monitor Összesen:

Nyitó mennyiség -

Növekedés 92

kg-ban CsökkeZáró nés (elszálmennyiség lítva) 92 -

-

60 5 10

-

60 5 10

167

-

167

-

26

A vállalkozás vagyoni és pénzügyi helyzete Vagyoni helyzet mutatói (ezer Ft) Mutató megnevezése Tartósan befektett eszközök aránya % Forgóeszközök

aránya %

Befektetett eszközök fedezettsége % Tárgyi eszközök fedezettsége % Tőkeerősség (Saját tőke arány)% Rövid lejáratú kötearánya %

lezettségek

Hosszú lejáratú kötelezettségek aránya % Kötelezettségek

Mutató számítása

Előző év

Tárgyév

Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök Eszközök összesen Saját tőke Befektetett eszközök Saját tőke Tárgyi eszközök Saját tőke Források összesen Rövid lejáratú köt. Források összesen

39 528 484 360 380 955 484 360 347 030 39 528 347 030 39 264 347 030 484 360 121 462 484 360

266 994 811 897 531 652 811 897 363 794 266 994 363 794 266 473 363 794 811 897 175 589 811 897

Hosszú lejáratú köt.

982

375

Források összesen Kötelezettségek Források összesen

484 360 122 444 484 360

811 897 175 964 811 897

aránya %

% különbség

Előző év

Tárgyév

Változás

8,16

32,89

402,96

24,72

78,65

65,48

83,26

-13,17

877,93

136,26

15,52

-741,68

883,84

136,52

15,45

-747,32

71,65

44,81

62,54

-26,84

25,08

21,63

86,24

-3,45

0,20

0,05

22,78

-0,16

25,28

21,67

85,73

-3,61

Pénzügyi struktúra mutatói (ezer Ft) Mutató megnevezése Hitelfedezettségi

mutató

Eladósodottság foka Dinamikus likviditás Vevő / Szállítói állomány aránya Vevők átfutási ideje Szállítók átfutási ideje


Előző év

Tárgyév

Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek Eszközök összesen Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek Vevők Szállítók Átlagos vevő állomány Nettó árbevétel Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások

281 197 121 462 122 444 484 360 80 280 121 462 276 141 64 411 271 860 748 804 63 043 357 869

409 350 175 589 175 964 811 897 16 765 175 589 399 746 114 469 337 943 851 269 89 440 469 111

Előző év

Tárgyév

Változás

231,51

233,13

100,70

25,28

21,67

85,73

66,09

9,55

14,45

428,72

349,22

81,46

36,31

39,70

109,35

17,62

19,07

108,23

Likviditási mutatók (ezer Ft)

Mutató megnevezése Lidviditási mutató I. (Current ratio) Lidviditási mutató II. (Quick ratio gyors ráta) Lidviditási mutató III. Lidviditási mutató IV.


Előző év

Tárgyév

Előző év

Tárgyév

Változás

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

380 955 121 462

531 652 175 589

313,64

302,78

96,54

Forgóeszközök-Készletek

367 839

512 379

Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszk.+értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

302,84

291,81

96,36

121 462 86 642 121 462 86 642 121 462

175 589 103 029 175 589 103 029 175 589

71,33

58,68

82,26

71,33

58,68

82,26

27

Jövedelmezőség alakulása (ezer Ft) Megnevezés


Előzó év

Árbevétel arányos üzleti eredménye

Üzemi (üzleti) eredmény

80 280

Nettó árbevétel

748 804

Tőkearányos üzleti eredmény


80 280

Saját tőke

347 030

Eszközarányos üzleti eredmény


80 280

Összes eszköz

Tárgyév 10,72

17 243

Változás 2,03

18,89

4,74

20,49

2,12

12,81

851 269 23,13

17 243 363 794

16,57

484 360

17 243 811 897

Vagyonműködés hatékonysága (ezer Ft) Mutató megnevezése


Előző év

Tárgyév

Eszközök fordulatszáma Tárgyi eszközök fordulatszáma

Nettó árbevétel Eszközök összesen Nettó árbevétel Tárgyi eszközök Nettó árbevétel Átlagos készletek Nettó árbevétel Saját tőke

748 804 484 360 748 804 39 264 748 804 13 199 748 804 347 030

851 269 811 897 851 269 266 473 851 269 16 195 851 269 363 794

Készletek Saját tőke

fordulatszáma fordulatszáma

Előző év

Tárgyév

Változás

154,60

104,85

67,82

1907,10

319,46

16,75

5673,19

5256,37

92,65

215,78

234,00

108,45

28

Cash flow kimutatás Ssz.


I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás

01.

Előző év

Tárgyév

82 742

266 006

Adózás előtti eredmény + / -

83 804

23 183

02.

Elszámolt amortizáció +

18 312

19 728

03.

Elszámolt értékvesztés és visszaírás + / -

-1 894

1 040

04.

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete + / -

0

0

05.

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye + / -

0

0

06.

Szállítói kötelezettség változása + / -

1838

50 058

07.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása + / -

3 370

5 886

08.

Passzív időbeli elhatárolások változása + / -

-3 997

257 253

09.

Vevőkövetelés változása + / -

-8 562

-124 645

10.

Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása + / -

-3 189

-10 705

11.

Aktív időbeli elhatárolások változása + / -

-3 698

50 626

12.

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -

-3 242

-6 418

13.

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -

0

0

II.

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás

-8 827

-246 828

14.

Befektetett eszközök beszerzése -

-8 827

-246 948

15.

Befektetett eszközök eladása +

0

120

16.

Kapott osztalék, részesedés +

0

0

III.

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás

-14 591

-2 791

17.

Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele+

0

0

18.

Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +

0

0

19.

Hitel és kölcsön felvétele +

2 000

0

20.

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása +

0

0

21.

Véglegesen kapott pénzeszköz +

313

743

22.

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) -

0

0

23.

Kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés -

0

0

24.

Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -

-10 536

-1 317

25.

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -

0

0

26.

Véglegesen átadott pénzeszköz -

-6 368

-2 217

27.

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása + / -

0

0

IV.

Pénzeszközök változása

-59 324

16 387

Mátészalka, 2014. május 19. Kiss Tibor ügyvezető igazgató

29

Kiegészítő melléklet 2013 üzleti évről

Recommend Documents