Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2005 évi éves beszámolójához

Ki e gé s z í t őme l l é kl e t

a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2005 évi éves beszámolójához

I. Általános rész 1.A vállalkozás bemutatása A Társaság 1996. április 30-án alakult. Tulajdonosai kizárólagosan belföldi személyek: Dr. Somody Imre Veresegyház Város Önkormányzata

50 % 50 %

Mérlegforduló napot köve t őe nt ör t é ntvá l t oz á s :Ve r e s e gy há z Vá r os Önkormányzata 2006. január 1. napjával megvásárolta Dr. Somody Imre üzletrészét, így a Társaság 100%-os tulajdonosa lett. Al a pí t á s kor it ör z s t őke : 1998-ba nt ör z s t őkee me l é s r eke r ül ts or ,j e l e nl e g ié r t é ke :

50.000 eFt 210.000 eFt

Működé s if or má j á tt e ki nt veKiemelten Közhasznú Társaság. A Társaság tevékenységi köre: Fe kvőbe t e g -ellátás Járóbeteg-ellátás Egyéb humán egészségügyi ellátás Szociális ellátás elhelyezéssel Szociális ellátás elhelyezés nélkül Életbiztosítás Csoportos nyugdíjbiztosítás Nem életbiztosítás Biztosítást, nyugdíjalapot kiegés z í t őt e vé ke ny s é g Műs z a kikut a t á s ,f e j l e s z t é s Szoftverkészítés, - szaktanácsadás Adatfeldolgozás Egyéb számítástechnikai tevékenység

Má s hováne ms or ol tf e l nőt t - és egyéb oktatás Könyvkiadás I dős z a kiki a dvá ny ki a dá s a Munkahelyi étkeztetés Humán kutatás, fejlesztés Üzletviteli tanácsadás Hirdetés Telefoninformáció Máshová nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás Máshová nem sorolt egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Má s hováne ms or ol te gy é bs z a ba di d ő s tevékenység

MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

1

Üzletpolitikáját tekintve hosszú távú, kiegyensúlyozott üzletmenetre törekszik.

A vállalkozás befektetése más vállalkozásokban (a 2004. évi beszámolók alapján): Misszió Health Kft (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget u. 30. -J e gy z e t tt őkeös s z e g e: 161.000 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2004): 195.885 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2004): -19.983 eFt - befektetés értéke: 161,000 eFt

Misszió az Életért Alapítvány (100 %-os tulajdonosa a Kht) Székhely: 2112 Veresegyház, Gyermekliget u. 30. -J e gy z e t tt őkeös s z e g e : 500 eFt - Sa j á tt őkeös s z e g e( 2004): 16.395 eFt - Mérleg szerinti eredmény (2004): 32 eFt - befektetés értéke: 500 eFt Le g j e l e n t ős e bbpa r t ne r e i :

Országos Egészségbiztosítási Pénztár Misszió Health Kft. Veresegyház Város Önkormányzata Koc ká z a t köz ös s é gt e r ül e t é n működő i nt é z mé ny e ké s háziorvosok

Ac é gügy ve z e t őj eé sa zé ve sbe s z á mol óa l á í r ój a: Dr. Horváth Ágnes Lakcíme: 2220 Vecsés, Bulcsu u. 17. Ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,i ga z g a t ó s á g ,f e l ügy e l ő bi z ot t s á gt a g j a i na kj á r ój á r a ndós á g (személ y ij e l l e g űki f i z e t é sj á r ul é kokka l ,c é g a ut óha s z ná l a t a ,mobi lt e l e f onköl t s é g e i ) : ve z e t őt i s z t s é g vi s e l ők: 11.439 eFt f e l ügy e l őbi z ot t s á g : munkáját díjazás, térítés nélkül végzi. A 2005-ösüz l e t ié vbe nave z e t őt i s z t s é g vi s e l ők,a zi g a z g a t ós á g ,af e l ügy e l őbi z ot t s á g tagj a is z á má r ae l ől e g ,köl c s önf ol y ós í t á s ane mt ör t é nt ,e gy é bköt e l e z e t t s é gne mme r ült fel. 2. As z ámvi t e l ipol i t i kaf ővonás ai A Társaság hosszú távon megalapozott, kiegyensúlyozott üzletvitelre törekszik. Ez tükröz ődi ks z á mvi t e l ipo l i t i ká j á ba ni s .At á r s a s á güz l e t ié veme ge gy e z i kana pt á r ié vve l . A mérleg fordulónapja 2005. decembe r31. ,amé r l e g ké s z í t é si dőpont j a2006. április 30. Aze l ké s z í t e t tbe s z á mol óat e l j e s s é ge l vé ne kme gf e l e l őe nt a r t a l ma z z aaf or dul óna pé sa mé r l e g ké s z í t é si dőpont j aköz öt t ia z ong a z da s á g ie s e mé ny e ke ti s ,a me l y e kka pc s ol ódna ka december 31-i mérlegben kimutatott eszközökhöz, illetve forrásokhoz, hatásuk van az eredmény alakulására. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

2

A társaság 2003. február 1-j é t őlá t t é r taHos pi t a l yKf tI nf oMá t r i xg a z da s á g ir e nds z e r é ne k windows-f e l ül e t űf e l ha s z ná l óipr ogr a mj á r a ,me l y ne kmodul j a i :pé nz ügy ,f őkönyv, raktár, tárgyi eszköz nyilvántartó program. A rendszer a korábbi adatokat átvette és kezeli. A pé nz ügy ,f őköny v,r a kt á rpr ogr a m ös s z e köt t e t é s be ná l le gy má s s a l .A t á r gy ie s z köz nyilvántartó program különálló modul, az innen nyert információk alapján történik a havi ért é kc s ö kke né sf őköny vbe nva l ór ög z í t é s e . Az eredmény meghatározásának módjára "A" típusú "összköltség eljárású" eredmény ki mut a t á s if or má tvá l a s z t ot t ,se nne kme g f e l e l őe na l a kí t ot t akibe l s őny i l vá nt a r t á s a i t , analitikáit és számlarendjét, valamint ezek kapcsolódási pontjait, a választott mérleg t í pus a„ A”vá l t oz a t . Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a társaság a számviteli politikában meghatározottak szerint számolja el. Az értékcsökkenés elszámolására a társaság lineáris módszert választott. A személy és tehergépkocsiknál a maradvány értéket a beszerzési ár 20 %-ában állapította meg, egyéb eszközök esetén a hasznos élettartam végé nvá r ha t óé r t é kne mj e l e nt ős .2003.j a nuá r1-j é t őlbe s z e r z e t ti nf or ma t i ka ie s z köz ök esetén a 14,5 %-os értékcsökkenési leírás helyett a 33 %-os leírást alkalmazza a társaság, me l y ne kokaas z á mí t á s t e c hni ka it e r ül e tol ymé r t é kűf e j l ődé s e ,a me l yme ggy or s í t ja ezen e s z köz öka vul á s á t .Az50e z e rf or i nte gy e dibe s z e r z é s i ,e l őá l l í t á s ié r t é ka l a t t it á r gy i eszközöket a használatba vételkor egy összegben értékcsökkenési leírásként elszámolja. Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása napra pontosan történik, melyet az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja automatikusan számít. Az év közben értékesített tárgyi eszközök esetében az értékcsökkenés az értékesítés napjával bezárólag kerül elszámolásra. Leírási kulcsok: immateriális javak:

tárgyi eszközök:

v a gy onié r t é kűj og ok szoftverek alapítás-átszervezés aktivált értéke know-how

6 év 3 év 5 év 5 év

épületek egyéb építmények irányítástechn., ügyviteli e s z k.á l t a l á nosr e nde l t e t é s ű számítástechnikai eszközök egyéb gépek, berendezések j á r műve k

2% 2%

50 eFt alatti eszközök

33 % 14,5 % 20 % azonnal

A készletek bekerülési értékének meghatározása számla szerinti, általános forgalmi adóval növelt összegben történik. Év közbeni felhasználás, valamint a záró készlet mérlegben tört é nős z e r e pe l t e t é s esúlyozott átlagáron történik. At á r s a s á gas z á mvi t e l it ör vé ny be nme g f oga l ma z ot ta l a pe l ve kt őls e m akö ny vve z e t é s ,s e m a beszámoló készítés során nem tért el. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

3

Aj e l e n t ősös s z e g űhi bamé r t é keas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nme g ha t á r oz ot té r t é kha t á r :a z üzleti év mé r l e gf őös s z e g é ne k2%-a, illetve ha a 2% meghaladja a 200 millió forintot, akkor 200 millió forint. Ame g bí z ha t óé sva l óské pe tl é ny e ge s e nbe f ol y á s ol óhi baas z á mvi t e l ipol i t i ká ba nt ör t é nő me g ha t á r oz á sa l a pj á n:ha a hi ba f e l t á r á s á na ké vé tme g e l őz őé v üz leti mérlegében kimutat ot ts a j á tt őkel e g a l á bb20s z á z a l é kka lvá l t oz i k. 3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása

Megnevezés

Számítás módja

Tárgyi eszközök aránya

Tárgyi eszközök Összes eszköz

Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök

Forgóeszközök aránya Tők e e l l á t ot t s á g Sa j á tt ők ebe f e k t e t e t t eszközök aránya Sa j á tt ők en öv e k e dé s i mutató Források aránya Likviditási mutató I.

Tárgyév e Ft

2005.

Index

2,3%

32,3%

1414,4%

11,1%

45,5%

410,6%

16,8%

15,4%

91,9%

26,5%

41,5%

156,3%

239,6%

91,2%

38,1%

283,1%

287,9%

101,7%

58,2%

36,3%

62,4%

26,6%

0,8%

2,8%

108,6%

102,2%

94,1%

9,5%

5,9%

62,0%

7,9%

3,7%

47,4%

29,6%

9,0%

30,3%

662 876 1 456 721

Forgóeszközök

224 217

Összes eszköz

1 456 721

Sa j á tt ők e

604 506

Összes forrás

1 456 721

Sa j á tt ők e

604 506

Befektetett eszközök

662 876

Sa j á tt ők e

604 506

J e gy z e t tt ők e

210 000

Kötelezettségek

219 462

Sa j á tt ők e

604 506 1 664 219 462

Forgóeszközök

224 217

Rövidlej. Kötelezettség

219 462

Árbevétel arányos j öv e de l me z ős é g

Adóz á se l őt t ie r e dmé ny

54 263

Nettó árbevétel

923 629

Eszközarányos j öv e de l me z ős é g


54 263

Vagyonarányos j öv e de l me z ős é g


54 263

Sa j á tt ők e

604 506

Összes eszköz

2004.

1 456 721

Rövidlej. Kötelezettség Likviditási mutató II.

Tárgyév

470 016

Összes eszköz

Pénzeszközök

El őz őé v

1 456 721

A tárgyi eszközök összes eszközhöz viszonyított aránya 2004-ről2005-re több, mint t í z s z e r e s é r e nőt t .Enne k oka a t á r gy ie s z köz ök é r t é ké ne k na gy mé r t é kű növe ke dé s e .A Társaság 2005. októberében megvásárolta a fizioterápiának és a rehabilitációnak helyet biztosító épületrészeket, valamint az ezekhez tartozó berendezéseket, felszereléseket. A be f e kt e t e t te s z köz ökk e lka pc s ol a t o smut a t ós z á mokna gy mé r t é kűvá l t oz á s á tmi nde ne s t be n az ingatlanok értékének mintegy 400 millió forintos növekedése okozza. MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

4

A Likviditási mutató I. értékét a nagyon alacsony záró pénzállomány okozza. Ez szintén a 2005. évi beruházás miatt csökkent le 1.664 ezer forintra. At őke e l l á t ot t s á gnöve ke dé s é ne koka ,hogymí gas a j á tt őkes z i nt ene m vá l t oz ot t ,a ddi ga z összes forrás értéke mintegy 35%-kal csökkent. Az összes forráson belül legnagyobb mértékben a céltartalékok,va l a mi ntapa s s z í vi dőbe l i elhatárolások csökkentek. 4. Aj öve de l me z őség alakulásának vizsgálata: ATá r s a s á gké ta l a pve t őt e vé ke ny s é geabe t e g e l l á t á s( j á r óé sf e kvőbe t e ge l l á t á s ) , valamint az Irányított Betegellátási Modellkísérletben s z e r ve z őif e l a da t oke l l á t á s a . A betegellátás hoz kapcsolódó bevételek 2005-be nne m mut a t t a kj e l e nt ősvá l t oz á s ta ze l őz ő évihez képest. Azet e vé ke ny s é g bőls z á r ma z óbe vé t e l300mi l l i óf or i ntvol t . Az Irányított Betegellátási Modellkísérlet Misszió Egészségügyi Központ Kht. által menedzselt kockázatközössége 2005. júliusibővül é s s e l240 ezer f őr ől290 ezer f őr evá l t oz ot t . A bővül é se l l e né r ea z Irányított Betegellátási Modellkísérlethez kapcsolódó bevétel 2004-r ől 2006-ra drasztikusan csökkent. Míg 2004-ben a Misszió Kht bevétele 1.200 millió forint volt az elvi számla megtakarításból, addig 2005-ben ez 348 millió forintra csökkent. 2005-ös modellévben a Misszió Kht ,mi nte l l á t á s s z e r ve z őe l viszámlájának összesített egyenlege (megtakarítás) 1.053.000 ezer forint volt. A Társaságnak az OEP-pel kötött, 2005. mode l l é vr evona t koz ós z e r z ődé ss z e r i nte nne k80%-át kellett volna az OEP-nek átadnia a Társaság részére, ezzel szemben az OEP mindössze 348.226 ezer forintot utalt át 2006. márciusában. A kifizetés összegét a Társaság vitatja. A modellszervezéshez kapcsolódó egyéb bevételekkel (prevenciós díj, szervezési díj) együtt a drasztikus csökkenés ellenére is ez a 2005. évi árbevétel mintegy 60%-át adja. A bevételcsökke né s ne ka ze l őz őüz l e t ié vr e ,2004-re is kihatása van. A 2004. 4. negyedévére ké pz e t t( s z e r z ődé ss z e r i nt iki f i z e t é s s e lka l kulált) elhatárolások megváltozott finanszírozás miatti változása a Társaság számviteli politikája, valamint a számviteli törvény szerint J ELENTŐShi bá na kmi nős ül .Avá l t oz á s oke l őz őé vr evona t koz óha t á s i taköve t ke z őpont ba n mutatjuk be részletesen. Mérlegforduló napot köve t őe nt ör t é ntvá l t oz á s :2006.j a nuá r 1-t őlme g s z űnta prevenciós és szervezési tevékenység fedezetéül szolgáló prevenciós és szervezési díj. Ennek összege 2005-ben 220 millió forint volt. A vállalkozási tevékenység bevétele a know-how hasznosításból származó 46 millió forint mi a t tnőt tj e l e nt ős e n. At á r s a s á gműködé s iköl t s é g e i2005.f ol y a má naz energiaköltségek kivételével nem változtak j e l e nt ős e n,ki s mé r t é kbe nc s ökke nt e k.


5

5. Aze l l e nőr z é ss or ánf e l t ár tj e l e nt ősös s z e gűhi bákbe mut at ás a: A 2005. évi mérlegben és eredménykimutatás e l őz őé ve kmódos í t á s a ios z l opá ba ns z e r e pl ő, j e l e nt ősös s z e g űhi bá kt e l j e smé r t é kbe na 2004. év beszámolóját érintik. A feltárt hibák mértéke nem éri el a Társaság számviteli politikája szerinti lényeges hibahatárt, ezért a 2004. évi beszámolót nem kell újra közzétenni.

adatok ezer forintban

2004. közzétett érték

2004. évre vonatkozó változások

2004. évi korrigált érték

Eszközök A Befektetett eszközök B Forgóeszközök C Akt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s ok Eszközök összesen

248 154 375 142 1 616 002 2 239 298 Források D Sa j á tt őke 594 481 E Céltartalékok 407 314 F Kötelezettségek 346 071 G Pa s s z í vi dőbe l ie l ha t á rolások 891 432 Források összesen 2 239 298 Eredménykimutatás I. Értékesítés nettó árbevétele 1 855 366 II. Aktivált saját telj. értéke 458 III. Egyéb bevételek 67 980 IV. Anyagjell e g űr á f or dí t á s ok 428 637 V. Sz e mé l y ij e l l e g űr á f or dí t á s ok 308 171 VI. Értékcsökkenési leírások 21 540 VII. Egyéb ráfordítás 1 079 506 A. Üzemi tevékenység eredménye 85 950 Pé nz ügy iműve l e t e k B. eredménye 45 652 Szokásos vállalkozási C. eredmény 131 602 D. Rendkívüli eredmény 44 322 F. Adózott eredmény 175 924 G. Mérleg szerinti eredmény 175 924

1 706 -217 012 -215 306 -44 238 -35 923 -135 145 -215 306 -217 012

-11 156 -5 478 158 -156 298 -44 238

249 860 375 142 1 398 990 2 023 992 550 243 371 391 346 071 756 287 2 023 992 1 638 354 458 67 980 417 481 302 693 21 698 923 208 41 712 45 652

-44 238 -44 238 -44 238


87 364 44 322 131 686 131 686

6

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Immateriális javak és a tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartása az InfoMátrix rendszer tárgyi eszköz modulja segítségével történik. A naptári napokra számított értékcsökkenés rögzítése havi gyakorisággal a könyvelés során, adott hónap utolsó napjára vonatkozóan történik. Az immateriális javak, tárgyi eszközök nyitó értékét, bruttó értékének és értékcsökkenésének növekedését és csökkenését, valamint a nettó értéket csoportonkénti megbontásban a 2. számú melléklet tartalmazza. 2005-ben terven felüli értékcsökkenést nem számoltunk el. A 2005-ös év jele nt ős e bbki e me l e ndővá l t oz á s a i : Ingatlan beszerzés Tárgyi eszköz beszerzések Ingatlanbeszerzéshez kapcsolódó eszközök Fizioterápiás eszközök Be t e gá gy a k,ke z e l őá gy a k Kardiológiai eszközök Bútorbeszerzés 2005-ös évben történt tárgyi eszköz értékesítés: Személygépkocsi értékesítés nettó eladási ár könyv szerinti nettó értéke

402.115 eFt

22.885 eFt 1.420 eFt 1.673 eFt 1.570 eFt 664 eFt

660 eFt 635 eFt

Egyéb eszköz növekedés: Az Irányított Betegellátási Modellhez kapcsolódó know-how-t 2005. év folyamán is továbbfejlesztette a társaság. A fejlesztés értéke a kísérleti fejlesztés aktivált értéke soron s z e r e pl ő4800 ezer forint. A fejlesztésen belül 2005-ben a FürCASE szoftver Centrális rendszerének kialakítására, valamint az elszámolási rendszer fejlesztésére került sor. A társaság eszközeire értékcsökkenést kizárólag lineáris módszerrel számolt, 2005-ben terven felüli értékcsökkenés visszaírása nem volt.


7

2. Készletek A készletek állománya 2005. december 31.-ei fordulónappal leltározásra került. A készletnyilvántartás az InfoMátrix raktár modulja segítségével történik, melybe a számla szerinti áfával növelt, bruttó értéken rögzítjük a beszerzett eszköz értékét, a nyilvántartása súlyozott átlagáron történik. A készlet záró értéke ezen átlagár alapján került kimutatásra. A készletek záró értéke: 3.784 eFt. 3. Követelések A ve vőköve t e l é s e k2005. december 31.-ei állományának értéke 11.630,- eFt. A ve vőkr e képzett értékvesztés értéke 7.363 eFt (2005-ben 154 ezer forint értékvesztés került kivezetésre, képzés nem történt), így mérleg szerinti értéke: 4.267 eFt. Ve vőköve t e l é s e kl e j á r a ts z e r i nta követke z őké ppe na l a kul na k: ne ml e j á r tve vőköve t e l é s e k: 0-30na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 30-90na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k: 91-180 napon belül lejárt ve vőköve t e l é sek 181-365na ponbe l üll e j á r tve vőköve t e l é s e k 365na pont úl ive vőköv e t e l é s e k:

3.213 eFt 193 eFt 50 eFt 396 eFt 391 eFt 7.387 eFt

Kapcsolt vállalkozással szembeni követelések mérlegsora a Misszió Health Kft-nek adott (173.696 eFt) kölcsönt és a Veresegyház Városi Önkormányzattal szembeni szolgáltatásnyújtásból keletkezett (13.469 eFt) követelést tartalmazza. Az egyéb követelések összege (2.230 e Ft )e l s ős or ba n a családtámogatási és egészségbiztosítási ellátásokból származó kö l t s é g ve t é s iki ut a l á s ii g é ny e kből( 1. 576e Ft ) ,a Viscont Kft-nek adott 600 eFt-ose l ől e g ből ,191e Ftmunka bé r e l ől e g bőlilletve 278 eFt e gy é bt é t e l e kből á l l . Az e gy é b köve t e l é s e k köz öt t a Vi s c ont Kf t -vel szembeni követelésünkre 415 eFt értékben számoltunk el értékvesztést. 4. Értékpapírok Af or ga t á s ic é l úhi t e l vi s z ony tme g t e s t e s í t őé r t é kpa pí r okmé r l e g s or onaBBRtÉr t é kpa p í r elszámolási számla 2005. december 31.-ei egyenlege került kimutatásra. 5. Pénzeszközök A bankszámlák és a pénztárszámlák a bankkivonatok, illetve pénztárnaplók záró egyenlegeivel egyeztetett módon kerültek kimutatásra. A társaság deviza vagy valuta készletekkel nem rendelkezik.


8

6. Akt í vi dőbe l ie l hat ár ol ás Aza kt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okös s z e g e :569.628 eFt. A köl t s é g e k,r á f or dí t á s okmi a t t ii dőbe l ie l ha t á r ol á sf ol y ói r a te l őf i z e t é s r e( 171 eFt), palackbérletre (103 eFt), röntgen és ultrahang berendezés karbantartására (172 eFt) januári üzemanyagköltségre (7 eFt) történt. A Misszió Health Kft-nek adott kölcsön után elszámolt kamatbevételekre képzett elhatárolás 16.076 eFt. A be vé t e l e ke l ha t á r ol á s af őké nta ze g é s z s é g ügy it e vé ke ny s é gut á nj á r óOEPt á mog a t á s ból (szakellátás finanszírozása, modellszervezési-, prevenciós díj, elvi folyószámla bevételi többlet) áll.

A 2005 évi mérlegbeszámoló készítése során figyelemmel a modellkísérlet megtakarításaira is, valamint a szakellátás és prevenciós díjak utólagos finanszírozására, a bevételek mia t t ia kt í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okme g os z l á s aaköve t ke z ő: Megtakarítás 2004.IV.név.-2005.III.név: Megtakarítás kalkulált összege 2005. IV. negyedévre: OEP októberi ellátás OEP novemberi ellátás OEP decemberi ellátás OEP decemberi prevenciós és szervezési díj Kamatbevétel miatti elhatárolás Re ha bi l i t á c i ósbe t e g e ke l ől e ge l ha t á r ol á s

348.226 eFt 87.057 eFt 20.168 eFt 20.652 eFt 18.515 eFt 55.244 eFt 16.076 eFt 3.237 eFt

7. Saj átt őke At á r s a s á gj e gy z e t tt őké j eme g e gy e z i kat á r s a s á gis z e r z ődé s be nf og l a l té sac é g bí r ós á g on be j e gy z e t tt ör z s t őké ve l .Ös s z e g e :210. 000e Ft .A t a g oka taTá r s a s á g iSz e r z ődé smi a t t pótbefizetés nem terheli. As a j á tt őke2005. évi záró értéke 604.506 eFt. Elemeinek tárgyévi növekedését és csökkenését 4. számú melléklet tartalmazza. 8. Mérleg szerinti eredmény A 2005-ös év mérleg szerinti eredménye 54.263 eFt 9. Céltartalék 2005-ben két tételre képzett a Társaság céltartalékot. Az egri Markhot Ferenc Kórházzal kötött egyezségi megállapodás miatt 20.000 eFt-ot, valamint peresített követelésre 11.398 MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

9

eFt-ot. A korábbi években, fejlesztési pályázatokra képzett céltartalék 2006-ban kifizetésre ke r ül őös s z e ge34. 789e Ft .A céltartalékok záró értéke 66.187 eFt. Aze l őz őé ve kbe nké pz e t tc é l t a r t a l é kokf e l ha s z ná l á s á t ,va l a mi nta2005. évi képzéseket 3. számú melléklet tartalmazza. 10. Rövid lejáratú kötelezettségek Lízing miatti rövid lejáratú kötelezettség Ve vőkt őlk a pot te l ől e g e k(rehabilitáció térítési díjai):

481 eFt 3.237 eFt

Szállítói tartozás összege 34.244 e Ft ,me l y ne kdönt őt öbbs é g emé r l e g ké s z í t é si dőpont j á i g kifizetésre került. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben: Dr. Somody Imre rövid lejáratú kölcsöne: lejárat: 2006 január 31. kamata: 0 % jelzáloggal nem terhelt Veresegyház Önkormányzat rövid lejáratú kölcsöne: lejárat: 2006. december 30. kamata: 0 % jelzáloggal nem terhelt Misszió Health Kft-vel szembeni szállítói kötelezettség: Veresegyház Város Önkormányzatával szembeni szállítói kötelezettség:

23.078 eFt

91.579 eFt

16.000 eFt 6.675 eFt

Egyéb rövid lejár a t úköt e l e z e t t s é ge kf őbbt é t e l e i :a zSZJ A köt e l e z e t t s é g( 9.962 eFt), bér és járulékok (33.002 e Ft ) ,ve vőit úl f i z e t é s( 328 eFt), általános forgalmi adó (875 eFt), valamint e gy é bt é t e l e k( 49e Ft ) .Af őbbt é t e l e kamé r l e g ké s z í t é si dőpont j á i gki f i z e t é s r eke r ül t e k. 11. Pas s z í vi dőbe l ie l hat ár ol ás ok A költségek, ráfordítások pass z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s ának értéke összesen: 263.690 eFt, me l y ne kr é s z l e t e z é s eaköve t ke z ő: a 2004. október–2005.s z e pt e mb e ri dős z a kie l ha t á r ol tme g t a ka r í t á s t t e r he l őköt e l e z e t t s é g ,me l y200 6 -ban kerül kifizetésre 2005. október-de c e mbe ri dős z a kr aj ut óka l kul á l tme g t a ka r í t á s r é s z e s e dé s tt e r he l őr á f or dí t á s 2004. október–2005.s z e pt e mbe rhóna pokr aj ut óe l ha t á r ol tbe l s ő érdekeltség a 2005. október-de c e mbe ri dős z a kr ae l ha t á r ol tka l kul á l tbe l s ő érdekeltség e gy é bköl t s é g e kke l ,r á f or dí t á s okka lka pc s ol a t osi dőbe l ie l ha t á r ol á s MISSZIÓ Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2112 Veresegyház, Gyermekliget u.30. Tel: 06-28-389-618 Fax: 06-28-386-795 Email: [email protected]

183.614 eFt 45.903 eFt 13.058 eFt 3.265 eFt 5.330 eFt 10

Bugát Pál Kórháznak még ki nem fizetett 2003-2004. évi megtakarítás

12.520.eFt

A halasztott bevételek összege 302.876 eFt, me l y ne kt é t e l e iaköve t ke z ők: 2003-2004-e smode l l é vis z e r ve z őia l a pös s z e g e , 2003-2004. évi térítésmentes eszközátvétel maradványa, Szerencsejáték Rt támogatása, KIOSZ fejlesztési támogatása fizioterápiás eszközökre, Misszió az Életért Alapítvány támogatása motoros ágyak vásárlására i l l e t veas z a kr e nde l őkkl i ma t i z á l á s á r a , Fizioterápia és a rehabilitáció épületrész vásárlása intézményi megt a ka r í t á sr é s z e s e dé s ből .

32.366 eFt 798 eFt 250 eFt 2.057 eFt 2.276 eFt 265.129 eFt

Apa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s oké r t é ke566. 566e Ft .

III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Értékesítés nettó árbevétele A társaságnak export értékesítése nem volt. A belföldi értékesítés nettó árbevétele 923.629 eFt, melynek megoszlása az egyes tevékenységek között: OEP ellátásfinanszírozás bevétele: 228.910 eFt e bből : járóbeteg szakellátás: 118.665 eFt rehabilitáció: 88.276 eFt nappali kórház: 15.541 eFt laboratórium: 6.429 eFt modellkísérlet bevételei: e bből : prevenciós támogatás: modellszervezés bevétele: megtakarítás:

567.517 eFt 159.250 eFt 60.041 eFt 348.226 eFt

f i z e t őbe t e ge l l á t á st é r í t é s idí j a i : e bből : rehabilitáció bevétele: OEP által nem finanszírozott szolgáltatás me ne dz s e r s z űr é s : prevenciós programok: e gy é bf i z e t őbe t e ge l l átás:

32.228 eFt 28.416 eFt 2.083 eFt 669 eFt 347 eFt 713 eFt

egyéb árbevételek: e bből : foglalkozásegészségügy: ügyeleti díj: vendéglátó tevékenység: know-how hasznosítási díj.: egyéb árbevétel:

94.775 eFt 15.555 eFt 22.442 eFt 8.940 eFt 46.013 eFt 1.826 eFt


11

2. Aktivált saját teljesítmények értéke 2005-ben nem volt 3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek eredménysoron kimutatott 340.671 e Ftös s z e t e vői : értékesített személygépkocsi pénzügyileg realizált eladási ára: 660 eFt. céltartalékok felhasználása: 336.602 eFt, (tételeit a 3. számú melléklet tartalmazza) kapott kártérítés: 326 eFt közhasznú munkavállalók után kapott támogatás: 2.742 eFt követelésekre képzett értékvesztés kivezetése: 154 eFt egyéb bevételek: 188 eFt 4. Anyagj e l l e gűr áf or dí t ás ok At á r s a s á ge r e dmé ny ki mut a t á s á ba ns z e r e pl őa ny a g j e l l e g űr á f or dí t á s oké r t é ke386.403 eFt. Ebbőla za ny a g köl t s é g60.323 e Ft ,me l yne m vá l t oz ot tl é ny e g e s e na ze l őz őé vhe zké pe s t . Az igénybe vett szolgáltatások értéke 321.509 eFt, amely mintegy 10%-kal kevesebb, mint a 2004-es be s z á mol óba n ki mut a t ot té r t é k.A na gy mé r t é kű csökkenésta s z a ké r t őidí j a k változása okozza, melynek egy része a Társaság által kapott megtakarításhoz kötött, így azzal arányosan csökkent. Az egyéb szolgáltatások költségei 2005-ben 4.571 eFt. 5. Sz e mé l y ij e l l e gűr áf or dí t ás ok As z e mé l y ij e l l e g űr á f or dí t á s ok ös s z e g ea2005-ös évben 300.389 eFt, mely minimális csökkenést mutat a ze l őz őé vhe zké pe s t .Enne kös s z e t e vői : bérköltség: 207.970 eFt e bből : törzsbér 134.754 eFt kiegé s z í t őfizetés 23.843 eFt pótlékok 24.908 eFt jutalom 6.164 eFt egyéb bérköltség 16.135 eFt s z e mé l y ij e l l e g űe gy é bki f i z e t é s e k: 23.074 eFt e bből : közlekedési költségtérítés 2.351 eFt jóléti és kulturális költség 16.620 eFt reprezentáció 1.370 eFt táppénz kifizetés 2.109 eFt bérjárulékok: 69.345 eFt Állományi adatok: munkajogi állományi létszám: 108, 00f őa l ka l ma z ot t átlagos statisztikai állományi létszám: 94,71 f őa l ka l ma z ot t e bből : szellemi dolgozók: 73,02 f ő fizikai dolgozók: 21,69 f ő


12

6. Értékcsökkenési leírás Az értékcsökkenési leírás 2005. évben elszámolt összege 25.859 eFt. Ebbőlki s é r t é kűt á r gy i eszközök értékcsökkenése 4.225 eFt. 7. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások értéke 541.726 eFt, mely mintegy 380 millió forinttal kevesebb, mint a 2004-es érték. A drasztikus változást a Társaság részére az OEP által az Társaság elvi számlájának megtakarítása alapján fizetett támogatás na gy mé r t é kűc s ökke né s eokoz z a .Az e gy é br á f or dí t á s okj e l e nt ősr é s z é tugy a ni sar e nds z e r be nr é s z t ve vőhá z i or vos ok,i nt é z mé ny e k részére támogatásként kifizetett megtakarítás-részesedés adja, aminek összege arányosan változik az OEP által a Társaságnak átutalt megtakarítással. Az 542 millió forintból 266.339 eFt a Misszió Kht. által felhasznált támogatás (ennek forrása a 2004. évben ki nem fizetett intézményrészesedés címén, megképzett, 2005-ben visszavezetett céltartalék, a fejlesztési pályázatra képzett, fel nem használt céltartalék, valamint 2004-ben peres ügyre képzett, fel nem használt céltartalék. Az OEP-pel kötött, be t e g e l l á t á s is z e r ve z é s r e vona t koz ós z e r z ődé s me l l é kl e t é tké pe z ő út mut a t óa l a pj á na z intézményi részesedés szer z ődé s s e l ne m fede t t r é s z é t a s z e r ve z ő j og os ul t intézményfejlesztésre felhasználni.) A há z i or vos okna k f i z e t e ndő me g t a ka r í t á s -részesedés értéke 139.290 eFt, míg az i nt é z mé ny e k ne kf i z e t e ndőr é s z e s e dés 29.323 eFt. A 2005-ben képzett céltartalék értéke 31.398e Ft ,a me l y ből20. 000 eFt az egri Markhot Ferenc Kórház számár af i z e t e ndőegyezségi megállapodás alapján, míg 11.398 eFt peresített üggyel kapcsolatos összeg. A fejlesztési pályázatokra kifizetett támogatás 2005-ben 51.392 eFt volt Le voná s bane mhe l y e z he t őa r á ny os í t a ndóÁFA összege 20.157 eFt. Fizetett késedelmi pótlék összege 3.055 eFt, míg az értékesített tárgyi eszköz könyv szerinti értéke 635 eFt volt. 8. Pé nz ügy iműve l e t e kbe vé t e l e i A pé nz ügy i műve l e t e k be vé t e l e i ös s z e s e n 40.900 e Ft , me l y ka ma t be vé t e l ből á l l : pénzintéz e t e kt ől28. 445 eFt, Misszió Health Kft-t ől :12.455 eFt kamatot realizált társaságunk. 9. Pé nz ügy iműve l e t e kr áf or dí t ás ai A pé nz ügy iműve l e t e kr á f or dí t á s a i995 ezer forint volt 2005-ben. Ebbőlpénzintézeteket fizetett kamat 365 eFt, vállalkozásoknak fizetett kamat 629 eFt volt. 10. Rendkívüli bevételek A rendkívüli bevételek összege 4.455 e Ft ,ös s z e t e vői : Halasztott bevétel feloldása értékcsökkenés mértékében: Belföl dima g á ns z e mé l y t ől , alapítványtól, társaságoktól kapott támogatás:

1.852 eFt 2.603 eFt


13

11. Rendkívüli ráfordítások A rendkívüli ráfordítások értéke20 eFt (adott támogatás)

IV. Társasági adó alapot módosító tételek 01.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny : 03.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny tc s ökke nt őt é t e l e k: képzett céltartalék feloldása miatt bevételként elszámolt összeg értékcsökkenés: visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás, juttatás: 04.Adóz á se l őt t ie r e dmé ny tnöve l őt é t e l e k: képzett céltartalék: értékcsökkenés: értékvesztés Visszafiz. kötelezettség nélkül adott támogatás kapott adomány összeg 07. Adóalap 09. Közhasznú szervezet végleges adóalapja 10. Társasági adó összege 14. 2005. évi adókötelezettség:

54.263 eFt 336.602 eFt 22.269 eFt 2.700 eFt

31.398 eFt 26.498 eFt 775 eFt 51.221 eFt 1.236 eFt -196.180 eFt 0 eFt 0 eFt 0 eFt

V. Tájékoztató kiegészítések A társaságnak halasztott ráfordítása a 2005. évben nem volt. At á r s a s á gt e vé ke ny s é g é bőla dódóa nkeletkezik veszélyes hulladék, melynek szállítása, illetve ártalmatlanítása a Zöld Zóna Kft-ve lköt öt ts z e r z ődé sé r t e l mé be n he t e nt e2 a l ka l omma l t ör t é ni k.Tá r ol á s aaj ogs z a bá l y ie l őí r á s okna k me g f e l e l ő,ahe l y s é g be n kl í mabe r e nde z é s g ondos kodi ka zá l l a ndó5f oka l a t t it á r ol á s ihőmé r s é kl e t r ől ,ana pont ake l e t ke z őve s z é l y e s hulladék tárolóhe l y r et ör t é nős z á l l í t á s ana pont at ör t é ni k.2005. december 31-én veszélyes hulladékok zárókészlet nem volt. A Cash-flow kimutatást a 1. sz. melléklet tartalmazza.

Veresegyház, 2006. május 12.

……………………………… Dr. Horváth Ágnes ügy ve z e t ői g a z g a t ó


14

1. számú melléklet CASH-FLOW KIMUTATÁS 2005. DECEMBER 31. Sor szám

El őz őé v Tárgyév 2004.12.31 2005.12.31

+ + +/+/+/+/+/+/+/+/-

SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS ( műk ödé s ic a s hf l ow) Adóz á se l ő t t ie r e dmé ny e r e dmé ny k or r e k c i óha l moz ódá sk i s z űr é s emi a t t Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása Pa s s z í vi dőbe l ie l ha t á r o l á s o kv á l t oz á s a Ve v ők öv e t e l é sv á l t oz á s a For g óe s z k öz ökv á l t oz á s a( v e v őé spé nz e s z k özné l k ül ) Ak t í vi dőbe l ie l ha t á r ol á s okv á l t oz á s a Fi z e t e t t , f i z e t e ndőa dó( ny e r e s é gut á n) Fi z e t e t t , f i z e t e ndőo s z t a l é k , r é s z e s e dé s

14 15 16

II+ +

BEFEKTETÉSITEVÉKENYSÉGBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék

17 18 19

III. + + +

I. 1 1/a 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

+/-

20 21 22 23 24 25 26

+ -

27

-

-

PÉNZÜGYIMŰVELETEKBŐLSZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ VÁLTOZÁS 17.Ré s z v é nyk i boc s á t á s , t ő k e be v oná sbe v é t e l e 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése, beváltása, megszüntetése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22.Ré s z v é ny be v oná s( Tők e l e s z á l l í t á s ) 23. Kötvényviszafizetés 24. Hiteltörlesztés-, visszafizetés 25. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása IV. Pénzeszközök változása Nyitó pénzeszközállomány Záró pénzeszközállomány


89 006

348 943

175 924

54 263

21 991 4 412 344 147 28 814 -51 037 389 514 -4 973 255 621 -1 047 435 0 0

25 862 -154 -305 204 -25 2 820 -128 948 -189 721 3 434 57 254 829 362 0 0

-20 774 -21 399 625 0

-438 853 -439 513 660 0

-813 0 0 0

-481 0 0 0

0

0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-813

-481

67 419 24 636 92 055

-90 391 92 055 1 664

15

2. számú melléklet TÁRGYI ESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA / 2005. DECEMBER 31.

adatok ezer forintban

Megnevezés

BRUTTÓ ÉRTÉK

HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉS

NETTÓ ÉRTÉK

Nyitó 2005.01.01

Növekedés

Csökkenés

Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó 2005.12.31 2005.01.01 2005.12.31 2005.01.01

IMMATERIÁLIS JAVAK Va gy on ié r t é kűj og Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

69 962 3 409 66 553

5 366 284 282

-

75 328 3 693 66 835

34 392 2 507 31 885

9 576 284 9 292

-

43 968 2 791 41 177

-

4 800

-

4 800

-

-

-

-

TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok Mű s z a k ibe r e n de z é s Egyéb berendezés Ki s é r t é kű Beruházások

86 402 26 035 9 620 34 608 16 139

434 147 402 779 22 715 4 424 4 229

2 527 2 527 -

518 022 428 814 32 335 36 505 20 368 -

33 612 253 3 562 13 658 16 139 -

16 286 2 002 3 042 7 013 4 229

1 892 1 892 -

48 006 2 255 6 604 18 779 20 368 -

52 790 25 782 6 058 20 950 -

470 016 426 559 25 731 17 726 -

2 527

593 350

68 004

25 862

1 892

91 974

88 360

501 376

35 570 902 34 668 -

Záró 2005.12.31 31 360 902 25 658 4 800

-

ÖSSZESEN

156 364

439 513


16

3 számú melléklet

CÉLTARTALÉK KÉPZÉS ÉS FELSZABADÍTÁS 2005.

Adatok ezer forintban Fejlesztési pályázatra képzett Ki nem fizetett intézményrészesedésre képzett

2005. 97 051 185 153

megjegyzés nyitó nyitó

Fejlesztési pályázatra képzett CT feloldása

89 187 -62 262

nyitó változás

Ki nem fizetett intézményrészesedésre képzett CT feloldása

-185 153

változás

-89 187 11 398

változás változás

Fejlesztési pályázatra képzett

20 000 34 789

változás záró

Céltartalék képzés Markhot Ferenc Kórházzal kötött egyezségi megállapodás alapján Peres ügyekre képzett céltartalék Céltartalék záró értéke 2005.12.31.

20 000 11 398 66 187

záró záró

Egri Markhot F. kórház peresített követelésére képzett

Egri Markhot F. kórház peresített követelésére képzett CT feloldása Képzés peres ügyekre Egyezségi megállapodás alapján képzett (egri Markhot F. Kórház)


17

4. számú melléklet

SAJÁTTŐKEMOZGÁSTÁBLA 2005. DECEMBER 31.

t őke e l e m me gne v e z é s e j e g yz e t tt ők e jegyzett, de be nem fizetett t ők e t ők e t a r t a l é k eredménytartalék lekötött tartalék értékelési tartalék mérleg szerinti eredmény összesen

2005. évi nyitó eFt

2005. évi növekedés eFt

2005. évi csökkenés eFt

210 000

208 557

131 686

131 686 550 243

54 263 185 949

131 686 131 686

2005. évi záró eFt 210 000 0 0 340 243 0 0 54 263 604 506

A mérleg szerinti eredmény nyitó értéke a 2004. évre vonatkozó korrekciós értéket már tartalmazza.


18

Kiegészítő meléklet. a Misszió Egészségügyi Központ Közhasznú Társaság 2005 évi éves beszámolójához

Recommend Documents