KASZPER Felhasználói dokumentáció

KASZPER Felhasználói dokumentáció

Felhasználói kézikönyv a TITÁN Térségi Információs Technológiai és Általános Nyilvántartórendszer

KASZPER moduljához

KASZPER modul felhasználói dokumentáció

1/333

Tartalomjegyzék 1. BEVEZETŐ........................................................................................................................8 (1) Pénzügy bejövő/kimenő...............................................................................................14 Követelés / kötelezettségvállalás módosítása, javítása:......................................................21 Módosítás...................................................................................................................21 Javítás.........................................................................................................................21 Színkódok...................................................................................................................22 (11220) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek feltöltése ....................................................................................................................................23 (11221) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kapcsolódó dokumentumok feltöltése........................................................................24 (11222) Deviza Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségekhez kapcsolódó automatikus kontírozás...........................................24 (11223) Váltók felvitele...............................................................................................26 (1120) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek fizetési ütemezésének megadása..........................................................................................26 (1121) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek ellenjegyzése..............................................................................................................30 (114) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek listázása. .31 (1141) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek tételeinek listázása......................................................................................................................34 (1151) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozásakor............................................................................................................34 (1152) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelése ....................................................................................................................................36 (1153) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelésének helyesbítése.......................................................................................37 (11531) Devizás Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek év végi értékelése.......................................................................................................37 (1157) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozása.......................................................................................38 (11571) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségekhez utalványrendelet hozzákapcsolása............................................41 (11572) Önkadó – Kötelezettségvállalások, követelések...........................................43 (1158) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelése........................................................................................45 (1159) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelésének helyesbítése............................................................45 (118) Bevételek/kiadások összekapcsolása...............................................................46 (1181) Csoportos utalványrendelet létrehozása.........................................................50 (1182) Csoportos utalványrendeletek szerkesztése, módosítása..............................51 (1183) Kapcsolt utalványrendeletek alábontása kicsikkel..........................................52 (119) Követelések leírása...........................................................................................53 (12) Bejövő számlák.............................................................................................................55 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

2/333

(121) Bejövő számla érkeztetése...............................................................................55 (12111) Támogatott bejövő számla érkeztetése, módosítása, nyomtatása...............59 (1251) Utalványrendelet készítése támogatott számlához........................................62 (122) Tévesen megadott számlaadatok módosítása.................................................63 (1221) Bejövő számlaadatok utólagos módosítása...................................................65 (1222) Támogatott számla adatainak utólagos módosítása......................................66 (123) Bejövő számlák igazolása.................................................................................67 (1215) Bejövő számla inaktiválása.............................................................................68 (1230) Bejövő számla kontírozása.............................................................................68 (1231) Bejövő számla könyvelése..............................................................................73 (1232) Bejövő számla könyvelésének helyesbítése..................................................74 (125) Utalványrendelet készítése...............................................................................76 (126) Kontírozás.........................................................................................................78 (127) Utalványozói igazolás.......................................................................................81 (128) Érvényesítői igazolás........................................................................................82 (129) Ellenjegyzői igazolás.........................................................................................83 (1210) Csoportos igazolás..........................................................................................83 (1211) Utalványrendeletek listázása és nyomtatása..................................................84 (1212) Utalványrendeletek állapota............................................................................86 (1214) Utalványrendelet inaktiválása.........................................................................89 (1216) Utalt utalványrendeletek listázása és nyomtatása..........................................89 (1217) Utalványrendeletek módosítása......................................................................90 (1220) Bejövő számla összekapcsolása utalványrendelettel.....................................92 (1223) Devizás bejövő számla év végi értékelése.....................................................93 BEJÖVŐ SZÁMLÁK LISTÁZÁSAI.......................................................................................95 (1218) Bejövő számlák tételeinek listája....................................................................95 (1219) Bejövő számlák listája.....................................................................................95 Előzetes beállítások a számlázáshoz.........................................................................99 (1310) Kimenő számla készítése.............................................................................105 (13101) Kimenő számla készítése táblázatból.........................................................107 (13102) Kimenő számlák automatikus készítése.....................................................110 (1312) Kimenő számla módosítása..........................................................................111 (1321) Továbbszámlázások......................................................................................112 (1322) Továbbszámlázások módosítása..................................................................112 (1313) Kimenő számla / Továbbszámlázások igazolása..........................................113 (1314) Számla nyomtatása.......................................................................................113 (1315) Kimenő számlák utalványrendeleteinek kontírozása....................................114 (1317) Számla kiküldése..........................................................................................117 (1318) Sztornó számla készítése.............................................................................117 (1319) Helyesbítő számla készítése.........................................................................117 (1320) Végszámla készítése....................................................................................120 (1330) Devizás számlák év végi értékelése.............................................................120 (1370) Kimenő számla kontírozása..........................................................................120 (1371) Kimenő számla könyvelése..........................................................................123 (1372) Kimenő számla könyvelésének helyesbítése...............................................123 (1390) Külső kimenő számla készítése....................................................................123 (1391) Sztornó számla készítése külső kimenő számlához....................................124 (1392) Helyesbítő számla készítése külső kimenő számlához................................125 (1393) Végszámla készítése külső kimenő számlához...........................................125 (130) Listázások.......................................................................................................125 (131) Kimenő számlák és tételeinek listája..............................................................125 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

3/333

(132) Kimenő számlák tételeinek listája...................................................................126 (133) Lejárt fizetési határidejű, nem teljesített számlák...........................................126 (134) Lejárt fizetési határidejű, teljesített számlák...................................................127 (136) Segítség a késedelmi kamat számításhoz.....................................................127 (14) Kiadási utalványrendeletek.........................................................................................129 (141) Egyszeri kifizetések.........................................................................................129 (1411) Egyszeri kifizetés - utalványrendelet.............................................................129 (1412) Egyszeri kifizetések inaktiválása...................................................................132 (1413) Egyszeri kifizetések listázása és nyomtatása...............................................132 (1414) Egyszeri kifizetések kontírozása...................................................................133 (15) Bevételi utalványrendeletek........................................................................................135 (151) Egyszeri bevételek..........................................................................................135 (1511) Egyszeri bevétel - utalványrendelet..............................................................135 (1512) Egyszeri bevételek inaktiválása....................................................................135 (1513) Egyszeri bevételek listázása és nyomtatása................................................135 (1514) Egyszeri bevételek kontírozása....................................................................135 (16) Nyugta műveletek.......................................................................................................136 (161) Nyugta felvitele és nyomtatása.......................................................................136 (162) Nyugták listázása, rontása, újranyomtatása...................................................137 (17) Nem pénztári előleg műveletek..................................................................................139 (171) Előlegek listázása és rendezése.....................................................................139 (2) Törzsadatok karbantartása........................................................................................141 (21) Aktuális partneradatok karbantartása...............................................................142 (2112) Aktuális partneradatok karbantartása............................................................144 (22) Partner nevek karbantartása.............................................................................146 (23) Címek karbantartása.........................................................................................147 (24) Bankszámlaszámok karbantartása...................................................................149 (25) Intézményi bankszámlaszámok karbantartása.................................................150 (26) Jogcímek karbantartása....................................................................................152 (27) Termékek és szolgáltatások jegyzékének karbantartása.................................154 (210) Számlatükör karbantartása.............................................................................154 (2101) Főkönyvi számla - Intézmény kapcsolat kialakítása.....................................156 (2105) Rovatrend......................................................................................................157 (212) Devizanemek karbantartása...........................................................................157 (213) Valuta/Deviza árfolyamok karbantartása........................................................158 (215) Automatikus kontírozás...................................................................................159 I. Ebben a menüpontban az automatikus kontírozási szabályok szerkesztése oldható meg...........................................................................................................................159 II. Listából választható kontírozási szabályok alkalmazása:....................................162 III. Automatikus kontírozás helyei:............................................................................163 (216) Mozgásnemek karbantartása..........................................................................164 (221) Bankszámla - főkönyv kapcsolat megadása...................................................165 (222) Főkönyvi kombinált listázások beállításai.......................................................165 (224) Kincstár főkönyv - számlatükör kapcsolat karbantartása...............................167 (225) Egyéb Kincstár - KASZPER kapcsolat karbantartása....................................167 (2251) Kincstár intézmény – KASZPER intézmény kapcsolat megadása...............168 (226) Projectek karbantartása..................................................................................168 (227) Késedelmi kamat karbantartása.....................................................................169 (2224) User – Partner összerendelés......................................................................170 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

4/333

(3) Bankfeldolgozás.........................................................................................................172 (31) Bank forgalmi műveletek............................................................................................173 (312) Utalványrendeletek listázása és nyomtatása..................................................173 (313) Utalványrendeletek átutalása..........................................................................174 (314) Csoportos utalványrendeletek átutalása.........................................................177 (315) Banki csomagok letöltése...............................................................................178 (32) Bankkivonat műveletek...............................................................................................179 (318) Bankterminál adatok beolvasása....................................................................179 2. Az Excel fájl felépítése..........................................................................................181 (319) Banki nap nyitása (Önkormányzat).................................................................182 (320) Banki nap nyitása (Intézmény)........................................................................182 (321) Banki tételek szétosztása (önkormányzat).....................................................183 (322) Bankkivonat listázások (önkormányzat).........................................................185 (323) Bankkivonat tételek összevezetése (önkormányzat)......................................185 (324) Bankkivonat tételek összevezetése (Intézmény)............................................190 (325) Banki nap zárása............................................................................................190 (326) Banki napok nyomtatása.................................................................................191 (327) Banki tételek átvezetése más folyószámlákra................................................193 (328) Devizaszámlák feldolgozása...........................................................................194 (329) Bankkivonat listázások (Intézmény)................................................................195 (35) Bankkivonat listázás...................................................................................................195 (351) Banki tételek listázása.....................................................................................195 (352) Finanszírozási keret tételeinek listázása........................................................196 (353) Össze nem vezetett tételek listázása.............................................................196 (354) Finanszírozás keret figyelése.........................................................................197 (355) Folyószámla egyenlegek................................................................................197 (36) Banki adminisztráció...................................................................................................198 (361) Banki nap törlése............................................................................................198 (362) Bank terminál adatok törlése..........................................................................199 (363) Bank terminál OCR adatok törlése.................................................................199 (4) Bevételi/Kiadási analitika...........................................................................................200 (43) Likviditási terv....................................................................................................201 (44) Követelésállomány............................................................................................203 (441) Felszólítók és kamatbekérők listázása...........................................................210 (442) Lejárt követések, kötelezettségek listázása....................................................211 (45) Kötelezettség állomány.....................................................................................211 46) Értékvesztési mutatók........................................................................................212 (47) Vevő – szállító listázások..................................................................................217 (48) Kimenő számla összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel.......................220 (481) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel........................................................222 (4811) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek egyszeri utalványrendelet lekapcsolása.................................................................................224 (4812) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek számla lekapcsolása.............................................................................................................225 (482) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek közötti átvezetés..................................................................................................................226 (483) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása kimenő számlával........................................................................228 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

5/333

(484) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása bejövő számlával.........................................................................229 (6) Pénztár.........................................................................................................................232 (6) Pénztár.........................................................................................................................233 (61) Pénztárkönyvek adminisztrációja......................................................................233 (62) Pénzforgalmi műveletek.............................................................................................236 (621) Pénztári időszak nyitás saját pénztárkönyvben..............................................236 (622) Pénztári időszak nyitása alpénztárban...........................................................239 (623) Forgalom felvitele / (624) Forgalom felvitele (Intézmények)...........................239 (625) Pénztárbizonylat sztornózása/újranyomtatása...............................................250 (626) Pénztárbizonylatok hozzákapcsolása utalványrendelethez...........................251 (627) Pénztári időszak ellenőrzése / (628) Pénztári időszak ellenőrzése (saját pénztárkönyvben).....................................................................................................255 (629) Pénztári időszak zárása / (630) Pénztári időszak zárása (saját pénztárkönyvben).....................................................................................................257 (6210) Pénztári utalványrendeletek kontírozása......................................................260 (63) Pénztári listázások......................................................................................................261 (631) Pénztári utalványrendeletek listázása/nyomtatása/inaktiválása.....................261 (632) Rovatelszámolás.............................................................................................262 (633) Kiadott előlegek listája....................................................................................263 (634) Címletjegyzékek listája.............................................................................................264 (635) Pénztári forgalmak nyomonkövetése..............................................................265 (636) Pénztári forgalom összesítő/év.......................................................................266 (9) Számvitel.....................................................................................................................269 (91) Teljesítés kontírozása........................................................................................270 (92) Teljesítés kontírozásának véglegesítése..........................................................275 (93) Teljesítes kontírozásának helyesbítése............................................................277 (94) Pénzforgalom nélküli (vegyes) tételek kontírozása..........................................279 (95) Eredeti előirányzat könyvelése.........................................................................280 (96) Módosított előirányzat kontírozása...................................................................284 (97) Bérek kontírozása.............................................................................................285 (97) A Bérkönyvelés megoldása 2014-ben..............................................................286 (98) Költségfelosztás................................................................................................287 (90) Könyvelési listák.........................................................................................................289 (900) Számlatükörben található és a felhasználó által látható főkönyvi számok megtekintése............................................................................................................289 (911) Intézményekhez rendelt főkönyvi számok és azok használtságának megtekintése............................................................................................................290 (902) Főkönyvi kivonat.............................................................................................292 (9021) Főkönyvi kivonat részletes nyomtatása........................................................293 (9050) ÁFA analitika.................................................................................................294 (9051) Halasztott ÁFA bevallása..............................................................................297 (9052) Bevallási időszak és bevallási időpont közti visszaigényelhető ÁFA-s tételek listája.........................................................................................................................297 (9053) Önellenőrzés.................................................................................................298 (9054) Fordított áfás tételek bevallása.....................................................................298 (906) Főkönyvi paraméteres listázások....................................................................298 (912) Részletezőkód lista (kötelezettségvállalások – előirányzatok - teljesítések listázása részletezőkódonként)................................................................................301 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

6/333

(914) Pénzforgalmi info............................................................................................303 (916) Bizonylat lista..................................................................................................304 (997) Főkönyvi egyeztetés.......................................................................................305 (9997) Időszaki zárás...............................................................................................305 (9998) Évvégi zárás..................................................................................................306 (9999) Megszűnő intézmények zárása....................................................................310 (9991) Részletezőkód módosítása...........................................................................311 Gazdasági események nyilvántartásba vételének kontírozási segédlete.........................312 Ábrajegyzék.......................................................................................................................324

KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

7/333

1. BEVEZETŐ KASZPER (Központi Analitikai Számviteli-Pénzügyi Rendszer) K

Központi

A

Analitikus

SZ Számviteli P

Pénzügyi

E

Ellenőrzési

R

Rendszer

Feladata a helyi önkormányzatok, nemzetiségi önkormányzatok, társulások, térségi fejlesztési tanácsok és az általuk irányított költségvetési szervek (a továbbiakban költségvetési szerv) pénzügyi és számviteli feladatainak ellátása, különös tekintettel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény és annak végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendeletben foglaltakra. Az új államháztartási számvitel szerinti költségvetési- és pénzügyi számviteli könyvvezetését egy szoftveren belül, integráltan biztosítja. Az új áhsz 14. sz. melléklete szerinti részletező nyilvántartások vezetése – az abban foglalt adattartalommal – a TITÁN keretrendszer moduljai által lehetséges. A követelések/kötelezettségvállalások, illetve az egyéb állományváltozások és nyilvántartásba vételi bizonylatok mindenben megfelelnek a szigorú számadás követelményeinek. A teljesítések nyilvántartásba vételei utalványrendeleten történik, melynek adattartalma megfelel az államháztartási jogszabályokban támasztott követelményeknek. A pénzügy-számviteli integrált szoftver képes a követelések / kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, kimenő- és bejövő számlák analitikus nyilvántartására, azok pénzügyi- és számviteli nyilvántartása vételére. Funkciói között szerepel a kimenő számla készítése, bejövő számla érkeztetése, amelyek analitikus adataiból a vevő-szállító folyószámla vezetése, fizetési felszólítás készítése, illetve az automatikus egyenlegközlő levél rendszerből történő generálása biztosított. A kimenő számla tartalmában és formájában megfelel a 2007. évi CXXVII. törvényben (új ÁFA tv.), a 23/2014. (VI. 30.) NGM rendeletben foglalt követelményeknek. Elkészíthető vele az általános forgalmi adó bevallás analitika, biztosított a házipénztár kezelése, illetve bankforgalmi adatok átadására a bankterminál rendszer részére, valamint abból a banki adatok feldolgozása. A közhatalmi bevételekre vonatkozó követelések és az adók módjára behajtandó kis összegű követelések értékelésére – a kötelezettek együttes minősítése alapján – egyszerűsített értékelési eljárással, csoportos értékelésével a tapasztalati mutatók kinyerhetők. Lehetővé teszi a pénzügyi- és számviteli könyvvitel párhuzamos, integrált vezetését, a személyi juttatások és azok közterheinek nyilvántartásba vételét – akár Kincstári adatok KASZPER modul felhasználói dokumentáció

8/333

automatikus feldolgozásával is. Az előirányzatok könyvelése esetében is lehetőség van az adatok külső fájlból történő beemelésére. Többdimenziós, széleskörű és szabadon variálható listázási és lekérdezési lehetőségeket tartalmaz a modul és adatokat ad át az ETRIUSZ modul részére, amelyben a – Magyar Államkincstár K11 adatszolgáltató moduljával egyező formában- és tartalommal – az időközi költségvetési jelentések és időszaki mérlegjelentések készülnek. Vagyis az időközi költségvetési jelentések és időszaki mérlegjelentések űrlapjának adattartalma a könyvelésből automatizálva könnyen kinyerhető. A programba a munkafolyamatok elvégzésének megkönnyítése érdekében az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) kormányrendelet 17.sz.mellékletében foglalt kötelező egyezőségek már kvázi előzetes hibaszűrésként beépítésre kerültek, biztosítva ezáltal az összefüggések és a rendszer zártságát, az információk megbízhatóságát. Számos egyedi lehetőséget kínál még a rendszer a felhasználók részére. Például kontírkódok használata, csoportos utalványrendeletek készítése. ügyelve az adatok helyes összefüggéseinek meghatározására. Integráltsága révén egy gazdasági esemény hatása egyszerre jelenik meg mind a könyvviteli számlákon, mind a költségvetési számvitel során vezetett nyilvántartási számlákon, így a havi és a negyedéves könyvviteli zárlat során nem kötelező azon feladatainak elvégzése, amelyek elvégzését az integrált számítógépes rendszer a gazdasági események rögzítésével biztosítja. A modul a különböző költségvetési feladatok, célok, pályázatok elkülönítésére részletezőkódokon ad lehetőséget, ami a lekérdezéseknél nagyon jó elkülöníthetőséget biztosít. A részletező kódok a különféle gazdasági események alapján keletkező könyvelési tételek mindegyikénél megjelennek, hiszen így lehet a lehető legpontosabban meghatározni, hogy az adott kiadás vagy bevétel milyen költségvetési rendeleti sorhoz tartozik. Valamennyi költségvetési és finanszírozási bevétel és kiadás elszámolása egyedi költségvetési előirányzat terhére/javára történik. Ez azt jelenti tehát, hogy a könyvelés során minden tételhez - egyes sajátos elszámolások kivételével - hozzá kell rendelni egy részletező kódot, amely összhangban van a közgyűlési rendeletben meghatározott költségvetési sorokkal. A pénzügyi-számviteli bizonylatokon (kontírlapok, számlalapok, nyilvántartásba vételi bizonylatok) tetszőleges időszaki bontásban, a fenti részletező kódok segítségével tetszés szerint összesíthetők a gazdasági eseményeinek (Európai Uniós forrásból megvalósuló projektek, segélyezési jogcímek, stb…) A KASZPER-modul használatának technológiája webes felületre épül, amelyhez nincs szükség csak egy internet kapcsolattal rendelkező számítógépre és a hibátlan megjelenéshez vagy Mozilla - Firefox vagy Internet Explorer böngészőre. A böngésző biztonságos (https) kapcsolaton keresztül kommunikál a szerverrel. A felületen a funkciók főbb csoportokra vannak osztva. Ezek mindegyike egy – egy kinyitható menüfa. A rendszer használatához a (2) Törzsadatok karbantartása menüpontban a megfelelő adatbázisokat szükséges feltölteni. Az adatbázis sok esetben a munkafolyamat megszakítása nélkül, menüpont ágból is bővíthető (pl.: új partner felvitele). Az egyszer már berögzített adatok újra berögzítésére nincs szükség. Ezután fel kell építeni a költségvetési szervek és a felhasználók hierarchiáját. Ezek elengedhetetlen előfeltételei a szakszerű működésnek. A jogosítások beállításával az adatokhoz való hozzáférés és azok módosítása jól leszabályozható. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

9/333

Teljes körű pénzügyi és számviteli rendszer. Alkalmas minden pénzforgalmi művelet elvégzésére: • teljes pénztárkezelés, • bejövő, kimenő számlák kezelése, • tartozások pontos nyilvántartása, • követelések, kötelezettségvállalások, más fizetési kötelezettségek nyilvántartása, • költségvetési keretek automatikus figyelése, • banki műveletek, automatikus banki összevezetések, • banki terminállal való közvetlen kapcsolat, banki kivonatok feldolgozása. Számviteli funkciók: • kontírozás, • könyvelés, • ÁFA analitika, • beszámolók elkészítése, • főkönyvek egységes kezelése, • egységes főkönyvi analitika, • egyéb analitikák. A felületen a funkciók több csoportra vannak osztva. Ezek mindegyike egy – egy kinyitható menüfa. A csoportok:

1. ábra:

KASZPER – Főmenü

A rendszer használatához a (2) Törzsadatok menüpontban a megfelelő adatokat fel kell tölteni. Ezen adatok közé sorolhatóak többek között: a devizanemek, a számlatükör, a mozgásnemek, áfakategóriák, partnerek stb. Ezután fel kell építeni az intézményi és felhasználói hierarchiát. Ezek elengedhetetlenek a szakszerű működéshez. A működéshez szükséges adatok (utalványrendeletekkel és a partnerekkel kapcsolatos adatok) munka közben is felvihetőek. A szükséges beállítások és az adatok feltöltése után a bevételek és a kiadások az (1) Pénzügy bejövő/kimenő menücsoportban kezelhetőek. A bankkal kapcsolatos műveletek a (3) Bankfeldolgozás menüben végezhetőek el. A bankszámlaszámok karbantartása a törzsadatoknál történik mind az intézményi mind a partnerekhez tartozó számlaszámokkal kapcsolatban.


10/333

A pénzügyi analitikához tartozó műveletek a (4) Bevételi/Kiadási analitika menücsoportban végezhetőek el. A készpénzforgalommal kapcsolatos műveletek (6) Pénztár) menüpontban hajthatóak végre. A számviteli műveletek a (9) Számvitel menüpontban végezhetőek el. A használhatóság érdekében a felületi elemek egységesek. A kötelezettségvállalások mindenhol egységes formában kereshetőek. Az utalványrendeletekre mindenhol lehet sorszám szerint keresni. A 2014-től érvényes számviteli elszámolási szabályokat a rendszer teljes körűen tartalmazza; a bizonylatok feldolgozását segítendő, legfontosabb jellemzők: •

•

• • •

adott gazdasági esemény lekönyvelése egyszeres adatbevitellel megoldható, azaz egy időben megvalósul a költségvetési és pénzügyi számvitel szerinti könyvelés, ehhez kapcsolódóan a beépített ellenőrzési szabályok biztosítják a könyvelés helyességét, jogszabály szerinti egyezőségeket, lehetőség van külső adatok tömeges beolvasására, külső programok (például más számlázó rendszer) által előállított adatállományok betöltésére, majd a könyvelésben történő további feldolgozásukra, újonnan induló ügyfél esetén biztosított az általa korábban alkalmazott könyvelési rendszerből kinyert adatok, analitikus nyilvántartások betöltése, a rendszeresen ismétlődő gazdasági események könyvelését automatikus kontírkódok segítik, a munkafolyamatok egymásra épülése és az ún. „Előtöltés” funkció biztosítja/támogatja a könyvelés hatékonyságát, pontosságát, segítve a főkönyvi számlák rendkívül nagy mennyiségében való eligazodást.

A rendszer a TITÁN fejlesztési technológiával készült, teljesen moduláris szerkezetű. Az egyes modulok önmagukban is működőképesek, de együtt alkotják a teljes integrált önkormányzati gazdálkodási szakrendszert. Az adatok tárolása központi adatbázisban történik, az adatbázis teljesen konzisztens, és a folyamat lépések kezelésének köszönhetően a rendszer használata csak egyszeres adatrögzítést igényel. A rendszer mind pénzügyileg, mind számvitelileg teljesen zárt. A rendszer több szintű jogosultságkezelési funkcióval rendelkezik. Az első szintet a TITÁN rendszer szervezet szervere biztosítja, ahol strukturálisan rögzíthetőek az intézmények, egyéb szervezeti egységek (továbbiakban intézmények) adatai, azok egymáshoz viszonyított állapota (gazdasági szervezettel rendelkező intézmények, gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmények). Az intézményekbe lehet felhasználókat rögzíteni, akik jogosultak lehetnek a modul használatára, a bejelentkezési azonosító, és jelszó itt kerül tárolásra. A második szint a modul menüjének szintje, ahol felhasználónként megadható, hogy ki melyik menüpontokhoz rendelkezik jogosultságokkal. Ez a szint definiálja a funkciók használatának módjait is, ugyanis az egyes felelősségi körök pontos megadása mellett meghatározható a felhasználóhoz rendelhető menüpontok listája (pl.: pénztárkezelés, utalványrendelet ellenjegyzése, utalványozása, stb.).


11/333

A harmadik szint az adatok szintje, itt meghatározható, hogy mely felhasználók melyik más felhasználók által felvitt adatokhoz férhetnek hozzá. Ez a hozzáférés megadható intézmények szintjén (pl. a gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmények adatait egységesen láthatják a megfelelő jogkörrel rendelkező felhasználók), illetve user szinten is, amikor a felhasználónak arra adunk jogot, hogy egy másik felhasználó adatait láthassa. Ez akár egy intézményen belül is paraméterezhető. A rendszerben a törzsadatokhoz minden intézmény hozzáfér, ám létezhetnek olyan adatok is, amelyek csak egy intézményhez köthetőek, ezeket az intézmény kijelölt jogkörrel rendelkező szakembere kezelheti. (pl. A számlatükör a rendszeren belül egységes, de az intézmény megadhatja a saját 7-es főkönyvi számla alábontást is). A rendszer pénzügyileg és számvitelileg is zárt. A könyvelés folyamatában alapvetően a pénzügyi rendszerben rögzített adatok feldolgozása játszik szerepet. A pénzügyi rendszer adatrögzítési felülete alkalmas ún. előkontírozási adatok rögzítésére, amelyek csak megfelelő ellenőrzés után lesznek véglegesek, és kerülnek át a könyvelésbe. A könyvelésbe átadás előtt még ezek az előzetes adatok szabadon módosíthatóak, azok az adatok pedig, amelyek egyszer már át lettek adva a könyvelésnek csak helyesbítő bizonylat kiállításával módosíthatóak. Ezáltal lehetőséget biztosítva az adatok többszörös ellenőrzésére. A kontírozás megfelelő felviteli felületei szigorú ellenőrzéseket tartalmaznak, és csak olyan adatokat rögzíthetnek a felhasználók, amelyek megfelelnek a számviteli előírásoknak – megfelelő főkönyvi számla típusok, bizonylatnem – ellenszámla, bizonylatnem – főkönyvi számla – mozgásnem – bontás összefüggések ellenőrzése már a felvitelnél megtörténik. A felvitt adatok SQL adatbázis kezelőben tárolódnak (mint a teljes rendszer minden más adata is), és így folyamatos kapcsolatot tartalmaznak az összes olyan bizonylattal, amelyek alapján a kontírozási adatokat rögzítették. A kontírozási tételek kapcsolódnak az utalványrendeletekhez, az utalványrendeletek pedig az érkeztetett számlákhoz, pénztárbizonylatokhoz, a számlák pedig a kötelezettségvállalásokhoz. Ennek megfelelően az utalványrendeletek állapota menüpont folyamatos információt biztosít a könyvelési adatokról is, amely az adott utalványrendelethez tartozó kontírozási adatok megtekintését jelenti, tehát lehetőség nyílik a könyvelési tételek visszavezethetőségére analitikus szintig. A már lekönyvelt adatokon zárást a felhasználó kezdeményezhet a fent részletezett követelményeknek megfelelően. A lezárt időszakokba visszamenőleg adat nem rögzíthető, ennek feltételeit már a rögzítő felület is vizsgálja. Pénzforgalmi tételek könyvelési dátuma automatikusan a bankfeldolgozásból (banki nap), és a pénztárból (pénztári nap) kerül meghatározásra. A már egyszer tárolt adatokból az SQL adatbáziskezelő sajátosságainak köszönhetően tetszőleges lekérdezések, és kimutatások készíthetőek, az egyszer már rögzített adatok pedig a felülettől függetlenek, amelynek köszönhetően azok megjelenítése sokféleképpen történhet, és gyakorlatilag szabadon állítható, így a tényleges adattartalom, és annak megjelenítése egymást nem befolyásolja. Ugyanakkor biztosítja azt a követelményt is, hogy az adatokon változtatás nem lehetséges, csak azokon a felületeken keresztül, amikhez a felhasználó hozzáfér, és ekkor is a rendszer minden műveletet naplózva végez, amelynek jelen esetben két jelentősége is van: először is az adatok visszakövethetőek, tehát bármikor bármilyen adatállapot visszatekinthető, visszakereshető, és szükség esetén vissza is állítható. Másodsorban folyamatos monitorozást tesz lehetővé, ugyanis a


12/333

rendszer minden ilyen esetben a változtatás időpontját, és a felhasználót is rögzíti, így az esetleges felelősségek mindig egyértelműen meghatározhatóak. A rendszer adatbázis motorja PostgreSQL adatbáziskezelő szerver, amely teljes mértékben támogatja a tranzakciók kezelését, valamint a belső függvények használatát, amelyek biztosítják a mindenkori adatkonzisztenciát. A rendszer adatainak állapota a mező szintű naplózás alapján bármikor visszaállíthatóak.


13/333

KASZPER Pénzügyi-Számviteli modul

2. fejezet: (1) Pénzügy bejövő/kimenő


14/333

(112) Követelések/Kötelezettségvállalások/más nyilvántartása

fizetési

kötelezettségek

A menüpontba lépve a megjelenő listában láthatjuk a már rögzített követelések, kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségeket, szűrési lehetőséggel a legfontosabb adatokra.

2. ábra:

Kötelezettségvállalás felvitele – szűrőfelület 1.

3. ábra:



15/333

4. ábra:


5. ábra:


Amennyiben új adatsort szeretnénk létrehozni az <Új kötelezettségvállalás/követelés felvitele> funkciót kell használni.

6. ábra:

Követelések/Kötelezettségvállalás felvitele – fő adatok kitöltési rész.


16/333

A megjelenő űrlapon az aláhúzott részek kitöltése kötelező. Meg kell / meg lehet adnunk: • Iratkezelési azonosítót (egyedi iktatószám), • A követelés / kötelezettségvállalás előírásának kezdetét és végét (vagy határozatlan idejű). Ha a szerződés határideje határozatlan, akkor azt a kis négyzetbe helyezett pipával kell jelölni. Amennyiben a szerződés összege határozatlan akkor, az államháztartás törvény szerint kalkulált összeget kell alkalmazni. • Meg kell adni, hogy az adott követelés kötelezettségvállalás határozatlan idejű-e (ebben az esetben az előírás -ig dátuma automatikusan T+3. év utolsó naptári napjára fog átállni • Meg kell adni, hogy az adott követelés kötelezettségvállalás előleg jellegű-e • Meg kell adni, ha a kötelezettségvállalás nem alaptevékenység körébe tartozik. • Az alapjául szolgáló dokumentum: egy egyedi dokumentum típus vagy azonosító: szerződés/rendelet/megállapodás/határozat stb. • Az alapjául szolgáló dokumentum dátumát • Intézmény kódot: a költségvetési szerv modulban szereplő egyedi törzsszáma, PIR kódja • A fizetési módot, és hogy milyen devizanemben történik a fizetés. Nyilvántartásba vételi árfolyamot, stabilitási törvény szerinti árfolyamot, deviza összegét. • Kötelezettségvállalót: a belső szabályzatban rögzítettek szerint. • Partnerek beemelése másik kötelezettségvállalásról/követelésről: a „Kötelezettségvállalás” gombra kattintva a már rögzített tételek listázódnak, amelyekből a kívánt tétel első oszlopában szereplő aktív „Köt.váll.azonosító”-ra kattintva az abban szereplő partner beemelődik a folyamatban lévő követelés / kötelezettségvállalásba, mint partner. • Vagy ki kell választani egy partnert a "Partnerek" gombbal, melynek használatával a partnertörzsben szereplő valamennyi adat listázásra kerül. A megfelelő partner nevére szükséges kattintani. • Választhatunk további partnereket is "További partnerek" gombbal, ha a követelés/ kötelezettségvállalás nem egy partnerrel, hanem egy csoporttal szemben áll fenn (pl.: lakásépítési határozatoknál férj és feleség, vagy követelésünk engedményezése esetén a faktor cég adatainak megadása), illetve ezeket törölni is tudjuk a jelölőnégyzetbe helyezett pipa és a „Törlés” gomb segítségével. • Amennyiben az aktuális partner nem szerepel a „Partnerek” mögötti adatbázisban, úgy anélkül, hogy a folyamatban lévő munkát megszakítanánk, az "Új partner" gombbal rögzíteni is tudunk egy, a rendszerben még nem létező partnert a törzsadatok között. • Jogcímet: "Jogcímek" gomb használatával. A jogcím törzs alapvetően két részre, kiadási és bevételi jogcímekre bomlik. A jogcím törzs tetszőlegesen bővíthető, jogszabályi kötöttséggel nem bír, pénzügyi szempontú elkülönítésre használatos. • Eljutottunk az adatrögzítés következő blokkjához, amely a [ Tételek ] megnevezéssel bír:


17/333

7. ábra:

Kötelezettségvállalás tételsorainak rögzítése

Először válasszuk ki a követeléssel / kötelezettségvállalással érintett költségvetési szervet. Ezt követően a részletezőkódot, a rovatot, a követelés/kötelezettségvállalás típusát. Majd következik a követelés/kötelezettségvállalás jellegének (kötelező, önként vállalt, államigazgatási, megosztandó) államháztartási törvény szerinti kötelező megbontása. Amennyiben a jelleg kötelező, úgy a „Jogszabályi hivatkozás” mező kitöltése is kötelező erővel bír. Következik a követelés/kötelezettségvállalás nettó összegének megadása. Ha csak a bruttó összeg áll rendelkezésünkre, akkora annak a beviteli mezőbe történő beírásával és a „Nettó értéke” gomb megnyomásával a rendszer – a lentebb megadott áfa-kategória alapján – automatikusan kiszámolja a nettó értéket. Költségvetési év kiválasztása következik, amely évre a követelés/kötelezettségvállalás vonatkozik, majd utolsóként az áfa-kulcs megjelölése. A felületen lehetséges a könyvelési adatok előzetes megadása is, melynek segítségével az automatikus kontírozás lehetséges. Amennyiben a 28 mp-ban a részletezőkódhoz könyvelési információk hozzá lettek adva, azokat itt a felületre a kód kiválasztásakor a program felülírható módon beemeli. Valamennyi szükséges adat megadását követően a „Hozzáad” gomb megnyomásával a fenti ábra szerinti - tételsor kerül hozzáadásra. A tétel előtti jelölőnégyzet segítségével a későbbiek folyamán törölhetjük / módosíthatjuk azt. A tétel hozzáadása után az előzetesen kiválasztott áfa-kulcs és nettó összeg figyelembe vételével automatikusan megjelenik az áfa összege. A „Csak áfa tétel” jelölőnégyzet használatával ez az automatikus funkció figyelmen kívül lesz hagyva. Következő lépés az áfa-tétel hozzáadása. Szükség esetén a megfelelő adatok módosításával (részletezőkód, rovat, stb…)


18/333

8. ábra:

Kötelezettségvállalás tételrögzítés áfa-sor

A „Bruttó összesen” gomb számolja a fenti tételek összesített értékét. Ezen blokk használatával gyakorlatilag tetszőleges számú tétel rögzítésre kerülhet. Jelentősége abban áll, hogy több évre történő követelés/kötelezettségvállalás is megadható, vagy ha egy számlában szerepel áfa hatályán kívüli tétel és szerepel áfás tétel is, vagy akár egy követelésen/kötelezettségvállaláson belül több rovat vagy részletezőkód kerülhet megadásra. A tételsorokon keresztül lehetséges a több éves kötelezettségvállalásokat évekre bontani, melyhez könyvelési kötöttség is társul (tárgyévi/következő évi megbontás ellenőrzése) • A fizetési ütemezést: legördülő listából választható. • Partner folyószámla: automatikusan beemelésre kerül, illetőleg az „Új partner bankszámlaszám” gombbal új rögzíthető a törzsben. • Intézményi bankszámlaszám: automatikusan beemelésre kerül a már az előzőekben megadott költségvetési szervvel egyidejűleg. • Tárgy (kötelező) és Közlemény rovat: tetszőleges szöveg bevitelére alkalmas. • A „Kinek a nevében visszük fel” mezőt a rendszer automatikusan kitölti az aktuálisan bejelentkezett felhasználó adataival. Amennyiben egy másik felhasználó nevében szeretnénk kötelezettségvállalást rögzíteni (pl.: helyettesítés esetén) - jogosultságtól függően – a legördülő listából választva ezt megtehetjük. • Részletezőkód: a részletezőkódok funkciója, hogy egy általunk meghatározott eseményt, költségvetési szervet összerendelünk egy dátummal (évszámmal), pénzmozgási iránnyal (bevétel/kiadás) és egy pénzmozgási típussal (felújítás, egyéb, beruházás). A kód(ok) tulajdonképpen egy-egy előirányzati sor alábontásának felel(nek) meg, melyek intézményektől függően adott tartományban bővíthetők. Követelés/kötelezettségvállalás állományunk nyilvántartásának egyik lehetséges alternatívája a részletezőkód szerinti.


19/333

9. ábra:

. Közbeszerzési adatok

A „Közbeszerzés alá tartozik” négyzet megjelölése esetében a képernyő jobb oldalán a „Közbeszerzési dokumentáció iktatószáma”, a „Közbeszerzési dokumentáció neve” és a „Közbeszerzési dokumentáció dátuma” inaktív mezők aktívvá válnak, vagyis a közbeszerzéssel kapcsolatos információk feltöltésére alkalmasak. Amennyiben a nyilvántartásba venni kívánt követelésünkhöz / kötelezettségvállalásunkhoz elszámolás vagy egyéb feltétel megadása kötődik, azt szintén az „Elszámolás vagy egyéb feltétel” négyzet megjelölésével tehetjük meg, ahol szintén aktívvá és adattal való feltöltésre alkalmassá válik az alábbi két mező: „Elszámolás határideje”, „Elszámolás alá tartozó összeg”. Ebben az esetben a kapcsolódó függő követelés/kötelezettségvállalás rögzítése kötelező.

10. ábra: Elszámolási információk A felületen lévő adatmezők kitöltését követően az alábbi lehetőségek közül választhatunk: Amennyiben a "Mégsem" gombra kattintunk, akkor az addig begépelt adatok sehol sem kerülnek rögzítésre a rendszerben, minden törlődik. Az "Rögzítés az adatok megőrzésével" gomb megnyomáskor az adatokat a KASZPER megjegyzi és a legközelebbi (még munkameneten belüli) követelés/kötelezettségvállalás felvitelkor automatikusan kitölti: A rögzítését követően visszajutunk követelés/kötelezettségvállalás listázásához. A „Sorszám” és a „Kö./Köt.váll.azonosító” oszlopban található a követelés/kötelezettségvállalás rendszer által generált belső azonosítója. Ez folyamatos sorszámú. A rögzítés idejét a program tárolja, erre az információra is lehet keresni, rendezni. A keretjellegű kötelezettségvállalások rögzítése is lehetséges pl. személyi juttatások, segélyek. Ebben az esetben a partnerek közé célszerű csoportos partnereket felvenni. Lehetőség van a végleges kötelezettségvállalásból/teljesítésből kiindulva a kötelezettségvállalás adatainak felvitelére.


20/333

Követelés / kötelezettségvállalás módosítása, javítása: Módosítás A kezdeti listában a követelések/kötelezettségvállalások soraiban szerepel a "Módosít" gomb. Itt nyílik mód a követelések/kötelezettségvállalások módosítására. Nem összekeverendő a javítással. A módosítással az időközben bekövetkezett változásokat vihetjük fel. A módosítással minden adatot módosíthatunk, ekkor a régi követelések/kötelezettségvállalások inaktiválódnak a rendszerben, és az összes hozzá tartozó bizonylat, utalványrendelet, számla stb… az új követelésre/kötelezettségvállalásra kerül rá, melynek során az eddigi azonos „Sorszám” és a „Kö./Köt.váll.azonosító” elválik egymástól. A „Kö./Köt.váll.azonosító” a módosítások számának megfelelő /2, /3 stb… kiegészítést kap. Ezeken keresztül a követelés/Kötelezettségvállalások/Egyéb fizetési kötelezettségek változásai nyomon-követhetőek. Módosítás keretében történik az automatizált év végi értékelés hatásának átvezetése a devizás kötelezettségvállalásoknál.

Javítás A hibásan felrögzített adatok bizonyos körét javíthatjuk ki ezen a lapon. Itt az adatmódosítási lehetőségek jóval korlátozottabbak, néhány adatot nem lehet módosítani a rendszer belső összefüggései miatt. Ha nem módosítható adatot szeretnénk javítani, és nem módosításról van szó, inaktiválni kell a követelést/kötelezettségvállalást, és újra fel kell rögzíteni. Javításnál nem keletkezik új kötelezettségvállalás és nem fog inaktiválódni a régi, hanem az "eredeti" példány adatait fogjuk módosítani majd elmenteni.

11. ábra: Kiegészítő információk A javításkor lehet megadni pl. kötelezettségvállalás keretében megvalósított beruházás során aktivált eszközök leltári számát, illetve megadni az elszámoláshoz kapcsolódó eseményeket: van-e visszafizetési kötelezettség/követelés, annak összege és határideje. Javítás keretében lehet megadni a váltóval kiegyenlített kötelezettségvállalások esetén a váltóval kapcsolatos kötelezően előírt adatok körét.


21/333

Színkódok A képernyőn található színárnyalatok jelentőséggel bírnak. Rövid kódolási jegyzék is található a felületen.

12. ábra: Követelés/Kötelezettségvállalás állapotának színkódjai Sorok színei: • Ütemezés nincs megadva: a (1120) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek fizetési ütemtervének megadása, módosítása menüpontban a követelés / kötelezettségvállalás nem rendelkezik fizetési ütemtervvel. Ez a követelés / kötelezettségvállalás egyik érvényességi feltétele. • Ütemezés megadva: a (1120) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek fizetési ütemtervének megadása, módosítása menüpontban a követelés / kötelezettségvállalás rendelkezik fizetési ütemtervvel. Első oszlop színei: • Kontír nincs megadva: a 1151-1152-1153 menüpont csoportban a követelés / kötelezettségvállalás nem került könyvelésre. Ez a követelés / kötelezettségvállalás érvényességi feltétele. • Kontírozva: a 1151-1152-1153 menüpont csoportban a követelés / kötelezettségvállalás könyvelésre került. Második és harmadik oszlop színei: • Nincs ellenjegyezve: a (1121) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek pénzügyi ellenjegyzése menüpontban a követelés / kötelezettségvállalás nem került még ellenjegyzésre, ami a követelés / kötelezettségvállalás további érvényességi feltétele. • Ellenjegyzett: a (1121) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek pénzügyi ellenjegyzése menüpontban a követelés / kötelezettségvállalás ellenjegyzésre került.


22/333

(11220) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek feltöltése

13. ábra: Követelés/Kötelezettségvállalás importálása Azon oszlopok, ahol a fejléc szövegek aláhúzott, kötelezően kitöltendő. A partneradatok alapján a rendszer összehasonlítás végez, ha teljesül a következők valamelyike • bankszámlaszám megtalálása • anyja neve, születési ideje, születési helye, neve megegyezik akkor az egyezés alapján a már rendszerben lévő partnerhez rendeli majd a kötelezettségvállalást, ha nem, új partnert vesz fel, ezt a feltöltés után látható ellenőrző táblázaton jelzi is. A mezőknek azokat a kódokat kell tartalmazniuk, amiket a 112 MP űrlapján kellene megadni. Például: • Típus 1,2,3,4 lehet. • Fizetési ütem: 1 havonta 2 negyedévente 3 egy összegű 4 részletfizetés 5 félévente 6 díjközlő levél 7 előre történő 8 szerződés szerint 9 évente • A részletezőnek, főkönyvnek és a jogcímnek csak a kódja kell, az áfa kategóriának a neve. • Fizetési mód A, K vagy C. (A – átutalás, K – készpénzes, C - csekkes) • A "kinek a nevében" annak felhasználónak a neve, aki a hasonló nevű, 112 MP-os mezőbe kerülne. • Ebben az oszlopban lehet megadni, kérik-e utalványrendelet generálását. Ekkor egy egyest kell ide írni, de csak akkor történik valóban generáció, ha a fizetési ütem egy összegű. • Előirányzat kód rövidítése, zárójelek nélkül. • Törvényi hivatkozás szöveges leírása. Fontos!

A rendszer nem figyeli, hogy egy táblázat fel lett-e már töltve, a duplikálást megengedi.


23/333

(11221) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kapcsolódó dokumentumok feltöltése A menüpont célja: kötelezettség vállaláshoz lehetőség van dokumentumok csatolására.

14. ábra: Követelés/Kötelezettségvállaláshoz dokumentumok feltöltése A menüpontba belépve kötelezettség vállalások listája jelenik meg. A 'Van kapcsolódó dokumentum' mezőben jelzi a rendszer, ha az adott szerződéshez kapcsolódik dokumentum. Az előzmény mezőben lévő elemre kattintva lehet kiválasztani a szerződést. A következő listában lehet megtekinteni a szerződéshez kapcsolódó dokumentumokat. Két művelet lehetséges: meglévő dokumentum törlése, új hozzáadása.

15. ábra: Dokumentumok feltöltése/törlése A törléshez ki kell jelölni a törlendő elemeket és a 'Dokumentumok törlése' gomb hatására egy megerősítő üzenet jelenik meg, ahol a törlés megszakítására illetve folytatására van lehetőség. Új elem felvitelére az 'Új felvitele' gomb segítségével van lehetőség. A mezők kitöltését kövezően a 'Rögzít' gomb segítségével lehet menteni a dokumentumot és a rendszer visszalép a dokumentumok listájához ahol megjelenik az újonnan felvitt elem is.

(11222) Deviza Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségekhez kapcsolódó automatikus kontírozás A menüpont a devizás Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek év végi értékelési feladatinak elvégzésére szolgál. A menüpontba lépve az év végén nyitott, teljes mértékben nemteljesült követeléseket/kötelezettségvállalásokat/más fizetési kötelezettségeket adatait találhatjuk. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

24/333

16. ábra: Kiválasztási felület A névre rákattintva a következő felületre jutunk:

17. ábra: kontírozási sablon megadása A követelések esetében az árfolyamnyereségre kötelezettségvállalásoknál pedig az árfolyamveszteségre vonatkozó könyvelési tételek kell megadnunk, annak érdekében hogy az árfolyameltérések könyvelését automatizálni lehessen. Az év végi értékelés ennek hiányában nem lehetséges.


25/333

(11223) Váltók felvitele Ebben a menüpontban lehet a kötelezettségvállalásokhoz kapcsolódó váltók adatait rögzíteni.

18. ábra: Kötelezettségvállalás kiválasztása A 114 MP listájában jelennek meg a váltók adatai egy külön oszlopban, illetve a részletes nézetben is.

(1120) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek fizetési ütemezésének megadása A menüpontba lépve a nyilvántartásba vett követelések/kötelezettségvállalások listázódnak. A kívánt követelések/kötelezettségvállalás megkeresése több oszlopismérv alapján lehetséges. A követelés/kötelezettségvállalás aktív sorszámára klikkelve a követelések/kötelezettségvállalás analitikus adatai kerülnek a képernyőre, melyeket a 112-es menüpontban rögzítettünk.


26/333

19. ábra: Fizetési ütemterv – 1. A képernyő alsó részén található „Megadott részletek” ablak alatt található a „Részletek számának megadása” és „Kezdő dátum” mező, melybe az első várható kifizetés időpontját lehet megadni. A meglévő ütemterv módosítása során egy „További részletek számának megadása” szabad adatbeviteli mező is látható. Itt adhatjuk meg a fizetési ütemek/részletek számát, majd kattintsunk az „Ütemterv készítése” gombra.


27/333

20. ábra: Fizetési ütemterv – 2. A képernyő ismét vált. A „Részletek megadása” felületen az előzőekben megadott részlet darabszámoknak megfelelő Dátum és Összeg beviteli mező jelenik meg. A tervezett fizetési esedékességek, valamint a hozzájuk kapcsolódó értékek megadását követően használjuk a „Számítás” gombot. Ezáltal a rendszer a megadott összegeket összesíti, majd összeveti a követelés/kötelezettségvállalás értékével. Amennyiben a követelés/kötelezettségvállalás értékének megfelelően történt a részletek megadása, a „Hiány” értéke 0 lesz, amennyiben nem a követelés/kötelezettségvállalás értékének megfelelően történt a részletek megadása, a „Hiány” értéke 0-tól eltérő érték lesz, korrekció szükséges. A fizetési esedékességek első napja megadható és onnan számolja a program a további esedékességeket. Ha a „Hiány” értéke nullával megegyező, akkor a „Felvitel” gombbal rögzül a rendszerben az ütemezés. A 112-es menüpontban ez a színkód alapján is megmutatkozik.


28/333

21. ábra: Fizetési ütemterv – 4. A menüpontba berögzített fizetési ütemterv adatokból likviditási terv nyomtatható, mely bevételekre és kiadásokra ezen belül jogcímekre és/vagy részletezőkódokra szűkíthetőek. A kimutatás intervalluma attól függ, hogy éves/havi/napi lekérdezést szeretnénk elvégezni, ennek függvényében maximum 3 évre, 12 hónapra vagy 31 napra bontott likviditási adatokat kapunk.

22. ábra: Fizetési ütemterv – 5. A következő felületen a likviditási terv időhorizontját, az adatok időbeli részletezettségét, és más szűkítési lehetőséget tudunk megadni.


29/333

23. ábra: Likviditási terv A leszűrési alapján elkészült lista bevételekre és kiadási részre van elkülönítve, azon belül, pedig jogcímekre.

(1121) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek ellenjegyzése A menüpontba lépve a nyilvántartásba vett követelések/kötelezettségvállalások listázódnak. A kívánt követelések/kötelezettségvállalás megkeresése több oszlopismérv alapján lehetséges. A követelés/kötelezettségvállalás előtti négyzetbe helyezett pipával jelölhetjük ki az ellenjegyezni kívánt követelést / kötelezettségvállalást.

24. ábra: Pénzügyi ellenjegyzés Ezt követően használjuk a „Kiválasztott tételek ellenjegyzése” gombot. A 112-es menüpontban ez a színkód alapján is megmutatkozik. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

30/333

Az alábbi ablakban kiválasztható a Pénzügyi ellenjegyző, illetve megadható a Pénzügyi ellenjegyzés dátuma is. Csak olyan kötelezettségvállalás ellenjegyezhető, melyhez a fizetési ütemezés meg lett adva a 1120 mp-ben.

25. ábra: Pénzügyi ellenjegyző kiválasztása

(114) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek listázása Ebben a menüpontban listázható kötelezettségvállalásokat, gyakorlatilag minden, a határozatfelvitelkor megadható adatra lehetséges a szűrés. A sorok tartalmazzák az „Részletez” gombot. Láthatóak az eddigi pénzügyi és számviteli teljesítések, egyenlegek, a részletes pénzmozgás, a határozat minden adata, és az esetlegesen kiállított számlák/bizonylatok és az utalványrendeletek. Az itt megjelenő adatok ugyanazok, mint amelyek a 112-es menüpontban láthatóak. A listában az inaktív kötelezettségvállalások is szerepelnek.


31/333

26. ábra: A "Részletez" gomb eredménye

27. ábra: Határozat adatai

28. ábra: Előírások rész


32/333

29. ábra: Utalványrendeletek rész A találati lista végén található az ellenjegyzés levétele funkció gomb, mellyel a Követelés/Kötelezettségvállalás/Más fizetési kötelezettség ellenjegyzettsége megszüntethető. A funkciógomb felülten történő megjelenése a felhasználó jogosultságától függ. A találati lista alján két listázási funkció található:

30. ábra: Listázási lehetőségek Az egyik a az alaptevékenységbe tartozó kötelezettségvállalások/követelések listázása, melyhez a lekérdezendő évet ki kell választani a felületről. A másik lekérdezési lehetőség a Váltóval (részben) kiegyenlített kötelezettségek nyomtatása a megegyező nevű gombbal indítható el. A nyomtatás figyelemben veszi a listában végzett szűréseket.

31. ábra: váltó adatai 1.

32. ábra: Váltó adatai 2.


33/333

(1141) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek tételeinek listázása

33. ábra: Tételsoros listázási felület A menüpont abban különbözik a 114 mp-től, hogy itt egy-egy aktív követelés/kötelezettségvállalás/más fizetési kötelezettség annyi sorban szerepel, amennyi tételsor az adott esethez tartozik. Itt minden egyes tételsor megjelenik, azáltal bizonyos szűrések, listázások könnyebben elvégezhetőek pl. adott évre keresünk adatokat vagy rovatonként szeretnénk lekérdezni a kötelezettségvállalásokat, azok év végi értékét megállapítani.

(1151) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozásakor Ebben a menüpontban történik a kiadási kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozása. A bevételek itt nem jelennek meg. A megjelenő listában a kontírozatlan és a kontírozott, de nem igazolt kiadási kötelezettségvállalások jelennek meg.

34. ábra: kötelezettségvállalások kontírozásának előszűrő felülete A kötváll azonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt kötelezettségvállalást kiválasztani.


34/333

35. ábra: adatbeviteli képernyő A rögzítendő mezők: Bizonylatnem: 71 – kötelezettségvállalás/70 – kötelezettségvállalások nyitása Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma Ellenszámla: 0021 (tárgyévi) vagy 0023 (következő évi) Könyvelési esemény dátuma: Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító Megjegyzés: Áfa kategória: Mozgásnemkód: 901/902/903/904 a régi 75. űrlapnak megfelelően Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően Tartozik/Követel: a kötelezettségeknél a kiadások esetében a K a növekedés és T a csökkenés • Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében • Főkönyvi számok: 05+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • Rovatrend:ezt az értéket a főkönyvi kiválasztása után a program aktualizálja • • • • • • • • • •

A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja. Az összérték mezőben a kötváll és még ki nem kontírozott értékek a program megjeleníti. A kontírozott kötváll csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg. A rögzítési felület a 112 mp-ban rögzített tételsorokat megjeleníti és az azokban található értékeket beemeli a felületre az <Előtölt> funkció segítségével így a rögzítés megkönnyíthető. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

35/333

A kontírozás befejezése után az adott kötelezettségvállalás előtti jelölőnégyzet kipipálása és a funkcióval egy új bizonylati sablon nyomtatható ki.

36. ábra: bizonylati sablon A 1151 mp-ban leigazolt tételek a 1152 mp-ba kerülnek át, ott történik a véglegesítésük, könyvelésük. Amennyiben helyesbítés szükséges akkor azt a 1153 mp-ban lehet megtenni. Amennyiben a könyvelés után módosul a kötelezettségvállalás összege akkor a különbözet könyvelése a 1153 mp-ben történik.

(1152) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelése A menüpontban a 1151 mp-ból leigazolt kötelezettségvállalások jelennek meg. A menüpontból a kötelezettségvállalások véglegesíthetőek.

37. ábra: Kötelezettségvállalások listázása könyvelésre -1.


36/333

38. ábra: Kötelezettségvállalások listázása könyvelésre -2. A menüpontban a bizonylatok kontírozottsága és a kontírozó felhasználó személye is látható.

(1153) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelésének helyesbítése A Menüpontban a már véglegesített kötelezettségvállalások találhatóak meg. Itt más csak szabályszerű helyesbítés hajtható végre. Ennek kivitelezése során a hibás tétel visszavételét meg lehet könnyíteni.

39. ábra: Kötelezettségvállalások könyvelésének helyesbítése A kontírozási felületre a dátum beírása és a régi költségvetési kontír tételek előtti jelölőnégyzet kipipálását követően a funkcióval a program az ellenkező T/K jelű tételt elkészíti, a felhasználónak elég a helyes tételt rögzíteni. Ugyanezen a felületen kell a kötelezettségvállalás módosítást követően a szükséges változtatásokat a könyvelésben is lekövetni (pl. ha változott a kötelezettségvállalás összege).

(11531) Devizás Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek év végi értékelése A menüpont segítségével a devizás követelések/kötelezettségvállalások év végi értékelését lehet elvégezni.


37/333

40. ábra: Kötelezettségvállalás kiválasztása A devizanem választásakor az adott devizanemben felvett tételek jelennek meg. A mérleg-fordulónapi árfolyamat a program a 223 mp-ben berögzített adatokból jeleni meg. Amennyiben nincs december 31-i árfolyam, akkor az ahhoz legközelebbi dátumú adatot fogja beemelni. A sor tartalmazza a követelés/kötelezettség azonosítóját az adott kötelezettségvállalás tételsorának részletezőkódját (amennyiben több részletezőkódja van egy követelésnek/kötelezettségvállalásnak akkor a listán több sorban fog szerepelni), A követelés/kötelezettségvállalás tételsorainak devizaösszegét és az abból fel nem használt összeget és a mérleg-fordulónapi és nyilvántartási árfolyam különbözetének és a fel nem használt összeg szorzatát. A sor elején található jelölőnégyzet segítségével lehet kiválasztani a műveletbe bevonni kívánt sorokat. A végrehajtás során a módosításról új tételsorokat fog létrehozni a kötelezettségvállalásra/követelésre és új könyvelési tételekeit is kiadások esetében a 1153 mp-ban.

(1157) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozása Ebben a menüpontban történik a kiadási végleges kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek és követelések kontírozása. A megjelenő listában a könyvelt és nem könyvelt kiadási (ez által lehetséges azon tételek rögzítése is, ahol a részletes könyvelési eseményekről szóló jogszabály csak végleges) kötelezettségvállalások és a nem számlás bevételek jelennek meg abban az esetben ha a 112 mp-ban rögzített követelés/kötelezettség tételsoraiban van ÁFA hatályán kívüli tételsor.

41. ábra: 1157 mp előszűrő felülete


38/333

Az előszűrési felületen történik az adott követeléshez/kötelezettségvállaláshoz utalványrendelet kiválasztása, illetve könyvelési bizonylat létrehozása, mely az esedékesség illetve véglegessé vált összeg rögzítéséhez szükséges bizonylat. Az adott bizonylathoz megadható az adott bizonylat alapjául szolgáló külső/belső dokumentum azonosító száma. A bizonylat száma a követelés/kötelezettség azonosítója/évszám/sorszám áll. Amennyiben létrehozunk egy bizonylatot, a a kötvállból még nem bizonylatolt összeg változik, annak értéke az előszűrő felületen megjelenik. A kötváll azonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt bizonylatot kiválasztani.

42. ábra: Adatbeviteli képernyő első része A bevételek esetében a követeléseknek a 112 mp-ben berögzített tételsoraiból a kontírozási sorok előtölthetőek. Kiadások esetében a 1151/1152 mp-ben könyvelt tételek jelennek meg, amiből annak kivezetése az összeg megadása után a funkcióval lehetséges. A korábbi könyvelt tételekből pedig az <Előtöltés> funkcióval a kontírozás megkönnyíthető. A kontírozási tételre vonatkozó fizetési határidőt meg kell adni. Amennyiben a 1120 mp-ban egy fizetési határidő van, azt a program felajánlja a felületen. Amennyiben a 1120 mp-ben több fizetési időpont lett feltüntetve és a bizonylat összege kevesebb, mint a követelés/kötelezettségvállalásé, akkor az időpontot kézzel kell kitölteni. Ha a bizonylat összege a követelés/kötelezettségvállalás összegével egyezik, de a 1120 mp-ben több ütem lett feltüntetve, akkor a fizetési határidőn kívül lehetőség van gyakoriság megadására is. A rögzítést ilyenkor két lépcsőben kell elvégezni a tárgyévi részleteket és a következő évi részleteket külön-külön kell megadni. Az összérték mezőbe beírt összeggel generálja ilyenkor a program a könyvelési sorokat. Így akár két rögzítéssel is megoldható egy 10 éves követelés rögzítése.


39/333

43. ábra: adatbeviteli képernyő második része A rögzítendő mezők: • Költségvetési számvitel: • Bizonylatnem: 77 – követelés/76 – követelés nyitása/telezettségvállalás /74 – kötelezettségek / 73 – kötelezettségek nyitása • Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma • Ellenszámla: 0022/0041 (tárgyévi) vagy 0024/0042 (következő évi) • Könyvelési esemény dátuma: • Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító • Megjegyzés: • Áfa kategória: • Mozgásnemkód: 901/902/903/904 a régi 75. űrlapnak megfelelően • Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően • Tartozik/Követel: a kötelezettségeknél a kiadások esetében a K a növekedés és T a csökkenés, • követeléseknél a T a növekedés és K a csökkenés • Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében • Főkönyvi számok: 05+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • 09+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • Rovatrend:ezt az értéket a főkönyvi kiválasztása után a program aktualizálja • Pénzügyi számvitel:47- követelés/55 – nyitás/44 - kötelezettségek • Bizonylatnem: 47- követelés/55 - nyitás • Ellenszámla: 35*/42* • Mozgásnemkód: 110 - kiadás/120 • Szakfeladat: • Bontás: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

40/333

• Főkönyv: A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja. Az összérték mezőben a kötváll és még ki nem kontírozott értékek a program megjeleníti. Amennyiben a főkönyvi mezőben olyan könyvviteli számla van kiválasztva melyekhez a jogszabály előírja a szakfeladat rögzítését, ott a tétel hozzáadásakor a program vizsgálja a szakfeladat mező kitöltöttségét és annak hiányában a hozzáadás funkciót nem hajtja végre. A kontírozott kötváll csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg az adott bizonylaton. A kontírozás befejezése után az adott kötelezettségvállalás előtti jelölőnégyzet kipipálása és a funkcióval egy új bizonylati sablon nyomtatható ki.

44. ábra: Bizonylati sablon A 1157 mp-ban leigazolt tételek a 1158 mp-ba kerülnek át, ott történik a véglegesítésük, könyvelésük. Amennyiben helyesbítés szükséges akkor azt a 1159 mp-ban lehet megtenni.

(11571) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségekhez utalványrendelet hozzákapcsolása A menüpontban az olyan követelések kötelezettségek bizonylatai jelennek meg, melyekhez nem kapcsolódnak utalványrendeletek.


41/333

45. ábra: bizonylat kiválasztási felülete A felületen ki kell választani azt a bizonylatot melyhez utalványrendeletet szeretnénk kapcsolni. A kiválasztás a kötváll azonosítóra történő rákattintással történik.

46. ábra: követeléshez/kötelezettségvállaláshoz kapcsolódó utalványrendeletek listája Az ezt követő felületen az adott követeléshez/kötelezettségvállaláshoz igen, de bizonylathoz nem kapcsolódó utalványrendeletek jelennek meg. A sorszámra kattintással történik meg a kapcsolat létrehozása.


42/333

(11572) Önkadó – Kötelezettségvállalások, követelések

47. ábra: Önkadó –adatrögzítési felület A menüpont a helyi adókkal kapcsolatos változások rögzítésére, más rendszerből történő adatok fogadására és azokból a követelések adatainak módosítására, könyvelési adatok felvitelére szolgál. A KASZPER modulban lehetőség van a kötelezettségvállalások adatait az ÖNKADÓ rendszerből származó információkkal frissíteni. Ezek az adatok származhatnak manuális bevitelből, vagy Excel táblázatból. 2. Manuális frissítés Az adatok kézi frissítése a felső, Adatok frissítése táblázatban érhető el. Első lépésként kötelezettségvállalást kell választani, a 2. sorban megtalálható Választ gomb segítségével.


43/333

48. ábra: Kötelezettségvállalás listázása A táblázat első oszlopában található link segítségével válasszuk ki a megfelelő követelést.

49. ábra: Adatrögzítési felület Ekkor megjelenik néhány általános adat, illetve a rendszer megjegyzi a követelés azonosítóját. A sorok melletti kontírsablon funkcióval lehet, az egyes változástípusokhoz könyvelési sablont rendelni, mely az időszakos változások könyvelésének automatizmusához szükséges.


44/333

(1158) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelése A menüpontban a 1157 mp-ból igazolást követően jelennek meg a bizonylatok. A megjelenítés itt a bizonylatok könyvelési sorainak szerint történik, így a bizonylatok kontírozásának ellenőrzése lehetséges a felhasználó számára anélkül, hogy az egyes bizonylatokba be kellene lépni.

50. ábra: - Bizonylatok kontírozásának véglegesítése felület A menüpontban a rendben lévő tételeket a funkcióval lehet a 1159 mpba áthelyezni. A lehetőség használatával a bizonylatot vissza tudjuk helyezni a kontírozási folyam elejére.

(1159) Nem számlás végleges Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelésének helyesbítése A menüpontban a már könyvelt bizonylatok találhatóak meg. Innen egyrészt a könyvelt állapotuk megszüntetésével egyidejűleg visszahelyezhetők a 1157 mp-ba, de ennek feltétel, hogy az adott időszak még nincs lezárva. Ha lezárt időszakra könyvelt bizonylatot szeretnénk visszamozgatni, akkor a funkciógomb nem hajt végre semmilyen műveletet.


45/333

51. ábra: - Könyvelt bizonylatok listája A találati lista alatt adott intézményre és évre a 4/2013. Korm. rendeletben 17. számú mellékletében található ellenőrzések lefuttathatóak, az esetleges hibás tételek kiszűrésére. A hibás tételek .txt formátumban nyomtathatóak. A B3* rovatú könyvelési tétellel rendelkező bizonylatok esetében a sor végén található összeg mező és bizonylat módosítása funkcióval az adott bizonylat összeg módosítható. Ebben az esetben az eredeti bizonylat inaktiválódik és egy eredeti bizonylatszám-új ragszámú bizonylat jön létre, melyre az összes forrás bizonylatra könyvelt tétel átkerül. Ez a lehetőség csak a közhatalmi bevételek bizonylataira működik, azok speciális jellegére tekintettel.

(118) Bevételek/kiadások összekapcsolása Itt kell elkészíteni a vegyes teljesítésű csoportos utalvány rendeleteket, melyek esetében bevételi és kiadási utalványrendeleteket kapcsolunk össze.

52. ábra: Utalványrendelet kiválasztása Első lépésben létrehozza az üres csoportos utalvány rendeletet, melyben későbbi lépésben fogja a vegyes (ki-be mozgások) utalvány rendeleteket létrehozni. A képernyőn található csoportos utalvány rendelet készítése” gombra kattint. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

46/333

53. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása A megjelenő képernyőn az adatok kitöltése közben több döntést kell meghoznia: • milyen értéknapon szeretné az utalást végezni vagy végeztetni, • a későbbi munkája során a csoportos utalvány rendeletet vagy a hozzá csatolt kis utalvány rendeleteket szeretné a könyvelésben tovább feldolgozni. A kérdésekre adott válasz szerint rögzíti az értéknapot és pipálja vagy nem a láthatóságról hozott döntés után a mezőt. A „tovább” gombra kattintva folytatja munkáját.

54. ábra: Utalványrendelet lista Adattartalma az előzőekben már ismeretésre került! Az ügyintéző a nyitó képernyővel azonos adattartalmú képernyőn választja ki az új csoportos utalványrendeletet, mely mindig az első sorban jelenik meg és mindig 0,00 Ft összeget tartalmaz! A „megnéz” gombra kattintva ellenőrizheti annak adattartalmát. Az alábbi képernyő mutatja a látható adatokat. A következő lépésben az ügyintéző további döntéseket hoz, eldönti mely bejövő és mely kimenő számlák tartozzanak a készített csoportos utalvány rendelethez. Egy csoportos utalvány rendelethez egy partner tartozik. A Kaszper program megengedi ugyanazon partnert töbször is felrögzíteni a partner törzsbe. Ezért előfordulhat, hogy ugyanazon partner több számlán más-más kóddal szerepel a csoportos utalvány rendeleten. El kell dönteni, hogy mely partner azonosítójú számlát szeretné a csoportos utalványon szereplő adatként látni a felhasználó (fontos lehet: postázási cím, megnevezés, bankszámlaszám, stb) A döntés szerint a választott számlát kell elsőként a


47/333

bejövő illetve kimenő számlák közül kiválasztani, mert annak adatai fognak a csoportos utalvány rendeleten is szerepelni! Az ügyintéző kiválasztja a csatolandó számlákat. A feladat elvégzéséhez a „bejövő” illetve „kimenő” gombokat használja. Bejövő számlák kiválasztása A felhasználó a „Hozzáad” gombra kattint.

55. ábra: Bejövő utalványrendeletek – 1. A mezők adattartalma az előzőekben már ismertetésre került! A kiválasztott számla teljesítetté válik „Hozzáad” gombra kattintva a számla csatolása megtörténik, a mező „teljesített”-re változik, új mező jelenik meg: „ töröl”. Esetleges javítási igény szerint a számla lecsatolható, „törölhető” a csoportos utalvány rendeletről.


48/333

56. ábra: Bejövő utalványrendeletek – 2. Több számla is kiválasztható. „Vissza” gomb hatására a felhasználó a csoportos utalvány rendelethez jut. A csoportos utalvány rendelet adattartalma megváltozik. A képernyőn az összeg mező mindig az előzőleg csartolt számlák summa + - összegét mutatja továbbá a B/K mező is a summa végeredénye szerint változik. Lásd a következő képernyőt.

57. ábra: Lista A mezők adattartalma az előzőekben már ismertetésre került! „Megnéz” gombra kattintva megtekinthető a csoportos utalványrendelet aktuális állapota, a nagy – csoportos és a hozzá kapcsolódó kis utalványrendeletek adatai valamint az összesítő adatok is.


49/333

58. ábra: Részletes adatok A mezők adattartalma az előzőekben már ismertetésre került! Fontos!

A látható adatok közül a kis utalványrendeletek adatai bármikor lecsatolhatóak, kivéve a csoportos utalvány rendeletre került adattartalommal.

(1181) Csoportos utalványrendelet létrehozása Amennyiben azonos jellegű (vagy kiadási vagy bevételi) utalványrendeletekből szeretnénk csoportos utalványrendeletek létrehozni, akkor erre a 1181 mp nyújt lehetőséget. A csoportos utalványrendelet készítésének célja lehet, hogy azokat egyszerre utaljuk el/egy pénztárbizonylathoz kapcsoljuk, illetve az, hogy azokat egyszerre egy utalványrendeleten könyveljük le.

59. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 1.


50/333

60. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 2. Feladatok a 1181-es menüben. • kis utalvány rendeletek kiválasztása, bepipálása(minimum feltételek azonos terhelendő számlaszám, azonos fizetés mód) • képernyő alsó részén megjelenő legördülő ablakban könyvelés helyének kiválasztása • képernyő alsó részén megjelenő legördülő ablakban kinek a nevében kerül a csoportos utalvány rendelet elkészítése – kiválasztása Hibátlan kiválasztás, rögzítést követően az alábbi adattartalmú üzenet jelenik meg a képernyő bal felső részében:

61. ábra: Végrehajtási üzenet A program megjeleníti a létrejött csoportos utalványrendelet számét, a hozzá tartozó „kis” utalványrendeletek.

(1182) Csoportos utalványrendeletek szerkesztése, módosítása A menüpontban lehet szerkeszteni, a már létrehozott csoportos utalványrendeletek.

62. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 2.


51/333

Az előszűrési felületen a még nyomtatott állapotú csoportos utalványrendeletek szerkeszteni, inaktiválni, megnézni lehet. Amennyiben a csoportos utalványrendelet már teljesített állapotú akkor csak megnézni. A szerkesztéssel a csoportos utalványrendelet alól kis utalványrendelet vehető ki, vagy választható hozzá. Az inaktiválással a már létrehozott csoportos az össze hozzá tartozó kis utalványrendelettel inaktiválódni fog.

(1183) Kapcsolt utalványrendeletek alábontása kicsikkel

63. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 1.

64. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 2.


52/333

65. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 3. A menüpontban a már teljesített normál utalványrendeletek találhatóak meg, melyeket egy olyan csoportos utalványrendelet alá szeretnénk bekapcsolni, melyet még nem könyveltek. Ennek célja a könnyebb könyvelés illetve az, hogy ilyenkor csak a csoportos utrendet kell a bizonylathoz, kötelezettségvállaláshoz/követeléshez kapcsolni.

(119) Követelések leírása

66. ábra: Követelések listája


53/333

A menüpontban lehetséges a követelések (kimenő számlák, bevételi bizonylatok) leírása. A menüpontban a lista felett választhatjuk ki a megjeleníteni kívánt követelés kört. A leírás dátum a mezőbe írhatjuk be a kívánt művelet időpontját. A sor előtti jelölő négyzettel választhatjuk ki, hogy mely tételeket kívánjuk kezelni. A sorok elején található leírási módok között (behajthatatlan/elévült/méltányosság/el nem ismert/értékvesztés mezőkbe be kell írni a leírás összegét és a lenyíló mezőkből ki kell választani az automatikus könyveléshez szükséges pénzügyi számviteli főkönyvet, illetve az értékvesztés esetében a pénzügyi számviteli ellenszámlát is.

67. ábra: Követelések minősítése A szűrőfelület alatti funkciógombokkal hajthatjuk végre a kívánt műveletet is, beleértve az automatikus könyvelést is. A bizonylatok esetében ilyenkor egy mínuszos összegű bizonylat fog létrejönni. Ebben a menüpont a fentiekhez hasonló módon történhet a végrehajtással kapcsolatos események rögzítését is.


54/333

(12) Bejövő számlák (121) Bejövő számla érkeztetése A bejövő számlák érkeztetése során rögzíteni kell/lehet minden olyan adatot, amely a számlák pénzügyi analitikus nyilvántartását, illetve további feldolgozását biztosítja. Számla érkeztetése A számlák érkeztetése az alábbi képernyőfelületeken történik: elsőként a számla tartalmának, jellemzőinek rögzítése történik:

68. ábra: Bejövő számla érkeztetése – fejléc A Számlaazonosító mezőbe a számlán szereplő sorszámot (számlaszám) kell beírni. Az ide vonatkozó szerződést a már rögzített kötelezettségvállalások közül kell kiválasztani és rendelni az adott számlához. A „Kötelezettségvállalás” gombra kattintva a megjelenő listában a kötelezettségvállalás azonosítójára kattintva történhet meg a kiválasztás. A „Mégsem” gombra kattintva lehetséges az előző választás törlése. Lehetőség van a beérkező számlához bevételi kötelezettségvállalást választani, amely az előzőekben leírtak szerint történik. Abban az esetben, ha a számla bruttó értéke 100.000 Ft alatti, akkor lehetséges, hogy még nem rendelkezünk előzetes kötelezettségvállalással a rendszerben. Ekkor a számla érkeztetése során lehetőség van a kötelezettségvállalás létrehozására az „Új kötelezettségvállalás” gombbal. Ennek használatával a program „átlép” a 112-es menüpont felületére, és ott rögzíthetőek a kötelezettségvállalás adatai. Ennek megkezdéséhez szükséges, hogy legalább a jogcím és a bruttó érték rögzítésre kerüljön. Amennyiben a számla adatainak rögzítésekor további adatokat is megadunk (pl. partner), akkor azokat automatikusan átveszi a kötelezettségvállalás rögzítő felülete.


55/333

Ha kiválasztásra került egy kötelezettségvállalás, akkor alatta lehetőség van az adott kötelezettségvállalás tételének kiválasztására is, amennyiben konkrétan ahhoz tudjuk kötni a beérkező számlát.

69. ábra: Bejövő számla érkeztetése – kötelezettségvállalás tétele Ezután ki kell választani a fizetés módját: átutalás, készpénz, csekk. A partner lista megjelenő tartalma a fizetési mód megválasztásától függ. Amennyiben a fizetési módot átutalásra állítja be, akkor a megjelenő lista csak azokat a partnereket fogja tartalmazni akikhez van bankszámlaszám rögzítve a partnertörzsben. A kötelezettségvállalás kiválasztásával a partner neve automatikusan megjelenik. Hasonlóképpen a partner bankszámlaszáma is, amelyet később a 125 mp.-ban, az utalványrendelet készítésekor még módosítani lehet. A Jogcím szintén a kötelezettségvállalásból átemelt adat. A Számla kelte, a Fizetési határidő, az Érkeztetés dátuma, valamint a Teljesítés (számviteli) dátuma mezőkben automatikusan az aktuális napi dátum jelenik meg. Ezeket a dátumokat módosítani szükséges a kapott számlán található adatok alapján. A továbbiakban a számla gazdasági esemény tartalmára vonatkozó adatokat kell rögzíteni: Pénzforgalmi elszámolás: Áfa törvény szerinti értelmezés szerint. Folyamatos teljesítés-e: folyamatos teljesítésű számla esetén kell bejelölni, hatására az Áfa törvény szerinti teljesítés dátuma megegyező lesz a fizetési határidővel. Előleg: előlegszámla esetén kell bejelölni. Rész/végszámla: az előlegek elszámolásához kapcsolódó számlák esetén kell bejelölni. Szállítólevél: amennyiben az alapbizonylat szállítólevél, úgy ezt be kell jelölni. Jóváíró számla: jóváíró tartalmú számla esetén be kell jelölni. Belső bizonylat: számlától eltérő, belső számviteli bizonylat jelölésére szolgál. Devizanem: devizás számlák esetében ki kell választani a devizanemet. Deviza összege: a számlán devizában szereplő összeg Nyilvántartásba vételi árfolyam: a jogszabály szerinti nyilvántartásba vételi árfolyam. Számol funkciógomb: amennyiben berögzítésre került a devizaösszeg és az árfolyam, akkor a „Számol” gombra kattintva a képernyőre kiíródik a forintban meghatározott érték. KATA-alanytól: kisadózó vállalkozástól történő beszerzés esetén kell bejelölni az adótörvényi előírások értelmében. Teljesítés (Áfa tv. Szerinti) dátuma: amennyiben bejelölésre került a folyamatos teljesítés, akkor a fizetési határidővel egyező dátumot jelenít meg a program, egyéb esetben a számviteli teljesítés dátumával egyező.


56/333

Elszámolási határidő: az előlegszámla esetén megadható dátum, amely időpontig az elszámolásnak meg kell történnie. Előleg számla: előleg elszámolásához kapcsolódó rész- vagy végszámla esetén itt kell kiválasztani, hogy mely előlegszámlához kapcsolódik az elszámolás. A mező csak akkor válik aktívvá, ha a rész/végszámla bejelölésre került. Elszámolt előleg összege: a rész- vagy végszámlában elszámolt előleg összege. Díjbekérő: ha az alapbizonylat díjbekérő, akkor azt itt lehet bejelölni. Sztornó számla: sztornó számla jelölésére szolgál. Előzmény választás: a beérkező számlához kapcsolódó korábbi számlák behívására szolgál. Pl. sztornó- vagy helyesbítő számla esetén itt tudjuk kiválasztani, hogy mely korábbi számlát sztornózták, vagy helyesbítették. Több számla is kiválasztható. Következő lépésként a számla tételadatait rögzítjük.

70. ábra: Beérkező számla tétel és leíró adatai Amennyiben a kötelezettségvállalás kiválasztásra került, akkor az abban szereplő (még számlával, vagy bizonylattal le nem fedett) összeget a program automatikusan beírja a tételsorba. A tételsoros rögzítés előnye, hogy érvényesíthetőek az esetlegesen eltérő áfa-kulcsok és áfa-visszaigényelhetőségi jellemzők a számla részletes tartalmának megfelelően. TESZOR/üres: itt állítható be a tétel TESZOR száma, ha ezt nem kívánjuk megadni, úgy az alapértelmezett „-” értéken kell hagyni. Nettó érték: egész számos beviteli mező. Áfa kategória: az aktív áfa kategóriák közül lehet itt választani, amelyek között szerepelnek a fordított áfák. Kitöltése kötelező, hiányában a tétel nem rögzül, a „Felvitel” gombra semmi sem történik. Áfa érték: egész számos beviteli mező. Bruttó: egész számos beviteli mező. Áfa visszaigényelhetőség: itt lehet a visszaigényelhetőség típusát beállítani. Ennek értékkészlete a már megszokott (üres vagy 1-6 számozott). A következő két mező csak akkor írható, ha a visszaigényelhetőség fennáll, tehát ez a mező nem üres és nem is „Vissza nem igényelhető”. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

57/333

Ha „arányosítással megosztható” vagy „kompenzációs” típusú egy tétel, akkor minden tételnek ilyennek kell lennie. Visszaigényelhető áfa alapja: egész számos beviteli mező. Visszaigényelhetőség esetén a nettó érték másolódik ide, de felülírható. Visszaigényelhető áfa értéke: egész számos beviteli mező. Nem szükséges minden összeg megadása, a rendszer az áfa kategória alapján egy értékből is kiszámolja a többit. A számítás a következő sorrendben dolgozik: 1. Nettó-áfakulcs 2. Bruttó 3. Áfa Értelemszerűen a visszaigényelhető összeg esetében bruttó összegre nincs szükség. Adott tételsort a mellette lévő „Töröl” gombbal lehet elvenni a számláról. A „Felvitel” és „Töröl” gombok hatására az összesen értékek ismét kiszámítódnak. A program a felvitt tételeket összesíti. A különböző ÁFA kategóriák kezelése az arra jogosultsággal rendelkező felhasználók feladata. A számlaérkeztetés harmadik részeként az alábbi adatok rögzítendők: Fordított Áfa: itt kell kiválasztani azt a bankszámlaszámot, amelyre a fordított áfa összege utalásra kerül. Fordított jogcím: a fordított áfa jogcíme Közbeszerzés: kiválasztható, hogy az adott beszerzés a közbeszherzési törvbény hatálya alá tartozik, vagy sem. Csak áfa: akkor kell bejelölni, ha csak áfa összeg rögzítésére került sor. Utófinanszírozott: a beszerzés ilyen jellegét itt adhatjuk meg. Megjegyzés: szabad szavas módszerrel vihető fel további információ. Terhelendő bankszámlaszám: az, ahonnan várhatóan a számla majd kifizetésre kerül. Intézménykód: a vonatkozó intézmény kiválasztása Kinek a nevében visszük fel: ez alapesetben a műveletet végző személy nevét és zárójelben azt az intézményt tartalmazza ahol dolgozik - a KASZPER ezeket az adatokat a jogosultsági rendszeréből veszi. Ezt az értéket akkor érdemes megváltoztatni ha helyettesítőként dolgozunk. Ekkor ezt a funkciót eredetileg végző személy nevét kell kiválasztani. Gazdasági tevékenység székhelye: a partner gazdasági tevékenységének székhelye Fájl: a rögzítő felület bal alsó sarkában lehetőség van az érkeztetett számla szkennelt képének csatolására. A feltölteni kívánt fájl kiterjesztése csak a következő lehet: pdf,sxc,ods,jpg,gif,png,doc,xls,xlsx.


58/333

71. ábra: Beérkező számlához csatolt fájl feltöltése A Tallózás gombbal választhatjuk ki a csatolni kívánt fájlt, az Upload gombra kattintva végezzük el a feltöltést. A csatolt fájlok letölthetőek, illetve törölhetőek. A képernyő alsó részén található „Felvitel” gombra kattintva az adatok rögzítésre kerülnek a rendszerben. Amennyiben a „Mégsem” gombra kattintunk, akkor az addig begépelt adatok sehol sem kerülnek rögzítésre a rendszerben. A „Felvitel az adatok megőrzésével” funkciógomb segítségével a hasonló adattartalommal bíró számlák rögzítése könnyíthető meg. A Felvitel után a Tovább gombra kattintva a 123 Bejövő számlák igazolása menüpont képernyőfelülete jelenik meg. (12111) Támogatott bejövő számla érkeztetése, módosítása, nyomtatása

A menüpont a támogatási szerződéssel rendelkező projektek szállítói finanszírozás keretében kiegyenlítésre kerülő számláinak érkeztetésére, módosítására szolgál. Ez esetben arról van szó, hogy az érkeztetett bejövő kivitelezői/szolgáltatási számla értékéből a támogatási szerződés szerinti önrész kerül pénzforgalomban a Megbízott részére kifizetésre, a számla támogatás tartalma pedig a Támogató/Közreműködő szervezet részéről közvetlenül kerül a Megbízott részére folyósításra. Azonban a bruttó elszámolás elve alapján az Önkormányzat/Intézmény könyveiben a támogatási rész mint bevétel és mint kiadás is – mint pénzforgalom nélküli tétel – meg kell, hogy jelenjen. Egy konkrét példa segítségével kerül a menüpont bemutatásra: Nettó 10.000.000,-Ft értékű kivitelezési szerződés (nem építési hatósági engedély köteles illetve vissza nem igényelhető Áfa-s tevékenység) első részszámláját fogjuk érkeztetni és utalványozni nettó 3.000.000,-Ft (bruttó 3.810.000,-Ft) értékben, 85 %-os támogatási intenzitással. Mind a bevételi, mind a kiadási kötelezettségvállalás(ok) rögzítése a már korábban ismertetettek szerint, végül a (12111) Támogatott bejövő számla érkeztetése, módosítása, nyomtatása menüpont.

72. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele Kattintsunk az "Új támogatott bejövő számla felvitele" gombra: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

59/333

73. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele űrlap 1. A megjelenő képernyő a (121) Bejövő számla érkeztetése menüpontnál annyiban összetettebb, hogy itt a bejövő számlában külön az önrész, külön a támogatás – a támogatási szerződés alapján – kerül felvitelre és rögzítésre. A példa alapján töltsük fel a beviteli mezőket számadatokkal: I.) Önrész: • Nettó összeg: Nettó 3.000.000,-Ft x 15 % (mivel a támogatási intenzitás 85 %, így 15 % a biztosítandó önrész) = 450.000,-Ft • Áfa összeg: mivel le nem vonható Áfa-ról van szó, így az a projekt szempontjából elismerhető költség, szintén 85 %-os támogatási intenzitással és 15 %-os önrésszel: 810.000,-Ft x 15 % = 121.500,-Ft • Bruttó összeg: önrész nettó + önrész Áfa összeg: "Értékek számítása" gomb II.) Támogatás: • Nettó összeg: Nettó 3.000.000,-Ft x 85 % = 2.550.000,-Ft • Áfa összeg: 810.000,-Ft x 85 % = 688.500,-Ft • Bruttó összeg: támogatás nettó + támogatás Áfa összeg: "Értékek számítása" gomb


60/333

Majd végül kattintsunk az "Összesen számítása" gombra, így a Mindösszesen értékünkkel kontrollálhatjuk a bevitt számadatok helyességét, mivel ennek az értéknek meg kell egyeznie az érkeztetett bejövő számla bruttó értékével!

•

Fontos!

•

a konstrukció sajátosságai miatt a menüpontban nem érvényesül az az ellenőrzési funkció, hogy nettó x Áfa-kulcs = bruttó (mivel például visszaigényelhető Áfa esetében - amelyre nem jár támogatás – az önrész esetében a nettó 15 %-a mellett a teljes Áfa összegének szerepelnie kell) Fordított Áfa kezelése: a fordított Áfa-s számlákhoz a normál utalványrendelet(ek) mellett a program három darab új utalványrendeletet készít el automatikusan (úgy mint a (121) Bejövő számla érkeztetése menüpontnál): egy kiadási jogcímű fordított Áfa-s utalványrendeletet a fordított áfa összegével, egy bevételi jogcímű fordított Áfa-s utalványrendeletet a fordított áfa összegével és az ezeket összefogó vegyes teljesítésű csoportos utalványrendeletet, 666 jogcímmel.

74. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele űrlap 2. A beviteli mezők feltöltésre kerültek, végül kattintsunk a "Felvitel" gombra, számlánk Érkeztetett állapotban rögzült a rendszerben: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

61/333

75. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele

76. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele Az oszlopokban látható a számlaazonosító, a számla állapota, kelte, az önrész és a támogatás nettó, Áfa és bruttó számadatai, az iktatószám, a határozat azonosító és a megjegyzés. Az igazolási lépések elvégzése előtt a számlaazonosítóra kattintva - amennyiben szükséges - módosításra van lehetőségünk. Majd az elvégzett igazolásokat követően kerülhet sor az utalványozásra. A támogatott számlához is csatolható a számla, vagy egyéb bizonylat elektronikus formában. (1251) Utalványrendelet készítése támogatott számlához

A menüpontban csak a (12111) Támogatott bejövő számla érkeztetése, módosítása, nyomtatása menüpontban érkeztetett bejövő számlák kerülnek listázásra.

77. ábra:

Támogatott bejövő számla utalványozása

Az első két oszlopokban szereplő számlaazonosítóra kattintva kerülhet sor az önrész illetve a támogatás külön utalványozására. ÖNRÉSZ UTALVÁNYOZÁSA: Mint az már korábban említésre került, ez az az összeg, amely Önkormányzatunk/Intézményünk részéről pénzforgalomban a kivitelező/szolgáltató részére elutalásra kerül. Az utalványrendelet (önrészre vonatkozó) adatai az érkeztetett bejövő számla adataiból átemelésre kerülnek.


62/333

78. ábra: Támogatott bejövő számla utalványrendelete Befejező lépésben választhatunk, hogy az utalványrendeletünket most a generálással egy időben ki szeretnénk-e kontírozni, vagy sem. Az utalványrendeletet pdf formátumban nyomtathatjuk, amelyen feltüntetésre kerül az Önrész megjegyzés. TÁMOGATÁS UTALVÁNYOZÁSA: Az utalványozási folyamat megegyezik az előbbiekben ismertetekkel. Az utalványrendeletet pdf formátumban nyomtathatjuk, amelyen feltüntetésre kerül a Támogatás, ill. a Pénzügyi teljesítést nem igényel megjegyzés. Fontos!

Utolsó lépésben a támogatás bevételi utalványozására kerül sor (a fentiekben már említett bruttó elszámolás elve miatt!)

Amikor a „Támogatási értesítő” (vagyis dokumentum arról, hogy a számlához kapcsolódó támogatás a Támogató/Közreműködő szervezet részéről közvetlenül a kivitelező/megbízott részére folyósításra került) Önkormányzatunkhoz/Intézményünkhöz eljut, akkor a támogatási szerződés alapján rögzített bevételi kötelezettség-vállaláshoz egy egyszeri bevételi utalványrendeletet kell készítenünk a „támogatás utalványozása” összeggel egyezően. Majd a támogatási összegnek megfelelő kiadási és bevételi utalványrendeletet gyűjtő csoportos utalványrendelet alá kapcsolnunk szükséges, melyen mind a bevételi utalványrendelethez, mind a kiadási utalványrendelethez kapcsolódó kontírtételek – pénzforgalom nélküli, helyesbítő tételként – kerülnek rögzítésre majd könyvelésre.

(122) Tévesen megadott számlaadatok módosítása Ebben a menüpontban a hibásan rögzített számlák adatait lehet javítani, ha azokra még egyik igazolás sem került rá, igazolás után már csak az inaktiválás opció használható. Ebben az esetben újból fel kell vinni a számlát. Az itt megjelenő számlák minden adata módosítható.


63/333

79. ábra: Javítható számlák listája Kattintson a Számla azonosítóra a módosításhoz. A megjelenő űrlap megegyezik a számla felvitelekor használt űrlappal. A kettő közt annyi a különbség, hogy az utóbbiban megjelennek a javítani kívánt számla adatai. A számla minden adata javítható. Az adatok módosítása, javítása után a számla rögzítése a (121) Bejövő számla érkeztetése menüpontban leírtak szerint történik.

80. ábra: Számlaadatok módosítása


64/333

(1221) Bejövő számlaadatok utólagos módosítása Abban az esetben, ha a bejövő számla igazolása már megtörtént, akkor a számla adatai csak korlátozottan módosíthatóak.

81. ábra: Bejövő számla kiválasztási lista A Számlaazonosítóra kattintva tudjuk a módosítani kívánt számlát kiválasztani.

82. ábra: Számlaadatok utólagos módosítása A számla adatai közül itt csak a számla jellemzői változtathatóak meg, illetve az Áfa visszaigényelhetőségére, közbeszerzési jellemzőre vonatkozó beállítás, valamint a KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

65/333

tételekhez tartozó TESZOR-szám. Ha az áfa visszaigényelhetőséget megváltoztatjuk, akkor értelemszerűen az oda tartozó összegeket is módosítani szükséges, majd a tételsor végén található „Módosít” gomb megnyomásával kiszámítja a program az áfa értékét. A „Módosít” gomb megnyomásával véglegesíthetjük az adatokat, de a program nem lép ki a számlából. A „Befejezés” gomb hatására az adatok mentése és a kilépés is megtörténik.

(1222) Támogatott számla adatainak utólagos módosítása Ebben a menüpontban a támogatott számlák utólagos adatmódosítása lehetséges, de nem minden adatára vonatkozóan. A menüpont kezelése megegyezik a 1221 menüpontban leírtakkal. Módosíthatóak a fejlécben a számlajellemzők, illetve az önrész és a támogatás megbontása. A tételsoroknál a Felvitel és Törlés gombbal módosíthatjuk az adatokat.

83. ábra: Támogatott számla kiválasztása

84. ábra: Támogatott számla adatainak módosítása KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

66/333

(123) Bejövő számlák igazolása Ahhoz hogy a számla felhasználható legyen a rendszerben a továbbiakban igazolási jelzésekkel kell ellátni. A számlák igazolási lépései közül ez az első. A megjelenő listából ki kell választani azt a számlát, amelyet szeretnénk igazolással ellátni. A kiválasztáshoz a soronként megjelenő jelölőnégyzetbe „pipát” kell rakni. A képernyő alján szereplő „Kijelöltek teljesítésigazolása” gombra kattintva a számla megkapja az igazolási jelzést és a továbbiakban nem fog ebben a listában megjelenni.

85. ábra: Igazolásra váró számlák listája A számlák felülvizsgálata során előfordul, hogy a számlát vissza kell küldeni. Ennek a ténynek a rögzítésére ebben a menüpontban van lehetőség. Az igazolásra váró számlák listáján a görgetősáv segítségével jobbra haladva minden tételsornál látható a Visszaküldés oszlop szöveges mezője, és a Visszaküldés gomb.

86. ábra: Számla visszaküldés rögzítése Az Indoklás szöveggel jelzett részben írhatjuk be a visszaküldés okát, és a szükséges információkat. A „Visszaküldés” gombra kattintva a számla kikerül az igazolásra váró számlák listájából. A visszaküldött számlák a 1219 Bejövő számlák listája menüpontban lekérdezhetőek.


67/333

(1215) Bejövő számla inaktiválása Ebben a listában Önnek azok az érkeztetett vagy igazolt és nem könyvelt bejövő számlák jelennek meg, amelyekhez nem tartozik utalt vagy teljesített állapotú utalványrendelet.

87. ábra: Bejövő számla inaktiválása A műveletek végrehajtásához jelöljük ki a kiválasztott számlát a sor elején található jelölőnégyzetben, majd kattintsunk a a műveletnek megfelelő funkciógombra a lista alján. A kiválasztott számla inaktiválható a „Számlák inaktiválása” gombbal vagy visszaküldhető a (122) Tévesen megadott számlaadatok módosítása menüpontba módosításra a „Számlák visszaküldésre módosításra” feliratú gombbal.

(1230) Bejövő számla kontírozása Ebben a menüpontban történik a bejövő számlák kontírozása. A megjelenő listában a kontírozatlan és a kontírozott bejövő számlák jelennek meg.


68/333

88. ábra: Bejövő számlák kontírozásának előszűrő felülete A számlaazonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt számlát kiválasztani.

89. ábra: Adatbeviteli képernyő első része Az adatrögzítési kötelezettségvállalás alatt található egy kötelezettségvállalás

mezőn megjelennek a bejövő számla és a hozzá tartozó adatai, továbbá a kötelezettségvállalás kontírozásának tételei. Ez funkció, amelynek alkalmazásával az előzetes csökkentése könyvelhető. A kivezetendő összeget a felhasználónak KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

69/333

kell beírni. A felületen látható a már kivezetett összeg is. Amennyiben egy kötelezettségvállaláshoz több bejövő számla/bizonylat tartozik, akkor a kivezetések felsorolása igen terjedelmes helyet foglalna el a képernyőn. Ezért a „Tételek megjelenítése”, illetve „Tételek elrejtése” gombok használatával tudjuk szűkíteni a felületen látható kivezetéseket. A kivezetés más mozgásnemmel történik. Ezek az eredeti rögzítési mozgásnemhez vannak kapcsolva. A mozgásnempárok: 901-911,902-912,903-913,904-914.

90. ábra: Kötelezettségvállalás kivezetése Kivezetés után az aktuális számlához kapcsolódó tételsorok előtt megjelenik a „Töröl” gomb, amellyel a kivezetést lehet törölni. A korábban elvégzett kivezetések nem törölhetőek ilyenkor, hanem mindig csak az adott bejövő számlához kapcsolódó tételek. Amennyiben a bejövő számla teljes összege kivezetésre került, akkor a lista alján la Kivezetendő összeg értéke 0,00 Ft lesz. Ha teljes összegében vezettük ki a kötelezettségvállalást, akkor jobbra a Kivezetés összege oszlopban nem látható a továbbiakban a beviteli mező. A végleges kötelezettségvállalás rögzítéséhez segítségként használható az <Előtölt> funkció, amely beemeli a sor értékét úgy, hogy az ellenszámlát és a főkönyvet megváltoztatja a szükséges mértékben.

91. ábra: Adatbeviteli képernyő második része


70/333

A rögzítendő mezők: Költségvetési számvitel: Bizonylatnem: 74 – végleges kiadási kötváll Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma Ellenszámla: 0022 (tárgyévi) vagy 0024 (következő évi) Könyvelési esemény dátuma Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító Megjegyzés Áfa kategória Visszaig. ÁFA Mozgásnemkód Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően Tartozik/Követel: a kötelezettségeknél a kiadások esetében a K a növekedés és T a csökkenés • Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében • Főkönyvi számok: 05+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • Rovatrend: ezt az értéket a főkönyvi számla kiválasztása után a program aktualizálja • • • • • • • • • • •

Pénzügyi számvitel: • • • • •

Ellenszámla Mozgásnemkód Szakfeladat Bontás Főkönyvi szám

A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja, illetve a hozzá tartozó főkönyvi számlákra kontírozza automatikusan, ezért a nettó összeg rögzítése után (amennyiben nem akarjuk megváltoztatni az áfa összegének kontírozásához automatikusan megjelenő számlákat, mezőtartalmakat), a mezőket egyesével nem kell rögzíteni, hanem csak a Hozzáad gombra kattintva felvihetjük az áfa-kontírozást is. Az összérték mezőben a kötelezettségvállalás összegét, illetve a még ki nem kontírozott értéket a program megjeleníti. A költségvetési számviteli adatok rögzítését követően a pénzügyi számviteli adatok kiválasztható elemeinek köre a 210 mp-ben rögzítetteknek megfelelően fog szűkülni. A funkcióra mind a költségvetési, mind a pénzügyi számviteli adatok rögzítésre kerülnek, ez utóbbiak kiegészülnek a költségvetési részen rögzített, de mindkét részre vonatkozó adatokkal. Amennyiben a főkönyvi mezőben olyan könyvviteli számla van kiválasztva melyekhez a jogszabály előírja a szakfeladat rögzítését, ott a tétel hozzáadásakor a program vizsgálja a szakfeladat mező kitöltöttségét és annak hiányában a hozzáadás funkciót nem hajtja végre. Ha olyan gazdasági eseményt rögzítünk, amelyet csak a pénzügyi számvitelben kell könyvelni, akkor a szükséges adatok rögzítése után a „Hozzáad(PÜ)” gombra kell KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

71/333

kattintani, és ebben az esetben a kontírsorok csak a pénzügyi számviteli részen fognak megjelenni. A kontírozást a „Befejezés” gombra kattintva tudjuk befejezni. Mindaddig, amíg ez nem történik meg, a felvitt kontírtételek törölhetőek a tételsor elején található Töröl funkciógombbal. A kontírozott bejövő számla csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg. Az igazolást követően a számlák a 1231 mp-ba kerülnek, azok véglegesítése, könyvelése ott történik. Ezt követően a helyesbítésre a 1232 mp-ban kerülhet sor. A könnyebb kezelhetőség érdekében az igazolás és a véglegesítés együttesen a 1230 mp.-ban is elvégezhető a menüpontok közötti átlépések nélkül. A bejövő számla kontírozásának befejezésekor a képernyőfelületen ismét megjelenik a számlák listája. Az egyes tételsorokban a számlaazonosító háttérszínezése jelzi, hogy a számla kontírozott, kontírozatlan, vagy hibás állapotú-e. A lista alján található funkciógombok segítségével végezhető el az igazolás, illetve az igazolás-véglegesítés egyben.

92. ábra: Igazolás, véglegesítés a 1230 mp-ban A rögzített adatokról bizonylat és/vagy kontírlap nyomtatható:

93. ábra: Bejövő számla könyvelésének részletei nyomtatott formában A bejövő számlák kontírozásakor lehetőség van automatikus kontírozásra. Az automatikus kontírkód kiválasztása a kontírozási felületet bal felső sarkában található legördülő menü segítségével történik. Az automatikus kontírozás használatának leírását a Felhasználói dokumentáció 2 menücsoport – 215 Automatikus kontírozás menüpontjának leírásánál található. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

72/333

94. ábra: Bejövő számla automatikus kontírozása A kontírozási felület tetején lévő “Kontír betöltése” felírat melletti “Választ...” gombra kattintva megjelenik egy lista a választható szabályokkal.

95. ábra: Bejövő számla automatikus kontírkód kiválasztása Kattintsunk a kiválasztott szabály nevére. (Ha nem tudnunk választani, akkor a “Vissza” gombra kattintva visszatérhetünk az előző kontírozó felületre.) Miután választottunk szabályt 2 esemény lefutása lehetséges: 1. Ha előzőleg adtunk meg “Könyvelési esemény dátumát” és “Összértéket” a kontírozási felületen, akkor a kiválasztott szabály kontírozási adataival elkészíti a kontírtételek. 2. Ha nem adtunk meg, akkor beállítja a szabály kontírozási adatait a kontírozási felületen ahol a fenti mezők kitölthetőek és a “Hozzáad” gombra kattintva történik meg a kontírtétel rögzítése. (1231) Bejövő számla könyvelése

Ebben a menüpontban lehetséges a kontírozott bejövő számlák igazolása és a könyvelés véglegesítése.


73/333

96. ábra: Bejövő számlák véglegesítése A számla jelölőnégyzetben történő kiválasztása után a „Véglegesít” gomb megnyomásával lehet a számla könyvelését véglegesíteni. A Számlaazonosítóra kattintva megtekinthetőek a számla részletes adatai, illetve itt is lehetséges a kontírozás módosítása, ha még nem került véglegesítésre. (1232) Bejövő számla könyvelésének helyesbítése

Ha már egy korábban kontírozott számlában szeretnénk a könyvelési tételeket helyesbíteni, akkor azt a következőképpen kell megtenni: javításra csak a költségvetési számviteli kontírsorok jelölhetőek ki, azok pénzügyi párjukkal együtt fognak mozogni, mert csak így biztosítható az egyezőségek folyamatos megléte. Így amennyiben csak a pénzügyi vagy a költségvetési könyvelést akarjuk módosítani, azok csak mindkét rész egyidejű módosításával hajthatók végre.

97. ábra: Bejövő számla könyvelés helyesbítése előzménykép A „Kiválasztott tétel helyesbítése” gombra kattintva automatikusan létrejön a könyvelési tétel „sztornó” párja, ezután rögzíthetőek az új könyvelési adatok a 1230 mp-ban leírtak szerint.


74/333

98. ábra: Bejövő számla könyvelés helyesbítés automatikus tétele

Bejövő számlák egyes speciális eseteinek kezelése Bejövő előlegszámlák és az előleg elszámolása

99. ábra: Bejövő előlegszámlák kezeléséhez mintapélda 1.lépés: Az előlegszámla érkeztetésénél a 121 mp-ban mindenképpen ki kell pipálni az előlegszámla mezőt és meg kell adni az elszámolás határidejét.

100. ábra: Előlegszámla érkeztetése


75/333

Az előlegszámlához tartozó utalványrendeleten csak pénzügyi számviteli tétel lehet, de annak érdekében, hogy ÁFA-ztasson a program a költségvetési számviteli oldalon azt a 05* főkönyvet kell kiválasztani, amelyről a kiadás szól. Például ha beruházási előlegről van szó, akkor a költségvetési számviteli főkönyvi mezőbe 056?(3)* főkönyvet kell megadni. A kontírozáskor viszont a funkciógombot kell használni. 2. lépés: 1. részszámla beérkeztetése, amelynek során az előlegnek csak egy részének elszámolása történik meg. A 121 mp-ben ki kell pipálni a rész/végszámla mezőt, ki kell választani az előleg számlát, melynek az elszámolása történik és meg kell adni az elszámolt előleg összegét is.

101. ábra: Rész/végszámla érkeztetése A számla könyvelése során a számla előleggel növelt összegét kell a költségvetési és pénzügyi számvitelben elszámolni, majd ezután: 3. lépés: az előleg kifizetését a pénzügyi számvitelben vissza kell vezetni. A számlához az utalványrendelet készítésekor a program generálni fog egy, az elszámolt előleg összegével azonos értékű utalványrendeletet melynek kontírozásakor a kontírozási felületen meg fog jelenni egy funkciógomb. 4. lépés: a számla kifizetése A normál számlák kifizetésének megfelelő módon történik.

(125) Utalványrendelet készítése Ez a menüpont a bejövő számlán szereplő adatok alapján készít utalványrendeletet. A megjelenő listából a számlaazonosítóra kattintva választhatja ki azt a számlát amihez szeretne utalványrendeletet készíteni.

102. ábra: Számla kiválasztása utalványozásra


76/333

Az utalványozáshoz kiválasztott számla adatai az alábbiak szerint jelennek meg:

103. ábra: Utalványozásra kiválasztott számlaadatok A következő adatok módosíthatóak: • Átutalandó összeg • Terhelendő bankszámlaszám: az intézmény melyik bankszámlájáról történik a kifizetés. • Bankszámlák: itt a számlán (és a kötelezettségvállaláson) szereplő partnerhez tartozó összes bankszámlaszám megjelenik. Fontos, hogy itt az a bankszámlaszám kerüljön kiválasztásra amelyre történik az utalás. Ha esetleg ez nem történik meg, akkor a banki terminálba rossz adatok kerülnek és az utalás rossz helyre is érkezhet. • Megjegyzés • Közlemény (ez a szöveg megy át a banki utalás közleményrovatába) • Kinek a nevében visszük fel?: ez alapesetben a műveletet végző személy nevét és zárójelben azt az intézményt tartalmazza ahol dolgozik - a KASZPER ezeket az adatokat a jogosultsági rendszeréből veszi. Ezt az értéket akkor érdemes megváltoztatni ha helyettesítőként dolgozunk. Ekkor ezt a funkciót eredetileg végző személy nevét kell kiválasztani. Az utalványrendelet elkészíthető kontírozással („Utalványrendelet kontírozással” ekkor elkészül az utalványrendelet és a kontírozási felület fog megjelenni) vagy anélkül („Utalványrendelet kontírozás nélkül” ekkor az utalványrendelet elkészül és ismételten a számlák listája fog megjelenni). A (127) Utalványozói igazolás , (128) Érvényesítői igazolás és (129) Ellenjegyzői igazolás igazolásokkal foglalkozó menüpontokban, csak akkor fog megjelenni az utalványrendelet ha már nyomtatva állapotba került.


77/333

Amennyiben a rögzítés sikeres volt, a utalványrendelet sorszámát.

rendszer üzenetben

jelzi, kiírja

az

104. ábra: Elkészült utalványrendelet üzenete

(126) Kontírozás A modul lehetőséget biztosít arra, hogy a különböző munkafázisokban – amelyek jogosítási szintekhez vannak kötve, már meglévő, vagy létrejövő utalványrendeletek kontírozhatóak legyenek. Ennek okán a rendszer több - különböző számozású, menüpontot tartalmaz ahol ugyanaz a kontírozási funkció érhető el. Ebben a dokumentációban egy helyen - itt a (126) Kontírozás menüpontban, kerül leírásra általánosan, hogy miképpen lehet a kontírtételeket a modul adataiba - utalványrendelethez kapcsoltan, felvezetni. Amennyiben a többi kontírozási menüpont még tartalmaz egyediségeket ezeknek a leírása az adott menüpontnál lesz megtalálhatóak. Kontírozás A kontírozás képernyőn sok adat, több részre - több táblázatra bontva jelenik meg. Erről ebben a leírásban fogok mutatni egy teljes képet és több kisebb képet a részekről. A kontírozandó utalványrendelet kiválasztása egy utalványrendelet listából történik az utalványrendelet sorszámára kattintva.

105. ábra: Utalványrendeletek listája A képernyő felső részén a törzsadatok láthatóak - ezeken már nem lehet módosítani.


78/333

106. ábra: Utalványrendelet törzsadatai A kontírozási részben értelemszerűen haladjunk végig az egyes mezőkön.

107. ábra: Utalványrendelet kontírozási felület Amennyiben az automatikus kontírozási kódokat szeretnénk használni, akkor válasszuk ki a megfelelő kódot a „Kontír betöltése” melletti listából. A kontírkódok alkalmazásáról részletesen a 215-ös menüpontban található leírás. A legördülő menüsor segítségével válasszuk ki a bizonylatnemet. A kivonat sorszámot akkor kapjuk meg, amikor a banki kivonat visszaérkezik. A törzsszám alábontást, az áfakulcsot, valamint az ÁFA visszaigényelhetőségét szintén legördülő menüsorból választhatjuk ki, és szabad szavas megjegyzéssel egészíthetjük ki.


79/333

A mozgásnem kódját, a szakfeladatot, a részletezést, a bontást, a tartozik/követel státuszt és a főkönyvi számot legördülő menüsor segítségével választhatjuk ki. A tételértékhez választás szerint a bruttó vagy a nettó összeg is rögzíthető első lépésként, de kontírozni először a nettó összeget szükséges. Ha a bruttó értéket írtuk be, akkor a „Nettó értéke” gombra kattintva a program kiszámítja a nettó értéket. A költségvetési nyilvántartási számlák közül a teljesítés jellegűeket kínálja fel a rendszer, a rovatrend kódja ennek megfelelően automatikus, illetve alábontás esetén ki kell választani a megfelelőt. A Hozzáad gombra kattintva a program kontírozza a nettó értéket mind költségvetési, mind pénzügyi számviteli oldalon, majd megjeleníti az áfa összegét a hozzá tartozó főkönyvi számlákkal. Ekkor már (amennyiben a mezők tartalmán nem kívánunk módosítani) a Hozzáad gomb újbóli megnyomásával az áfa-sor is kontírozásra kerül. A képernyő alsó részén található „Hozzáad” gombra kattintva mindig újabb tételeket kontírozhatunk a megfelelő főkönyvi számra. A gomb megnyomásakor a program lefuttat egy összefüggés-vizsgálatot, amelyben ellenőrzi az adatok helyességét. Amennyiben problémát talál, jelezni fogja mielőtt a következő tételre térne át. A „Módosít”, „Töröl” gombra kattintva módosíthatjuk, ill. törölhetjük a már kontírozott tételeket. Ezek a lap alsó részén láthatóak. A „Befejezés” gombra kattintva érvényesíthetjük a felvitt kontírozott tételeket. Amennyiben véletlenül becsukjuk a böngésző ablakát vagy probléma lép fel a szerver és a kliens közti kapcsolatban az adatok nem vesznek el, mert a kontírtételek biztonsági rögzítésre kerülnek még akkor is ha a „Befejezés” gombra nem kattintottunk. A „Befejezés kontírlap nyomtatásával” funkciógomb használatakor egyrészt érvényesítjük a kontírozást, másrészt utalványrendelet kontírlapot nyomtathatunk.


80/333

108. ábra: Utalványrendelet kontírlapja

(127) Utalványozói igazolás Az Utalványozói ellenőrzés, Érvényesítői igazolás és Ellenjegyzői igazolás három fokú ellenőrzésének első lépése. Az igazolások menüpontokban megtekinthetőek külön-külön az utalványrendeletek. Ehhez a „Megnéz” gombra kell kattintani. Azok az utalványrendeletek kerülnek felsorolásra, amelyekre még nem került utalványozói igazolás. Az igazolási jelzet rögzítéséhez elsőként a soronként megjelenő jelölőnégyzetbe kell „pipát” rakni majd a táblázat - az összesítés alatt, megjelenő „Utalványrendelet igazolása” gombra kattintva a modul felvezeti az utalványrendeletre az igazoló jelzetet és az igazolást végző személyt. A táblázat alatt található a szűrt eredmény összesítője.


81/333

109. ábra: Utalványozói igazolásra váró utalványrendeletek listája

(128) Érvényesítői igazolás Az utalványrendeletek igazolási folyamatának második lépése. Az érvényesítői igazolással nem rendelkező, de utalványozói igazolással már rendelkező utalványrendeletek kerülnek listázásra ebben a menüpontban. Az érvényesítői igazolás felvezetéséhez a soronként megjelenő jelölőnégyzetbe kell „pipát” rakni majd a táblázat alatt megjelenő „Utalványrendelet igazolása” gombra kell kattintani. Ezután modul felvezeti az utalványrendeletre az érvényesítői igazolást és annak személyét aki ezt megtette. Amennyiben az utalványrendelettel bármiféle probléma van, akkor ki kell jelölni, majd a Visszaküldés indoklása mezőben megadható, hogy miért került visszaküldésre. Ezután a táblázat alatt megjelenő „Visszaküldés” gombra kell kattintani. Ekkor az utalványrendelet már nem fog ebben a menüpontban megjelenni. A soronként megjelenő „Megnéz” gombra kattintva megtekinthetőek az utalványrendelet adatai.


82/333

110. ábra: Érvényesítői igazolásra váró utalványrendeletek listája

(129) Ellenjegyzői igazolás Az utalványozói és érvényesítői igazolással már rendelkező, de ellenjegyzői igazolással nem rendelkező utalványrendeletek kerülnek listázásra. Az utalványrendelet visszaküldhető és az indok is megadható.

111. ábra: Ellenjegyzői igazolásra váró utalványrendeletek listája

(1210) Csoportos igazolás Ebben a menüpontban lehetséges egy lépésben megtenni a • (127) Utalványozói igazolás • (128) Érvényesítői igazolás • (129) Ellenjegyzői igazolás lépéseket. A fenti menüpontokban lehetőségünk van a tételt vagy tételeket visszaküldeni. Ehhez írhatunk egy indoklást is. A tételeket ki kell választani majd a "Visszaküld" gombra kell kattintani. Ki kell választani, hogy kik az ellenőrzést végrehajtó felhasználók, majd a listából kiválasztani a tételeket. Az igazolandó tételeket a bal oldalon található választó négyzettel tehetjük meg. Az "Igazol" gombra kattintva megtörténnek az igazolások. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

83/333

Amennyiben az utalványrendelethez tartoznak már kontírozási tételek, akkor ezek a nyomtatásban már meg fognak jelenni. Amennyiben ez a 4 sort meghaladja akkor a 4 soron felüli tételek a kontírozási mellékletben jelennek meg.

112. ábra: Utalványrendeletek csoportos igazolása

(1211) Utalványrendeletek listázása és nyomtatása A képernyőn az utalványrendeletek listázódnak. Az utalványrendelet sorának elején látható üres négyzetbe kattintva jelölheti ki, hogy mely tételeket szeretné nyomtatni. A kinyomtatott dokumentumon megjelenik a "Kötelezettségvállalás nyilvántartásba vételi száma" is. Amennyiben ez hiányzik, akkor az utalványrendelet (ha csoportos, akkor a "szülő" utalványrendelet) nincs kötelezettségvállaláshoz kapcsolva. A "Vissza" gombra kattintva a KASZPER menüjébe jutunk vissza.


84/333

113. ábra: Nyomtatható utalványrendeletek listája Az utalványrendeletek sorszámára kattintva megtekinthetőek az adatai, nyomtatás onnan is indítható, vagy a lista alján található funkciógombbal.

114. ábra: Utalványrendelet részletes adatai


85/333

115. ábra: Utalványrendelet nyomtatott állapotban

(1212) Utalványrendeletek állapota A menüpont segítségével ellenőrizheti tételesen az utalványrendeletek állapotát, a fent részletezett igazolásokat, az utalás állapotát, stb. A menüben egyszerűen egy szűrőtáblázat segítségével dolgozhat. A „Menüpont” nevű oszlopban látható, hogy az adott utalványrendelet melyik menüpontban található meg. A számra kattintva automatikusan az adott menüpontba fog „ugrani” a program és csak az adott utalványrendelet fog látszódni.


86/333

116. ábra: Utalványrendeletek állapotához lista A „Megtekint” gombra kattintva megkapja az utalványrendeletet és a hozzá kapcsolódó pénztárbizonylatokat vagy banki forgalmi tételeket. Ebben a menüpontban lehet mindent megtudni az adott utalványrendeletről. Amennyiben bármilyen probléma vagy kérdés merül fel utalványrendeletekkel kapcsolatban, első lépésként javasoljuk, hogy itt nézzék meg. Az utalványrendelet kinyomtatható ebből a menüpontból is. A képernyő legfelső részén található fehér adatbeviteli mezőbe az utalványrendelet sorszámát írhatjuk be, ha nem a listából választunk, és tudjuk a számát. A Részletes szerződésadatok megtekintése gombra kattintva a kötelezettségvállalás részletes adatait tekinthetjük meg. Amennyiben csoportos utalványrendelet is készült a részletekben a képernyő lenti részén láthatjuk, valamint a hozzá tartozó kis utalványrendeleteket is.


87/333

117. ábra: Utalványrendelet és kapcsolódó bizonylatok – 1.




88/333


(1214) Utalványrendelet inaktiválása Csak a Nyomtatott állapotú utalványrendeletek inaktiválhatóak. Azok, amelyek még nincsenek Nyomtatva állapotban, javíthatóak még, amelyek pedig már a Nyomtatva állapoton túl vannak (például Utalva állapotban) már nem inaktiválhatóak. Az utalványrendelet sorszámára kattintva az utalványrendelet információs felülete jelenik meg, mint a (1212) Utalványrendeletek állapota menüpontban. Az inaktiválás a jelölőnégyzet és az „Utalványrendelet inaktiválás” gombbal végezhető el.

121. ábra: Inaktiválható utalványrendeletek listája

(1216) Utalt utalványrendeletek listázása és nyomtatása Ennek a menüpontnak a működése nagyban hasonlít a (1211) Utalványrendeletek listázása és nyomtatása menüponthoz. Ezért az ottani leírások teljesen alkalmazhatóak itt is. A két menüpont közti különbség, hogy itt csak az Utalt állapotban lévő utalványrendeletek jelennek meg.


89/333

122. ábra: Utalt utalványrendeletek listája és nyomtatás

(1217) Utalványrendeletek módosítása A még nem igazolt utalványrendeleteket módosíthatjuk ebben a menüben. A módosítani kívánt utalványrendelet sorában lévő "Módosít" gombra kell kattintani. Amennyiben a fizetési módot szeretné megváltoztatni és az utalványrendelethez kapcsolódik már bejövő vagy kimenő számla, nem lehet megtenni, mert a fizetési módja az utalványrendeletnek mindig a hozzá kapcsolódó számla fizetési módjának a másolata. Különböző fizetési módok csak csoportos utalványrendelet "kicsi" utalványrendeleteihez kapcsolódhatnak. A módosítás során a felületen adatbevitelre alkalmas módon jelennek meg a módosítható adatok mezői.

123. ábra: Módosítható utalványrendeletek listája


90/333

124. ábra: Utalványrendelet módosítási felület – 1.

125. ábra: Utalványrendelet módosítási felület – 2.


91/333

126. ábra: Csoportos utalványrendelet módosítási felülete

(1220) Bejövő számla összekapcsolása utalványrendelettel Amennyiben a bejövő számla és az utalványrendelet készítése elvált egymástól, akkor utólag ebben a menüpontban lehetséges az összekapcsolásuk.

127. ábra: Összekapcsoláshoz számla kiválasztása A tételsorok elején található „Kiválaszt” gombbal válasszuk ki a bejövő számlát. Ezután a megjelenő listából válasszuk ki az azzal összekapcsolni kívánt utalványrendeletet.


92/333

128. ábra: Összekapcsoláshoz az utalványrendelet kiválasztása A „Számlához kapcsolódó szerződés” lapon pedig a kötelezettségvállalás és az utalványrendelet összekapcsolása is elvégezhető.

129. ábra: Számlához kapcsolódó szerződés és utalványrendelet kapcsolat

(1223) Devizás bejövő számla év végi értékelése A rögzítési felületen ki kell választani a devizanemet, és meg kell adni a Mérlegfordulónapi árfolyamot. Ez utóbbi a devizanemek árfolyamának nyilvántartásából automatikusan beíródik, de itt felülírható. Ezután ki kell választani a számlát a jelölőnégyzettel. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

93/333

130. ábra: Devizás bejövő számla választása A „Kijelölt tételek feldolgozása” gombbal csak a kijelölt számlák értékelése történik meg, az „A lista tételeinek feldolgozása” gombbal pedig a listában szereplő összes tételé.


94/333

BEJÖVŐ SZÁMLÁK LISTÁZÁSAI (1218) Bejövő számlák tételeinek listája Ebben a menüpontban a KASZPER-modulban rögzített beérkező számlák analitikus listája kérdezhető le – tételeire bontva. A lekérdezés során a kapott lista a felület felső részén található – az egyes oszlopoknak megfelelően – mezőkben szűkíthető a korábban leírt módszerekkel. A lista letölthető adatállományba a lista alján található ikonok segítségével. A lista teljes az alsó görgetősávon jobbra haladva tekinthető meg minden, a bizonylatok rögzítése során kitöltött mezőre vonatkozóan. Az oszlopnevek alatt található nyilak segítségével rendezhetőek a számlák az adott oszlop szerint növekvő vagy csökkenő sorrendbe.

131. ábra: Bejövő számlák listája tételbontásban – 1.

132. ábra: Bejövő számlák listája tételbontásban – 2.

(1219) Bejövő számlák listája Ebben a menüpontban a KASZPER-modulban rögzített beérkező számlák analitikus listája kérdezhető le. A lekérdezés során a kapott lista a felület felső részén található – az egyes oszlopoknak megfelelően – mezőkben szűkíthető a korábban leírt módszerekkel. A KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

95/333

lista letölthető adatállományba a lista alján található ikonok segítségével. A lista teljes az alsó görgetősávon jobbra haladva tekinthető meg minden, a bizonylatok rögzítése során kitöltött mezőre vonatkozóan. Az oszlopnevek alatt található nyilak segítségével rendezhetőek a számlák az adott oszlop szerint növekvő vagy csökkenő sorrendbe.

133. ábra: Bejövő számlák listája A kimenő számla készítés megkezdéséhez az alábbiak szükségesek: Előzetes beállítások a számlázáshoz

134. ábra: 228 mp előszűrő felület Az érintett intézmény kiválasztása a sor elején található funkció elindításával történik. Az adatfelviteli/módosítási felületen érhető el a következő funkció:

KASZPER ÉS ETELKA MODUL SZÁMLÁZÓ KASZPER modul – felhasználói RÉSZÉNEK dokumentáció 96/333 DOKUMENTÁCIÓJA

135. ábra: 228 mp módosító felület Itt lehetséges a számlázásra vonatkozóan beállítani a következőket: A számlakészítéssel kapcsolatosan a felhasználó igénye alapján a RITEK Zrt. az alábbi beállítási lehetőségek tudja változtatni: 1. Legyen-e aláírás az első példányon Választható értékek: igen/ nem 2. Felszólító sablon formátuma: felhasználó igényei szerint


97/333

3. Kerekítés: Választható lehetőségek: 5-ös kerekítés, értékek: FIGYELMEZTET : figyelmeztet KOVETEL : figyelmeztet, nem engedi felvinni AUTOKEREKIT : automatán kerekít, erről nem is szól SEMMI : nem kell kerekítés 4. Egyenlegközlőn a gazdasági vezető és az igazgató titulusa: felhasználó igényei szerint 5. Nyomtatás után rákérdezzen-e a nyomtatás sikerességére: Választható értékek: igen/ nem (ha igen, akkor lehet újból eredeti példány nyomtatni) 6. Számlakép előzetes megtekintése a 1310 mp-ban Választható értékek: igen/ nem 7. Példányszám információk megjelenjenek-e vagy sem: Választható értékek: igen/ nem 8. TEÁOR törzset használata Választható értékek: igen/ nem

Az adatfelviteli/módosítási felületen érhető el a következő funkció:

136. ábra: számla/nyugtatömb létrehozása A számlatömb formátumának szabályai: a számlatömbök hosszúsága maximum 15 karakter lehet és számok és/vagy az angol ABC betűiből állhat. A kiállított számla száma a következőkből tevődik össze: - <számlatömb száma> - / <éven belüli sorszám> A számlatömbök használhatóságát megszüntetni az inaktivál funkcióval lehet.

Fontos!

Egy intézménynek több számlatömbje lehet. Azonos számlatömb nem adható meg több intézményhez. Egy számlatömböt több felhasználó is kezelhet.

A létrehozott számlatömböt csak az tudja használni, akihez a számlatömb hozzá van rendelve.


98/333

Ezt a 218 Felhasználó csoportba sorolása menüpontban lehet megtenni az erre a célra létrehozott új <Számlatömb> funkciógomb segítségével.

137. ábra: 218 mp számlatömb beállítás kiválasztása A <számlatömb> funkció használatával a következő felületre jutunk el:

138. ábra: 218 mp számlatömb felhasználóhoz rendelés 1. Itt a már a felhasználóhoz rendelet számlatömbök látszanak. Amennyiben új számlatömböt kívánunk a felhasználóhoz rendelni, akkor a <számlatömb hozzáadása> funkciót kell használni. Fontos!

Egy felhasználó azoknak az intézménynek a számlatömbjeit látja, melyekhez a 218 mp-ben láthatási beállítása van.

A következő képernyőn a számlatömbök listájából lehet választani a jelölő négyzet kijelölésével és a lehet.


99/333

139. ábra: 1310 mp számlatömb kiválasztás A helyettesítést úgy kell megoldani, hogy a programba bejelentkezés után az Adminisztrációs felületek rész alatt a funkciót kell elindítani és ott kiválasztani azt a felhasználót, akinek a nevében a számlát ki akarják


100/333

állítani. A számla kiállítója az lesz, aki a programba bejelentkezett, de a helyettesített személy jogosultságait tudja használni.

(1310) Kimenő számla készítése Kimenő számla felvitele Kimenő felviteléhez első lépésként töltse ki a fejléc adatokat. A szerződést a már rögzített és pénzügyileg ellenjegyzett követelések közül választhatja ki. Amennyiben előző évi bevételből történik visszafizetés akkor kötelezettségvállalások közül kell választani, de ebben az esetben csak mínuszos számla készíthető. Az évszámhoz a rendszer automatikusan az aktuális évet jeleníti meg, de ezt tetszőlegesen felülírhatja. A partner, a bankszámla, a hivatali bankszámlák, az ügyintéző és a jogcím mezőket a rendszer a szerződésben rögzített adatok alapján automatikusan kitölti, ezeket itt módosítani nem lehet. Amennyiben mégis szeretne ezen módosítani, akkor a kötelezettségvállaláson kell megtenni, mert az itt megjelenő adatok onnan származnak. A számla kelte mezőhöz a rendszer automatikusan az aznapi dátumot rendeli hozzá, de ezt tetszőlegesen felülírhatja. A teljesítés dátumát, valamint a fizetési határidőt a rendszer automatikusan kitölti a szerződésben rögzített adatok alapján, de ezek a felületen módosíthatóak. A fizetési módot és valutanemet a rendszer szintén automatikusan kitölti a követelés/kötelezettségvállalás információi alapján. A megjegyzés és a közlemény rovatokat szabad szavas beírással töltheti ki - ám amennyiben a szerződésben rögzítve vannak ezek az adatok, azok automatikusan ide bekerülnek. A használni kívánt számlatömböt az adott intézményhez a 228 mp-ben beállítottak közül lehet kiválasztani, de a felhasználó ezek közül csak azt látja, melyhez a 218 mp-ban be lett jogosítva. A felvivő mezőt a rendszer automatikusan kitölti az aktuálisan bejelentkezett felhasználó adataival, ezen módosítani nem lehet. A felvitel időpontjához a rendszer automatikusan az aznapi dátumot rendeli, ezen sem lehet utólag módosítani. Ezen a felületen kell beállítanunk azt, ha előlegszámlát, illetve díjbekérőt vagy szállítólevelet kívánunk kiállítani. Azok bizonylatszám formátum a számláéhoz hasonló, de a díjbekérő esetében a bizonylatszáma KD-, a szállítólevél száma KL- karakterekkel kezdődik. A "Kimenő számlához tartozó tételek felvitele" gombra kattintva az addig beírt információt rögzíthetjük a rendszerben, majd a számla tételeinek felvitele következik. A "Mégsem" gombra kattintva a KASZPER menüjébe lép vissza. Tételek felvitele A számla fontosabb azonosító adatai a képernyő felső részén láthatóak. Az SzJ/VTSZ/ÉJ számot a már központilag rögzített adatokból rendelheti hozzá a számlához. Az SzJ/VTSZ/ÉJ törzs a központilag feltöltött 27 Termékek és Szolgáltatások Jegyzékének Karbantartása menüpontban található. A kiválasztás után a rendszer automatikusan kitölti az ÁFA kategória mezőt, valamint a megjegyzés rovatot - ez utóbbit tetszőlegesen módosítható. Írja be a mennyiségi egységet, a mennyiséget és az egységárat, majd kattintson az "Értékek kiszámítása" gombra. A rendszer automatikusan kiszámolja a számla nettó és bruttó értékét, valamint az ÁFA összegét. Amennyiben adó alól mentes az adott tétel ÁFA kategóriája, akkor megjelenik még egy kötelező adatbeviteli mező, melyben a mentesség okát kell rögzíteni. A "Hozzáad" gombra kattintva az eddig rögzített tételeket a rendszer hozzárendeli az adott számlához. Az ilyen módon hozzáadott értékek a számla kiállításának befejezéséig a képernyő alsó részén listázódnak, valamint a fejlécben láthatóvá válik piros színnel kiemelve - az az összeg, amelyet még a szerződéshez rendelhető. A tételek alatt található az eddig KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

101/333

felvitelre került tételek összesítő táblázata. "Módosít" és "Töröl" gombok segítségével az alsó sávban található tételeket módosíthatja illetve törölheti. A művelet érvényesítéséhez az aktuális tétel előtt szereplő üres négyzetbe történő kattintással jelölje ki a kívánt elemet, majd a már ismertetett módon haladjon tovább. A számla és a benne lévő adatok rögzítéséhez kattintson a "Befejezés" gombra. Ezt követően a képernyő felső részén zöld mezőben megjelenik az elkészített számla sorszáma.

140. ábra: Számlatételek felvitele felület

141. ábra: adó alól mentes tételek felvitele felület


102/333

142. ábra: Számlához rögzített tételek A számlakészítéssel kapcsolatosan a felhasználó igénye alapján a RITEK Zrt. az alábbi beállítási lehetőségek tudja változtatni: 1. Negatív számlához a generált utalványrendelet jogcíme kiadási legyen-e Választható értékek: igen/ nem 2. Továbbszámlázás menüpontban milyen jogcímek jelenjenek meg: Választható lehetőségek: bármilyen/csak továbbszámlázottnak beállított jogcímek

(13101) Kimenő számla készítése táblázatból Ebben a menüpontban kimenő számlákat és külső kimenő számlákat lehetséges rögzíteni táblázat segítségével.

143. ábra: A menüpont működéséhez szükséges táblázatot a program elő tudja állítani számunkra a régebben felvitt kimenő számlákból. Ezt a funkciót a 131 mp alatt érjük el a „Táblázat készítése a 13101-es menüponthoz” gombra való kattintással. A „Tallózás” gomb megnyomásával tudunk táblázat fájlt választani az importáláshoz. A választás után a „Fájl importálása” gombra kattintva a program elvégzi a táblázatban lévő értékek ellenőrzését. Hiba esetén:

144. ábra: Ha a program hibát talál, akkor tételes listát kapunk arról, hogy melyik sorban mit rontottunk el.


103/333

A „vissza” gombra kattintva visszatérhetünk az előző lépésre és megismételhetjük a javított táblázat fájl betöltését. Sikeresen betöltés esetén:

145. ábra: Ha a program nem talál hibát, akkor megjelenik a táblázat a képernyőn ahol leellenőrizhetjük a program által beolvasott és értelmezett értékeket. A táblázatban kés és zöld színű sorok vannak. A kék színű sorokban a számlafej adatai, a zöld színű sorokban pedig a számlatételek találhatóak. A „Vissza” gombra kattintva visszajutunk az előző lépésre és megismételhetjük a táblázat fájl betöltését. A „Vissza a menübe” gombra kattintva visszajutunk a menübe. A „Beemelés” gombra kattintva a program létrehozza a táblázatban megadott kimenő számlákat. A táblázatban található oszlopok adatai és a hozzájuk kapcsolódó feltételek: Név: Partnertípus: Irányítószám: Város: Utca: Házszám:

A partner neve. (Kötelező kitölteni) A partner típusa. (Kötelező kitölteni; az alábbi értékek közül lehet választani: Magánszemély, Cég, Dolgozó, Egyéb, Intézmény, APEH, Korrekció) A partnerhez tartozó irányítószám. (Kötelező kitölteni) A partnerhez tartozó település. (Kötelező kitölteni) A partnerhez tartozó utca. (Kötelező kitölteni) A partnerhez tartozó házszám. (Kötelező kitölteni) KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

104/333

Születési hely:

A partner születési helye. (Kitöltése nem kötelező; csak magánszemélyek esetében lehet fontos) Születési idő: A partner születési dátuma. (Kitöltése nem kötelező; csak magánszemélyek esetében lehet fontos) Anyja neve: A partner anyja neve. (Kitöltése nem kötelező; csak magánszemélyek esetében lehet fontos) Számlaszám: A partner számlaszáma. (Kitöltése nem kötelező, de egyértelműen azonosítható vele a partner) Követelés azonosító: A kötelezettség vállalás azonosítója. (Kötelező megadni) Évszám: A számlatükör éve. (Kötelező megadni) Számla kelte: A számla keltezés dátuma (Kötelező megadni; készpénzes számlánál csak a mai nap lehet) Teljesítés dátuma:A teljesítés dátuma (Kötelező megadni; készpénzes számlánál csak a mai nap lehet) Fizetési határidő:A fizetési határidő dátuma (Kötelező megadni; készpénzes számlánál csak a mai nap lehet) Fizetési mód: A számla kiegyenlítésének módja. (Kötelező megadni; az alábbi értékek közül lehet választani: A, K, C) Előleg (i/n): Előleg számla-e (Kötelező megadni; az alábbi értékek közül lehet választani: i vagy n) Megjegyzés: Megjegyzés a számlához. (Kitöltése nem kötelező) Közlemény: Közlemény a számlához. (Kötelező megadni) Számlatömb kódja: A számlához tartozó számlatömb kódja. (Kötelező megadni, kivéve külső kimenő számla esetében) Külső kimenő számla száma: Külső kimenő számla száma (Kitöltése nem kötelező, kivéve külső kimenő számla esetében) Intézménykód: A számlát kiállító intézmény kódja. (Kitöltése nem kötelező, kivéve külső kimenő számla esetében) Tétel VTSZ/SZJ kód: A számlatétel VTSZ/SZJ kódja. (Kötelező megadni) Tétel ÁFA Kategória: A számlatétel ÁFA kategóriája. (Kötelező megadni) Tétel mennyiségi egység: A számlatétel mennyiség egysége. (Kötelező megadni) Tétel mennyiség: A számlatétel mennyisége. (Kötelező megadni) Tétel nettó egységára: A számlatétel nettó egységára. (Kötelező megadni) Tétel megjegyzés: Megjegyzés a számlatételhez. (Kitöltése nem kötelező) Tétel ÁFA mentes indoklás: Indoklás áfamentes számlatételhez. (Kitöltése nem kötelező, kivéve áfamentes tétel esetén) A táblázat beemelése után a program kiírja a létrehozott számlaszámokat:


105/333

146. ábra: generált számlák sorszáma

(13102) Kimenő számlák automatikus készítése A menüpont segítségével időszakosan ismétlődő számlázási feltételeket lehet megadni.

147. ábra: Feltöltési felület 1. Feltöltés: itt lehet feltölteni az elkészített file-t. ( a fájlról később) 2. Szerkesztés: itt lehet megtekinteni, hogy milyen számlák fognak készülni. 3. Végrehajtás: itt lehet a tervezett számlákat elkészíteni. A 131 MP-ban lehet hozzávaló táblázatot kinyerni a rendszerből, illetve mintafájl az info.ritek.hu/KASZPER/alapadatok részen letölthető

148. ábra: minta fájl 1. rész



Táblázatra vonatkozó információ:


106/333

Feladat azonosító: (nem kötelező) Ha kitöltjük, akkor módosítja az eredeti feladatban megadott tervezett számlákat (csak amelyek még nem készültek el) a táblázatban megadottakra. Számla kelte: (dátum) A számla létrehozásának tervezett dátuma. Teljesítés dátuma: (dátum) A számla tervezett teljesítésének dátuma. Fizetési határidő: (napok száma) A teljesítés dátumától számolt napok száma. Ciklusok száma: (szám) Mennyi darab számla készüljön. Periódus: (HA/FE/EV) Milyen időközönként készüljön. (Havi, félév, év)

151. ábra: szerkesztési felület A szerkesztési felületen a feltöltött adatokat találhatjuk.

152. ábra: Végrehajtási felület A felületen lekérdezhetjük az előző hónapra esedékessé vált számlakiállításokat, illetve a tárgyhóban esedékeseket. A jelölőnégyzet segítségével és a lehet a számlakiállítást elindítani. A kiállított számlákról a képernyő tetejének bal részén kapunk információt.

(1312) Kimenő számla módosítása Teljesen azonos a számla kiállítás menüponttal, csak a még nem igazolt, nem nyomtatott számlákat lehet javítani. Az igazolt számlákon is végezhetőek módosítások, de akkor az igazolási folyamatot ismételten végre kell hajtani a módosított számlán.


107/333

153. ábra: Módosítható számlák listája

(1321) Továbbszámlázások Teljesen azonos a számla kiállítás menüponttal (1310) Kimenő számla készítése , csak itt nem szükséges a követelés/kötelezettségvállalás kiválasztása, hanem megadhat egy partnert és a jogcímet, akinek a számlát kiállítjuk. A tételek felvitele teljesen azonos módon történik, mint a számlafelvitelnél.

154. ábra: Továbbszámlázások elkészítésére szolgáló felület

(1322) Továbbszámlázások módosítása A továbbszámlázások módosítása menüpont hasonlóan működik a többi kimenő számlákkal foglalkozó menüpontokhoz. A továbbszámlázások listájából kiválasztható a módosítani kívánt számla. Ebben a listában szintén színezéssel vannak megkülönböztetve


108/333

a tétellel és a tétellel nem rendelkező számlák. A kiválasztott számla adatait a felviteli űrlappal teljesen azonos felületen kapjuk meg, adatokkal feltöltve. Ezen űrlap alatt található a számlához tartozó tételek listája. A szükséges adatok és tételadatokban elvégzett módosítások elvégzése után a <Módosítás> gombra kattintva az adatok rögzítése megtörténik.

(1313) Kimenő számla / Továbbszámlázások igazolása A képernyőn a már kiállított számlák listája látható. A számlaszámokra kattintva megtekinthető maga a számla és a hozzá tartozó Az adott elem előtt található üres négyzetbe kattintással jelölheti ki az igazolandó számlát/számlákat. A művelet végrehajtásához kattintson a képernyő alján látható "Kijelölt számlák igazolása" gombra. A kattintás után a rendszer a KASZPER menüjébe ugrik vissza.

155. ábra: Igazolásra váró számlák listája

(1314) Számla nyomtatása A képernyőn a már kiállított és igazolt számlák listázódnak. A számlaszámokra kattintva itt is megtekinthető a számla és a hozzá tartozó tételek listája. Az adott elem előtt található üres négyzetbe kattintással jelölheti ki azokat a számlákat, amelyek szeretne kinyomtatni. A kijelölés után kattintsunk a "Kijelölt számlák nyomtatása" gombra. A számlaszámra kattintva a számla adatai tekinthetőek meg (előző oldalon található a tételek listájáról a kép) A számlanyomtatást követően a nyomtatás sikerességéről egy kérdést tesz fel a program.

156. ábra: Nyomtatható számlák listája


109/333

157. ábra: Számlához tartozó tételek listája

158. ábra: Kimenő számla és tételeinek listája Ebben a menüpontban lehetséges a sor végén található funkciógombokkal a díjbekérőkből és a szállítólevelekből számlát kiállítani illetve azokat inaktiválni.

(1315) Kimenő számlák utalványrendeleteinek kontírozása Ebben a menüpontban történik a kimenő számlák utalványrendeleteinek kontírozása. A megjelenő listában a kontírozatlan és a kontírozott, de nem igazolt utalványrendeletű kimenő számlák jelennek meg.


110/333

159. ábra: Kimenő számlák utalványrendeleteinek kontírozási előszűrő felülete A számlaazonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt számlának az utalványrendeletét kiválasztani.

160. ábra: Adatbeviteli képernyő első része


111/333

161. ábra: Adatbeviteli képernyő második része A rögzítendő mezők: Költségvetési számvitel: • Bizonylatnem: 80 – Teljesítés bank (10 – a pénzügyi számviteli részen) • Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma • Ellenszámla: 0051 (alaptevékenység bevétele) vagy 0052 (vállalkozási tevékenység bevétele) • Könyvelési esemény dátuma: • Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító • Megjegyzés: • Áfa kategória: • Visszaig. ÁFA: • Mozgásnemkód: • Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően • Tartozik/Követel: a bevételek esetében a követeléseknél T a növekedés és K a csökkenés • Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében • Főkönyvi számok: 09+rovat+3+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • Rovatrend: ezt az értéket a főkönyvi kiválasztása után a program aktualizálja Pénzügyi számvitel: • Ellenszámla • Mozgásnemkód • Főkönyvi szám KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

112/333

A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja. Az összérték mezőben az utalványrendeletből még ki nem kontírozott értékeket a program megjeleníti. A T/K jelet a költségvetési számvitelben rögzített alapján a program megfordítja a pénzügyi számviteli részen. A költségvetési számviteli adatok rögzítését követően a pénzügyi számviteli adatok kiválasztható elemeinek köre a 210 mp-ben rögzítetteknek megfelelően fog szűkülni. A funkcióra mind a költségvetési, mind a pénzügyi számviteli adatok rögzítve lesznek, ez utóbbiak a kiegészülnek a költségvetési részen rögzített, de mindkét részre vonatkozó adatokkal. Javításra csak a költségvetési számviteli kontírsorok jelölhetőek ki, azok pénzügyi párjukkal együtt fognak mozogni, mert csak így biztosítható az egyezőségek folyamatos biztosítása, így amennyiben csak a pénzügyi vagy a költségvetési könyvelést akarjuk módosítani, azok csak mindkét fél egyidejű módosításával hajthatók végre. A kontírozott kimenő számla utalványrendelet csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg. A kontírozás befejezése után az adott számlaszám előtti jelölőnégyzet kipipálása és a funkcióval egy új bizonylati sablon nyomtatható ki. Az igazolás után a számla utalványrendelete a 91 mp-ba kerülnek, ott végelegesíthető, könyvelhető.

(1317) Számla kiküldése A képernyőn a már kiállított,igazolt és nyomtatott állapotban lévő számlák listázódnak. Az adott elem előtt található üres négyzetbe kattintással jelölheti ki a kiküldendő számlákat. A kijelölés után kattintson a "Kijelölt számlák kiküldése" gombra. Ezzel tudja ellenőrizni a számlák elküldését. Ezen a lépés után a számlából csak másolat nyomtatható. A számlaazonosítóra kattintva a számla adatai jelennek meg.

(1318) Sztornó számla készítése A képernyőn a már kiállított és igazolt számlák listázódnak. A számla számára kattintva megkapjuk a számla adatait és a hozzá tartozó tételek listáját. Az adott elem előtt található üres négyzetbe kattintással jelölhetjük ki azokat a számlákat, amelyek szeretnénk sztornózni. A gombra kattintás után a sztornószámla nyomtatható (PDF) formátumban jelenik meg. A pirossal jelölt számlák teljesített vagy könyvelt állapotban vannak.

(1319) Helyesbítő számla készítése A 1319-es menüt választva először a számla sorszáma alapján válassza ki azt a számlát, amit helyesbíteni kíván. Az egyszer már helyesbített számlát újra helyesbíteni már nem lehet, tehát ebben a listában csak azok a számlák jelennek meg, amiket előzőleg még nem történt meg a helyesbítésük. A számla kiállítása a kimenő számla készítésével analóg módon történik. A tételek felvitelénél a helyesbítő tételeket kell felvinni, tehát azt a tételt, amit szeretne az eredeti számla végösszegéből elengedni. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

113/333

Az oldal alján láthatja az eredeti számla tételeit (RÉGI-helyesbítendő tételek cím alatt), és látható az újonnan felvitt tételeket (ÚJ-helyesbítő tételek cím alatt). A helyesbítő számla kiállításának eredményeként egy olyan dokumentum születik, amelyen a következő tételek vannak felsorolva: az eredeti számla tételei pozitív előjellel, alatta az újonnan rögzítésre került tételek (helyesbítő tételek) negatív előjellel, így az új számla fizetendő végösszege az eredeti összeg és a helyesbítő tételek közti különbség lesz. Maximálisan csak az eredeti számla végösszegénél kisebb vagy egyenlő összeget lehet helyesbíteni, így az újonnan keletkező számla mindenképpen pozitív lesz. Miután a helyesbítő számla kiállítása gombra kattintott a rendszer azonnal megjeleníti a kinyomtatható új (helyesbítő) számlát, és ezzel egy időben az eredeti (helyesbített) számlát egy ún. helyesbítő jellel látja el. Amennyiben az eredeti számlához kapcsolódtak banki teljesítési adatok, vagy kontírozási adatok, akkor ezeket automatikusan az új számlához rendeli.

162. ábra: Helyesbíthető számlák listája


114/333

163. ábra: Helyesbítő tételek felvitele

164. ábra: Helyesbítő (új) tételek listája

165. ábra: Helyesbített (régi) tételek listája és a Megjegyzés rovat


115/333

(1320) Végszámla készítése

166. ábra: Ki nem vezetett előleg számlák listája Az előszűrési felületen a még ki nem vezetett előlegszámlák jelennek meg. A kiválasztás a jelölőnégyzettel történik. A végszámla készítésekor az előlegszámla sorait a tételek közé ellenkező előjellel a program beemeli, a felhasználónak a végleges számla tételsorokat kell rögzítenie a 1310 mp-ben leírtakkal egyezően.

(1330) Devizás számlák év végi értékelése A menüpontban a nyitott devizaszámlák jelennek meg.

167. ábra: Év végi nyitott devizás számlák listája A menüpontban devizanemenként kell leválogatni a nyitott kimenő devizaszámlákat. A mérleg-fordulónapi árfolyam a 223 mp-ban található december 31-i vagy ahhoz legközelebbi dátumú árfolyamot jeleníti meg. A sorok elején található jelölőnégyzet segítségével a lista alján található funkciógombok segítségével történik az év végi értékelés végrehajtása, mely során a számla tételsoraihoz automatikus sor ( a kiállított számlakép nem módodul ezáltal, csak a felületen látható a változás) illetve a könyvelési adat hozzáadás történik.

(1370) Kimenő számla kontírozása Ebben a menüpontban történik a kimenő számlák kontírozása. A megjelenő listában a kontírozatlan és a kontírozott, de nem igazolt kimenő számlák jelennek meg. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

116/333

168. ábra: Kimenő számlák kontírozásának előszűrő felülete

A számlaazonosító oszlopban lehet a kontírozni kívánt számlát kiválasztani.

169. ábra: Adatbeviteli képernyő első része


117/333

170. ábra: Adatbeviteli képernyő második része A rögzítendő mezők: Költségvetési számvitel: Bizonylatnem: 77 – végleges követelés (47 – a pénzügyi számviteli részen) Törzsszám alábontás: intézmény azonosító száma Ellenszámla: 0041 (tárgyévi) vagy 0042 (következő évi) Könyvelési esemény dátuma: Részletező: az adott feladatnak az elkülönítésére szolgáló azonosító Megjegyzés: Áfa kategória: Visszaig. ÁFA: Mozgásnemkód: Ei. kód: A feladat jellegének megfelelően Tartozik/Követel: a bevételek esetében a követeléseknél T a növekedés és K a csökkenés • Összérték: a nettó értéket kell megadni ÁFA-s tételek esetében • Főkönyvi számok: 09+rovat+2+ellenszámla 4. számjegye+esetleges alábontás • Rovatrend: ezt az értéket a főkönyvi kiválasztása után a program aktualizálja • • • • • • • • • • •

Pénzügyi számvitel: • • • •

Ellenszámla Mozgásnemkód Szakfeladat Főkönyvi szám KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

118/333

A program a megadott ÁFA kulcs alapján az áfa értékét számolja. Az összérték mezőben a kötváll és még ki nem kontírozott értékeket a program megjeleníti. A T/K jelet a költségvetési számvitelben rögzített alapján a program megfordítja a pénzügyi számviteli részen. A költségvetési számviteli adatok rögzítését követően a pénzügyi számviteli adatok kiválasztható elemeinek köre a 210 mp-ben rögzítetteknek megfelelően fog szűkülni. A funkcióra mind a költségvetési, mind a pénzügyi számviteli adatok rögzítve lesznek, ez utóbbiak a kiegészülnek a költségvetési részen rögzített, de mindkét részre vonatkozó adatokkal. Amennyiben a főkönyvi mezőben olyan könyvviteli számla van kiválasztva melyekhez a jogszabály előírja a szakfeladat rögzítését, ott a tétel hozzáadásakor a program vizsgálja a szakfeladat mező kitöltöttségét és annak hiányában a hozzáadás funkciót nem hajtja végre. Javításra csak a költségvetési számviteli kontírsorok jelölhetőek ki, azok pénzügyi párjukkal együtt fognak mozogni, mert csak így biztosítható az egyezőségek folyamatos biztosítása, így amennyiben csak a pénzügyi vagy a költségvetési könyvelést akarjuk módosítani, azok csak mindkét fél egyidejű módosításával hajthatók végre. Ez alól kivételt a csak pénzügyi számvitelben könyvelt tételsorok jelentenek. Ezek magukban is javíthatóak. A kontírozott kimenő számla csak akkor igazolható le, ha nincs kontírozatlan összeg. A kontírozás befejezése után az adott kötelezettségvállalás előtti jelölőnégyzet kipipálása és a funkcióval egy új bizonylati sablon nyomtatható ki. Az igazolás után a számla kontírsorai a 1371 mp-ba kerülnek, ott véglegesíthetőek, könyvelhetőek. Lehetőség van a számla egyidejű igazolására és véglegesítésére melynek hatására a számla közvetlenül a 1372 mp-be helyezhető.

(1371) Kimenő számla könyvelése A menüpontba a 1370 mp-ben igazolt kimenő számlák jelennek meg. A menüpont működése a 1371 mp-vel megegyező. Az előszűrő felületen a jelölő négyzet használatával és a funkcióval helyezhető át a 1372 mp-ba.

(1372) Kimenő számla könyvelésének helyesbítése A menüpont a már könyvelt számlák könyvelési adatainak helyesbítésére szolgál. A helyesbítés az eredeti rögzítéstől eltérő bizonylatszámon történik.

(1390) Külső kimenő számla készítése A KASZPER modulban lehetőség van külső (más) rendszerben, papíralapon elkészített kimenő számlák rögzítésére. A felület egy új mezőt tartalmaz a kimenő számla készítése 1310-es menüponthoz képest. Új mező: Külső kimenő számla száma: ebben a mezőben lehet rögzíteni a más rendszerekben vagy kézzel kiállított számla azonosítóját. Ebbe a mezőbe felvitt azonosító alapján lehet a listákban rákeresni a számlára. A számla KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

119/333

szám egyediségét a program nem ellenőrzi, több azonos számú számla is rögzíthető a rendszerbe.

171. ábra:

(1391) Sztornó számla készítése külső kimenő számlához Külső kimenő számla, más rendszerekben készített stornó számlával történő stornózására a 1391-es menüpont szolgál.

172. ábra: A stornózni kívánt számla előtti jelölő négyzetbe tegyünk pipát, az „új külső számla száma” mezőbe írjuk be a külső stornó számla számát majd a gombra kattintva rögzítsük a rendszerbe a stornó számlát. Ezzel a


120/333

művelettel a automatikusan elkészül a külső számla stornószámlája és stornózásra kerül az eredeti számla.

(1392) Helyesbítő számla készítése külső kimenő számlához

173. ábra: A menüpont a külső rendszerben kiállított helyesbítő számlák rögzítésére szolgál. A felület egy mező kivételével megegyezik a helyesbítő számla készítése menüponttal. A „Külső kimenő számla száma” mezőbe kell beírni a külső rendszerben előállított helyesbítő számla sorszámát.

(1393) Végszámla készítése külső kimenő számlához A A menüpont a külső rendszerben kiállított előlegszámlához a KASZPER-ben történő végszámla rögzítésére szolgál. A felület megegyezik a végszámla készítése menüponttal.

(130) Listázások (131) Kimenő számlák és tételeinek listája Kimondottan listázási menüpont. A megjelenő számlák típusa színek használatával kerül megkülönböztetésre. A „Számla száma” oszlopban szereplő értékre kattintva a számla információs felületét kapja meg. Ezen minden a számlára vonatkozó adat megtalálható.


121/333

174. ábra: Kimenő számlák listája Be nem fizetett tételek listázása: A szűrőfelület alatti "Határnap a pénzügyi teljesítés meglétének ellenőrzésére" megnevezésű mezőbe beírt dátum segítségével. Az ide beírt dátum alapján a alkalmazása után a "Pü. teljesült " oszlo pban pedig az fog megjelenni, hogy az adott elem pénzügyi teljesítése megtörtént-e az alul megadott napig. Ezzel a fejlesztéssel az eddigi két szűrés helyett egy szűrést kell megadni az időszak záró kifizetetlen/be nem fizetett számlák legyűjtéséhez.

(132) Kimenő számlák tételeinek listája A menüpont a 131 mp menüponttal egyező, annyi eltérés a két menüpont között, hogy ebben a menüpontban a számlákon rögzített tételsorok is láthatóak.

(133) Lejárt fizetési határidejű, nem teljesített számlák A lejárt fizetési határidővel rendelkező, de nem teljesített számlák kerülnek listázásra ebben a menüpontban. A tételek soraiban lévő jelölőnégyzettel kijelölhető több számla az egyenlegközlő nyomtatáshoz. Ehhez meg kell adni az időszakot, az inkatószámot, az ügyintéző nevét és elérhetőségét. Ezek az adatok a nyomtatásra kerülő dokumentumon megjelennek. A tételek egyben -ha ugyanazon partnerhez tartoznak, és külön-külön is, ha nem ugyanazon partnerhez tartoznak, kinyomtathatóak.


122/333

175. ábra: Lejárt fizetési határidejű, de még nem teljesített számlák listája A menüpontban lehetőség van etikett és tértivevény nyomtatásra is.

(134) Lejárt fizetési határidejű, teljesített számlák A lejárt fizetési határidejű teljesített számlák kerülnek listázásra.

176. ábra: Lejárt fizetési határidejű, teljesített számlák listája

(136) Segítség a késedelmi kamat számításhoz Ebben a menüpontban van lehetőség a késedelmi kamat kiszámítására a mezők értelemszerű kitöltésével.


123/333

177. ábra: Késedelmi kamat számítás beviteli űrlap


124/333

(14) Kiadási utalványrendeletek (141) Egyszeri kifizetések (1411) Egyszeri kifizetés - utalványrendelet

Az egyszeri kifizetéseket és a hozzájuk tartozó utalványrendeleteket készítheti el ebben a menüpontban. Az egyszeri kifizetésekre általánosan igaz, hogy legelső lépésként mindig a pénzmozgás jogcímét kell megadni.

178. ábra: Egyszeri utalványrendelet – Jogcím választás A lap tetején egy legördülő menüből kiválaszthatja a kifizetési jogcímet (a numerikus billentyűket használva gyorsabban is kereshet a listában). Ezután kattintson a "Lehív" gombra és a kiválasztott jogcím beemelésre kerül a "jogcím" sorba. "Csoportos" típusú jogcím választása esetén csoportos utalványrendeletet készít a rendszer. Ez nagy mértékben megkönnyíti az olyan típusú feladatokat, amikor egy adott csoportnak (pl. intézmény dolgozóinak) szeretne egyszerre különféle összeget utalványozni. Ekkor a rendszer minden egyes partnerhez készít a háttérben egy kis, virtuális utalványrendeletet, amit a legvégén összefog egy nagy, csoportos utalványrendelettel, így az utalás során már csak azzal az egy utalványrendelettel kell foglalkozni. A csoport választásánál megadható, hogy saját dolgozókból vagy a többi partnerből szeretne választani. Ha a saját dolgozót választ, akkor csak azok a partnerek jelennek meg a listában, amelyek a partnerfelvitelnél dolgozó típusúnak definiált.


125/333

179. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -1. A "Kötelezettségvállalás" gombra kattintva megjelenik a kötelezettségvállalás lista, amiből kiválasztható, hogy melyik kötelezettségvállalás alapján teljesül a jogcím. Abban az esetben, ha olyan kifizetésről van szó, amelynek még nincs a rendszerben rögzített kötelezettségvállalása, akkor itt lehetőség van újat rögzíteni. Az "Ügyintéző" sorban a felhasználó adatai vannak aki éppen felviszi az utalványrendeletet. "Értéknap" : a teljesítés dátuma, lehet az aktuális dátumtól régebbi illetve ahhoz képest jövőbeli. Értéknap kitöltésének és az "utalva van" állapotnak csak akkor van értelme, ha azt szeretné, hogy a rögzíteni kívánt utalványrendelet már ne jelenjen meg a banki utalásban. Ez csak akkor használatos, ha az adott intézmény nem használ bankterminált, nem a KASZPER programból utal, vagy utólagosan rögzít egy, a bankterminálon átvitt, elutalt tételt. "Pénzforgalom": "utalva van" jelölőnégyzet szerepe: amennyiben már megtörtént a kifizetés és szeretné ezt rögzíteni akkor ezt a négyzetet ki kell jelölni. A fentiek után válassza ki a fizetési módot majd a partnert.

180. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -2. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

126/333

Ha a partner még nincs a partnertörzsben, akkor itt újként rögzíthető, illetve hasonlóképpen új bankszámlaszám is felvihető erről a felületről. Az újonnan rögzített adatok bekerülnek az érintett törzsállományba. Adja meg a kifizetni kívánt összeget. Devizás kifizetés esetén ki kell választani a devizanemet, illetve rögzíteni kell a devizában meghatározott összeget. A közlemény és a megjegyzés rovatba további információkat közölhetünk. "Kinek a nevében visszük fel": ennek a funkciónak akkor van szerepe ha az akinek fel kellene vinni ezeket a kiadásokat éppen nem tartózkodik a munkahelyén (szabadság, betegség) de az adatfelvitel halaszthatatlan. Ebben az esetben kiválasztható a személyt és a felvitt adatok az ő nevében jelennek meg. FONTOS tudni, hogy ez az opció jogosultságoktól függetlenül működik és a tényleges adat-felvivő ezentúl is látni fogja az adatokat annak ellenére, hogy a tényleges adat-felvivő nem láthatta eddig annak a felvitt adatait akinek a nevében az adatfelvitelt megteszi. Amennyiben a kifizetés előlegként funkcionál, akkor az „Előleg” gombra kattintva rögzíthetjük az előleggel történő elszámolás adatait: elszámolás határideje, dokumentum és annak iktatószáma, engedélyező neve. A későbbiekben a (171)-es menüpontban összekapcsolhatóak az előlegelszámoláshoz tartozó kiadási és bevételi utalványrendeletek.

181. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -3. Végül az "Utalványrendelet" gombra kattintva elkészül az utalványrendelet. Az utalványozói, ellenjegyzői, érvényesítői igazolás automatikusan az utalványrendeletre kerül.

182. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -4.


127/333

(1412) Egyszeri kifizetések inaktiválása

Ebben a menüpontban a (1411) -ban felvitt egyszeri utalványozott és nyomtatott utalványrendeleteket lehet inaktiválni a soronként megjelenő "Inaktivál" gombbal. A "Megnéz" gombbal pedig az utalványrendelet adatait lehet megtekinteni.

183. ábra: Inaktiválható egyszeri kifizetési utalványrendeletek (1413) Egyszeri kifizetések listázása és nyomtatása

Ebben a menüpontban a (1411) menüpontban felvitt utalványrendeleteket és a hozzájuk tartozó teljesítés igazolásokat lehet listázni. A képernyőn jobbra haladva minden adata láthatóvá válik az utalványrendeletnek.

184. ábra: Nyomtatható egyszeri kifizetési utalványrendeletek listája A kapcsolódó teljesítés igazolás a „Telj.ig.” gombra kattintva nyomtatható ki.


128/333

185. ábra: Teljesítés igazolás nyomtatási képe

(1414) Egyszeri kifizetések kontírozása

A (1411) menüpontban felvitt utalványrendeletek kontírozása hajtható végre. A listában megjelenő tételek közül amelyiknek teljesen zöld a "Választ" gomb körüli terület, az már kontírozva van.

186. ábra: Utalványrendeletek kiválasztása kontírozáshoz


129/333

A kontírozási felület teljesen menüpontokban bemutatottakkal.

megegyezik

a

többi

kontírozással

kapcsolatos

187. ábra: Utalványrendelet kontírozási felület


130/333

(15) Bevételi utalványrendeletek (151) Egyszeri bevételek (1511) Egyszeri bevétel - utalványrendelet

Ebben a menüpontban az egyszeri bevételekhez tartozó utalványrendeleteket lehet elkészíteni. Működésének leírását lásd a (1411) menüpontban. (1512) Egyszeri bevételek inaktiválása

Ebben a menüpontban a (1511) pontban elkészült utalványrendeleteket lehet inaktiválni. A használatáról szóló leírást lásd a (1412) menüpont alatt. (1513) Egyszeri bevételek listázása és nyomtatása

Ebben menüpontban megtekinthetőek és nyomtathatóak a (1511) menüpontban felvitt utalványrendeletek. A menüpont leírását lásd a (1413) pontban. (1514) Egyszeri bevételek kontírozása

Ebben a menüpontban a (1511) pontban felvitt utalványrendeletek kontírozása hajtható végre. A leírást lásd a (1414) pontban.


131/333

(16) Nyugta műveletek (161) Nyugta felvitele és nyomtatása Ebben a menüpontban lehetséges nyugtát készíteni.

188. ábra: nyugta készítési felület A felvihető adatok: – Kötelezettségvállalás: (választása nem kötelező) a 112 mp-ben készített és a 1121 mp-ben jóváhagyott kötelezettségvállalások közül lehet választani – Partner: (választása nem kötelező) a 21 mp-ban rögíztett partnerek közül lehet választani – Nyugta jogcíme: (választása kötelező)a 26 mp-ban rögzített jogcímek – Szolgáltatás: a 27 mp-ban rögzített SZJ számok közül kell választani – Bruttó egységár: – Darabszám: numerikus mező (csak egész számot fogad el) – mennyiségi egység: szabadon írható karakteres mező – Nyugtatömb: a 228 mp-ban beállított és a felhasználóhoz jogosított tömböket tartalmazza – Közlemény: kitöltése nem kötelező A menüpont a bruttó egységár és darabszám alapján a funkció használata után az összeget kiszámolja és tételsorként felvezeti a nyugtára. A tételsorokban szerepel a darabszám, nettó, áfa és bruttó érték.

189. ábra: nyugta tételsorai A tételsorokat a funkcióval lehet eltávolítani. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

132/333

A gombbal a menüoldalra lehet visszalépni, ilyenkor az addig rögzített adatokat a program nem jegyzi meg. A funkcióval a rögzített adatok véglegesíthetők és A4-es formátumban 2 példányban megjelenik az elkészített nyugta nyomtatási képe. Amennyiben más programban vagy kézi nyugta adatit kívánjuk felvinni az adott külső nyugtatömböt a 228 mp-be rögzítsük be.

(162) Nyugták listázása, rontása, újranyomtatása

190. ábra:

Nyugták listázása, rontása, újranyomtatása felület

A menüpontban a jelölő négyzet használatával lehet kijelölni azt a nyugtát mellyel a szűrőfelület találati listája alatti funkciókat lehet végrehajtani. Itt lehetséges a kijelölt nyugta ismételt nyomtatása a , illetve a hibásan kiállított nyugta rontottá tétele a funkcióval. A listán található szűrőoszlopok: – nyugta száma – partner név – szerződés azonosító KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

133/333

– – – – – – – – – – – – –

jogcím rögzítő évszám sorszám nyugta kelte nyugta összesen nettó értéke nyugta összesen ÁFA tartalma nyugta összesen bruttó értéke devizanem nyugta állapota: nyomtatott, kiküldött, igazolt megjegyzés intézmény külső nyugta?: igen/nem


134/333

(17) Nem pénztári előleg műveletek (171) Előlegek listázása és rendezése Ebben a menüpontban azoknak az előlegeknek a listázása és rendezése lehetséges. A bevételi és a kiadási pénzügyi műveletek során előlegként rögzített bizonylatok listája jelenik meg a menüpontban.

191. ábra: Előlegek listája – 1. A lenti görgetősávon jobbra haladva láthatjuk az utalványrendeletek évét, sorszámát, illetve a kapcsolódó partner nevét.

192. ábra: Előlegek listája – 2. A sorok elején található „Részletez” gomb használatával listázhatóak az elszámolás kapcsolódó bizonylatai, majd azon belül a „Választ” gomb segítségével választható ki a konkrét bizonylat, amellyel össze szeretnénk kapcsolni. Értelemszerűen ha a kapcsolni kívánt bizonylat kiadási, akkor a bevételi bizonylatok közül választhatunk, ellenkező esetben fordítottan.


135/333

193. ábra: Választás az előlegelszámolással kapcsolatos bizonylatok közül


136/333


3. fejezet: (2) Törzsadatok karbantartása


137/333

(21) Aktuális partneradatok karbantartása A KASZPER modulban partnerként kezelt ügyfelek nyilvántartását biztosító, rögzítő menüpont. Lehetőséget biztosít az új partner adatok felrögzítésére, a már meglévő adatok módosítására, illetve lekérdezésére, tetszés szerinti listázására. A menüpont funkciója tehát: a partner adatokban bekövetkezett változások felvitele. Az ebben a menüpontban felvitt partner adatok és/vagy módosítások fizetési mód és partner típustól függően fognak megjelenni. A menüpont alatt megjelenik az aktuális partnerek listája.

194. ábra: Partnerlista A névre kattintva listázásra kerülnek az adott partnerhez tartozó adatok. Ezeket az adatokat csak az arra jogosult felhasználók módosíthatják. Partnertípus: magánszemély, cég, dolgozó, intézmény, egyéb kategória. Amennyiben dolgozó a partner, akkor lehetséges hozzá rendelni intézményt is, ahol foglalkoztatva van. A fenti adatok után következnek a személyes adatok. Majd az esetleges vállalkozói státus megadása. Az űrlap legalján pedig a lakcím adatok felvitelére, módosítására van lehetőség. Az <Új partner felvitele> gombra kattintva lehetséges az új partner adatainak felvitele. Az ott megjelenő felület megegyezik a módosításra szolgáló felülettel. Adatfelvitelnél amire figyelni szükséges: A rendszerben egy adóazonosító jel csak egyszer szerepelhet. A rendszerben az adóazonosító jel és a születési dátum közti összefüggés vizsgálata megtörténik, és ha nem helyes, a partneradatokat nem lehet rögzíteni. A rendszerben a bankszámlaszám felvitelekor a számsorban lévő összefüggések vizsgálatra kerülnek és ha nem helyesek, akkor a bankszámlaszám nem rögzíthető. Amennyiben minden szükséges adat rögzítésre került, a „Felvitel” gombra kattintva létrejön a partner az adatbázisban, illetve módosítás esetén a „Módosítás” gombra kattintva a partneradatok a kívánt értékre felülíródnak.


138/333

195. ábra: Új partner felvitele


139/333

(2112) Aktuális partneradatok karbantartása A menüpontban partnereket lehet csoportba sorolni. Ennek segítségével megkönnyíthetjük olyan feladatok végrehajtását, amelyeket azonos partnerkörre vonatkozóan időről időre visszatérően kell végrehajtanunk: pl. dolgozók azonos körére utazási költségtérítés kifizetése. A tényleges használat során a listából átvett adatok módosíthatóak az adott felületen (pl. 1411 mp-ban készített utalványrendelet esetében), de a lista itt berögzített adatai megváltozni nem fognak más menüponton keresztül.

196. ábra: Partner csoportok A felhasználó a képernyőn az alábbi feladatokat végezheti el: • a lekérdezési lehetőségekkel csoportokat kereshet, a csoport névre kattintva megnézheti a csoportban szereplő dolgozókat, partnereket • a lekérdezett csoport, csoporthoz tartozó dolgozók adatait listázhatja • a lekérdezett csoport adatokon módosítási feladatokat végezhet el az alábbiak szerint: A kiválasztott csoport nevére történő kattintással megjelennek a csoportba sorolt partnerek, és a kapcsolódó adatok:

197. ábra: Partner adatok


140/333

A felhasználó a megjelenő képernyőn: Módosíthatja a csoport megnevezését. A partner előtti jelölőnégyzetek alkalmazásával az adott partnert ki lehet venni a csoportból: kijelölés, majd „Kivesz” gomb. A Kiegészítő adatok módosíthatóak, a módosítás a „Rögzít” gomb megnyomásával tárolódik el. Új partner vihető be a csoportba: a „Hozzáad” gomb megnyomására megjelenik a partnertörzs listája, amelyben a kívánt partner előtti jelölőnégyzetet bepipálva, majd a „Listához adás” gombra kattintva a partner(ek) bekerül(nek) az adott csoportba.

198. ábra: Új partner hozzáadása Ezután a csoporton végzett módosítás a „Rögzít” gombbal véglegesíthető. Lehetőség van új csoport létrehozására is az „Új csoport” gomb megnyomásával:

199. ábra: Új csoport létrehozása A rögzítő képernyőn a felhasználó rögzíti: • az új csoport megnevezését, • a „Hozzáad” és ”Kivesz” gombok segítségével meghatározza a csoport összetételét, • a végleges csoport meghatározását követően rögzíti a csoportba tartozó partnerekre KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

141/333

vonatkozó összegeket (utalás összegét). A mező érteke csak 0-tól eltérő szám lehet. Amennyiben a csoport tagjának a szokásostól eltérő összeget, illetve az adott hónapban nem utalunk összeget, akkor az összeg módosítását, illetve a tag ideiglenes eltávolítását itt kell elvégezni mielőtt az utalványrendeletet elkészítenénk. • a „Rögzít” gomb segítségével a véglegesnek ítélt adatokat az adatbázisba írja, • a „Vissza” gombra kattintva az előző menübe léphet.

(22) Partner nevek karbantartása A KASZPER modulban partnerként kezelt ügyfelek nevének karbantartását biztosító rögzítő program. A programmal módosítható a partner neve, amennyiben még nem készült a partner név felhasználásával számla vagy kötelezettségvállalás. Meglévő partner esetében, amennyiben a partnernek már van érvényes számlája, kötelezettségvállalása a KASZPER rendszerben a partnert a program alkalmazásában új partner névvel látjuk el, így az új néven új partner rekord keletkezik, de ugyanazzal a belső azonosítóval jön létre, mint a régi néven. A partner így továbbra is egyként kezelhető. Az új partner létrejöttét követően a régi névvel szereplő még nyitott tételeken is az új név jelenik meg. A menüpontba lépve egy partnerlista jelenik meg, amelyet az adott partnerre rákeresve szűkíthetünk:

200. ábra: Partnerlista szűkítés Minden sorban megjelenik az „Új név” és a „Módosít” gomb. Ezekkel lehet az adatokat kezelni. Ez lehetőséget biztosít számunkra, hogy egy adott partnerhez új nevet vigyünk fel úgy, hogy az eddigi partner adatokban nem történik változás. Ezután a partner a régi nevén és az általunk felvitt új nevén is megtalálható lesz a partnerek listában. Az „Új név”-re kattintva az alábbi képernyő jelenik meg:

201. ábra: Új partner felvitele Az adatbeviteli mezőben rögzíthetjük a partner új nevét, majd a Felvitel gombra kattintva véglegesíthetjük azt.


142/333

202. ábra: Új partner a listában A „Módosítás” gomb használatával az adott partner nevét módosíthatjuk, de ezáltal új partner nem jön létre. A megjelenő ablakban csak át kell írni a nevet, majd a „Módosít” gombra kattintva véglegesítődik. A név ezután az új formában kerül megjelenítésre. Az adatváltoztatás visszamenőleg nem hat.

203. ábra: Partner módosítás

204. ábra: Módosított partner

(23) Címek karbantartása A KASZPER modulban partnerként kezelt ügyfelek címének karbantartását biztosító rögzítő program. A programmal módosítható, inaktiválható a partner címe, amennyiben még nem készült a partner név felhasználásával számla vagy utalványrendelet. Meglévő partner esetében, amennyiben a partnernek már van érvényes számlája, utalványrendelete a KASZPER rendszerben a partnert a program alkalmazásában új partner címmel látjuk el, így az új címen új partner rekord keletkezik, de ugyanazzal a belső azonosítóval jön létre, mint a régi címen. A partner így továbbra is egyként kezelhető. Hasonló funkciókat lát el, mint a (22) menüpont. Meg lehet változtatni a partner címét, címeit. Minden sorban megjelenik az „Új cím” és a „Módosít” gomb. Ezekre kattintva a megjelenő felületen végre kell hajtani a szükséges változtatásokat. Új cím esetén a „Felvitel” gombra, módosítás esetén a „Módosítás” gombra kattintva véglegesíthető a változás. A kezdő képernyő a partnerlista: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

143/333

205. ábra: Címek listája

206. ábra: Új cím felvitele Az új cím felvitelének eredménye:

207. ábra: Új cím megjelenése A cím módosítása a „Módosítás” gombbal lehetséges.

208. ábra: Cím módosítás Egy adott cím inaktiválása szintén a Módosít gombbal indítható, majd a „Cím inaktiválása” gombbal végezhető el. Az inaktivált sorok a listában szürke háttérszínnel jelennek meg: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

144/333

209. ábra: Cím inaktiválása

(24) Bankszámlaszámok karbantartása A programmal módosítható, inaktiválható a partner bankszámlaszáma, amennyiben még nincs leigazolva a partner bankszámlaszámához tartozó utalványrendelet. Egy partnernek több „aktív” bankszámlaszáma is lehet. A felhasználónak lehetősége van az aktív számlaszámok közül kiválasztani a megfelelőt. „Inaktivált” bankszámlaszám nem kiválasztható. Fontos megjegyezni, hogy egy bankszámlaszám csak egy partnernél szerepelhet. A menü indítását követően a képernyőn az aktuális partnerek listája jelenik meg. Abban az esetben, ha a partnerhez még nem került korábban rögzítésre bankszámlaszám, akkor a sor elején értelemszerűen csak az „Új bankszámlaszám” funkciógomb jelenik meg, ha már van bankszámlaszám rögzítve, akkor a „Módosít” gomb is látható.

210. ábra: Bankszámlaszámok megtekintése Lehetséges funkciók: Új bankszámlaszám felvitele: A minden sorban megjelenő <Új bankszámlaszám> gombra kattintva lehetséges új számlaszám felvitele. Az ezen a felületen felvitelre kerülő bankszámlaszámra is alkalmazásra kerül az egész menüpontra jellemző bankszámlaszám ellenőrzés.


145/333

211. ábra: Új bankszámlaszám felvitele A <Módosítás> gombra kattintva lehetséges az adott partnerhez tartozó bankszámlaszám módosítása. Figyelem: Leigazolt utalvány rendelet esetében a bankszámlaszám nem módosítható. Ekkor javasoljuk, vegye le az igazolást az utalványrendeletről, majd módosítsa a bankszámlaszámot. Ezt követően újra igazolja az utalványrendeletet és folytatni tudja a feladatait. A partnerlistában a sor közepe táján az „Aktív” oszlopban lévő „Inaktivál” gombbal lehetséges a bankszámlaszámot és a partnert szétkapcsolni. Az inaktiválásra kerülő bankszámlaszám más partnernél felhasználható. Szükség esetén a bankszámlaszám újra aktiválható.

212. ábra: Bankszámlaszám inaktiválás

(25) Intézményi bankszámlaszámok karbantartása Ez a menüpont szolgál az intézményi bankszámlaszámok rögzítésére. Azért szükséges az intézményi bankszámlaszámokat két menüpontban megadni, hogy a banki forgalmat kezelni lehessen. A programmal módosítható, inaktiválható az intézmény bankszámlaszáma. Egy intézménynek több „aktív” bankszámlaszáma is lehet. Az intézményi felhasználónak lehetősége van az aktív számlaszámok közül kiválasztani a megfelelőt. „Inaktivált” bankszámlaszám nem kiválasztható. Fontos megjegyezni, hogy itt is egy számlaszám csak egy partnerhez tartozhat. Bankszámlaszámot törölni nem lehet, csak inaktiválni. Ebben az esetben a bankszámlaszám ismét felhasználhatóvá válik más intézménynél. A bankszámlaszámok belső összefüggései ellenőrzésre kerülnek. A menü indítását követően a képernyőn az aktuális intézményi bankszámlaszám lista jelenik meg.


146/333

213. ábra: Intézményi bankszámlaszám lista Az <Új intézményi bankszámlaszám felvitele> gombra kattintva lehetséges intézményi bankszámlaszám felvitele a rendszerbe. A szükséges adatok megadása után a gombra való kattintással az adatok rögzítésre kerülnek a rendszerben.

214. ábra: Új intézményi bankszámlaszám felvitele Módosítás: A bankszámlaszámok listájában a bankszámlaszámra kattintva lehetséges az adott intézményhez tartozó bankszámlaszám módosítása. A bankszámlaszám lehet használaton kívül, ekkor azt inaktívvá kell tenni:


147/333

215. ábra: Intézményi bankszámlaszám inaktiválás Inaktiválni csak akkor lehet bankszámlaszámot, ha a felhasználó már befejezett minden műveletet az utalványrendeletnél, amelyben a bankszámlaszám szerepel. Az inaktív bankszámlaszám bármikor aktívvá tehető.

(26) Jogcímek karbantartása A bevételi és kiadási jogcímeket kezelhetőek ezen a felületen. Minden változás amit itt elvégez a felhasználó, hatással lesz a korábbi adatokra is, ezért ezt a menüpontot csak az arra megfelelő jogosultsággal rendelkező emberek láthatják és használhatják.

216. ábra: Jogcímek listája A listában szereplő oszlopok: Bev./Kiad.: a mező tulajdonsága meghatározza, hogy kiadási vagy bevételi jellegű tételeknél használható a jogcím. Megnevezés: a jogcím neve Alap: ha igen, akkor csak kulcsfelhasználó tudja módosítani Bruttó összeg: csak a bérjellegű jogcímeknél van jelentősége Csoportos: kapcsolható hozzá „kis” utalványrendelet Csoportos utal: a csoportos utalványrendelet kerül utalásra Jelleg: ettől függően jelenik meg a program különböző menüpontjaiban Lehetséges értékei: ◦ általános ◦ bérjellegű ◦ közüzem ◦ közüzem (mérőórás) ◦ közüzem (részelőirányzat) ◦ élelmezés (ETELKA modulban használt jogcímek, KASZPER-ben általános) ◦ pénztár (fenntartott, ebből a fajtából csak egy bevételi és egy kiadási lehet) ◦ csoportos bank (fenntartott, ebből a fajtából csak egy bevételi és egy kiadási lehet)


148/333

◦ APEH (fordított ÁFA kezelés miatti jelleg) Típus: ettől függően válaszható az utalványrendelethez fizetési mód. Pl. ha banki teljesítés a beállítása, akkor az ilyen jogcímű kötelezettségvállalásnál a készpénzes fizetési mód nem választható. Lehetséges értékei: ◦ pénzügyi teljesítést igényel csak átutalással ◦ pénzügyi teljesítést igényel átutalás, pénztár, kifizut. ◦ pénzügyi teljesítést nem igényel, vagy már teljesített (kamat, postaktg., bruttó bér) ◦ pénzügyi teljesítés számla kapcsolattal. Számlás-e: Amennyiben igenre van állítva az értéke, akkor a jogcím csak olyan menüpontokban jelenik meg, ahol bejövő, illetve kimenő számla feldolgozása történik. Aktív?: A jogcímet lehet-e listázáson kívül is használni vagy sem. A jogcímeknek a pénzügyi menüpontokban van jelentősége, azok szerepe egy-egy gazdasági eseménytípus elkülönítése vagy ezen belül felhasználók elkülönítésére szolgál(hat). Ezekre a kódokra van legyűjtési lehetőség. A listában a kód oszlopban lévő értékre kattintva az adott jogcím tulajdonságai változtathatóak meg. Minden változás amit itt elvégez a felhasználó, hatással lesz a korábbi adatokra is.

217. ábra: Jogcím módosítása Új jogcím felviteléhez kattintson az <Új jogcím felvitele> gombra. A megjelenő űrlapon töltse ki a mezőket és a gombbal mentse el az adatokat.

218. ábra: Új jogcím felvitele


149/333

(27) Termékek és szolgáltatások jegyzékének karbantartása Jegyzékek funkciója: SZJ, ÉJ, VTSZ, TEÁOR, TESZOR, stb. számok tárolása és kezelése.

219. ábra: Termékek és szolgáltatások jegyzéke A jegyzék módosítása: a megjelenő listából a kódra kattintva a jegyzék elem tulajdonságai jelennek meg. Ezek tetszés szerint módosíthatóak. Új jegyzék elem felvitele: az "Új elem felvitele" gombra kattintva megjelenik az új elem felvitelére készült űrlap.

220. ábra: Új jegyzék elem felvitele A "Megnevezés" sorba a kívánt elnevezést adja meg. Válassza ki, hogy milyen a jellege: SZJ, ÉJ, VTSZ, TEÁOR, TESZOR, majd adja meg, hogy mely időszakban érvényes a jegyzék. Ezután meg kell adni, hogy a jegyzek milyen státusszal rendelkezik (aktív vagy sem). Válassza ki az ÁFA kategóriát. A rögzítőt és a rögzítés dátumát automatikusan kitölti a program.

(210) Számlatükör karbantartása Ebben a menüpontban a nyilvántartási és könyvviteli számlaszámokat (továbbiakban: főkönyvi számok) lehet alábontani, amennyiben az szükséges a részletesebb számviteli elkülönítéshez.


150/333

A számlatükör kétféle főkönyvi számlaszámból áll: alap és alábontott főkönyvi számlákból. A rendszerben az alap főkönyvi számlák jellemzői biztosítják az egységes számviteli elszámolást, ezért azok módosítása, bővítése csak külön jogosultsággal lehetséges. Az alap jellegű főkönyvi számlákhoz beállítható a költségvetési és pénzügyi számvitelt meghatározó alapvető szabályok, összefüggések, úgynevezett hozzárendelésekkel. Egyegy főkönyvi számla alábontása esetén a főszámla tulajdonságai öröklődnek.

221. ábra: Számlatükör A fenti képernyőn látszó Szerkesztés és a lista alján lévő „Új főkönyvi szám felvitele” gombok csak az arra jogosultaknak jelenik meg (rendszer adminisztrátor). A könyvelést végző felhasználó számára csak a főkönyvi számlák alábontása lehetséges a sorok elején található Alábontás funkciógomb használatával. A listában az inaktív főkönyvi számlák eltérő háttérszínnel jelennek meg.

222. ábra: Inaktív főkönyvek Alábontás esetén az alábbi képernyőfelület jelenik meg a rögzítéshez:


151/333

223. ábra: Főkönyv alábontásának felvitele A felületen három mező kitöltése lehetséges, miután megtörtént a számlatükör évszámának kiválasztása, és az „Ok” gomb megnyomása: • A főkönyvi szám mellett be kell írni az alábontást jelölő számjegyeket. • Megnevezés mezőben alapbeállításként automatikusan beíródik az alap főkönyvi számla megnevezése, amelyet itt ki lehet egészíteni, felül lehet írni az alábontás tartalmának megfelelően (természetesen az alap főkönyvi számla adatai semmiben sem változnak). • Amennyiben releváns, megadható az előirányzat főkönyv, illetve a jelölőnégyzet használatával az automatikusan legenerálható (teljesítés jellegű számláknál). A „Felvitel” gomb megnyomásával a rögzítés véglegesíthető. Fontos: a rögzített alábontások nem törölhetőek, csak a megfelelő jogosultsággal rendelkező által inaktiválható, amennyiben még nem történt rajtuk könyvelés.

(2101) Főkönyvi számla - Intézmény kapcsolat kialakítása A menüpont célja, hogy minden, a rendszerben tárolt intézmény tetszőlegesen beállítsa önmaga számára, hogy milyen főkönyvi számokat lásson munkája során. Első lépésként ki kell választani az intézményt.

224. ábra: Intézmény választása Következő lépésként meg kell adni, hogy a kiválasztott intézményhez milyen főkönyvi számokat kívánunk hozzárendelni oly módon, hogy a minden sorban megjelenő jelölőnégyzetekbe pipát helyezünk, majd a gombra kattintunk. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

152/333

225. ábra: Intézményhez főkönyvi szám választása

(2105) Rovatrend Ebben a menüpontban lehetőség van az egységes rovatrend listázására.

226. ábra: Rovatrend lista A szűrőmezők használatával a listában lehet keresési, szűkítési funkciókat érvényesíteni. A rovatrend alábontásához magasabb szintű jogosultság szükséges.

(212) Devizanemek karbantartása A rendszerben tárolt devizanemek kezelésére szolgáló menüpont.


153/333

227. ábra: Devizanemek listája Az „Új devizanem felvitele” gombra kattintva jelenik meg a felület amelynek kitöltése során lehetséges a rendszerbe új devizanemet rögzíteni. A Felvitel gombra kattintás után az adatok a rendszerben tárolásra kerülnek. A devizanem listából, a Devizanem oszlopban szereplő értékre kattintva lehetséges a módosítani kívánt tétel kiválasztása.

228. ábra: Új devizanem felvitelére szolgáló felület

229. ábra: Devizanem módosítása

(213) Valuta/Deviza árfolyamok karbantartása

230. ábra: Deviza árfolyamok A valuta/deviza árfolyamok felvitelére két lehetőségünk van: • Importálás: ez a gomb felkínálja, hogy az MNB vagy valamely bank vagy valutaárfolyam szolgáltató által létrehozott forrásból táplálkozzon a program, így biztosítva a folyamatos információ áramlást. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

154/333

• Új valutaárfolyam felvitele: itt kézzel van lehetőség felvinni az árfolyamokat az alábbi táblázat segítségével: Kiválasztjuk a devizanemet. Az itt megjelenő lista az, ami a (212) menüpontban megadásra került.

231. ábra: Új valuta árfolyam felvitele Az „Egység:” pontban adja meg, hogy hány egységre (100 Ft, vagy 100USD) számoljon a program árfolyamot. Adja meg a valuta vételi árfolyamát. Ezután meg kell adni a valuta közép árfolyamot. Adja meg az eladási árfolyamot is. A számlakonverziós vételi ár az aznapi árfolyam amin számoljuk a birtokunkban lévő deviza eladási árát és a vételi árát.

232. ábra: Valutaárfolyamok listája

(215) Automatikus kontírozás A KASZPER-ben kétféle automatikus kontírozás fordul elő. Az első, amikor a kontírozni kívánt tételt a felvitt szabályok valamelyikét alkalmazva a rendszer elvégzi a kontírozást felhasználói beavatkozás nélkül. A második, amikor a kontírozni kívánt tétel kontírozási felületén egy listából a felhasználó kiválasztja az alkalmazni kívánt kontírozási szabályt. I. Ebben a menüpontban az automatikus kontírozási szabályok szerkesztése oldható meg.

1. Új szabály készítése: Kattintsunk az “Új szabály” gombra!


155/333

233. ábra: Kontírozási szabályok listája Válasszuk ki a kontírozandó csoportot!

234. ábra: Új kontírozó szabály felvitele A következő csoportok közül lehet választani: Utalványrendelet (Kiadási), Utalványrendelet (Bevételi), Bejövő számla (Kiadási), Bejövő számla (Bevételi), Kimenő számla (Kiadási), Kimenő számla (Bevételi), Bizonylat (Kiadási), Bizonylat (Bevételi), Kötelezettségvállalás (Kiadási), Kötelezettségvállalás (Bevételi). A csoportok megnevezése végén zárójelben van írva, hogy kiadási vagy bevételi tételekhez alkalmazható szabályt készítünk. (Például bevételi utalványrendelethez alkalmazható kontírozási szabályt akarunk készíteni.) Fontos, hogy a kontírozandó csoport utólag nem módosítható, csak a szabály készítésekor lehet megadni! Adjuk meg a szabály paramétereit!


156/333

235. ábra: Kontírozó szabály paramétereinek megadása Megnevezés: A szabály megnevezése. Tetszőlegesen megadható, de célszerű olyat megadni, amivel a szabály könnyen azonosíthatóvá válik a felhasználók számára. Érvényesség kezdete és vége: A szabály alkalmazhatóságának kezdő- és végdátuma. Automatikus kontírozásnál azokat a szabályokat veszi figyelembe a rendszer, amelyek érvényességi idejébe beleesik a kontírozandó tétel dátuma (Pl. utalványrendelet értéknapja) Állapot: Itt állíthatjuk be a szabályt aktív vagy inaktív állapotba. Választás: A szabály típusa lehet listából választható, vagy automatikus. A rendszer csak az automatikus típusú szabályok közül választhat, a felhasználók pedig csak a listából választható típusú szabályok közül választhatnak. Intézmény: Itt adható meg, hogy mely intézmények esetében vegye figyelembe a szabályt. Kontírozás helye: A hely beállításának csak az automatikus típusú szabályoknál van jelentősége. (Például egy olyan szabályt, aminek a helye az “utalványrendelet összevezetésekor”, azt a rendszer nem fogja figyelembe venni az utalványrendelet készítésekor.)

236. ábra: Szűrőfeltételek A szűrőfeltételek megadásával tudjuk megadni, hogy mely tételek esetében alkalmazza a rendszer a szabályt. Válasszuk ki a feltétel mezőt, ami jelenleg jogcím, vagy terhelendő bankszámlaszám lehet. Utána válasszunk relációt, valamint adjuk meg a feltétel értékét/értékeit. (Például Ha az Etelkás jogcímű utalványrendeletekre szeretnénk lefuttatni, a beállítás a következő: Új feltétel: Jogcím: a legördülő listából a “tartalmazza” értéket választjuk, a mellette lévő listából kiválasztjuk a 1318-at) Ezután kattintsunk a “Hozzáad” gombra. Egy szabályhoz több szűrőfeltétel is megadható, de nem lehet 2 ugyanolyan feltétel, tehát nem lehet egy szabályon belül két különböző jogcím feltétel. Az “Ütközés ellenőrzése” gombra kattintva leellenőrizhetjük, hogy a készített szabály tartalmaz-e átfedést más szabályokkal, azaz automatikus kontírozáskor több alkalmazható szabályt is talál a rendszer. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

157/333

Ha a rendszer az automatikus kontírozáskor több alkalmazható szabályt is talál, akkor NEM fog kontírozni! A szűrőfeltételek megadásának csak az automatikus típusú szabályoknál van jelentősége.

237. ábra: Kontírozás adatainak megadása Végül adjuk meg a kontírozás adatait a szokott módon annyi eltéréssel, hogy nem adunk meg “Könyvelési esemény dátumát” és “Összértéket”. A “Befejezés” gombra kattintva elmentjük a szabályt és befejezzük a szerkesztését. 2. Szabály szerkesztése: A listában a szabály nevére kattintva tudjuk szerkeszteni a fent vázolt módon. 3. Szabály törlése: A listában bepipálom a törlendő szabályok jelölődobozát, majd a “Szabályok törlése” gombra kattintva törlöm a szabályokat. II. Listából választható kontírozási szabályok alkalmazása:


158/333

238. ábra: Kontírozó szabály kiválasztása A kontírozási felület tetején lévő “Kontír betöltése” felírat melletti “Választ...” gombra kattintva megjelenik egy lista a választható szabályokkal.

239. ábra: Kontírozó szabály kiválasztása Kattintsunk a kiválasztott szabály nevére. (Ha nem tudnunk választani, akkor a “Vissza” gombra kattintva visszatérhetünk az előző kontírozó felületre.) Miután választottunk szabályt 2 esemény lefutása lehetséges: 9. Ha előzőleg adtunk meg “Könyvelési esemény dátumát” és “Összértéket” a kontírozási felületen, akkor a kiválasztott szabály kontírozási adataival elkészíti a kontírtételek. 10. Ha nem adtunk meg, akkor beállítja a szabály kontírozási adatait a kontírozási felületen ahol a fenti mezők kitölthetőek és a “Hozzáad” gombra kattintva történik meg a kontírtétel rögzítése. III. Automatikus kontírozás helyei:

Utalványrendelet létrehozása: 1411, 1511, 125, 1314, 324 és 626 MP Utalványrendelet igazolása: 127 és 1210 MP Utalványrendelet összevezetése: 323, 324, 623, 624, 626 és 1431 MP


159/333

(216) Mozgásnemek karbantartása A mozgásnemek karbantartására szolgáló menüpont. A megjelenő listában a már a rendszerben lévő mozgásnemeket találjuk.

240. ábra: Mozgásnemek listája Módosítás: a Mozgásnem kód oszlopban található értékre kattintva jelenik meg az adott mozgásnem módosítására szolgáló felület. A Felvitel gombra kattintva tárolásra kerülnek az adatok a rendszerben.

241. ábra: Mozgásnem módosítása Új mozgásnem felvitele: Az Új mozgásnem felvitele gombra kattintva lehetséges a megjelenő felületen új mozgásnem rögzítése a rendszerben. A kitöltött űrlap adatai a Felvitel gombra való kattintás után kerülnek tárolása a programban.

242. ábra: Új mozgásnem felvitele


160/333

(221) Bankszámla - főkönyv kapcsolat megadása Az intézmények-bankszámlaszámok-főkönyvek menüpontban megadni.

kapcsolatait

lehet

ebben

a

243. ábra: Bankszámla - főkönyv kapcsolatok listája A bankszámlaszámra kattintva a kapcsolat felvitelét, módosítását az alábbi képernyőfelület segítségével lehet megtenni. Valamennyi mezőbe a szükséges értékeket a legördülő menüben lévő törzsadat állományból lehet kiválasztani, majd a Felvitel gombra kattintva tárolódnak el az adatok.

244. ábra: Új bankszámla – főkönyv kapcsolat felvitele

(222) Főkönyvi kombinált listázások beállításai Ezen a menüponton belül állíthatóak be az egyedi lekérdezések. Itt érdemes olyan lekérdezéseket beállítani amelyeket sűrűn használ. Új lekérdezés megadása az "Új beállítás felvitele" gombbal lehetséges. Az itt rögzített lekérdezések a 906 -os menüpontban használhatóak fel.


161/333

245. ábra: Főkönyvi kombinált listázások beállításai Új lekérdezés beállításához az „Új beállítás felvitele” gombra kell kattintani: 1. Először adja meg a lekérdezés megnevezését. 2. Ezután mely bizonylatnemekre vonatkozzon. 3. Állítsa be a -tól - -ig dátumot. 4. Ezután állítsa be, hogy a kitöltetlen dátum mezőket figyelembe vegye-e lekérdezésnél. 5. Ezt követően meg kell adni, hogy az értéknapok figyelembe legyenek-e véve kitöltetlen dátumnap esetén. 6. Válassza ki a főkönyvi számokat -tól - -ig érték szerint. 7. Adja meg a szakfeladati kódokat és a részletezőket. 8. Ezután adja meg a bankszámlaszámot és az E.i kódot majd válassza ki, hogy mely intézmények legyenek benne a lekérdezésben. 9. Legvégül meg kell adni, hogy mely tételekben keressen: a lekönyveltekben, a kontírozottakban vagy a kontírozott és lekönyveltekben.

246. ábra: Új főkönyvi kombinált listázás beállítás felvitele A beállítások a Rögzít funkciógombbal menthetőek el. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

162/333

(224) Kincstár főkönyv - számlatükör kapcsolat karbantartása Kincstár -tól kapott bérfájl automatikus felolvasása miatt fontos. Itt lehet megadni a Kincstár rendszerbeli főkönyv, illetve az KASZPER -ben lévő számlatükör közötti kapcsolatot. Módosítás: A „Kincstár főkönyv” oszlopban lévő értékre kattintva lehetséges a módosítani kívánt tétel kiválasztása. A „Módosít gombbal” lehet a módosított adatokat rögzíteni. Új kapcsolat felvitele: Az „Új kapcsolat megadása” gombra kattintva jelenik meg az új kapcsolat megadására szolgáló felület.

247. ábra: Kincstár főkönyv – számlatükör kapcsolat

248. ábra: Kincstár főkönyv – számlatükörbeli főkönyv kapcsolat módosítása A kapcsolatok törlése a sor elején lévő jelölőnégyzetbe tett pipa és a „Kapcsolatok törlése” gombbal lehetséges.

(225) Egyéb Kincstár - KASZPER kapcsolat karbantartása Ebben a menüpontban a Kincstár által használt szervezeti egység, témaszám, szakfeladat jellemzőkkel való kapcsolat beállítása lehetséges.

249. ábra: Új Kincstár – KASZPER kapcsolat megadása


163/333

(2251) Kincstár intézmény – KASZPER intézmény kapcsolat megadása Lehetőség van a programban a Kincstár-nál és a KASZPER-ben használt intézmények összerendelésére is:

250. ábra: Kincstár – KASZPER intézmény kapcsolatok listája Az adatbázist az „Új kapcsolat megadása” funkciógombbal bővíthetjük:

251. ábra: Új Kincstár – KASZPER intézmény kapcsolat megadása Kapcsolatok törléséhez ki kell jelölni az adott sort a jelölőnégyzetben, majd a „Kapcsolatok törlése” gombra kattintani.

(226) Projectek karbantartása A menüpontban egy-egy projekthez vagy más feladathoz kapcsolódó részletező kódok csoportosítása lehetséges, melyet később a listázások során lehet használni (főkönyvi kivonat, paraméteres listázások), így nem szükséges a részletezőkódok egyenkénti megadása, hanem az itt beállított projektkód megadásával lehetséges ez.

252. ábra: Projectek listája Új projekt megadásához meg kell adni a projekt nevét, kódját, és ki kell választani a hozzá tartozó részletező kódokat, majd a Rögzít gombbal bekerül adatbázisunkba.


164/333

253. ábra: Új project felvitele

(227) Késedelmi kamat karbantartása A megjelenő listában a rendszerben tárolt késedelmi kamatok és azok érvényességi időszaka található meg. Módosít: A Dátum (-tól) oszlopban lévő értékre kattintva választható ki az adott tétel módosításra. Az időszakok kezelése során megjelenik a Jegybanki alapkamat és a PTK alapján megállapított késedelmi kamat értékei is. A <Módosít> gombra kattintva az újonnan felvitt értékek elmenthetőek a rendszerben. Új érték felvitele: Az <Új időszak megadása> gombra kattintva lehetséges új késedelmi kamatot és a hozzá tartozó időszakot rögzíteni a rendszerben. A gombra való kattintással az adatok rögzítésre kerülnek.

254. ábra: Késedelmi kamatok


165/333

255. ábra: Új késedelmi kamat rögzítése

(2224) User – Partner összerendelés Ebben a menüpontban a rendszerben dolgozó felhasználókat és a partnertörzsben szereplő partnereket lehet összerendelni.

256. ábra: User – partner összerendelés


166/333

Új összerendelést a Felvitel gombbal végezhetünk. A képernyőn megjelennek a felhasználóhoz rendelt intézmények is.

257. ábra: Új összerendelés


167/333


4. fejezet: (3) Bankfeldolgozás


168/333

(31) Bank forgalmi műveletek (312) Utalványrendeletek listázása és nyomtatása A menüpontban a banki utalványrendeletek kerülnek felsorolásra. A „Rögzített” és / vagy „Nyomtatott” állapotú utalványrendeletek listázódnak, vagyis csakis azok, amelyekből még nem készült banki csomag, nem kerültek utalásra. Amennyiben utalványrendeletünk állapota rögzített, vagyis még nem került kinyomtatásra, ezt a műveletet ebben a menüben is megtehetjük. A szűrőoszlopok segítségével megkeresem a kívánt utalványrendeletet. A bal oldalon lévő kiválasztó négyzettel megjelölhető, hogy mely tételeket szeretnénk nyomtatni. Itt több tétel is kijelölhető egyszerre, majd használjuk a „Kijelölt utalványrendeletek nyomtatása” gombot.

258. ábra: Banki utalványrendeletek listája A nyomtatni kívánt tételek megtekinthetőek a „Sorszám” oszlopban szereplő adatra kattintva. Ebben az esetben nincs lehetőség módosításra. A módosítás a (1217) Utalványrendeletek módosítása menüpontban lehetséges, amennyiben még nincs igazolva az utalványrendelet. Az utalványrendelet adatait bemutató lapon lévő gombbal is kinyomtatható az utalványrendelet. A menüpont másik funkciója, hogy a felhasználó által kiválasztott utalványrendeletek adatait felhasználva ún. „sárga csekket” nyomtathatunk a megfelelő nyomtatóbeállítások elvégzésével.


169/333

259. ábra: A kiválasztott utalványrendelet adatai

260. ábra: Csekk nyomtatási képe

(313) Utalványrendeletek átutalása Ebben a menüpontban az utalványozói, érvényesítői és ellenjegyzői igazoláson átesett utalványrendeletek átutalása történik / (127) Utalványozói igazolás menüpont, (128)


170/333

Érvényesítői igazolás menüpont és (129) Ellenjegyzői igazolás menüpont /. Itt az utalványrendeletnek nyomtatott állapotban kell lennie. Az említett három igazolás elengedhetetlen feltétele annak, hogy az utalványrendeletből banki csomagot lehessen készíteni. A sorok elején levő jelölőnégyzetekkel választhatjuk ki az utalandó utalványrendeleteket. A kapott fájlnév is fontos adatokat tartalmaz, így ezt átírni nem szabad. A „Megnéz” gombbal minden információ megtekinthető az adott utalványrendeletről. A "Megnéz" gombbal az utalványrendelet főbb adatai, amennyiben ahhoz számla, illetve bizonylat is kapcsolódik, azok tételes analitikája is megjelenik. Az utalandó tételek kijelölése, és az „Utalás” gombra kattintás után, egy új listában mintegy ellenőrzésképpen - kigyűjtésre kerülnek a ténylegesen utalandó tételek. Ezek száma meghaladhatja az eredetileg kijelölt utalványrendeletek számát. Itt újra ki kell jelölni, mely tételeket szeretnénk utalni. Az utalási csomag előkészítése a „Csomagok elkészítése” gombbal történik. A következő felületen már az a banki program részére, „Átadásra készített csomagok” listáját láthatjuk. Az átutalások közleményében van egy kódszám, amely a bankkivonat visszaolvasásakor egyértelműen azonosítja az átutalt utalványrendeletet. A „Megnéz” gomb segítségével pedig megtekinthető maga a tétel. A program az átutalandó utalvány rendeletet csak akkor állítja át „Utalva” állapotúra, mikor a csomagok listájában az „Export” gombra kattint. Ilyenkor jön létre az utalási csomag fájl, amelyet a banki programba (Rex, Electra stb...) kell átemelni.

261. ábra: Utalható utalványrendeletek listája


171/333

262. ábra: Az utalványrendelet adatai

263. ábra: Utalványrendeletek kiválasztása banki csomaghoz


172/333

Az összesítés után a program a 324 mp-ben található utolsó záróegyenleghez fedezetvizsgálatot végez, amennyiben nem áll rendelkezésre megfelelő mennyiségű egyenleg, akkor piros hátterű figyelmeztetés fog megjelenni a felületen. Átadásra készített csomagok: a karaktersor jelentése a következő: • Az első három karakter HUF vagy PKF lehet, ami azt jelenti, hogy a megbízásunk formája banki átutalás, vagy postai úton történő kifizetés. FONTOS: egy csomagban csak egyazon megbízási formával bíró tételek szerepelhetnek. • A második hat karakter a terhelési megbízás dátumát jelöli. • A harmadik huszonnégy karakter a terhelendő bankszámla száma. • Az utolsó öt karakter a KASZPER-modul által generált belső csomag azonosító, melyet lényeges megjegyeznünk, ugyanis a KASZPER-ből történő kiexportálást követően ennek segítségével tudjuk csomagunkat a banki programban beazonosítani, majd azt oda beimportálni. (Az átutalások közleményében van egy kódszám, amely a bankkivonat visszaolvasásakor egyértelműen azonosítja az átutalt utalványrendeletet, melyre a karaktersor alatti szöveg is utal. A program az átutalandó utalványrendeletet csak akkor állítja át „Utalva” állapotúra, mikor az „Átadásra készített csomagok” listájában az "Export" gombra kattintunk, ami gyakorlatilag a csomag fájl megnyitását jelenti.) A felbukkanó kis ablakban válasszuk a "Megnyitás" rádió gombot, majd az "OK" gombbal hagyjuk jóvá azt. Egy újabb ablakban tételesen jelenik meg megbízási csomagunk tartalma,kattintsunk a "Fájl/Mentés másként" gombra, és - a helyi informatikai beállításoknak megfelelően - az alapból felkínált banki program könyvtárba, a saját számítógépünkre mentsük el megbízási csomagunkat a "Mentés" gomb segítségével, melyet a banki programba történő beimportálás során itt találunk meg. A további lépések már a használt helyben használt banki program sajátosságainak megfelelően történnek.

Fontos!

Egy banki csomagban csak olyan tételek szerepelhetnek, amelyek ugyanazt a bankszámla számot terhelik, illetve vagy csak csoportos, vagy csak nem csoportos jogcímmel bíró tételek.

(314) Csoportos utalványrendeletek átutalása A menüpont használata megegyezik a (313) Utalványrendeletek átutalása menüpontban leírtakkal, azzal a különbséggel, hogy itt a csoportos utalványrendeletek KASZPER-ből történő kiexportálása végezhető el. Ebben a menüpontban a nem utalt csoportos utalványrendeletek kerülnek felsorolásra. A bal oldalon található jelölő négyzettel lehet kiválasztani, hogy mely tételek kerüljenek


173/333

utalásra. Ezután az „Utalás” gombra kell kattintani és az utalványrendelet állapota „Utalva” lesz a továbbiakban. Nem szükséges kijelölni a csoportos utalványrendeletek egyes tételeit, elegendő a csoportos (nagy) utalványrendelet kijelölése az utaláshoz. A banki csomagban már a csoportos tételek fognak szerepelni. A „Megnéz” gomb segítségével megtekinthető az utalványrendelet és a hozzá kapcsolódó tételek listája. Fontos tudni, hogy ebben a menüpontban a csoportos utalványrendelet kis utalványrendeletei között lehet negatív összegű tétel. A program a csoportos utalványrendeleten szereplő összeget utalja el.

264. ábra: Csoportos utalványrendeletek listázása

265. ábra: Az utalásra kiválasztott csoportos utalványrendeletek

(315) Banki csomagok letöltése Mivel maga a csomag - a (313) Utalványrendeletek átutalása / (314) Csoportos utalványrendeletek átutalása menüben leírtaknak megfelelően - a felhasználó gépére kerül mentéskor, ebben az esetben előfordulhat, hogy nem történik meg a mentés, vagy nem az előzetes beállításoknak megfelelő könyvtárba történik a mentés. Ebben a menüpontban tölthető le ismételten a banki csomag. A banki csomag bankszámlánkként egy fájl amiben több tétel és több nap is szerepelhet, de mindegyik tételt ugyanazt a bankszámlát terheli. A csomag a felhasználó gépére kerül mentéskor. Ebben az esetben csak annyi a dolgunk, hogy kiválasztjuk a terhelendő bankszámla számot, a dátum mezőbe beírom a megfelelő banki napot. A dátum megadása után kattintson a „Rendben” gombra és a megadott naphoz tartozó banki csomagok listája fog megjelenni. Ki kell választani,hogy melyik banki csomagot szeretné letölteni a soronként megjelenő választógombbal. Egyszerre csak egy fájl kerülhet letöltésre. A „Rendben” gombra kattintva kezdődik a fájl letöltése. Az utalás végrehajtásához ezt a fájlt a banki terminálba fel kell tölteni, hogy a valós pénzforgalom is végrehajtásra kerüljön. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

174/333

266. ábra: A terhelésre kerülő bankszámlaszám és a banki nap kiválasztása

267. ábra: A kiválasztott bankszámlához és adott banki naphoz tartozó banki csomagok


175/333

(32) Bankkivonat műveletek (318) Bankterminál adatok beolvasása A (318) Bankterminál adatok beolvasása menüpont tulajdonképpen egy fájl feltöltő felület. Szintén a helyben használt banki program sajátosságainak megfelelően elkészített és mentett bankkivonat fájlokat (ami a gyakorlatban egy bankszámla egy adott banki napi forgalmát jelenti) tudjuk ebben a menüpontban a KASZPER-modulba beemelni. A felület két lépésben kezeli a banki csomagfájlokat: 11. a helyi gépről kell feltölteni a KASZPER átmeneti tárolójába a fájlokat. 12. a feltöltött fájlokból beolvasni azt amelyik adataival szeretne dolgozni. A "Tallózás" gombbal tudjuk kiválasztani a már a számítógépre mentett, feltölteni kívánt fájlt, majd a "Feltöltés" gombbal tudjuk azt feltölteni. Egymás után több fájlt is feltölthetünk (ami jelenthet több napot, vagy jelentheti egy adott nap több bankszámlánk forgalmát is). A „Rendben” gomb megnyomásával a kiválasztás utána fájl feltöltésre kerül (ilyenkor előtűnik egy részletes ablak adatokkal). Ilyenkor a fájlokhoz tartozó banki napok még nem lesznek nyitottak. A feltöltött banki csomagok kerülnek felsorolásra a tallózási felületen. A soronként megjelenő választónégyzettel jelölhető ki az a csomag amelyet beolvasni vagy törölni szeretne.

268. ábra: Banki csomag/import fájl feltöltésére szolgáló felület


176/333

269. ábra: A feltölteni kívánt csomag kiválasztása helyi gépről Amennyiben banki csomag nem áll rendelkezésünkre a feltöltés .xls kiterjesztésű fájlból is lehetséges. Ha mindent megfelelőnek találunk, kattintsunk a Beemelés excelből gombra. Figyelem! Az alatta lévő beemelés gomb ilyenkor nem működik! A rendszer egy megerősítést kér. Az OK gombra kattintva végzi el a beemelést.

270. ábra: Jóváhagyás kérése A beemelés sikerességéről egy üzenetben tájékoztat a rendszer.


177/333

271. ábra: Üzenet küldése

2. Az Excel fájl felépítése

Az Excel fájl sorainak és oszlopainak tartalma kötött. Az első sorban A oszloptól G oszlopig a bankszámla és időszak adatainak, a második sortól az A oszloptól D oszlopig a tranzakció (terhelés/jóváírás) adatainak kell szerepelnie. A fájl formátuma .xls (Microsoft Excel 97-2003 munkafüzet) lehet. Első sor részletezése: • • • • • • •

A oszlop: Bankszámla száma B oszlop: Jelentés időszakának kezdete C oszlop Jelentés időszakának vége D oszlop: Devizanem E oszlop: Terhelések összesen (a 2. sortól szereplő terhelések összege) F oszlop: Jóváírások összesen (a 2. sortól szereplő jóváírások összege) G oszlop: Bankszámla záróegyenlege

Második sortól lévő adatok részletezése (terhelések/jóváírások). Minden sorban egy, limit nincs. • • • •

A oszlop: Tranzakció sorszáma (általában 1-tól felfelé számozódnak) B oszlop: Tranzakció értéknapja C oszlop: Tranzakció összege (pozitív: jóváírás, negatív előjellel: terhelés) D oszlop: Tranzakció közlemény rovata egyben

Példa:

272. ábra:

(319) Banki nap nyitása (Önkormányzat) A banki nap nyitásáról szóló leírást a (320) Banki nap nyitása (Intézmény) menüpont leírásánál találhatja meg. A két menüpont működése ugyanaz, csak ebben az esetben szétválasztásra kerültek az Önkormányzat és annak költségvetési szervei.


178/333

(320) Banki nap nyitása (Intézmény) A korábban beolvasott bankkivonatfájlok adatainak feldolgozásához meg kell nyitni az adott banki napot. A banknap nyitása az önkormányzat, illetve egyes intézménytípusoknál különböző lehet. Ez a különbség nem a felületen, hanem az adatbázison végzett műveleteken nyilvánul meg. A nyitás művelete megegyezik. A korábban beolvasott bankkivonatfájlok adatainak feldolgozásához meg kell nyitni az adott banki napot. Először a bankszámlaszámot kell kiválasztani, majd a „Lehív” gomb lenyomása után kiválaszthatja a bankszámlaszámhoz tartozó még nem nyitott banknapot. A banknap kiválasztásával és az „Egyenleg megjelenítése” gombbal megtekintheti az adott banknap forgalmát, és a „Banknap nyitása” gombbal teheti nyitottá az adott banki napot. A különbség az önkormányzat és a költségvetési szervek (intézmények) nyitása között az lehet, hogy az önkormányzatnál a nyitás után szükség van egy szétosztási fázisra is, ahol az egyes tételeket ügyintézőkre csoportosítják.

273. ábra: A bankszámlaszám kiválasztása

274. ábra: Nyitható banknapok közül a nyitni kívánt nap kiválasztása


179/333

275. ábra: Megnyitott banki nap adatai Tehát összefoglalva: A felületen az első adat a Nyitást végző neve. Először a legördülő listából "Választ" gombbal válasszuk ki az Évet, majd ugyanígy a Kivonat dátuma sorból a kívánt - még nem nyitott - banki napot a "Lehív" gomb segítségével. Az újként megjelenő, „Bankszámlák” listában az adott banki napon feltöltött és beemelt forgalommal rendelkező bankszámlaszámot kell kiválasztanunk, majd az "Egyenleg megtekintése" gomb lenyomása után megtekinthetjük az adott bankszámla, adott banknapi forgalmát, és a "Banknap nyitása" gombbal tudjuk nyitottá tenni az adott banki napot.

(321) Banki tételek szétosztása (önkormányzat) A különbség az önkormányzat és a költségvetési szervei (intézmények) nyitása között az, hogy az önkormányzatnál a nyitás után szükség van egy szétosztási fázisra is, ahol az egyes tételeket ügyintézőkre osztják, ugyanis az önkormányzatnál olyan nagy mennyiségű banki adat fordul elő, hogy szükség van a tételek ügyintézőkre való csoportosítására. Erre szolgál jelen menüpont. A banknap és a bankszámlaszám kiválasztása után a „Lista megjelenítése” gombbal tekinthető meg az adott napi banki forgalom. A banki adatok megjelenítésekor láthatóvá válik az „Automatikus szétosztás” gomb. Az utaláskor a közleményben átadott belső azonosító szerint lehetővé válik az egyes kiadási utalványrendeletek automatikus szétosztása és összevezetése. Az utalványrendeletet ügyintézője nem mindig egyértelmű. Ha az utalványrendeleten van kontíradat, akkor a kontírozó ügyintézőhöz kerül, egyébként azt átutaló ügyintézőhöz. Az ügyintézőre csoportosítás után a banki összevezetés is megtörténik. A kézi csoportosításhoz a táblázat első oszlopában található névválasztó mezőket kell használni. Itt állítható be a banki tétel ügyintézője. A név alatt található „Másol” gomb az aktuális sor feletti ügyintézőt helyezi ebbe a sorba. A szétosztáshoz kibővíthető a banki tétel közleménye is, a „Közlemény” oszlopban látható beviteli mező segítségével. Ha a banki tétel egyszerre több ügyintézőhöz is tartozik (postai befizetések, stb...), akkor az utolsó oszlopban található „Szétbont” gombot kell használni. A szétbontási KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

180/333

képernyőn az összeg mezőbe írhatja be az ügyintézőhöz tartozó banki összeget, kiválasztható az ügyintéző, és megjegyzést fűzhető a szétosztáshoz. A „Felvesz” gombbal aktualizálható a bontás. A „Bontott tételek” táblázatban látható, melyik ügyintézőnek, milyen összeg került kiosztásra. A „Töröl” gomb megnyomásával az ugyanabban a sorban szereplő ügyintézőhöz tartozó összeg megjelenik a tételbontásnál. A tétel szétbontásánál a terheléseket negatív, a jóváírásokat pozitív összeggel kell felvinni. Ha a szétosztott terhelések és jóváírások egyenlege egyenlő a banki tétel összegével, akkor véglegesíthető a szétosztás a „Kész” gombbal. A teljes banki nap szétosztása a főtáblázat alján található „Rendben” gombbal írható ki az adatbázisba.

276. ábra: Banki nap és bankszámla kiválasztása

277. ábra: Banki tételek szétosztására szolgáló felület

(322) Bankkivonat listázások (önkormányzat) Ebben a menüben az önkormányzatnál szétosztott banki tételek nyomtatása történik. Meg kell adni a banki napot, a bankszámlaszámot és az ügyintézőt. A „Megjelenítés” gombbal a megadott banki naphoz és bankszámlaszámhoz tartozó, a megadott ügyintézőre osztott banki tételek jelennek meg. A „Nyomtat” gombbal PDF formátumban nyomtatható ki az ügyintéző banki tételeit.


181/333

278. ábra: Bankkivonat analitika

(323) Bankkivonat tételek összevezetése (önkormányzat) Ezekben a menüpontokban végezhetjük el a már korábban beemelt bankkivonatfájlok pénzforgalmi adatainak (terhelések, jóváírások) összevezetését a már meglévő, kapcsolódó utalványrendelettel, ennek hiányában pedig készíthetünk hozzájuk megfelelőt. A Bankszámlaszám kiválasztása után a „Lehív” gombbal megjelennek a bankszámlaszámhoz tartozó Banknapok. Önkormányzat esetén a banknappal együtt egy ügyintézőt is választani kell. (Alapértelmezésben ez a bejelentkezett felhasználó.) A „Megjelenítés” gomb megnyomásával jeleníthetőek meg a kiválasztott feltételeknek megfelelő banki adatok. Az „Automatikus összevezetés” gomb a KASZPER-ből történő utaláskor a megjegyzésbe írt azonosító alapján összevezeti az átutalt kiadási utalványrendeletet a hozzá tartozó bankforgalmi tétellel. Az „Előző nap” / „Következő nap” gombok használatával a kiválasztott ügyintéző és a kiválasztott pénzforgalmi jelzőszám további banki napjaihoz navigál át minket a rendszer. A bankból a terhelések negatív előjellel érkeznek, míg a rendszerben minden összeg pozitív. A rendszer minden esetben pozitív összeggel számol! A bevételi és kiadási tételek összevezetésére több mód nyílik, az alábbi variációk fordulhatnak elő: 1. A jóváírás banki tétel összege megegyezik a bevételi utalványrendelet összegével 2. A jóváírás banki tétel összege nagyobb, mint a bevételi utalványrendelet (több bevételi előírást szeretnénk egy banki tételhez kapcsolni) 3. A jóváírás banki tétel összege kisebb, mint a bevételi utalványrendelet (több banki tétel összevezetése egy utalványrendeletre, részteljesítés) KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

182/333

4. A terhelés KASZPER-ből indult, és az összege megegyezik az utalványrendelet összegével 5. A terhelés összege nagyobb, mint az utalványrendelet összege 1.

A jóváírás banki tétel összege megegyezik a bevételi utalványrendelet ( pl.: kibocsátott számla) összegével: A menübe való belépés után ki kell választani az intézmény bankszámlaszámát, majd a „Lehív” gomb megnyomása után megjelenő banknapokból is ki kell választani a megfelelő napot. Ezt követően a „Megjelenítés” gomb megnyomásával jelennek meg a bankforgalmi tételek. Ezt követően válasszuk ki a megfelelő jóváírás tételt (pozitív összegű) a „Választ” gombbal. A megjelenő képernyőn látható a bevételi tétel, melyhez utalványrendeletet választható az „Utalvrend” gombbal. Itt szűrjünk rá, majd válasszuk ki a megfelelő utalványrendeletet, amelynek összege megegyezik a banki tétellel. Amennyiben a rendszerben még nincs utalványrendelet, akkor a kiválasztás helyett az „Ut.készít” gombra kattintva létrehozható egyszeri bevételi utalványrendeletet, amelynek összege megegyezik a banki tétel összegével. Az utalványrendelet kiválasztása/létrehozása után a „Kontírozás” gombbal ki is kontírozható a tétel, vagy a már meglévő kontíradatokat módosíthatóak. A műveletet a „Kész” gombbal kerül befejezésre. Figyelem! A „Vissza” gombbal az összevezetés nem kerül rögzítésre, de a már létrehozott utalványrendelet nem törlődik a rendszerből.

2.

A jóváírás banki tétel összege nagyobb, mint a bevételi utalványrendelet összege: A banki tétel kiválasztása után lehetőség nyílik az adott tétel kisebb összegekre való szétbontására. Kattintsunk a tétel sorában szereplő „Töröl” gombra. Ekkor az összeg a jobb felső sarokban levő „Tétel bontása” táblázatba kerül. Itt átírhatjuk az összeget (negatív előjellel terhelés, pozitív előjellel jóváírás vihető fel). Az összeghez megjegyzés is kapcsolható, majd a „Felvesz” gombbal a tételhez kerül kapcsolásra. A „Kész” gomb mindaddig nem jelenik meg, míg a bontásban szereplő összeg nem nulla. A szétosztott tételekhez kapcsolhatóak a megfelelő összegű utalványrendeletek. (Természetesen az utalványrendelet elkészítése és a kontírozás itt is működik.) Figyelem! Az utalványrendelet készítésénél a banki tétel összegétől különböző összeget is megadható. Ha eltérő összeg kerül megadásra, az utalványrendelet létrejön, de nem lesz azonnal összevezetve az adott tétellel! Létrehozáskor mindig pozitív összeget adjunk meg!

3.

A jóváírás banki tétel összege kisebb, mint a bevételi utalványrendelet (részteljesítés): Válasszuk ki a banki tételhez a megfelelő, nagyobb összegű utalványrendeletet. Ekkor létrejön az utalványrendelethez egy kapcsolódó tétel, amely a részteljesítés összegét foglalja magában. Ezeket a „Megtekint” gombbal tekinthetjük meg és lehetőség van az utalványrendelet nyomtatására is. A nagyobb összegű utalványrendeletet egészen addig rendelhet a banki tételekhez, amíg összege nulla nem lesz. Figyelem! Egy már meglévő, de hibás összevezetést


183/333

megszüntethető a "Töröl" gomb segítségével. Egy összevezetett tétel törlésekor és újra felvételekor az összevezetés törlődik. 4.

A terhelés KASZPER -ből indult, és az összege megegyezik az utalványrendelet összegével: Az utalásnál az utalás közleményének első 16 karakterében egy belső kódszám szerepel. Ez a kód egyértelműen azonosítja a KASZPER -ből induló utalásokat. Az „Automatikus összevezetés” gombbal automatikusan összevezethetőek ezek a kiadások. Az automatikus összevezetésből kimaradt tételeket, a bevételekhez hasonlóan vezethetőek össze, itt ügyelni kell az előjelekre.

5.

A terhelés összege nagyobb, mint az utalványrendelet összege: A bevételekhez hasonlóan szétbonthatóak az összegek. Ügyelni kell az előjelekre (negatív).

Csoportos utalványrendeletek összevezetése: A „Csoportos utalványrendeletek összevezetése” gombbal a csoportos utalványrendeletek automatikusan vezethetőek össze. Az átutalás közleményében található bankszámlaszám mező és az összeg alapján párosítja össze a csoportos utalványrendeletek tételeit. A felbukkanó listából ki kell választani a megfelelő utalványrendeletet, melynek tételeit automatikusan összevezeti a gép a bankkivonat-tételekkel. Ez a módszer csak akkor működik, ha a gép az összes tételnek megtalálja a megfelelőjét a kivonatban. Ha az adott tétel nem szerepel a kivonatban, a csoportos utalványrendelet tételeit egyenként is hozzávezethetőek a banki sorhoz. Ha mindegyik csoportos tétel összevezetésre kerül (akár egyenként, akár a csoportos gombbal), a csoportos utalványrendeletre rákerül a banki dátum, és a kivonatsorszám. A Megjelenít gombbal meg is nézhetjük a csoportos utalványrendelethez tartozó tételeket. Egyszeri utalványrendelet: a jóváírásokhoz hasonlóan, itt is generálásra kerül a „nagy” összegű utalványrendelethez egy tétel a banki sor összegével. Addig nem tekintjük teljesítettnek az utalványrendeletet, amíg az összevezetett banki tételek összege nem egyezik a „nagy” utalványrendelet összegével. A kontírozás és utalványrendelet elkészítése természetesen itt is lehetséges. A „Csoportos bevételi/kiadási utalványrendelet készítése” gombokkal a terhelésekhez/jóváírásokhoz csoportos utalványrendeletet készíthető. A kívánt banki tételek sorában ki kell választani a jogcímet és a tételhez tartozó partnert, majd a sor elején be kell jelölni a jelölőnégyzetet. Az összevezetésre váró tételek kiválasztása után a „Csoportos utalványrendelet” gombra kattintva létrejön egy új csoportos utalványrendelet, melyek tételei megegyeznek a kiválasztott banki tételekkel. Az „Utalványrendeletek csoportos összevezetése” gombbal egy, már létező utalványrendelethez több banki tétel is rendelhető. (Például a segélyezésnél elegendő a kiosztott segélyek teljes összegével egyetlen utalványrendeletet készíteni, és az egyes segélyek banki tételeit csoportosan rávezetni.) A gomb lenyomása után kapott listából ki kell választani a megfelelő utalványrendeletet. A sötétkékkel jelölt sorokban már teljesített utalványrendeletek láthatók. A „Megtekint” gombbal további információk jelennek meg az KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

184/333

utalványrendeletről. Attól függően, hogy kiadási vagy bevételi utalványrendelet került kiválasztásra, a kiválasztás utáni listában csak terhelések vagy jóváírások jelennek meg. Az első oszlopban található jelölőnégyzetek segítségével adhatjuk meg az utalványrendelet alá tartozó banki tételeket. A kiválasztott tételek összértéke nem lehet nagyobb az utalványrendelet összegénél, kevesebb ellenben lehet. Ebben az esetben az utalványrendeletet csak akkor tekinthető teljesítettnek, ha a hozzá kiválasztott tételek összértéke megegyezik az utalványrendelet összegével. A kiválasztást megkönnyítheti a „Mind kijelöl” opció, amely a képernyőn szereplő tételek mindegyikét megjelöli. A kijelölést a „Mind kijelöl” négyzetre való újbóli kattintással szüntethető meg. A kiválasztásokat a „Rendben” gombbal véglegesíthetőek. Napi összesítő: A táblázat alján található „Napi összesítő” gombbal elkészíthető az adott banki nap (önkormányzat esetén az adott nap és ügyintéző) jogcím szerinti banki összesítő nyomtatványa. A nyomtatványon jogcímenként és partnerenként szerepelnek a banki nap be- és kifizetései.

279. ábra: Bankszámla kiválasztása

280. ábra: Bankszámlához tartozó banki nap kiválasztása


185/333

281. ábra: Banki nap és a benne található tételek (jelenleg nincsen tétel) „Csoportos negatív terheléshez/jóváíráshoz”:

bevételi/kiadási

utalványrendelet

készítése

Tekintettel arra, hogy az utalványrendelet jogcíme determinálja a pénzmozgás irányát és fordítva, vagyis azt, hogy kiadási jogcímhez terhelési, bevételi jogcímhez jóváírási pénzforgalom tartozik, így bevételből történő visszautalás, illetve teljesített kifizetéshez tartozó térülés esetében szükséges az alábbi menüpont használata. A menüpontban az alábbi nyomtatási funkciók állnak rendelkezésre: „Összevezetett tételek nyomtatása”: a gomb használatával az ügyintézőre bontott és kiválasztott bankszámla adott napi bankforgalmának azon tételei kerülnek pdfformátumban nyomtatásra, amelyek utalványrendelettel történő összekapcsolása megtörtént. „Kimaradt tételek nyomtatása”: a gomb használatával az ügyintézőre bontott és kiválasztott bankszámla adott napi bankforgalmának azon tételei kerülnek pdfformátumban nyomtatásra, amelyek utalványrendelettel történő összekapcsolása nem történt meg. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

186/333

„Bankkivonat nyomtatása”: a gomb használatával a kiválasztott bankszámla adott napi bankforgalmának valamennyi tétele szerepelni fog a kivonaton pdf-formátumban az utalványrendelettel történő összekapcsolástól függetlenül, illetve feltüntetésre kerül a banknap nyitó- és záró egyenlege, valamint a terhelések és jóváírások darabszáma és összesített értéke is. „Napi összesítő”: a gomb használatával a kiválasztott bankszámla adott napi bankforgalmának valamennyi, utalványrendelettel összekapcsolt tétele szerepelni fog az összesítőn pdf-formátumban. Továbbá feltüntetésre kerül a terhelések és jóváírások darabszáma és összesített értéke, valamint azok összesített egyenlege is. A dokumentum megfelel a 368/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet utalványrendelettel szemben támasztott tartalmi követelményeinek. „Napi összesítő kijelölt tételek”: funkciója annyiban tér el a „Napi összesítő” gomb funkciójától, hogy használatával kizárólag azon tételek kerülnek rá az összesítőre, amelyek esetében a napi összesítő kis négyzetbe pipát helyeztünk. „Forgalmak egyesítése”: A kijelölt bankforgalmi adatok összevonására nyílik mód. Fontos kitétel: csak azonos partnerhez tartozó, azonos fizetési módú és azonos irányú tételeket lehet összevonni! Az annak megfelelő felhasználói beállítási jogosultságokkal az alábbi funkciók érhetőek el még: • • • •

Kijelölt tételek átmozgatása másik banki napba Kivonat sorszámának módosítása Nyitó / Záró egyenleg módosítása Átadás a finanszírozási keretbe

(324) Bankkivonat tételek összevezetése (Intézmény) A menüpont funkciója megegyezik a (323) Bankkivonat tételek összevezetése menüpontban leírtakkal, azzal az eltéréssel, hogy itt nincsenek a bankforgalmi adatok felhasználókhoz rendelve.

(325) Banki nap zárása A képernyőn a még nyitott, lezárásra váró banki napok listázódnak. Az intézmény bankszámlaszámaihoz tartozó banki napok lezárása. Csak abban az esetben lehetséges lezárni egy napot, ha az adott napon már nincsenek összevezetetlen banki tételek. A megjelenő listában - többek között - bankszámlaszámra és banki napra is lehetséges szűrni. Az első oszlopban található „Lezár” gombbal tudjuk a banki napot lezárni. Ekkor a gomb felirata átvált „Nyit” -re ezzel újra megnyithatóvá válik a nap az esetleges javítások céljából.


187/333

282. ábra: Banki nap zárása

(326) Banki napok nyomtatása Bankszámlaszám és banki dátum szerint nyomtathatóak a banki kivonatok. Először a legördülő listából ki kell választani a bankszámlaszámot, majd a „Lehív” gombbal előtűnik a dátumválasztási lehetőség. Itt tudunk adott banknapra, vagy egész hónapra lekérdezni (választó gombbal kell megadni, hogy melyik lekérdezés legyen az élő), és beállíthatjuk, hogy csak a lezárt banki napokat vegye figyelembe. A „Táblázat megjelenítése” gombbal jeleníthető meg az adott dátumhoz és bankszámlaszámhoz tartozó bankkivonat. A „Banknap nyomtatása” gombbal a megjelenített táblázat nyomtatható is.

283. ábra: 1. ábra: Bankszámla kiválasztása


188/333

284. ábra: Banki nap lekérdezésének a beállítása

285. ábra: Adott banki naphoz tartozó banki kivonat


189/333

(327) Banki tételek átvezetése más folyószámlákra A menüpontba lépve első körben a legördülő listából ki kell választanunk, hogy melyik pénzforgalmi jelzőszám és annak melyik banknapjában lévő pénzforgalmi tételt kívánjuk másik bankszámlaszámra átvezetni. Ezt követően kattintsunk a „Lista megjelenítése” gombra.

1. ábra: Banknap és bankszámla választása

2. ábra: Bankforgalmi tételek listája A „Szétbont” gombbal válasszuk ki azt a bankforgalmi tételt, amelyet átvezetni kívánunk. A következő képernyő első ablakában a banki tétel tranzakciós azonosító adatait kerülnek feltüntetésre. A második ablakban nyílik mód azon bankszámlaszám kiválasztására, amelyre a banki tételt átvezetni szeretnénk, illetve megjegyzést fűzhetünk ahhoz. Mindezek után használjuk a „Felvesz” gombot.


190/333

286. ábra: Bankszámlaszám kiválasztása A művelet rendszerben történő rögzítéséhez kattintsunk a „Kész” gombra. Itt még van módunk a tétel törlésére is.

287. ábra: Művelet rögzítése

(328) Devizaszámlák feldolgozása A menüpont funkciója: devizaszámlák és banki tételei összegének átírása forintra. Első körben a (212) Devizanemek karbantartása menüben leírtaknak megfelelően rögzítenünk szükséges a kívánt deviza megnevezését és jelét. A bankszámlaszám és a banki nap legördülő listából történő kiválasztása után a "Lista megjelenítése" gombra kattintva kapunk egy analitikát, amely az adott devizaszámla banki tételeit tartalmazza. A devizában megadott összege előtt a jóváírás tételek esetében meg kell adnunk az árfolyamot és a megadott értéket érvényesíteni kell. A terhelés tételeknél a program a 221 mp-ban megadott bankszámlánál beállított leszámolás mód alapján kiszámolja a forint összeget, melyet itt is az érvényesítésnek kell követnie. Ekkor az összeg beíródik a banki tétel összegébe, és a továbbiakban forintösszegként fog szerepelni. Az összes tétel érvényesítés után a banki összevezetés a 323/324 mp-ban történik.


191/333

288. ábra:

Devizás tétel kiválasztása

Ebben a menüpontban történik az év végi árfolyameltérés kezelésének végrehajtása is. Az összes egyenleggel rendelkező devizabankszámlát kilistázza a képernyőre a program, azoknak a devizaértékükkel, árfolyamértékükkel, az év végi árfolyam, a számolt forintérték. Ennek jóváhagyásával az év végi eltérés kezelése megtörténik,

(329) Bankkivonat listázások (Intézmény) Ebben a menüben a költségvetési szervek esetében szétosztott banki tételek nyomtatására nyílik mód. A nyomtatás előkészítéséhez meg kell adnunk a banki napot és a bankszámlaszámot. A „Megjelenítés” gombbal a megadott banki naphoz és bankszámlaszámhoz tartozó banki tételek jelennek meg. A „Nyomtat” gombbal PDF formátumban nyomtatható ki a költségvetési szerv adott banknapjához tartozó pénzforgalom.

(35) Bankkivonat listázás (351) Banki tételek listázása Az itt megjelenő listában található meg, hogy mely banki tételhez melyik utalványrendeletet került kapcsolásra. Ebben a menüpontban csak a még nem könyvelt tételek találhatóak meg. Szűrési lehetőség van többek között a bankszámlaszámra, banknapra, utalványrendelet sorszámára, jogcímre. A főtáblázat alatt találjuk az egyes pénzforgalmi jelzőszámokra vonatkozó egyenlegeket is. Az egyenlegek az egyes szűrési feltételeknek megfelelően alakulnak, tehát például lehet szűrni egy bankszámlaszám egy adott banknapjára, vagy egy egész havi bankforgalomra. Az összesítő mezőben megjelenik a teljes szűrt eredmény egyenlegei, illetve a szűrt egyenleg bankszámlaszám szerinti bontása is.


192/333

289. ábra: Banki tételek listázása

(352) Finanszírozási keret tételeinek listázása Az itt megjelenő listában a bankszámlaszám és a banki időszak megadását követően a finanszírozási keretbe bevont terhelések/jóváírások, illetve azok egyenlegei kerülnek listázásra. A menüpontban a szűrt eredmény nyomtatása biztosított.

290. ábra:

Előszűrési feltételek megadása

(353) Össze nem vezetett tételek listázása Ebben a menüpontban van lehetőségünk arra, hogy a bontott bankforgalmi tételekből láthassuk azokat, amelyekhez még nem került utalványrendelet összevezetésre.


193/333

291. ábra:

Összevezetésre váró bankforgalmi tételek listája

Széleskörű szűrési lehetőségek állnak rendelkezésre: banknap intervallum, pénzforgalmi jelzőszám, összeg, terhelés/jóváírás, ügyintéző meghatározása.

(354) Finanszírozás keret figyelése A felületen a bankszámlaszám és a banki nap megadását követően a „Lehív” gomb használatával a finanszírozási keretbe bevont terhelési/jóváírási tételek kerülnek listázásra.

(355) Folyószámla egyenlegek A menüpontban lehetséges a banki adatok összevetése a megadott nyitó és záró egyenlegek összevetésével. A menüpont segítségével pl. hó végi záróadatok kilistázhatóak és azokat a banki adatokkal össze tudjuk venni, így kontrollálni lehet, hogy esetleg kimaradt-e valamely banki nap beemelése.

292. ábra: Folyószámla egyenlegek kimutatása


194/333

(36) Banki adminisztráció (361) Banki nap törlése A rendszerben lévő bankszámlaszámokhoz tartozó banki napokat lehetséges ebben a menüpontban törölni. Ha például kétszer került beolvasásra egy bankkivonat, és így duplán szerepelnek a tételek, jelent menü segítségével tudjuk azokat törölni. Az adott naphoz tartozó feltöltött banki csomagok nem kerülnek törlésre. A kiválasztott bankszámlaszám banki napjai közül a rendszer automatikusan jelöli, hogy mely napok azok, amelyek még törölhetőek. A megerősítés után a banki nap törlődni fog a rendszerből.

293. ábra: Bankszámla kiválasztása

294. ábra: Adott bankszámlához tartozó banki napok

295. ábra: Megerősítés kérése a banki nap törléséhez KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

195/333

(362) Bank terminál adatok törlése Adott bankszámlaszám banki napjaihoz feltöltött banki csomagok törlésére szolgáló felület. A bankszámlaszám kiválasztása itt is ugyanazon a felületen történik, mint a banki nap törlése felületen. A kiválasztott naphoz tartozó csomagok törlése a „Töröl” gombra való kattintással történik meg.

296. ábra: Banki csomagok törlése

(363) Bank terminál OCR adatok törlése A menüpont funkciója megegyezik a (362) Bank terminál adatok törlése menüpontban ismertetekkel, azzal az eltéréssel, hogy jelen menüpontban kizárólag az OCR csekkes állományok törlésére van lehetőség.


196/333


5. fejezet: (4) Bevételi/Kiadási analitika


197/333

(43) Likviditási terv A fizetőképesség folyamatos biztosítása alapvető elvárás, ezért a programban a követeléshez/kötelezettségvállaláshoz kapcsolódóan készített fizetési ütemterv és fizetési határidők alapján likviditási terv készíthető, amely segítséget nyújt a likviditás naprakész ellenőrzéséhez. A menüpont a számlák és bizonylatok könyvelési adataiból, illetve az ezekhez nem kapcsolódó utalványrendeletek esetében az utalványrendeletekre rögzített értéknapok adataiból dolgozik. A berögzített fizetési ütemterv adatokból kinyerhető és nyomtatható likviditási terv bevételekre és kiadásokra, ezen belül jogcímekre és/vagy részletezőkódokra, intézményre, bankszámlákra, rovatokra szűkíthetőek. A kimutatás intervalluma attól függ, hogy éves/havi/napi lekérdezést szeretnénk elvégezni, ennek függvényében maximum 3 évre, 12 hónapra vagy 31 napra bontott likviditási adatokat kapunk.

297. ábra: Likviditási terv előszűrő felület A „Dátum -tól:” évszám és hónap mezőjének kitöltése alapvetően a kimutatás intervallumának éves/havi/nap meghatározásának függvénye. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

198/333

Ezt követően a legördülő listából kell választanunk, hogy a fizetési ütemterv csak bevételekre, csak kiadásokra, illetve mindkettő pénzforgalmi irány figyelembe vételével készüljön. A B/K mezőben szűkíthetünk csak bevételekre, illetve kiadásokra. A „Jogcímtől” „Jogcímig” mezők adatainak megadása nem kötelező. Kitöltésük nélkül valamennyi jogcím figyelembe vételre kerül. További - nem kötelező - szűrési lehetőség a „Bankszámlaszám” megadása. A mező kitöltésével kizárólag az ide beírt pénzforgalmi jelzőszám bevételei és kiadásai kerülnek bele a fizetési ütemtervbe. A következő kiválasztási lehetőség az intézmény(ek)re szűrés. Szűrési lehetőség van a „Részletezőkódokra is. Kijelölés híján valamennyi valamennyi részletezőkód figyelembe vételre kerül a fizetési ütemtervben. A „Ctrl” gomb egyidejű használatával több részletezőkód is kijelölhető. Végül szűrhetünk az egyes rovatrendekre is. A beállítási felületen kiválasztható a létrehozni kívánt táblázat adatainak csoportosítása: rovatra, részletezőkódra. Lehetőség van korábban létrehozott és lementett táblázat betöltésére is.

Példák az előszűrő felület idő intervallumának kitöltésére: 1.) Ha például 2014. év december havi likviditásra vagyunk kíváncsiak napi bontásban, akkor a mezők kitöltése az alábbiak szerint történik: „Dátum -tól:” mezők: 2014 – december „Részletek:” napi, „Darab:” 31 2.) Ha például 2014. év december havi likviditásra vagyunk kíváncsiak havi bontásban, akkor a mezők kitöltése az alábbiak szerint történik: „Dátum -tól:” mezők: 2014 – december „Részletek:” havi, „Darab:” 1 3.) Ha például 2014. évi október-november-december havi likviditásra vagyunk kíváncsiak havi bontásban, akkor a mezők kitöltése az alábbiak szerint történik: „Dátum -tól:” mezők: 2014 – október „Részletek:” havi, „Darab:” 3 4.) Ha például 2014-2015-2016. évi likviditásra vagyunk kíváncsiak, akkor a mezők kitöltése az alábbiak szerint történik: „Dátum -tól:” mezők: 2014 – január „Részletek:” éves, „Darab:” 3 Az előszűrési mezők kitöltését követően nyomjuk meg a „Likviditási terv” gombot. A következő képernyőn az előszűrő feltételeknek megfelelő – melyek újból megjelenítésre kerülnek – tervadatok listázódnak. A program a készpénz és bankszámlaállomány összegét jeleníti meg az első sorban, amelyhez hozzáadva a bevételeket, levonva a kiadásokat az időszakonként várható záró állományt automatikusan számolja a program. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

199/333

A képernyő alján összesítésre kerülnek az adatok.

298. ábra: Likviditási terv A „Sor hozzáadása B” és a „Sor hozzáadása K” gombok lehetőséget biztosítanak a felhasználó részére, hogy az előszűrési felületen megadott feltételekkel generált likviditási tervbe manuálisan rögzíthessen még bevételi/kiadási adatot. Az adatrögzítés az „OK” gomb használatával történik meg.

299. ábra: Új bevételi/kiadási tervadat felvitele A „Nyomtat” gombbal a fizetési ütemtervünk pdf-formátumban kinyomtatható. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

200/333

(44) Követelésállomány A program biztosítja a követelések fizetési határidőinek nyomon követését, lejáratának figyelését A menüpontba lépve a követeléssel rendelkező partnerek kerülnek listázásra. A menüpont szintén előírásnak tekinti mind a kimenő számlához kapcsolódó tételeket, mind bevételi bizonylatokat és a sem számlához,sem bizonylatokhoz nem kapcsolódó egyszeri utalványrendeleteket nyilvántartott előírásokat (ezek rögíztett értéknapját tekinti a program fizetési határidőnek). A menüpont több listázási, fizetési felszólító és egyenlegközlő nyomtatási lehetőséggel bír. Ebben a menüpontban teljes körű követelés állomány listázás lehetséges. A program biztosítja a követelések fizetési határidőinek nyomon követését, lejáratának figyelését. A rendszer több fokozatú fizetési felszólítást tud kezelni, amihez a türelmi időt az intézményi beállításoknál kell megadni. Amennyiben a megadott türelmi időt eléri az adott követelése, ahhoz fizetési felszólítás generálása történhet, partnerenként, azon belül listázva a követeléseket, a számlaértékek ezres csoportosításával. A felszólító levél formátuma az ablakos borítékban küldéshez formázott és lehetőség van etikett címke és tértivevény nyomtatására is. A fizetési felszólításokhoz csekknyomtatási funkció társul. A kiállított fizetési felszólításokról és kamatbekérőkről összesítő lista készíthető. A nyitott követelés állományt csoportosítani lehet jogcímekre, partnertípusokra, követelés fajtákra, továbbá bizonylat sorszámra, adott nap szerint, tételes vagy összesítő lista, kiegyenlített, nyitott összes, stb.) A partner törzsben gazdálkodókra vonatkozó adatok (működő, felszámolás alatt, végelszámolás alatt) állíthatóak. A program előállítja a fizetési felszólító levelet és a késedelmi kamatbekérőt. Minden listázási lehetőség paraméterezhető és rendezhető, a lekérdezések eredménye megtekinthető képernyőn, kinyomtatható és szabadon válaszható formátumban letölthető. Itt lehet információt kapni a türelmi időről és annak eléréséről, illetve, hogy az első vagy második fizetési felszólítás kiállításra került-e. A szűrt eredményekből a név előtti jelölőnégyzet segítségével többféleképpen is tudunk egy két oldalas Egyenlegközlő levelet generálni pdf fájlként, ahol az első oldal egy általános formaszöveg (melynek tartalma igény szerint módosítható), a második oldalon pedig a követelés(ek) analitikus bontása szerepel. A menüpont aktív ablakaiban megadott Iktatószám, Előadó és annak telefonszáma fog szerepelni a kiküldendő levelén és a megadott időpont végdátuma szerinti állapot kerül a formaszövegben megjelölésre. A levél legenerálásához szükséges sablont a felhasználó tudja saját igényei szerint beállítani. Az analitikában - a képernyő felső részében található „-tól -ig időpont” meghatározásától függően - listázásra kerülhetnek a lejárt, illetve a fizetési határidő szerint még le nem járt követelések is. A szűrt eredményekből a név előtti jelölőnégyzet segítségével többféleképpen is tudunk egy két oldalas Egyenlegközlő levelet generálni pdf fájlként, ahol az első oldal egy általános formaszöveg (melynek tartalma igény szerint módosítható) és a követelés analitikus bemutatása, a második oldalon pedig a felszólítók összegzése szerepel. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

201/333

A menüpont aktív ablakaiban megadott Iktatószám, Előadó és annak telefonszáma fog szerepelni a kiküldendő levelén és a megadott időpont végdátuma szerinti állapot kerül a formaszövegben megjelölésre. A levél legenerálásához szükséges sablont a felhasználó tudja saját igényei szerint beállítani.

300. ábra: Hátraléklista Határnap megjelölésre itt már van lehetőségünk a képernyő felső részén „-tól -ig” formátumban, ahol a kezdő- és végdátum az előírás fizetési határidejét jelenti. Ha például egy kimenő számlánk kelte 2014. 07. 10., a fizetési határideje pedig 2014. 09. 15., és az időpont -ig dátumaként 2014. 09. 14. kerül megjelölésre, akkor a követelésünk nem fog szerepelni a találati listában. Minta ahogy akkor sem, ha az időpont kezdődátumaként a számla kelténél későbbi dátum, például 2014. 07. 11. kerül megadásra. Az oszloptagolás felépítése illetőleg szűrési lehetőségeink az alábbiak: Név, Cím, Intézmény kód, Intézmény név, Határozat azonosító, Iratkezelési azonosító, Jogcím, Számla azonosító, Előírás összege, Állapot, Határidőn belüli kintlévőség, Tartozás összege, Határidőn túli kintlévőség 90 napnál régebbi, Határidőn túli kintlévőség 1-90 nap közötti, Fizetési határidő, Határidőn túli kintlévőség türelmi időnél régebbi, Határidőn túli kintlévőség 1- türelmi idő közötti, Utolsó felszólító fokozata, Utolsó felszólítás dátuma, Utolsó felszólítást végezte, Türelmi idő, Számla kelte, Teljesítés dátuma, Utolsó befizetés (amennyiben az előíráshoz részteljesítés kapcsolódik), "Választ" gomb funkciója, hogy segítségével az adott követeléshez tartozó részletfizetések adatai (összeg, időpont) megtekinthetőek. Leírás összege, Leírás dátuma, Határidőn túl kiegyenlítve, Utolsó kamatbekérő fokozata, Utolsó kamatbekérő dátuma, Utolsó kamatbekérőt kiállította.


202/333

301. ábra: Hátraléklista – 1.

302. ábra: Hátraléklista – 2. A menüpontban a lejárt követeléseket is le lehet gyűjteni az alábbi szempontok szerint: - Határidőn belüli kintlévőség, - Határidőn túli kintlévőség 90 napnál régebbi, - Határidőn túli kintlévőség 1-90 nap közötti, Mintegy előszűrésként tehát első körben megadható a követelés keltének és fizetési határidejének intervalluma.

303. ábra: Időintervallum meghatározása További előszűrési feltételként a felhasználó által megadható, hogy a készpénzes, vagyis a pénztári tételek szerepeljenek-e a listában, illetve hogy a kiegyenlített számlákat is tartalmazza-e a lista.


203/333

Végül a következő legördülő listában a törzsadatok között szereplő jogcímek közül választhatunk (a Ctrl gomb egyidejű használatával több is kiválasztható), így a találati listánk kizárólag a megjelölt jogcímekre korlátozódik. A szűrt eredményekből a név előtti négyzetbe helyezett pipákkal többféleképpen is tudunk egy két oldalas Egyenlegközlő levelet/Fizetési felszólítót (a „Formátum” legördülő listájából a megfelelő kiválasztásával) generálni pdf-formátumban, ahol az első oldal egy általános formaszöveget tartalmaz (melynek tartalma egyéni kérésre igény szerint a Ritek által módosíttatható), a második oldalon pedig a követelés(ek) analitikus bontása szerepel. A menüpont aktív beviteli mező ablakai segítségével az első oldal általános formaszövegén túl az alábbi tartalmi kellékek megadására van lehetőség: Iratkezelési azonosító, Előadó és annak telefonszáma, Levél formátuma, Tárgy, Telefax szám, Bankszámlaszám, Keltezés dátuma, Aláíró neve és beosztása. A „Csak a kiegyenlítetlen tételek jelenjenek meg” négyzetbe helyezett pipával a partner részére előírt, de teljesített követelések az analitikában figyelmen kívül lesznek hagyva. Az Egyenlegközlő levél / Fizetési felszólító generálásához az alábbi négy gomb áll rendelkezésre, miután a kívánt szűrést/szűréseket elvégeztük (természetesen lehet szó egy partnernek több jogcímen és ezen belül több követeléssel előírt és fennálló tartozásáról is): 1.) "Kamatbekérő nyomtatása partnerenként" gomb: a banki összevezetés adatai alapján lehetséges a menüpontban a fizetési határidő és a teljesítés időpontja közötti időintervallumra vonatkozóan (a késedelmes teljesítés ideje) a késedelmi kamat automatikus kiszámítása. A késedelmi kamat beállítása a 227 mp - Késedelmi kamat karbantartása menüpontban lehetséges. A szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával egy adott partnerünk valamennyi jogcímen nyilvántartott előírása a megadott határnap szerinti állapottal előállításra kerül. 2.) "Egyenlegközlő nyomtatása partnerenként" gomb: a szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával egy adott partnerünk valamennyi jogcímen nyilvántartott előírása a megadott határnap szerinti állapottal előállításra kerül. 3.) "Egyenlegközlő nyomtatása partnerenként (csekkesre)" gomb: a szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával egy adott partnerünk valamennyi jogcímen nyilvántartott előírása a megadott határnap szerinti állapottal előállításra kerül. A gomb funkciója kiegészítésre került azzal, hogy a rendszer a követelés értékének megfelelő összegű csekket generál, amit a felhasználó ki tud nyomtatni és az egyenlegközlő levél/fizetési felszólító mellékleteként csatolni tud. 4.) "Egyenlegközlő nyomtatása tételenként" gomb: a szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával a találati listában szereplő valamennyi tételről egyedileg a megadott határnap szerinti állapottal előállításra kerül. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

204/333

5.) "Egyenlegközlő nyomtatása határozatonként" gomb: a szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával ahány Határozat azonosító alatt áll fenn követelésünk, annyi levél fog születni. 6.) "Egyenlegközlő nyomtatása jogcímenként" gomb: ez előző pont mintájára a szűrőoszlopok előtti „Mind kijelöl” elnevezésű négyzetbe helyezett pipával és jelen gomb használatával ahány Jogcímen áll fenn követelésünk, annyi levél fog születni. 7.) "Tértivevény nyomtatása" gomb: a gomb funkciója, hogy a partner adatoknak megfelelő adattartamú tértivevény kerül generálásra, amit a felhasználó ki tud nyomtatni és az egyenlegközlő levél/fizetési felszólító levéllel együtt a partner részére meg tud küldeni. 8.) "Etikett nyomtatása" gomb: a gomb funkciója, hogy a partner adatoknak megfelelő adattartamú etikett címke kerül generálásra, amit a felhasználó ki tud nyomtatni - akár öntapadós papírra is - és az egyenlegközlő levél/fizetési felszólító levélre tud felhelyezni.

304. ábra: Nyomtatási lehetőségek


205/333

305. ábra: Folyószámla egyeztető / Fizetési felszólító mintapéldánya A fenti ábrán látható az egyenlegközlő / fizetési felszólítás mintapéldánya. A dokumentum két részből áll. Az első fele maga az egyenlegközlő / fizetési felszólító. Feltüntetésre kerültek rajta a követelést nyilvántartó szerv, illetve a partner azonosító adatai, az előírás határnapja, valamint a követelés analitikus megbontása. A második „Összegző” részben folyamatos sorszámozással kerülnek naplózásra a felszólítások fokozatai. A „Vissza” gombbal a felületre visszatérve a partner neve mellett már megjelenítésre kerül a felszólítás fokozata, az utolsó felszólítás dátuma, illetőleg, hogy ki végezte.


206/333

(441) Felszólítók és kamatbekérők listázása Ez a funkció a 441-es MP-ban érhető el. Az első oldal az un. előszűrő feltételek megadása.

306. ábra: Előszűrő felület Az adatokat értelemszerűen töltsük ki: • Felhasználó: A felszólítást vagy kamatbekérőt készítő felhasználó. • Dátum: Év, hónap, nap kötőjelekkel, majd óra és perc, kettősponttal elválasztva. Ez a formátum kötött, azonban nem szükséges végig kiírni, tehát lehet évre, hónapra, napra, ezen belül akár csak órára is szűrni. A mező kitöltése nem kötelező, a lista is lehetőséget ad majd a szűrésre. • Felszólító/kamatbekérő: Itt kell kiválasztani, a felszólítókat vagy a kamatbekérőket szeretnénk listázni. Kattintsunk a listázás gombra.

307. ábra: Felszólítók listázása A táblázat a TITÁN rendszerben már megszokott módon használható. Minden mező tovább szűrhető, például intézményre, számlaszámra, vagy ha az előző oldalon a dátum mezőben tágabb időpontot (például csak hónapot vagy napot) jelöltünk meg, itt is lehet szűkíteni a találatokat. Az alsó sorban lévő ikonokkal többféle formátumba exportálhatjuk a lekérdezést. A Vissza gomb az előző, előszűrő feltételekhez irányít vissza, mely megjegyzi a korábban beírt értékeket. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

207/333

(442) Lejárt követések, kötelezettségek listázása A menüpontban a mérlegjelentés 1D táblájához lehet adatokat legyűjteni. Az előszűrési felületen meg kell adni a lekérdezési intervallumot, az intézmény(eke)t és a vizsgálni kívánt határidőn túliság napjainak számát időszakonként.

308. ábra: Lejártak szűrőfelülete A legyűjtést követő listában az adatok rovatonként (először a bevétel, amit a kiadás követ), azon belül lejáraton túli időszakonként vannak megjelenítve, az oszlopok pedig a nyitó, a pénzforgalmi változások, pénzforgalom nélküli változások, volumenváltozások, egyéb és záróállomány adatokat tartalmazza.

309. ábra: Listaeredmény

(45) Kötelezettség állomány A menüpont a 44 mp szerint működik, de itt a kötelezettségek jelennek meg. A menüpont a bejövő számlákat, a kötelezettségvállalásokhoz kapcsolódó bizonylatokat és


208/333

a csak a kötelezettségvállaláshoz kapcsolódó, illetve mással nem kapcsolódó utalványrendeleteket tartalmazza. Az itt szereplő kötelezettségeket ugyanúgy feltételek alapján lehet szűrni, mint a 44 mpban található adatokat. A menüpontban van egyenlegnyomtatási funkció.

310. ábra: Kötelezettségek listázása – 1.

311. ábra: Kötelezettségek listázása – 2.

46) Értékvesztési mutatók A menüpont funkciója az egyszerűsített értékelési eljárás alá vont követelések értékvesztésének meghatározása egyszerűsített értékelési eljárással, összhangban az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I. 11.) Korm. rendeletben foglaltakkal:


209/333

„18. § (1) Az Szt.-ben meghatározott eszközök után értékvesztést kell elszámolni. Az értékvesztés elszámolására a (2)-(7) bekezdésben foglalt eltérésekkel az Szt. 54-56. §-át kell alkalmazni. (2) A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök és forgóeszközök között kimutatott részesedések, értékpapírok, a készletek és a követelések értékvesztésének elszámolása során akkor kell a különbözetet jelentős összegűnek tekinteni, ha az értékvesztés összege meghaladja a bekerülési érték 10%-át, de legalább a százezer - tulajdonosi joggyakorló szervezeteknél a részesedések, értékpapírok esetén a tízmillió - forintot. (3) A közhatalmi bevételekre vonatkozó követelések és az adók módjára behajtandó kis összegű követelések értékelése során az értékvesztés összege a kötelezettek együttes minősítése alapján egyszerűsített értékelési eljárással, azok csoportos értékelésével is meghatározható. (4) Az egyszerűsített értékelési eljárás során az egyes minősítési kategóriákhoz rendelt, a várható megtérülésre vonatkozó százalékos mutatók meghatározását a követelésbeszedés eredményének előző költségvetési év(ek)re vonatkozó adatai alapján kell kialakítani. Az egyes minősítési kategóriákhoz rendelt százalékos mutatókat évente felül kell vizsgálni. (5) Az egységes rovatrend B31. Jövedelemadók, B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok, B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók, B34. Vagyoni típusú adók és B35. Termékek és szolgáltatások adói rovataihoz kapcsolódóan vezetett nyilvántartási számlákon nyilvántartott és annak alapján a pénzügyi számvitelben elszámolt követelések (a továbbiakban együtt: az egyszerűsített értékelési eljárás alá vont adókövetelések) értékelési elveinek meghatározása során a kötelezetteket legalább - státuszuknak megfelelően - folyamatosan működő adósok, illetve folyamatos működésükben korlátozott adósok szerinti - így különösen felszámolás alatt lévő, csődeljárás alá vont, végelszámolás alatt lévő, jogutód nélkül véglegesen megszűnt - csoportosításban kell részletezni. (6) A folyamatosan működő adósokkal szembeni követeléseket lejáratuk szerint tovább kell bontani legalább a) 90 napon belüli, b) 91-180 napos, c) 181-360 napos, és d) 360 napon túli minősítési kategóriákra. (7) A követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről, a követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről, és Kincstárnál vezetett fizetési számlák után értékvesztés nem számolható el.” A menüpontba lépve az alábbi szűrő táblát kapjuk:


210/333

312. ábra: Szűrőfeltételek megadása A szűrőfeltételek megadásával tulajdonképpen az egyszerűsített értékelési eljárás jogszabály szerinti kötelező lépéseinek teszünk eleget: Ugyanis biztosítjuk a hátralékos egyszerűsített értékelési eljárás alá vont követelések értékelése során a legalább jogcímek szerinti tagolást, majd a hátralékos követelések adósok minősítési kategóriái szerinti bontását és a hátralékos követeléseknek az adózó státuszának megfelelő csoportosítását : - folyamatosan működő adósok, melyeket a követelések lejárata szerint tovább kell bontani: • legfeljebb 90 napos • 91-180 napos • 181-360 napos • 360 napon túli - folyamatos működésében korlátozott adós, melyeket • felszámolás alatt lévő • csődeljárás alá vont • végelszámolás alatt lévő • jogutód nélkül véglegesen megszűnt jogcímek szerint kell bontani. Az egyes minősítési kategóriához rendelt százalékos mutatók meghatározását a követelés meg nem térülés eredményeinek előző évre vonatkozó tapasztalati adatai alapján kell kialakítani. Egy-egy csoport értékvesztésének tapasztalati mutatója:


211/333

Az adott csoport, adott évben megtérült hátralékos követelés állománya 1Az adott csoport, adott évi hátralékos követelés nyitó állománya 313. ábra: Képlet Megtérültnek tekinthető egy-egy esedékes (lejárt) követelés, ha az adós azt pénzügyileg rendezte, más adónem túlfizetése miatt átvezetéssel pénzforgalom nélkül térült meg és ide kell sorolni, ha adminisztrációs hiba miatt kellett az előző évi hátralékos követelést év közben törölni. Fontos!

A kis összegű követelés értékhatára Magyarország mindenkor központi költségvetéséről szóló törvényben kerül meghatározásra.

Példa a szűrésre:

314. ábra: Mutató meghatározása példán keresztül Kiválasztottunk egy tetszőleges bevételi jogcímet. Mivel az egyes minősítési kategóriához rendelt százalékos mutatók meghatározását az adóbeszedés eredményeinek előző évre vonatkozó tapasztalati adatai alapján kell kialakítani, így az x. évi költségvetési beszámoló százalékos mutatóit az x-1 .év tapasztalati adatai alapján kell kialakítani. Majd következik a hátralékos időszakok jogszabály szerinti megadásának hossza négy intervallumban. A következő mező kitöltésénél az alábbiakat kell figyelembe vennünk: a folyamatosan működésében korlátozott adósok csoportokba meghatározott tapasztalati értékvesztés százalékok a matematikai-statisztikai valószínűség számítás törvényszerűségeit csak


212/333

akkor képesek teljesíteni, ha egy-egy kategóriában legalább hét adós szerepel. Amennyiben egy-egy önkormányzatnál pl. csődeljárás alá vont gazdálkodó szervezet száma ennél alacsonyabb, akkor ezen adózókat át kell minősíteni az egyedi értékelési eljárás hatálya alá. Végül az első csoportba tartozókra, az adózói státusz szerint működő partner jellegre szűrünk. Legvégül kattintsunk a "Listázás" gombra. Jogcím szerint összesítve kapjuk a megadott hátralékos időszakonkénti előírást, a kapcsolódó teljesítést, majd az ebből kalkulált csoportos értékvesztési tapasztalati mutatót. Fontos!

A kapott értékek pontosságának alapfeltétele a partnernek működési jellegének aktualizálása, illetve a megfelelő hátralékos követelés-állomány.

Az egyszerűsített értékelési eljárás keretében az értékvesztés elszámolása során először meg kell határoznunk, hogy mely követelés típust kívánjuk kezelni. Ezeknél a partnerek működési jellege (működő, felszámolás alatt, végelszámolás alatt, jogutód nélküli megszűnés) és a megadott korosítási intervallumok alapján a program az értékvesztési százalékokat kiszámolja. Ennek jóváhagyásához bizonylatkészítési lehetőség áll rendelkezésre, ami alapján rovatonként elkészíthető a program által az értékvesztési elszámolás könyvelési feladása. Lehetőség van követelés típusokra a felhasználó általi egyedi, illetve csoportos értékvesztés elszámolására is a megadott százalékok, illetve összegek alapján. Ennek véglegesítéséhez készíthető egyeztető tábla és a főkönyvi feladás bizonylatának elkészítése is biztosított a programban. Az előállított listák szűrési szempontjait és annak kimeneti formáját (képernyő, fájltípus) a felhasználó állítja be. A már korábban elszámolt értékvesztés lekérdezésére is ebben a menüpontban van lehetőség követelés típusra vagy rovatra bontva. A menüpont az átsorolt követeléseket is listázza. Minden listázási lehetőség paraméterezhető és rendezhető, a lekérdezések eredménye megtekinthető képernyőn, kinyomtatható és szabadon válaszható formátumban letölthető. Az értékvesztési mutatókat lehetőség van fájlból importálni.

315. ábra: Importáló felület A feltöltés formátuma kötött, melyet a Sablon letöltése gomb segítségével ismerhetünk meg. Ekkor letöltődik egy üres, csak fejléceket tartalmazó Excel fájl, melyet kitöltve és feltöltve megtörténik az adatok beimportálása.


213/333

Az Excel fájl 2. sorától minden sor egy-egy értékvesztési mutatót tárol, hasonlóan a listázó felületen lévő Értékvesztési mutatók táblázat egy-egy sorához. Minden sorhoz szükséges megadni a felső (szűrő) táblázatban szereplő adatokat, hiszen ez azonosítja a sorokat, milyen időszakhoz, intézményekhez, stb. köthető az adott sor. A táblázatban AF oszlopig minden mező kitöltése kötelező, a listázó felületen szereplő adatokhoz hasonlóan kell kitölteni. A beimportálásról a táblázat mentésénél megismert módon tájékoztat a rendszer s sikeres vagy sikertelen importálásról. A beimportált fájl értékvesztési mutatóit a tárgyévi időszaki hátralékos állományra ki lehet vetíteni és az adott jogcímen/rovaton belüli egyes követelésekre bontva az elszámolandó értékvesztés adatokat előállítja.

(47) Vevő – szállító listázások A menüpont számlás követelések / kötelezettségvállalások, illetve azok pénzügyi teljesítésének analitikus listázására szolgál. A menüpontba lépve az alábbi - nem kötelező - előszűrési feltételek megadása lehetséges (gyakorlatilag a találati lista szűkítésére):

316. ábra: Listázás előszűrési feltételek megadása Első lépésben a Számla típusát kell kiválasztanunk: bejövő vagy kimenő számlás állományunkban szeretnénk-e lekérdezést végrehajtani. Ha a többi, opcionálisan megadható előszűrési feltételek megadásával nem kívánunk élni, akkor a következő képernyő találati listájában valamennyi vevőnk és szállítónk megjelenítésre kerül (jogcímre, dátumra, bank/pénztár napra stb. tekintet nélkül)


214/333

Nem kötelező előszűrési feltételek: A vevő- ill. szállító állomány kiválasztása után a követeléshez / kötelezettségvállaláshoz tartozó Adózás típusában hajthatunk végre szűkítést, melynek segítségével az Áfa "előkalkuláció" kigyűjtése végezhető el: Az adózás típusa lehet: • Összes: az összes számla szerepel a listában • Normál: Csak a nem Fordított Áfa-s számlák szerepelnek a listában • Fordított: Csak a Fordított Áfa-s számlák szerepelnek a listában úgy, hogy az Áfarész olyan mint a számlán (Áfa=0, Nettó = Bruttó) • Fordított Bruttó: Csak a Fordított Áfa-s számlák szerepelnek a listában úgy, hogy az Áfa, Nettó és a Bruttó értéke alkalmas az Áfa összesítésére ( Áfa = Áfa összege, Bruttó= Nettó + Áfa) Majd a következő két dátum formátumú mezőben a Számla kiállításának / érkeztetésének kezdő és végdátumát adhatjuk meg. Ezt követi a Jogcím(ek) és a Határnap megadása. Határnap alatt a számla fizetési határidejét kell értenünk. A következő előszűrési lehetőség a Bejövő számla érkeztetésének, vagy a Kimenő számla kiállításának dátuma. Amennyiben a Határnap mezőben jelöltünk meg dátumot, a Határnapon túli késedelmes fizetés (nap) beviteli mezők segítségével egy intervallumot tudunk megadni, mégpedig arra vonatkozóan, hogy a számlák leválogatásánál a fizetési határidőt követő hány nap fizetési késedelembe esett számlák kerüljenek figyelembe vételre. Az utolsó szűrési/találati lista szűkítési lehetőség a bejövő/kimenő számlák teljesítésének Bank/pénztár napja. Végül kattintsunk a "Listázás" gombra:

317. ábra: Listázási adatok – 1.


215/333



Fontos!

A találati listában további szűréseket/szűkítéseket végezhetünk. Példánkban az áttekinthetőség kedvéért egy adott cégre ez meg is történt.

Az oszlopok tartalma lefedi bejövő/kimenő számláink valamennyi fontos adatát. Megjelenítésre kerül a Partner neve, Típusa, a Számla sorszáma a hozzá tartozó Szerződés azonosítójával együtt (így például tudunk egy adott szerződés valamennyi számlájára szűrni), a követelés ill. a kötelezettségvállalás összegének Nettó, Áfa és Bruttó értékre tagolása, a Fizetési mód, Devizanem, Számla kelte, Fizetési határideje és a Teljesítés dátuma. A Nem teljesítve oszlop értéke a Bruttó értékből fennálló követelés/kötelezettség összegét takarja. A sorban következő három oszlop a bank/pénztár Teljesítés adatok Nettó, Áfa és Bruttó tagolását tartalmazza. A Jogcím adatokat a számla Állapota és az Intézmény követi. Végül az érkeztetett/kiállított számla összegéből az Utalványozott összeg a kapcsolódó Utalványrendelet azonosítóval, illetve - amennyiben teljesítés történt - a bank/pénztár nap, mint Értéknap kerül feltüntetésre. A találati lista alatti ablakban a szűrt eredmények - Áfa-kulcsonkénti - összesítője található:


216/333

320. ábra: Szűrt eredmény összesítő Áfa-kulcsonként az első három oszlop tartalmazza a követelés/kötelezettség összegét, a második három oszlop pedig a teljesítés adatokat. A "Nyomtatás" gombra kattintva a találati eredmény pdf-formátumban (mely tartalmazza az előszűrésként megadott feltételeket és a szűrt eredmény összesítőt is) jelenik meg és válik nyomtathatóvá. A "Nyomtatás partnerenkénti összesítéssel" gombot használva pedig - amennyiben egyazon vevőnk/szállítónk többször is szerepel a listában - abc-sorrendben a pdfformátumban egyedileg is összesítésre kerül.

(48)

Kimenő számla összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel

A menüpont funkciója, hogy egy kiküldött/nyomtatott állapotú, nem/vagy csak részben teljesített kimenő számlához utólagosan lehessen utalványrendeletet (teljesített egyszeri, vagy teljesítetlen csoportos) kapcsolni. Egy gyakorlati példa az alkalmazásra: egy jóváíró bankforgalmi tétel esetében a befizetés/bankfeldolgozás időpontjában még nem ismert a befizetés jogcíme, illetve rendszerben még nem került rögzítésre a hozzá kapcsolódó követelés előírás (kimenő számla). Ebben az esetben a jóváíráshoz egyszeri bevételi utalványrendeletet készítünk, azonosítás alatt lévő tételként kerül nyilvántartásba vételre. Majd miután a kapcsolódó kimenő számla elkészült, ebben a menüpontban lehetséges összekapcsolnunk a követelés előírást a befizetéssel/teljesítéssel. A menüpontba lépve először a követelésre, vagyis a kimenő számlára kell szűrnünk (a szűrés több oszlop ismérv alapján lehetséges):


217/333

321. ábra: Kimenő számlák listája Majd ezt követően az aktuális követelés előtt lévő "Kiválaszt" gombra kattintunk, a következő megjelenő lista már az utalványrendeleteket (Teljesített, egyszerivagy teljesítetlen csoportos utalványrendeletek) tartalmazza:

322. ábra: Utalványrendeletek listázása Egyidejűleg a képernyőn is megjelenik az alábbi tájékoztató szöveg: Ebben a listában azok az utalványrendeletek jelennek meg, amelyekre igaz: • Nem 0 értékűek. • Ha teljesítettek, akkor egyszeriek és értékük nem nagyobb, mint a számlán fennmaradó összeg. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

218/333

•

• • • • •

Ha a számlához teljesített, nem csoportos utalványrendelet tartozik, akkor nem teljesítettek is megjelennek, amennyiben kis utalványrendeletük (ha van) összegeinek összegének és magának az utalványrendeletnek az összegének a különbsége kisebb, mint a számlán fennmaradó összeg. Csak olyan utalványrendeletek jelennek meg, amik jogcímének B/K jele megfelelő, tehát visszafizetés esetén kiadási. Csak olyan kis utalványrendelet jelenik meg, ami barter (jogcím 666) csoportos utalványrendelet alatt van. Csak olyan csoportos utalványrendelet jelenik meg, ami alatt olyan, amely nincs számlához kapcsolva. A számla követeléséhez tartoznak, ha van rajta bizonylat. Könyvelt kontír nem található rajta, számviteli igazolása meg nem történt. Kivéve a csak pénzügyi számvitelen könyvelt utalványrendeletek.

Keressük rá a nekünk megfelelőre, majd használjuk a "Kapcsol" gombot. A menüpont többféle összekapcsolást támogat: a kiválasztott nem teljesített számlához ki lehet választani egy, az összegével megegyező értékű, számlakapcsolat nélküli teljesített utalványrendeletet (jogcíme a számla eredeti jogcíme lesz), így a számla teljesítetté válik. • a kiválasztott nem teljesített számlához ki lehet választani a számla összege (mínusz az addig részteljesített összeg(ek)) erejéig egy vagy több teljesített utalványrendeletet, és ezt a számla alá sorolni részteljesítésekként (a számla utalványrendelete csoportossá válik). Ha a részteljesítés(ek) összege elérte a számla végösszegét, akkor a számla is teljesített állapotúvá válik. • ha a kiválasztott számla teljesített és nem csoportos a hozzá tartozó utalványrendelet, akkor ezt az utalványrendeletet be lehet csatolni egy teljesítetlen és minimum ekkora hátralékkal rendelkező (számla nélküli) csoportos utalványrendelet alá. Ha az összegük elérte a csoportos utalványrendelet végösszegét, akkor az is teljesítetté válik. Jelen menüpontban az előírás-teljesítés összevezetésének pénzügyi folyamata zajlik, a kapcsolódó számviteli rész korrigálása pénzforgalom nélküli, helyesbítő tétel alkalmazásával lehetséges. •

(481) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel A menüpont funkciója azzal az eltéréssel egyezik meg a (48) Kimenő számla összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel menüpontban leírtakkal, hogy követelés előírásunkhoz, kötelezettségvállalásunkhoz ebben az esetben nem kapcsolódik kimenő számla, illetve érkeztetett bejövő számla. Az egyszeri utalványrendelet (teljesített egyszeri, vagy teljesítetlen csoportos) utólagos kapcsolása a


219/333

(1157) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési kontírozása, a (1158) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési könyvelése és a (1159) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési könyvelésének helyesbítése menüpontokban készített számviteli lehetséges.

kötelezettségek kötelezettségek kötelezettségek bizonylatokhoz

A menüpontba lépve először azon követelésre/kötelezettségvállalásra kell szűrnünk, amelyekhez nem kapcsolódik kimenő/érkeztetett bejövő számla (a szűrés több oszlop ismérv alapján lehetséges):

323. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása Majd ezt követően az aktuális követelésre/kötelezettségvállalás előtt lévő "Választ" gombra kattintunk, a következő megjelenő lista már a követelés/kötelezettségvállalás (112) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpontban rögzített alapadatait, illetve az utalványrendeleteket (Teljesített, egyszerivagy teljesítetlen csoportos utalványrendeletek) tartalmazza:


220/333

324. ábra: Utalványrendeletek listázása Keressük rá a nekünk megfelelőre, majd használjuk a "Kapcsol" gombot.

(4811) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek egyszeri utalványrendelet lekapcsolása A menüpont funkciója a (481) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása egyszeri utalványrendelettel menüpont funkciójával ellentétes. Az egyszeri utalványrendelet utólagos lekapcsolása a (1157) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek kontírozása, a (1158) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelése és a (1159) Nem számlás követelések/kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek könyvelésének helyesbítése menüpontokban készített számviteli bizonylatokról lehetséges. A menüpontba lépve az utalványrendeletek és a hozzájuk kapcsolódó követelések/kötelezettségvállalások kerülnek listázásra:


221/333

325. ábra: Utalványrendeletek listázása A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő utalványrendeletre, majd kattintsunk az előtte lévő „Kiválaszt” gombra. A következő képernyőn a rendszer egy megerősítést vár a felhasználótól:

326. ábra: Megerősítési művelet A művelet megerősítéséhez nyomjuk meg az „Igen” gombot, a megszakításhoz pedig a „Nem” gombot.

(4812) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek számla lekapcsolása A menüpont funkciója a (483) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása kimenő számlával és a (484) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása bejövő számlával menüpont funkciójával ellentétes. Ez a menüpont biztosítja, hogy utólagosan az érkeztetett bejövő számla, valamint a kiküldött kimenő számla és a megfelelő kötelezettségvállalás és követelés közötti kapcsolat szétbontásra kerüljön. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

222/333

A menüpontba lépve az érkeztetett bejövő számlák és a kiállított kimenő számlák és a hozzájuk kapcsolódó követelések/kötelezettségvállalások kerülnek listázásra:

327. ábra: Számlák listázása A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő számlaazonosítóra, majd kattintsunk az előtte lévő „Kiválaszt” gombra. A következő képernyőn a rendszer egy megerősítést vár a felhasználótól:

328. ábra: Megerősítési művelet A művelet megerősítéséhez nyomjuk meg az „Igen” gombot, a megszakításhoz pedig a „Nem” gombot.

(482) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek közötti átvezetés Amennyiben a nyilvántartásba vett követeléseink / kötelezettségvállalásaink felülvizsgálata során megállapítást nyer, hogy azok valamelyikéhez nem megfelelő teljesítés (amely jelenthet kimenő- és bejövő számlát, vagy egyszeri/csoportos kiadásibevételi utalványrendeletet!) került kapcsolásra, ebben a menüpontban lehetőségünk van KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

223/333

követeléseink / kötelezettségvállalásaink (szerződések, megállapodások, határozatok stb.) közötti átvezetésre. A menüpontba lépve első lépésben az átvezetendő utalványrendeletet kell a megfelelő szűrési eljárással megkeresnünk, majd az utalványrendelet sorszáma előtt lévő "Választ" gombra kattintanunk.

329. ábra: Utalványrendeletek listázása A következő képernyő felső részében a kiválasztott utalványrendelet analitikája kerül feltüntetésre, a menü alsó felében pedig azon követelések / kötelezettségvállalások kerülnek listázásra, melyek egyikéhez az utalványrendeletet átvezetni kívánjuk.

330. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása


224/333

Keressünk rá a kívánt követelésre / kötelezettségvállalásra, majd kattintsunk az előtte lévő "Választ" gombra. Az átvezetési művelet elvégzésre kerül.

(483) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása kimenő számlával Abban az esetben, ha a kimenő számla kiállítása során a kimenő számla első körben nem kerül közvetlenül a (112) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpontban nyilvántartásba vett követeléssel összekapcsolásra, akkor ez a menüpont biztosítja, hogy utólag a kimenő számla és a megfelelő követelés közötti kapcsolat kialakításra kerüljön. A menüpontba lépve az alábbi képernyő fogadja a felhasználót:

331. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása A képernyőn a már nyilvántartásba vett követelések kerülnek listázásra, az alábbi szűrőoszlopokkal: • Előzmény (az „Előzmény” oszlop tartalma a (112) Követelések / Kötelezettségvállalások / más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpont „Követelés/Kötelezettségvállalás azonosító” mezőiben szereplő adatoknak felel meg) • Sorszám • Iratkezelési azonosító • Fizetési mód • Kelte • Nettó • Brutttó • Megjegyzés KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

225/333

A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő követelésre, majd kattintsunk az „Előzmény” oszlop aktív numerikus mezőjére, vagyis a követelés azonosítójára. A következő képernyőn az aktív kimenő számlák jelennek meg:

332. ábra: Számla kiválasztása A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő kimenő számlára, majd kattintsunk az „Kimenő számla száma” oszlop aktív mezőjére. Az összekapcsolási művelet elvégzésre kerül. A sikeres műveletről egy rövid tájékoztatást kapunk a képernyő felső részében:

333. ábra: Művelet visszaigazolása

(484) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek összekapcsolása bejövő számlával Abban az esetben, ha a bejövő számla érkeztetése során a bejövő számla első körben nem kerül közvetlenül a (112) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpontban nyilvántartásba vett kötelezettségvállalással összekapcsolásra, akkor ez a menüpont biztosítja, hogy utólag az érkeztetett bejövő számla és a megfelelő kötelezettségvállalás közötti kapcsolat kialakításra kerüljön. A menüpontba lépve az alábbi képernyő fogadja a felhasználót:


226/333

334. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása A képernyőn a már nyilvántartásba vett kötelezettségvállalások kerülnek listázásra, az alábbi szűrőoszlopokkal: •

• • • • • • •

Előzmény (az „Előzmény” oszlop tartalma a (112) Követelések / Kötelezettségvállalások / más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpont „Követelés/Kötelezettségvállalás azonosító” mezőiben szereplő adatoknak felel meg) Sorszám Iratkezelési azonosító Fizetési mód Kelte Nettó Bruttó Megjegyzés

A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő kötelezettségvállalásra, majd kattintsunk az „Előzmény” oszlop aktív numerikus mezőjére, vagyis a kötelezettségvállalás azonosítójára. A következő képernyőn az aktív kimenő számlák jelennek meg:


227/333

335. ábra: Számla kiválasztása A szűrőoszlopok segítségével keressük rá a nekünk megfelelő érkeztetett bejövő számlára, majd kattintsunk az „Számlaazonosító” oszlop aktív mezőjére. Az összekapcsolási művelet elvégzésre kerül. A sikeres műveletről egy rövid tájékoztatást kapunk a képernyő felső részében:

336. ábra: Művelet visszaigazolása


228/333


6. fejezet: (6) Pénztár


229/333

(6) Pénztár Pénztár kezelése A rendszerben lehetőség van forint- és valutapénztár működtetésére is. A bizonylatok feldolgozásának fontosabb jellemzői:

pénztári

• beépített ellenőrzésekkel biztosítja a pénztári forgalom szigorú elszámolását, könyvelését • a teljesítések könyvelése során egy időben megvalósul a költségvetési és pénzügyi számviteli könyvelés is • az adott gazdasági eseményhez tartozó bizonylatok összekapcsolhatóak (követelés/kötelezettségvállalás – utalványrendelet – pénztári tétel). Pénztári utalványrendeletek feldolgozása A program biztosítja a gazdasági események szabályszerű könyveléséhez szükséges gazdálkodási jogkörök teljes körű gyakorlását: teljesítés igazolás, ellenjegyzés, utalványozás. Az utalványrendeletek feldolgozása szorosan kapcsolódik a követelések/kötelezettségvállalások feldolgozásához: könyvelésük csak akkor lehetséges (kivéve az egyéb sajátos eszköz/forrásoldali elszámolásokat), ha már van hozzájuk kapcsolva követelés/kötelezettségvállalási bizonylat. Az utalványrendeletek könyvelése során is teljesül az az elvárás, hogy a költségvetési és pénzügyi számviteli könyvelés egy időben, egy adatrögzítéssel megvalósul. A kontírozáshoz szükséges főkönyvi számlák kiválasztása automatizált, de biztosít – a szabályoknak megfelelő – módosítási lehetőséget. Lehetőség van egyszeri bevételi/kiadási utalványrendelet készítésére is, amelyeket utólag is hozzá lehet kapcsolni az érintett követelés/kötelezettségvállaláshoz.

(61) Pénztárkönyvek adminisztrációja Menüpont funkciója: • Lehetőségünk van a már meglévő pénztárkönyveken módosítani, azokat inaktiválni, • illetve új pénztárkönyvet nyithatunk meg. A menüpontba lépve a már meglévő pénztárkönyvek listázódnak. A képernyő alján lévő „Új pénztárkönyv felvitele” ablak adatainak feltöltésével kerül sor új pénztárkönyv létrehozására.


230/333

337. ábra: Pénztárkönyvek adminisztrációja Pénztárkönyv azonosítója: legalább négy, maximum öt karakterből álló, - az első három karakter kivételével – a felhasználó által szabadon meghatározandó ismérv. Az intézmény első három karakterét a 228-as menüpont „Új kód” oszlopa határozza meg, az azt követő egy vagy számjegynek 5 és 90 közé kell esnie. Pénztárkönyv neve: szabadszavas beviteli mező, a felhasználó által tetszőlegesen meghatározandó ismérv. Pénznem: a legördülő listából két pénznem választása lehetséges: HUF, illetve valutapénztár nyitása esetében EUR vagy más pénznem. A pénztárkönyv pénzneme tetszőlegesen bővíthető. Valuta elszámolás: Valutapénztár létrehozása esetében az új államháztartási számvitelről szóló 4/2013. Kormányrendelet adta elszámolási lehetőségek közül szükséges választanunk: FIFO / Átlagáras módszer. Pénztárkönyv típusa: pénztárkönyvünknek alapvetően két módozata lehet. Saját pénztárkönyv, illetve valamely saját pénztárkönyvhöz kapcsolódóan alpénztárkönyv. A gyakorlatban ez úgy működik, mint a pénzforgalmi jelzőszámok esetében a költségvetési szerv főszámlája, illetve az ahhoz kapcsolódó alszámlák. Pénztári nap: pénztári nap esetében szintén két módozat áll rendelkezésre. • Pénztári nap = zárás dátuma: ebben az esetben az utalványrendelet pénztári nap dátumként a zárás napját fogja kapni (tehát azon utalványrendeletek, amik adott időszaki pénztárkönyvben vannak, az adott időszak zárásának dátumát kapják meg pénztári napként.) • Pénztári nap = pénztárbizonylat kelte: ebben az esetben az utalványrendelet pénztári nap dátumként a pénztárbizonylat keltét fogja kapni (tehát azon KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

231/333

utalványrendeletek, amik adott időszaki pénztárkönyvben vannak, a pénztárbizonylat keltét fogják megkapni pénztári nap dátumaként) Támogatás / saját bevétel megbontás: Igen / Nem. Igen lehetőség választása esetében a rendszer lehetőséget biztosít a kiadások forrás szerinti megbontására. Vagyis elkülöníthetjük, kiadásainkat aszerint, hogy annak fedezete támogatás, avagy saját bevétel volt-e. A pénztárzárásnak feltétele-e a pénztárbizonylatok összevezetése utalványrendelettel: Igen / Nem. Igen feltétel választása esetében a pénztári időszak zárása nem fog lefutni abban ez esetben, ha nem került összekapcsolásra valamennyi pénztárbizonylat utalványrendelettel.

338. ábra: Új pénztárkönyv adatainak megadása A „Felvitel” gomb segítségével 71115-es pénztárkönyv azonosítóval, Pénztár – oktatás pénztárkönyv néven Ft-ban vezetett pénznemmel saját pénztárkönyvet hoztunk létre, ahol a pénztári nap dátumként a zárás napja fog megjelenni.

339. ábra: Új pénztárkönyv adatainak rögzítése A „Módosít” gomb által az aktív pénztárkönyvek alábbi adataiban eszközölhetünk módosítást:


232/333

340. ábra: Pénztárkönyv adatmódosítása Módosítással adhatom meg, hogy pénztári nap a zárás dátuma legyen vagy a bizonylatok dátuma (ez utalványrendeletek értéknapja szempontjából fontos), megadható a pénztárkönyvhöz tartozó pénztári főkönyv (megkönnyíti a kontírozást, és az is megadható, hogy a pénztári bizonylatok létrehozása során a dátum mezőt kézzel keljen-e kitölteni vagy a program az aktuális napot felajánlja. Az „Inaktiválás” gombbal pedig inaktívvá tehetjük pénztárkönyvünk állapotát.


233/333

(62) Pénzforgalmi műveletek (621) Pénztári időszak nyitás saját pénztárkönyvben A képernyőn a már felvitt, aktív pénztárkönyvek listázódnak. Látható a pénztárkönyv neve, pénztárkönyv száma, a költségvetési év. Az időszak oszlop az adott pénztárkönyvön és éven belül egyedi, és az adott időszakot jelöli, ami jelenthet napot, hetet, de akár hónapot is, az adott helyen levő zárási és feldolgozási szokásoknak megfelelően. A már megnyitott pénztárkönyvek „Pt.könyv nyitása” oszlopában a "Már van nyitott időszak!" jelzés látható. A második oszlop segítségével szűrjünk rá a még nem nyitott, 71115 azonosítóval rendelkező saját pénztárkönyvünkre, írjuk be a nyitó értéket/értékeket, amelynek forrása a pénztári bevétel jogcímének megfelelően lehet saját bevétel, ill támogatás, majd kattintsunk a sorban található „Nyitás” gombra. Csak ezt követően kezdődhet meg a (623)-as menüpontban a forgalom felvitele. A „Nyitás” gombbal, támogatás és saját bevétel jogcímen nyilvántartott 100.000100.000,- Ft-tal megtörtént a pénztárkönyv nyitása.

341. ábra: Pénztárkönyvek listázása és szűrése A „Módosítás” gomb segítségével az esetlegesen tévesen felvitt nyitó összegeket korrigálni tudjuk. Amennyiben ez nem lehetséges, annak okai a következők: • még nincs megnyitva az adott időszak, vagy • már meg van nyitva, és már forgalmat is rögzítettünk hozzá.

342. ábra: Pénztári időszak nyitása


234/333

A pénztári folyamatról röviden, alapvető lépések: 1.)

Készpénzes számla érkeztetése/rögzítése a rendszerben a (121) Bejövő számla érkeztetése menüpontban leírtaknak megfelelően. Fizetés módja: Készpénz!!!

2.)

Készpénzes számla igazolása (123) Bejövő számlák igazolása a társirodák által (a teljesítésigazolást nem kötelező kinyomtatni!). Fontos: készpénzes utalványrendelet generál a program automatikusan!

3.)

Sajátos elszámolások: egyéb, nem számlás és nem bizonylatolt követeléshez / kötelezettségvállaláshoz kapcsolható utalványrendelet (pl.: előleg kiadása, visszavételezése) készítése a (1411) Egyszeri kifizetés – utalványrendelet ill. a (1511) Egyszeri bevétel - utalványrendelet menüpontban történik (nyilvánvalóan pénztárban csak akkor fog megjelenni az így létrehozott utalványrendelet, ha itt is szintén készpénzes kifizetési módot választunk.

4.)

Pénztárbizonylat készítése a számlához automatikusan generált készpénzes utalványrendelet, ill. egyéb más készpénzes utalványrendelet alapján. (kontírkód is választható az utalványrendelethez, így egy kalap alatt az is megoldódott) (623) Forgalom felvitele ill. (624) Forgalom felvitele (Intézmény) menüpont.

5.)

A pénztárbizonylat(ok)hoz később is kapcsolható,ill. készíthető utalványrendelet: (626) Pénztárbizonylatok hozzákapcsolása utalványrendelethez menüpont.

6.)

Az előző havi pénztárbizonylatokhoz hozzá kell kapcsolni a rögzített készpénzes számlákat, ill. amelyekhez nem tartozik utalványrendelet, ahhoz készíteni szükséges. Ezt kötelező megtenni, mert csak így lehetséges a pénztárbizonylatok kontírozása: (6210) Pénztári utalványrendeletek kontírozása menüpont.

Tehát összegezve, minden pénzmozgásról készül, ill. készíteni kell utalványrendeletet, mert majd az kerül kontírozásra, ill. ha mindenhez rendeltünk kontírkódot, akkor "csak" egy ellenőrzés lesz a számvitel részéről, és minden analitikát az alapján készítünk, tehát fontos ennek megértése, és pontos vezetése. A pénztár menüpont csoport alkalmas a forintpénztár, betétkönyvek, elektronikus pénzeszközök, valutapénztárak, csekkek elkülönített kezelésére. A kerekítések kezelésére a felhasználó igényei szerint bizonylatonként vagy a pénztár zárásakor van lehetőség. Ennek összegét külön bizonylaton mutatja ki a program. A pénztárban felvett bizonylatok az utalványrendeletekkel történő összekapcsolása által vagy létrehozásával van lehetőség a követelés-, kötelezettség-, előleg-, ÁFA-, adós/vevő, illetve szállító egyéni folyószámla, egyéb elszámolások analitikus-nyilvántartással. A pénztárkönyvek adminisztrációja során lehet a nyitó egyenleget rögzíteni a mérleget alátámasztó leltárral egyezően. A pénztárbizonylatok létrehozása (köztük az utalványozott tételekről létrehozott bizonylatok) KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

235/333

egyedi azonosítóval (sorszám, időbélyeg) időrendben történik, mely által az időrendiség biztosított. A teljeskörűség a beépített ellenőrzéseken, szabályokon, listákon (bizonylatok sorszáma, bevétel, kiadás összesen adata, záró egyenleg) keresztül biztosított. A bizonylatok adatai, tételei jellegük, alapbizonylataik listázhatók, kereshetőek. A pénztári hiányról, többletről bizonylat létrehozása történik. A pénztárbizonylatokhoz kapcsolódó utalványrendeletek automatikus kontírozása lehetséges amennyiben ennek összefüggései meg lettek adva. A könyvelt egyenlegek a pénztári egyenlegekkel összevethetők, mely adatokat szolgáltat a záró állományok meghatározásához, a mérleg szerinti eredmény meghatározásához. A program a pénztárbizonylatokat, címletjegyzéket, pénztárjelentést elkészíti. A pénztár átadás-átvételi jegyzőkönyv a programból nyomtatható. Az egyes gazdasági eseményekhez automatikus kontírozás kapcsolható, illetve a programba beépített számviteli összefüggés szabályok támogatják a könyvelési tételek rögzítését. Hibás, a számviteli szabályoknak nem megfelelő kontírozáskor a rendszer hibaüzenettel jelez, illetve tiltja a könyvelési folyamat továbbvitelét, véglegesítését. Az év végi záró állományokból leltár készíthető, ami a mérleg alátámasztásához szükséges. Valutapénztár év végi értékelése során rögzíteni vagy beemelni kell a december 31-i árfolyamot. Ekkor a program kivezeti az összes valutát és bevételezi a megadott árfolyamon, melynek bizonylata automatikusan könyvelhető. Ezzel az év végi árfolyam veszteség/nyereség kezelése megoldott. Minden listázási lehetőség paraméterezhető és rendezhető, a lekérdezések eredménye megtekinthető képernyőn, kinyomtatható és szabadon válaszható formátumban letölthető. A példánknál maradva mindenek előtt érkeztetnünk/rögzítenünk szükséges a rendszerben egy készpénzes bejövő számlát (folyamatának egy része a későbbiekben, valamint másik része a dokumentáció vonatkozó fejezetében kerül ismertetésre), előleg kiadás esetében pedig egy egyszeri kifizetés utalványrendeletet a (1411) Egyszeri kifizetés – utalványrendelet menüpontban leírtaknak megfelelően. Készpénzes fizetési számla érkeztetésének folyamata: 13. Kötelezettségvállalás rögzítése a (112) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek nyilvántartása menüpontban. Mivel fizetési ütemként az „egy összegű” módozat került kiválasztásra, így fizetési ütemterv készítése nem szükséges. Következő lépés a kötelezettségvállalás ellenjegyzése a (1121) Követelések/Kötelezettségvállalások/más fizetési kötelezettségek pénzügyi ellenjegyzése menüpontban. 14. Készpénzes bejövő számla érkeztetése a (121) Bejövő számla érkeztetése menüpontban: A kötelezettségvállalás beemelésével a számla érkeztető felület adatai automatikusan feltöltésre kerülnek. Ahogy a képernyőn is látszik a készpénzes utalványrendelet automatikusan generál a program!


236/333

15. Készpénzes bejövő menüpontban:

számla

igazolása

a

(123) Bejövő

számlák

igazolása

16. Készpénzes bejövő számla kontírozása, könyvelése a (1230) Bejövő számla kontírozása és a (1231) Bejövő számla könyvelése menüpontban: A (1230) Bejövő számla kontírozása menüpontban kötelezettségvállalás nyilvántartásba vétele.

történik

meg

a

végleges

Végül következhet a (1231) Bejövő számla könyvelése menüpontban a számla könyvelése.

(622) Pénztári időszak nyitása alpénztárban A menüpont használata megegyezik a (621) Pénztári időszak nyitása saját pénztárkönyvben leírtakkal, csak az Alpénztárként létrehozott és megnyitott pénztárkönyvek esetében. Az elszámolásra kiadott készpénz szokták ezekben a menüpontokban vezetni.

(623) Forgalom felvitele / (624) Forgalom felvitele (Intézmények) A képernyőn a már felvitt, és megnyitott pénztárkönyvek listázódnak. Az első oszlopban kattintsunk annak a pénztárkönyvnek az azonosítójára, amelyhez forgalmat szeretnénk felvinni – esetünkben a 71115-re.

343. ábra: Nyitott pénztárkönyvek listája forgalom felviteléhez Az alábbi képernyőt kapjuk:


237/333

2. ábra: Pénztári forgalom felvitele A képernyő felső részén látható a legutóbbi mentett állapot szerinti aktuális pénztáregyenleg. Mindig csak az adott időszakra vonatkozik, ennyi pénznek kell ténylegesen a pénztárban lennie. Fontos!

Egyenleg = nyitó egyenleg + összes bevétel - összes kiadás

Látható a 200.000,- Ft nyitó tételünk, mely támogatás és saját bevétel jogcímen került bevételezésre. A „Kiadott előleg bevételezése” gombra történő kattintással a korábban kiadott előleget tudjuk bevételezni. Tehát azok közül a korábban felrögzített pénztárbizonylatok közül tudunk választani, melyeket előlegként helyeztünk kiadásba. Ez megkönnyíti a kiadott előlegek figyelését, és visszavételezését. A Pénztári tétel azonosítónk 2014/71115/1/1 sorszámmal már megjelenítésre került, tartama és jelentése a következő: Bevétel vagy Kiadás / Évszám / Pénztárkönyv azonosító / Időszak / Időszakon belüli sorszám Pénztárbizonylatok készítése: KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

238/333

1.

Elsőként az 50.000,- Ft-os, utólagos elszámolásra kiadásra kerülő előleghez készítünk pénztárbizonylatot.

A képernyőn lévő „Utalványrendeletek” gomb megnyomásával listázásra kerülnek a készpénzes fizetési módozatú utalványrendeletek. A szűrőoszlopok segítségével keressük meg a példában az általunk készített 2014/48715-ös sorszámút.

344. ábra: Utalványrendelet kiválasztása Kattintsunk a „Sorszám” mezőben lévő, aktív utalványrendelet sorszámra.

345. ábra: Forgalmi adatok beemelése A kiválasztott utalványrendelet alapadataival a képernyő mezői automatikusan feltöltésre kerülnek. A módosítható adatok köre az alábbi: • az Utalványozó, az Érvényesítő és az Ellenjegyző személye, illetve a műveletek dátumai • a Tétel kelte (a program automatikusan felajánlja az aznapi dátumot, ez tetszőlegesen átírható) • a Bizonylat kelte (a pénztárbizonylat kiállításának dátuma, itt is felajánlódik az aznapi dátum, ami szintén módosítható) • Az előlegként történő kiadásba helyezés megjelölése (abban az esetben jelöljük KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

239/333

csak be az „Igen”-t, ha előleget adunk ki, amivel azután az adott partner, akinek kiadtuk az előleget, el fog számolni, ekkor majd a kiadott előleg bevételezése gombot nyomjuk meg • Tétel megnevezése • Áfa módozat beállítása • Utolsó körben a pénztárban lévő pénzösszeg forrásának megadása következik (Támogatás, Saját bevétel), ami meg kell, hogy egyezzen a felső, „Aktuális pénztáregyenleg” ablakban megadott jogcímmel. A 2-es menüpont csoportban, a törzsadat beállítások keretein belül lehetősége van a felhasználóknak kontírkódok létrehozására. A rendszeresen ismétlődő gazdasági események könyvelését automatikus kontírkódok segítik. Ha az adott intézmény könyvelői rögzítettek kontírkódokat, azt itt lehet kiválasztani. Ennek segítségével a program automatikusan előkontírozza az adott tételt. Ha minden adatot megfelelőnek találunk, akkor használjuk a „Tétel felvitele” gombot, így rögzíthetjük a beírt adatokat. A felvitt tételek a képernyő alsó részén listázódnak:

346. ábra: Tételek felvitele Ezzel egyidejűleg a felső, „Aktuális pénztáregyenleg” ablakban a pénztár egyenlegünk 200.000,- Ft-ról – az előleg értékének összegével – 150.000,- Ft-ra csökkent:


240/333

347. ábra: Aktuális pénztáregyenleg Tehát több tételt is rögzíthetünk (egy számlához kapcsolódóan, pl. ha a számlán több tétel szerepel eltérő Áfa-kulcsokkal, akkor egyenként rögzítjük, vagy több személy részére történik előleg kiadás) ily módon egy pénztárbizonylathoz. Nincs limitálva, de 5-nél több esetében nem fog fél oldalra ráférni a pénztárbizonylat. További tételeket a „Tétel felvitele” gomb segítségével rögzíthetünk. A „Tétel törlése” gomb segítségével törölhetjük az eddig beírt adatokat, míg a „Tétel módosítása” gomb segítségével még módosíthatjuk azokat miután a sor végén található üres karikába történő kattintással kijelöltük a megfelelő tételt. A képernyő alján látható „Pénztárbizonylat készítése” gombra kattintva léphetünk tovább egy összegző, ellenőrző felületre, ahonnan a nyomtatást elindíthatjuk. Amennyiben előleg kerül kiadásra, - ismételten hivatkozással a részletező nyilvántartások kötelező adattartamára, illetve a kiadott előlegek nyomon követése érdekében – szükséges megadni az alábbi adatokat és a „Tovább” gombbal folytatni a munkát. A „Vissza” gombbal pedig a rögzítő felületre jutunk vissza. ELŐLEG KIADÁSA: Előleg kiadásakor lehetőségünk van rögzítenünk egyéb adatokat: • • • •

Engedélyező okirat száma: értelemszerűen, ez azonosítja az adott előleget. Lejárat dátuma Előlegkiadás oka: esetleges indoklást is fűzhetünk mindehhez Előlegkiadás engedélyezője KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

241/333

348. ábra: Előleg adatainak megadása Az elkészült pénztárbizonylat adatai a képernyőn feltüntetésre kerülnek, ahonnan lehetőség nyílik a nyomtatásra.

349. ábra: Pénztárbizonylat nyomtatásának előkészítése A pénztárbizonylat két példányban készül.


242/333

350. ábra: Az elkészült pénztárbizonylat

2.

Másodikként a bruttó 25.400,- Ft-os, kisjavítási munka érkeztetett bejövő számlájához készítünk pénztárbizonylatot.

Fontos, hogy a rendszer egy pénztárbizonylathoz csak egy számlát tud kapcsolni. Miután kiválasztottuk a megfelelő számlát (utalványrendeletet), a lapra visszatérve automatikusan beemelésre kerülnek a számláról már ismert paraméterek: partner adatok, összeg, megnevezés, áfa-kulcs, stb…


243/333

351. ábra: Pénztárbizonylat készítése A kiválasztott utalványrendelet alapadataival a képernyő mezői automatikusan feltöltésre kerültek. A módosítható adatok köre megegyezik az előleg kiadása részben ismertetekkel. A 2-es menüpont csoportban, a törzsadat beállítások keretein belül lehetősége van a felhasználóknak kontírkódok létrehozására. A rendszeresen ismétlődő gazdasági események könyvelését automatikus kontírkódok segítik. Ha az adott intézmény könyvelői rögzítettek kontírkódokat, azt itt lehet kiválasztani. Ennek segítségével a program automatikusan előkontírozza az adott tételt. Ha minden adatot megfelelőnek találunk, akkor használjuk a „Tétel felvitele” gombot, így rögzíthetjük a beírt adatokat. A felvitt tételek a képernyő alsó részén listázódnak:


244/333

352. ábra: Pénztári tételek rögzítése Ezzel egyidejűleg a felső, „Aktuális pénztáregyenleg” ablakban a pénztár egyenlegünk 200.000,- Ft-ról – az előleg és a számla értékének megfelelő összeggel – 124.600,- Ft-ra csökkent:


245/333

353. ábra: Aktuális pénztáregyenleg Tehát több tételt is rögzíthetünk (egy számlához kapcsolódóan, pl. ha a számlán több tétel szerepel eltérő Áfa-kulcsokkal, akkor egyenként rögzítjük, vagy több személy részére történik előleg kiadás) ily módon egy pénztárbizonylathoz. Nincs limitálva, de 5-nél több esetében nem fog fél oldalra ráférni a pénztárbizonylat. További tételeket a „Tétel felvitele” gomb segítségével rögzíthetünk. A „Tétel törlése” gomb segítségével törölhetjük az eddig beírt adatokat, míg a „Tétel módosítása” gomb segítségével még módosíthatjuk azokat miután a sor végén található üres karikába történő kattintással kijelöltük a megfelelő tételt. A képernyő alján látható „Pénztárbizonylat készítése” gombra kattintva léphetünk tovább egy összegző, ellenőrző felületre, ahonnan a nyomtatást elindíthatjuk.


246/333

354. ábra: Pénztárbizonylat nyomtatása „Pénztárbizonylat készítése” gombot választva ellenőrizhetjük pénztárbizonylatunk adatait., ill. írhatunk Megjegyzést is a pénztárbizonylathoz. Ha bármilyen hibát észlelünk, akkor kattintsunk a „Javít” gombra, ekkor visszakerülünk az előző rögzítő felületre, és tudjuk javítani az esetleges hibákat. Figyelem, a tétel itt még nem rögzült a rendszerbe! Rögzítéshez kattintsunk a nyomtatás gombra, ekkor rögzülnek ténylegesen a rögzített adatok, és PDF formátumban elő fog tűnni a pénztárbizonylat, ami utána nyomtatható.

355. ábra: Elkészült pénztárbizonylat A pénztárbizonylat két példányban készül.


247/333

Készpénzes utalványrendeletek igazolttá válnak, ha pénztárbizonylathoz kapcsoljuk őket (626,vagy 623,624), a rögzítő által. Hasonlóan, ha az egyszerinél (14) már átutalt utalványrendeletet rögzítünk, akkor az is leigazolódik a rögzítő által. E két utóbbi esetben azért van így, mert már ki van fizetve a tétel, így minden egyéb igazolás felesleges. Ha a 3 igazolás rajta van az utalványrendeleten akkor már csak a 91-es menüpontban keressük, mert csak itt fognak megjelenni, és csak ekkor fognak itt megjelenni.

(625) Pénztárbizonylat sztornózása/újranyomtatása A menüpontba lépve a nyitott pénztárkönyvek listája látható. Először a szűrőmezők segítségével válasszuk ki a példánkban létrehozott 71115-ös pénztárkönyvet.

356. ábra: Pénztárkönyv szűrése A képernyőből látható, hogy a 71115-ös pénztárkönyv állapota nyitott, még nem ellenőrzött, két tétel található benne és az első időszakban járunk. Kattintsunk a „Ptkönyv” oszlopban lévő aktív mezőre:

357. ábra: Pénztárkönyv tételeinek megjelenítése A képernyőn a pénztárkönyvben rögzített pénztárbizonylatok kerülnek listázásra. A menüben három művelet hajtható végre: • Sztornózás • Nyomtatás • Nyomtatás külön lapon A pénztárbizonylat sorában található "Sztornózás", „Nyomtatás” illetve "Nyomtatás külön lapon" gombokra kattintva a műveletnek megfelelő bizonylat jelenik meg a képernyőn PDF formátumban, amelyet rögtön ki is nyomtathatunk. Azaz nyomtatás esetén egy másolatot kapunk az eredeti bizonylatról. Sztornózás esetében pedig egy sztornó bizonylatot. Sztornózás esetében a felhasználónak biztosított, hogy a bizonylaton a sztornózás dátuma megjelenítésre kerüljön. Sztornózás csak addig megengedett, amíg nincs az adott időszak lezárva. Zárás után nem megengedett a sztornózás, újra nyomtatás viszont akkor is lehetséges.


248/333

Ha a sztornózott bizonylat fel volt már dolgozva (utalványrendelettel össze lett kapcsolva), akkor a kapcsolat bomlik.

358. ábra: Kiadási pénztárbizonylat

(626) Pénztárbizonylatok hozzákapcsolása utalványrendelethez Tekintettel arra, hogy pénztárbizonylat létrehozása utalványrendelet nélkül is lehetséges a (623) Forgalom felvitele és (624) Forgalom felvitele (Intézmények) menüpontban, így ez a menü ad lehetőséget arra, hogy az eltérő időben keletkező, és egymással kapcsolatban még nem lévő pénztárbizonylat és utalványrendelet a rendszerben összekapcsolásra kerüljön. A képernyőn a pénztárkönyvek listázódnak. Kattintsunk annak a pénztárkönyvnek az azonosítójára, amelyet szeretnénk feldolgozni, ekkor megjelennek azon pénztárbizonylatok, melyek még nincsenek utalványrendelettel összekapcsolva. A még feldolgozatlan tételeket láthatjuk.


249/333

359. ábra: Feldolgozatlan tételek listázása Mivel a példánkban mindkét esetben beemelésre került az utalványrendelet a pénztárbizonylat készítése során, így esetünkben most nem kerül listázásra feldolgozatlan tétel. Feldolgozatlan tétel esetében az alábbi lehetőségek állnak rendelkezésre: • • • •

Követelés / kötelezettségvállalás választása a készülő utalványrendelethez Utalványrendelet választása Utalványrendelet készítése Utalványrendelet készítése nyomtatással

A menüpont funkciójának ismertetése kedvéért a (624) Forgalom felvitele (Intézmények) menüpontban rögzítésre kerül egy bevételi pénztárbizonylat 50.000,-Ft értékben, amelyhez a készítés során nem kerül utalványrendelet hozzákapcsolásra.


250/333

360. ábra: Pénztári tétel felvitele A pénztár egyenlege máris mutatja a változást. 50.000,-Ft bevétel érkezett, így az egyenlegünk 124.600,-Ft-ról 174.600,-Ft-ra módosult:

361. ábra: Pénztári egyenleg változása A bevételi pénztárbizonylatunk azonosító száma: B – 2014/71115/1/3


251/333

362. ábra: Bevételi pénztárbizonylat Visszatérve a (626) Pénztárbizonylatok hozzákapcsolása utalványrendelethez menüpontba, a fenti bevételi pénztárbizonylat a 71115 pénztárkönyvben már listázásra kerül:

363. ábra: Pénztárkönyv feldolgozatlan tételeinek listázása Alapvetően két út áll a felhasználó előtt: 1. utalványrendeletet készítünk az adott pénztárbizonylat(ok)hoz, vagy 2. már a rendszerben meglevő utalványrendeletet kapcsolhatunk hozzá(juk). 1.)

Utalványrendelet készítésekor a következő a teendő: válasszuk ki a megfelelő tétel(eke)t, tegyünk pipát elé(jük) (többet is választhatunk). Az "Utalványrendelet készítés" gombra kattintva elkészíthetjük hozzá(juk) az utalványrendeletet. A listából eltűnnek a kiválasztott tételek. Amennyiben az elkészítendő utalványrendeletet rögtön valamelyik követelés, kötelezettségvállaláshoz kívánjuk létrehozni, úgy először ezt a funkciót használjuk KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

252/333

2.)

Már a rendszerben meglevő utalványrendeletet kapcsolása: ha van a pénztárbizonylathoz utalványrendelet, amit már korábban rögzítettünk a rendszerben, akkor azt az "Utalványrendelet választása" gombra kattintva tudjuk megkeresni. Miután kiválasztottuk, a listára visszatérve beemelődik az utalványrendelet. Válasszuk ki hozzá a kívánt pénztárbizonylatot (itt is választhatunk akár többet is, de akkor meg kell az összegüknek egyeznie az utalványrendeleten levő összeggel). Majd mindezek után kattintsunk az "Összekapcsolás" gombra.

Az új államháztartási számvitelnek való megfelelés érdekében a menüpontba beépítésre került a „Követelés / kötelezettségvállalás választása a készülő utalványrendelethez” funkció is. A B – 2014/71115/1/3 sorszámú pénztárbizonylat sztornózásra kerül a (625) Pénztárbizonylat sztornózása/újranyomtatása menüpont segítségével. A rendszer nem is engedne így zárni, mivel a pénztárkönyvünk létrehozásakor a pénztárzárás feltételéül szabtuk, hogy a pénztárbizonylatok utalványrendelettel történő összevezetését:

364. ábra: Pénztárbizonylat sztornírozása

(627) Pénztári időszak ellenőrzése / (628) Pénztári időszak ellenőrzése (saját pénztárkönyvben) A képernyőn időszaki ellenőrzéshez a nyitott pénztárkönyvek listázódnak. Kattintsunk annak a pénztárkönyvnek az azonosítójára, amelyet ellenőrizni szeretnénk, így a kapcsolódó pénztárbizonylat(ok) kerülnek listázásra, illetve látható a kiválasztott pénztárkönyv időszaki egyenleg is.


253/333

365. ábra: 1. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése

366. ábra: 2. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése A pénztárbizonylat számára kattintva megtekinthetjük annak analitikus adatait is:

367. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése Az ellenőrzés zárás előtt mindenképpen szükséges. Miután kiválasztottuk a megfelelő időszakot, nézzük át azok tételeit. Ha mindent rendben találunk, kattintsunk az "Időszak jóváhagyása" gombra. Ekkor a gomb átváltozik a következőre: "Az időszak már ellenőrizve van – Vissza", ezt követően pénztárkönyvünk állapota: „Nyitott, ellenőrzött”-re változott. Ezzel sikeresen leigazoltuk az adott időszakot, jöhet a zárás. Ha igazolás után újra viszünk fel pénztárbizonylatot, akkor újra kell indítani a fentiekben leírt folyamatot.

368. ábra: Ellenőrzött pénztárkönyv lista A menüpontban lehetőség van az adott pénztári időszakon belül történő pénztárosi teendőkben történő váltásokhoz átadás átvételi bizonylatot nyomtatni.


254/333

369. ábra: Átadás – átvételi jegyzőkönyv I. Itt ebben a menüpontban lehet a bizonylatnak az előleg szempontjából történő változtatását is megtenni. pl. a kiadási pénztárbizonylat létrehozásánál elfelejtettük előlegnek beállítani a bizonylatot.

(629) Pénztári időszak zárása / (630) Pénztári időszak zárása (saját pénztárkönyvben) A képernyőn a nyitott, ellenőrzött pénztárkönyvek listázódnak. A már lezárt pénztárkönyvek itt nem jelennek meg.

370. ábra: Nyitott pénztárkönyvek listája


255/333

A még le nem zárt pénztárkönyveknél az időszak zárása rovatban látható "Zárás" gombra kattintva léphetünk tovább. „Pénztári időszak zárása, címletek megadása” elnevezésű ablak tűnik elő. A képernyő felső részén a pénztárkönyv alapvető adatait a rendszer automatikusan kitölti, hogy melyik pénztárkönyvről, időszakról van szó, ill. mikor lett megnyitva az adott időszak. A következő sorban a következő összefüggés számszerűsítve: Fontos!

Nyitó érték + Összes bevétel - Összes kiadás = Záró érték

A zárás dátumát is felajánlja, de az tetszőlegesen átírható, és ha a zárás dátuma van pénzügyi teljesítés dátumnak beállítva - (61) Pénztárkönyvek adminisztrációja menüpont kapcsán erről már korábban volt szó - akkor ez lényeges is lehet. Ugyanis a pénztári nap dátumként a zárás napját fogják kapni azon utalványrendeletek, amik adott időszaki pénztárkönyvben vannak és nem a pénztárbizonylat keltét. Ezután kell kitölteni a címletjegyzéket, ami a pénztárban levő címleteknek kell megfeleljen, vagyis ennyi készpénznek kell ténylegesen a pénztárban lennie. Ha ez sikeresen megtörtént kattintsunk a képernyő alsó részén látható "Értékek számítása" gombra: a program kiszámolja, hogy összesen ez mekkora összegnek felel meg, ezt az összesen mezőben tünteti fel. Ha ez az összesen megegyezik a záró értékkel, akkor az oldal alján megjelenik az "Időszak lezárása" gomb.

371. ábra: Címletjegyzék megadása


256/333

372. ábra: Címletjegyzék megadása Erre kattintva az időszak lezárásra került, és kinyomtathatjuk a címletjegyzéket a „Címletjegyzék nyomtatása” gomb segítségével Pdf-formátumban. Ezt nem kötelező itt megtenni, később is sort keríthetünk rá, ez esetben elég a "Mégsem" gombra kattintani. A listára visszatérve eltűnik a listából a lezárt időszaki pénztárkönyv.


257/333

373. ábra:

Címletjegyzék nyomtatása

374. ábra: Címletjegyzék


258/333


(6210) Pénztári utalványrendeletek kontírozása A menüpontba lépve a pénztárkönyvek listázódnak. Válasszuk ki a 71115-ös, saját pénztárkönyvet. A „Kontírozott tétel(ek)” oszlopban azt látjuk, hogy összesen hány db kontírsort vittünk fel az adott időszakhoz tartozó utalványrendeletek kontírozásakor. A pénztárkönyv azonosítójára kattintva jutunk tovább azon pénztárbizonylat(ok)hoz tartozó utalványrendeletek listájára, amik mögött az adott időszakhoz tartozó bizonylatok vannak, és még nincsenek lekönyvelve.

376. ábra: Pénztári utalványrendeletek szűrése A képernyőn megjelenik az adott pénztárkönyvhöz és adott időszakhoz tartozó valamennyi pénztárbizonylathoz kapcsolt utalványrendelet. Az utalványrendelet sorszámára kattintva tudjuk az adott utalványrendeletet kontírozni.

Fontos!

lezárt pénztárkönyvhöz akkor tudunk újabb forgalmat felvinni, amennyiben újból megnyitjuk a (621) Pénztári időszak nyitása saját pénztárkönyvben, (622) Pénztári időszak nyitása alpénztárban menüpontban. Természetesen a nyitó egyenlegünk megegyezik az előző időszak záró egyenlegével.


259/333

Egyébként az utalványrendeletek rendelkezésre áll még a:

pénzforgalmi

kontír

tételeinek

rögzítésére

• (126) Kontírozás menüpont, illetve a • (91) Teljesítés kontírozása menüpont.


260/333

(63) Pénztári listázások (631) Pénztári utalványrendeletek listázása/nyomtatása/inaktiválása Az oldalon a jóváhagyott utalványrendeletek listázódnak a legfontosabb azonosító adataikkal:

377. ábra: Utalványrendeletek listázása Az utalványrendelet sorszámára kattintva részletesen utalványrendeletet, a kapcsolódó kontír-tételekkel együtt:

is

megtekinthetjük

az

378. ábra: Utalványrendelet analitikus bemutatása A kívánt utalványrendelet sorának előtti négyzetbe történő kattintással jelöljük ki az utalványrendeleteket - akár többet is - majd kattintsunk a képernyő alján látható "Kijelölt utalványrendeletek nyomtatása" gombra. Ekkor a rendszer a képernyőn PDFformátumban jeleníti meg az utalványrendeletet/utalványrendeleteket, amelyet/amelyeket rögtön ki is nyomtathatunk. Ha inaktiválni szeretnénk utalványrendeletet, azt is megtehetjük, ekkor a pipálás után a "Kijelölt utalványrendeletek inaktiválása" gombra kattintsunk. Ekkor a pénztárbizonylatokkal való kötések feloldódnak, a bizonylatokat újra kell kapcsolnunk a (626) Pénztárbizonylatok hozzákapcsolása utalványrendelethez menüpontban. A „Pénztárbizonylat” oszlopban láthatjuk, hogy össze van-e kapcsolva az utalványrendeletünk, és ha igen, akkor mely pénztárbizonylattal.


261/333

(632) Rovatelszámolás A menübe lépve a jogosultsági beállításoknak megfelelően a pénztárkönyvek kerülnek listázásra. Kattintsunk a megfelelő pénztárkönyv azonosítójára. A rovatelszámolás teljes adattartamának előfeltétele, hogy a pénztárkönyv minden egyes pénztárbizonylata utalványrendelettel össze legyen kapcsolva és ki legyen kontírozva. A pénztárkönyv azonosítóra kattintva a következő képernyőt kapjuk:

379. ábra: Pénztárkönyv forgalma Feltüntetésre kerül a pénztárkönyvünk nyitó egyenlege, az időszak teljes pénztári forgalma és az ezekhez kapcsolódó pénztárbizonylatok és végül a záró egyenleg. A „Nyomtatás” gombra kattintva megjelenik a rovatelszámolás nyomtatási képe Pdfformátumban:

380. ábra: Rovatelszámolás nyomtatási képe


262/333

(633) Kiadott előlegek listája Kattintsunk annak a pénztárkönyvnek az azonosítójára, amely kiadott előleg analitikájának listájára vagyunk kíváncsiak.

381. ábra: Pénztárkönyv kiválasztása Az első oszlopban a kiadott előleg pénztárbizonylatának azonosítóját látjuk, az utolsó előtti oszlopban pedig - ha ki lett egyenlítve az előleg - akkor a bevételi párját.

382. ábra: Előleg analitika Ha ki akarjuk listázni a határidőn túli lejárt, még nem kiegyenlített tételeket (hogy esetlegesen felszólítást küldjünk), akkor a „Lejárt?” oszlopban válasszuk az „Igen”-t, a „Kiegyenlített?” oszlopban a „Nem”-et, a „Határidőn túli?” oszlopban az „Igen”-t, majd lista frissítése.

(634) Címletjegyzékek listája A menüpontba lépve a zárt állapotú pénztárkönyvek listázódnak. Ebben a menüpontban tudjuk újra, vagy utólagosan kinyomtatni a már lezárt időszak címletjegyzékét. Csak válasszuk ki a megfelelő időszakot, kattintsunk a pénztárkönyv azonosítójára, és már rögtön meg is fog jelenni nyomtatásra a pdf-formátumú címletjegyzék:


263/333



(635) Pénztári forgalmak nyomonkövetése A menüpontba lépve - egy ugyanazon pénztárkönyv esetében is - mind a lezárt, mind a nyitott és még nem ellenőrzött/már ellenőrzött pénztárkönyvek listázásra kerülnek.


264/333

Az adott pénztárkönyv adott időszakában felrögzített tételeket lehet itt analitikus formában megtekinteni, ill. ki is lehet nyomtatni az időszakhoz tartozó pénztárbizonylatok analitikus listáját.

385. ábra: Pénztárkönyv kiválasztása Ehhez először válasszuk ki a pénztárkönyv azonosítóját. (A pénztárbizonylatok listájában még tovább mehetünk, ha az egyes pénztárbizonylatok tételeire vagyunk kíváncsiak, kattintsunk a megfelelő bizonylat számára)

386. ábra: Pénztári időszak forgalma A „Nyomtat” ill. egy mélyebb analitikához a „Részletes lista nyomtatás” gombra kattintva a bizonylatok listáját kapjuk meg Pdf-formátumban. A kapott listát excel-formátumban ki is exportálhatjuk.

(636) Pénztári forgalom összesítő/év Az összes, valamennyi pénztárkönyvhöz rögzített pénztárbizonylatot látjuk ebben a menüpontban. Itt a szűrőoszlopok segítségével lehetőségünk van különböző lekérdezéseket / összesítéseket készíteni: például adott partnernek, adott időszakban kifizetett összeg.


265/333

387. ábra: Pénztárbizonylatok listázása VALUTAPÉNZTÁR kezelése 1.

A 61 mp-ben kell a devizapénztárat felvinni. Itt ki kell választani a pénznemet és az elszámolás módját. Két elszámolási mód közül lehet választani: ◦ FIFO ◦ átlagáras

388. ábra: Pénztárkönyv felvitele 2.

A 621 mp kell megnyitni a pénztárkönyvet. A valutapénztárat a 0-id időszakkal lehet megnyitni. Erre azért van szükség, hogy nyitó valutakészletet fel lehessen vinni, mert a kézzel nyitó összegként megadás csak 0 összeg esetén lesz célszerű, ettől eltérő összeg esetében ezt a 0-ik időszakra kell megtenni bevételi bevételi pénztárbizonylat segítségével. pl. Amennyiben május 1-től használjuk a valutapénztárt, akkor április 30-a legyen a 0. időszak.

3.

A 624 mp-ban lehet a valutapénztár forgalmat rögzíteni. Jelenleg a pénztárbizonylat adatait kézzel kell rögzíteni, azt utalványrendeletből beemelni nem lehet.


266/333

389. ábra: Pénztári tétel rögzítése A felületen az árfolyam mezőben kell megadni a növekedések esetében a valuta árfolyamát. Csökkenési tételek esetében ezt megadni nem lehet, annak értéke a 61 mp-ban történő elszámolási mód megadása alapján automatikusan kerül kitöltésre. A pénztárbizonylat nyomtatásánál jelenik meg a felvitt adatok forint értéke. A 0-id időszakra csak 1 db bevételi pénztárbizonylatot lehet rögzíteni.

390. ábra: Bizonylat


267/333

4.

A 626 mp-ban elkészítése.

lehetséges

a

pénztárbizonylatokhoz

az

utalványrendeletek

Itt csak is kizárólag készíteni lehet hozzá utalványrendeletet, de választani meglévőből nem. 5.

A valutapénztár ellenőrzése a 628 mp-ben teljes mértékben megegyezik a forint pénztár ellenőrzésével.

6.

A valutapénztár zárása a 630 mp-ben történik hasonlóan a forintpénztárhoz

7.

A 635 mp-ban az árfolyamértékek és a deviza és forint összegek is láthatóak.

8.

Évvégi feladat: átértékelés. Az átértékelést a 635 mp-ben kell elvégezni. A pénztár száma sor végén lévő mezőbe kell írni a december 31-i árfolyamot. Ekkor a program kivezeti az összes valutát és bevételezi a megadott árfolyamon.


268/333


7. fejezet: (9) Számvitel


269/333

(91) Teljesítés kontírozása A menüpontban történik a minden igazolással ellátott utalványrendeletek kontírozása vagy az előkontírozás igazolása. Az gomb használatával a (92) Teljesítések kontírozásának végelegesítés menüpontba kerül, az gomb használatával az utalványrendelet könyvelt állapotba és átmozgatásra kerül a (93) Teljesítés kontírozásának helyesbítése menüpontba.

391. ábra: Kontírozandó tétel kiválasztása A kontírozásra kiválasztás az egérnek az utalványrendeletre történő mozgatásával és ott rákattintással történik. Az első oszlopban a jelölő négyzetek használatával lehet nyomtatásra vagy igazolásra kiválasztani a tételeket. Amennyiben nyomtatásra használjuk a jelölőnégyzeteket, vegyük figyelembe, hogy csak egy banki naphoz (de több bankszámlához) tudunk egyszerre nyomtatni. Amennyiben a banki nap nincs kitöltve, azt a banki vagy pénztári összevezetéssel tudjuk elérni. Ha olyan tételről van szó, melynek nincs pl. banki bontása a modulban (pl. betétszámlák), ennek megadása a (1411) Egyszeri kifizetés – utalványrendelet, vagy (1511) Egyszeri bevétel - utalványrendelet menüpontban az négyzet kipipálásával történik. Ha az utalványrendelet elkészült már, akkor ez a (1217) Utalványrendeletek módosítása menüpontban adminisztrátor jogosultságú felhasználó által pótolható.

392. ábra: Színkódok A sorszám oszlop színkódjainak jelentése:


270/333

A piros tételek esetében az utalványrendelet kontírozásában és az utalványrendelethez tartozó számlában történő ÁFA összehasonlítás alapján számolt különbség nagyobb, mint 10, vagy az utalványrendelet nincs kontírozva. Ha az ÁFA eltérés miatt kapunk piros színt a modulbeállítások lehetővé teszik, hogy az igazolás vagy ne legyen lehetséges vagy csak figyelmeztetés után történhet. Amennyiben az utalványrendelet nincs kikontírozva a leigazolás nem lehetséges. A hibás ÁFA-nettó összekapcsolás kijavítását (lila) később részletezni fogjuk a (93) Teljesítés kontírozásának helyesbítése menüpont leírásának végén. A számlatükör évszáma nem megfelelő jelzés (szürke) pedig akkor fordul elő, ha az utalványrendelet nincs bankkal / pénztárral összevezetve, mert a számlatükör évszámát innen veszi a modul. Ebben az esetben pl. decemberben készült olyan utalványrendelet esetében, amelyet januárra akarunk kontírozni, a modul a december hónapnak megfelelő évszámú számlatükröt ajánlja fel. A zöld színnel jelölt tételek kontíradatai megfelelőek, igazolásra és könyvelésre alkalmasak. A kontírozásra kiválasztás után a következő felületet kapjuk:


271/333

393. ábra: Kontírozási felület A felület tetején lehet a számlatükör évszámot kiválasztani, amennyiben szükséges. A kontírkódok kiválasztásával lehetséges a (215) Automatikus kontírozás menüpontban előre felrögzített könyvelési sablonokat beemelni. A képernyő bal oldalán kerülnek megadásra a költségvetési számvitel, jobb oldalon pedig a pénzügyi számvitel kontírozási adatai. A mezők kitöltése az adott gazdasági esemény alapján, a jogszabályban foglalt kötelező összefüggések figyelembe vételével történik. A programba a munkafolyamatok elvégzésének megkönnyítése érdekében az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) kormányrendelet 17.sz.mellékletében foglalt kötelező egyezőségek már kvázi előzetes hibaszűrésként beépítésre kerültek, biztosítva ezáltal az összefüggések és a rendszer zártságát, az információk megbízhatóságát. A mezők kitöltését követően a „Hozzáad” gombbal a költségvetési számvitel és a pénzügyi számvitel kontír tételei a képernyő alján jelennek meg. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

272/333

A „Módosít” gomb használatával a két számviteli ág kontír tétele visszaemelődik a kontírozási felületre, így lehetségessé válik az adatmódosítás. A „Töröl” gomb használatával a két számviteli ág kontír tétele törlésre kerül. Végül a „Befejezés” gombbal tudjuk menteni a kontírozást a számviteli nyilvántartásunkban. A „Befejezés” gomb megnyomását követően a rendszer a háttérben megvizsgálja a kontír összefüggéseinek helyességét (4/2013. (I. 11.) kormányrendelet 17.sz.melléklet; 38/2013 NGM rendelet). Hibás összefüggések, hiányos kitöltés stb... esetében piros alapon hibaüzenet formájában tájékoztatja a rendszer a felhasználót a javítandó területről. Ennek hiányában visszatérünk a menüpont főképernyőjére, ahol zöld szín jelzi a helyesen kontírozott utalványrendeleteket. A „Befejezés kontírlap nyomtatásával” funkció alkalmazásával rögzítésre kerül a kontírozás számviteli nyilvántartásunkban és ezzel egyidejűleg Azon utalványrendeletek esetében, amelyekhez korábban már könyvelt követelés/kötelezettségvállalás kapcsolódott, azok esetében az „Előtölt” funkcióval a követelés/kötelezettség-vállalás tételeinek adatai a megfelelő kontírozási mező(k)be beemelésre kerülnek, megkönnyítve a felhasználó munkáját. Azon gazdasági események esetében, ahol kizárólag a pénzügyi számvitelben szükséges a nyilvántartásba vétel, ott a „Hozzáad PÜ” gomb használatával kizárólag a pénzügyi számvitelben kerülnek tételek könyvelésre. Fontos: ez esetben a költségvetési számviteli oldali adatok közül az alábbiak a kontírtétel részét képezik: • Intézménykód • Könyvelési esemény dátumai • ÁFA-kategória • Részletezőkód (nem kötelező mező) • Előirányzat kód • T/K jel • Összérték Néhány könyvelési sajátosság: • az előirányzat kód mezőt ne állítsuk át a felkínálttól eltérő adatra, ha a felügyeleti szervi elszámolásnál nincs szükségünk rá. • a bevételek és ÁFA körön kívüli tételek esetében a visszaigényelhető ÁFA mező üres kell, hogy maradjon. • A részletező kódok, főkönyvek, mozgásnemek típusának (bevétel illetve kiadás) meg kell, hogy egyezzenek. • a T/K jelet a főkönyv szempontjából kell beírni. • A főkönyvi mezőbe kell beírni a bank/pénztár főkönyveket • Ha a könyvelési esemény dátuma mezőt nem töltjük ki vagy eltérően adjuk meg a banki/pénztári összekapcsolástól, a könyveléskor a tényleges banki nap adatával felül fogja írni, illetve beilleszti azt.


273/333

• A mozgásnemek kitöltése: Költségvetési számviteli oldalon: 101 – Kiadás tárgyévi kötelezettségekre 102 – Kiadás következő évi kötelezettségekre 201 – Bevétel tárgyévi követelésekre 202 – Bevétel következő évi követelésekre Pénzügyi számviteli oldalon: 135: Pénzeszközök átvezetés, azonosítás alatt álló tételek, előleg 130: Kötelezettség kivezetése 230: Követelés kivezetése • Bizonylatnemek: Költségvetési számviteli oldalon: 80 – Bank 81 – Bank helyesbítés 82 – Pénztár 83 – Pénztár helyesbítés Pénzügyi számviteli oldalon: 10 – Bank 30 – Bank helyesbítés 20 – Pénztár 40 – Pénztár helyesbítés A rögzítés során a program kiválasztott ellenszámlát a és COFOG értékét automatikusan összeilleszti. Egy kis könyvelési segédlet: A költségvetésen kívüli pénzeszközök változása is banki, pénztári forgalomhoz kapcsolódik, ezért az ilyen tételeket is utalványrendeleten pénzforgalmi tételként kell könyvelni és nem a 94. menüpontban állományváltozásként.


274/333

(92) Teljesítés kontírozásának véglegesítése

394. ábra: Kontírozás utáni lista A menüpontban történik a kontírozott és leigazolt utalványrendeletek ellenőrzése, és a könyvelése. A könyvelés előtt itt lehet ellenőrizni a bank és pénztár egyenleget. Ez a bankszámla egyeztetés gomb lenyomásával lehetséges.


275/333

395. ábra: Bankszámla egyeztetés Az előszűrésnél megadott feltételek alapján készül el a lista. Amennyiben valamelyik bank, illetve pénztár számla napi forgalma szükséges, akkor az adott főkönyvre kattintsunk rá:

396. ábra: Bank/pénztári napi forgalom A könyvelés előtt még ebben a menüpontban célszerű elvégezni különböző szűréseket (például ha valamelyik COFOG csak és kizárólag, csak egy részletezőkódhoz tartozhat). Ha rendben találunk mindent, a könyvelésre több lehetőségünk van: Kijelölt tételetek könyvelése, illetve szűrésnek megfelelő tételek könyvelése. A könyveléskor automatikusan jönnek létre a funkcionális tételek az 5-ös főkönyvekre. A menüpontban lehetőségünk van ismételten kontírlap nyomtatására (akár utalványrendeletenként is). Amennyiben a felhasználó jogosultsági beállításai lehetővé teszik, abban az esetben lehetőség van még az utalványrendeletek (91) Teljesítés kontírozása menüpontba történő visszamozgatására.


276/333

(93) Teljesítes kontírozásának helyesbítése Ebben a menüpontban lehetséges a lekönyvelt teljesítés adatok helyesbítése.

397. ábra: Bank/Pénztár helyesbítő A menüpont színkódokhoz tartozó hibajelzései egyezőek a (92) Teljesítés kontírozásának véglegesítése menüpontban található hibajelzésekkel. Az előszűrési felületen található egy Kontírozatlan összeg nevű oszlop, melynek értékei 0 vagy nem 0. Amennyiben a főkönyvi kivonatban egy korábbi időszak bank és pénztár egyenlegei helyesek voltak már és mégis a helyesbítések után elromlott az egyenleg, akkor érdemes ebben a menüpontban ebben az oszlopban a nem egyenlő 0 lehetőségre szűrni. Ilyen utalványrendeletek akkor fordulhatnak elő, ha pl. helyesbítés közben, miközben a helyesbítendő tétel visszakönyvelése már megtörtént, de a helyes még nem. Pl. áramszünet vagy véletlenül az egész modult bezárjuk. A helyesbítésre kiválasztás a utalványrendelet sorszámára klikkelve lehetséges.


277/333

398. ábra: Helyesbítés A felület annyiban tér el a többi könyvelési felülettől, hogy a kiválasztott tétel helyesbítése gomb segítségével lehetőség van arra, hogy a régi tételek közül a kiválasztott tételhez elkészüljön az ellenkező T/K jelű tétel. Ha ezt a lehetőséget választjuk, vegyük figyelembe, hogy ha könyvelési esemény dátumát nem töltjük ki előre, akkor a modul a rögzítés dátumára készíti el a helyesbítést. Amennyiben előző évi könyvelési tételt akarunk helyesbíteni, ezt a modul csak akkor engedi, ha a rögzítendő tételek között van függő kiadási vagy bevételi tétel. A hibásan rögzített nettó ÁFA tételek összekapcsolása is itt lehetséges. Ehhez az „N”= nettó és „Á”= ÁFA rádiógombok használatával tudjuk a hibás nettó-ÁFA összekapcsolást KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

278/333

végrehajtani, ez elsősorban a költségvetési számviteli oldal felől történhet. Ha ez sikerült, akkor a gombok környezete zöld színű.

(94) Pénzforgalom nélküli (vegyes) tételek kontírozása Ebben a menüpontban történik az állományváltozással kapcsolatos könyvelés. A menüpontban rögzített gazdasági események nyilvántartásba vételéről azok rögzítésével egyidejűleg automatikusan bizonylat kerül generálásra, amely egyedi azonosítóval lesz ellátva, eleget téve a szigorú számadás követelményeinek.

399. ábra: Vegyes könyvelési funkciók A nyomtatási lehetőségek közül választhatjuk a bizonylatnemenkénti nyomtatást. A könyvelési funkciók közül pedig lehet csak a nyitó tételeket, illetve a csak az 50 bizonylatnemű tételeket nyomtatni. Ha a kiválasztott tételek lekönyvelésén kívüli valamelyik könyvelési lehetőség használatával nem érjük el a kívánt eredményt, használjuk ezt a lehetőséget, mert ez a funkció nem futtatja le az összes hibaellenőrzést. Lehetőleg csak hibaelhárításra használjuk ezt a funkciót, illetve akkor, ha csak bizonyos tételeket akarunk lekönyvelni a rögzített tételek közül. Amennyiben a főkönyvi mezőben olyan könyvviteli számla van kiválasztva melyekhez a jogszabály előírja a szakfeladat rögzítését, ott a tétel hozzáadásakor a program vizsgálja a szakfeladat mező kitöltöttségét és annak hiányában a hozzáadás funkciót nem hajtja végre. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

279/333

(95) Eredeti előirányzat könyvelése Ebben a menüpontban történik a bevételi és kiadási előirányzatok nyilvántartási számláin a 001. Előirányzat nyilvántartási ellenszámlával szemben az eredeti előirányzat nyilvántartásba vétele. A kiadások esetében a 120 mozgásnemet, a bevételek esetében a 220 mozgásnemet kell használni. A könyvelés előtt a modul ellenőrzi, hogy ezeknek van-e egyenlege. A rögzítési felületen van egy olyan mező, mely a többi menüpontban nem, de kitöltése nem kötelező, plusz információ rögzítésére lehet használni. Ez a mező az azonosító. A menüpontban lehetőség van arra, hogy .sxc kiterjesztésű fájlból a könyvelni kívánt tételeket beemeljük. Amennyiben ebben hiba van, akkor a modul kiírja, hogy a hiba hányadik sorban található és addig nem emeli be a tételeket, míg az összes sort nem javítja a felhasználó a feltöltő fájlban.

400. ábra: Fájl betöltési lehetőség Kontír tételek betöltése fájlból – előirányzat: A fájlt a „Tallózás” gomb segítségével kell megkeresni és a „Feltöltés” gombra kattintás után, a "Rendben" gombra kell kattintani. A feldolgozás során történt esetleges hibákat a modul egy üzenetben közli, ekkor egy sort sem olvas be. A táblázatban az adatokat már az első sortól olvassa a modul! A táblázat formátuma balról jobbra a legelső oszloptól: 1. Jogcím 2. Bizonylatnem. 60 vagy 61. 3. Törzsszám alábontás (Intézmény kód (PIR). Ahogyan az a 228 MP -ban az intézmény kódjaként látszik. (FIGYELEM! Telephelyes könyvelés esetén több azonos intézmény kód lehet (több 000001,000002 stb.), ezért a 14. oszlop kitöltése is kötelező!)) 4. Ellenszámla 5. Részletezőkód 6. Megjegyzés, maximum 60 karakter hosszú szöveg. 7. Azonosító, maximum 20 karakter hosszú szöveg. Nem kötelező. 8. Iratkezelési azonosító 9. Könyvelési esemény dátuma 10. Mozgásnem. A modulban szereplő mozgásnem. 11. Előirányzat kód 12. Tartozik/követel jel. T vagy K értékű. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

280/333

13. Összeg. Egész értékű, ne tartalmazzon csak numerikus karaktereket. 14. Főkönyvi számok. A modulban szereplő főkönyvi szám. 15. Rovatrend A 4/2013. (I.11.) Korm.rendelet 17.sz.melléklete a kötelező egyezőségekről 1.a) és b) pontja alapján: A költségvetési számvitelen belül a gazdálkodási szabályokból adódóan 3. a központi költségvetés előirányzat-módosítási kötelezettség nélkül túlléphető előirányzatai kivételével a 05. és 09. számlacsoportokban vezetett nyilvántartási számlákon belül az előirányzatok nyilvántartására vezetett (1-es végződésű) számlák egyenlegét nem haladhatja meg a költségvetési évben esedékes követelések, kötelezettségek (a 0021, 0022. vagy 0041. nyilvántartási számlával szemben nyilvántartásba vett 2-es végződésű) és a teljesítés (3-as végződésű) nyilvántartására szolgáló számlák egyenlege, 4. a 05. és 09. számlacsoportokban vezetett nyilvántartási számlákon belül a költségvetési évben esedékes követelések, kötelezettségek (a 0021, 0022. vagy 0041. nyilvántartási számlával szemben nyilvántartásba vett 2-es végződésű) nyilvántartására szolgáló számlák egyenlegét nem haladhatja meg a teljesítés (3-as végződésű) nyilvántartására szolgáló számlák egyenlege.” A költségvetési számvitelben teljesítés nincs követelés/kötelezettségvállalás nélkül, illetve követelés/kötelezettségvállalás nincs előirányzat nélkül. Rovatonként (ami nem más, mint az előirányzat rendelet szerinti oszloptagolása; soron belüli előirányzat) a nyilvántartásba vett követelés/kötelezettségvállalás, illetve a teljesítés nem haladhatja meg az előirányzatot. Rovatonként a nyilvántartásba vett követelés/kötelezettségvállalás összegét nem haladhatja meg a teljesítés. Folyamatosan felülvizsgálni szükséges az elemi költségvetést és annak lebontását figyelemmel a már az év folyamán kialakult azon gyakorlatra, hogy egyes bevételek/kiadások ténylegesen melyik rovaton kerülnek elszámolásra. Előirányzat módosítások szükségesek (soron belüli), illetve hogy a nyilvántartásba vett követelés/kötelezettségvállalás meghaladja-e az előirányzatot. Követelés/kötelezettségvállalás módosítás szükséges (csökkentés, „vagy évet követően esedékes”-be történő átsorolás) Továbbá az évközi előirányzat módosítások (kincstári értesítők alapján, nem tervezett bevételek, átcsoportosítások stb...) azonnali nyilvántartásba vétele szükséges, hogy azokon követelések/kötelezettségvállalások, illetve bevételek és (kapcsolódó) kiadások kerülhessenek elszámolásra. Végül az új áhsz 43.§ (13) bekezdése alapján kizárólag a teljesítéssel egyidejűleg lehet követelést/kötelezettségvállalást nyilvántartani az alábbi rovatokon (vagyis teljesítés mindig = kell, hogy legyen a követeléssel/kötelezettségvállalással): K913, 915, 916 / B11, 15, 16, 21, 24, 25, 811, 813, 814, 816, 817, 824.


281/333

A Kincstár adatszolgáltató moduljában történő havi költségvetési jelentés / negyedéves mérlegjelentés kizárólag a fenti feltételek teljesülése esetében teljesíthető hibátlanul és maradéktalanul. A menüpont megfelel a 4/2013.korm.r. 14.sz.mellékletében foglalt tartalmi követelményeknek. Előirányzat könyvelése esetében is a nyilvántartásba vétel alapja a részletezőkód. A menüpontba lépve az alábbi funkciók állnak rendelkezésre: • • • • • • • • •

Új eredeti ei.kontír felvitele Kiválasztott kontírsorok módosítása Kiválasztott kontírsorok törlése Kijelölt tételekhez kontírlap nyomtatása Kontírlap nyomtatása az összes tételről Szűrt eredmény egyenlegének nyomtatása Eredeti előirányzat lekönyvelése Kijelölt tételek lekönyvelése Vissza

A menüpontból nyert bizonylat egyedi azonosítóval lesz ellátva, eleget téve a szigorú számadás követelményeinek. „Új eredeti ei.kontír felvitele” gomb: Első lépésben a számlatükör évszámát szükséges kiválasztanunk a legfelső kis ablakban. Az aláhúzott elnevezéssel ellátott mezők kitöltése kötelező. Első – kötelezően megadandó - adat a „Jogcím”. A jogcím gombra kattintva a 2-es menüpont csoportban rögzített jogcímek listázódnak. A szűrőmezők segítségével keressünk rá a kívánt jogcímre, majd kattintsunk az aktív jogcím kódra. Ezáltal automatikusan visszajutunk az előző képernyőhöz. Következik a „Bizonylatnem” megadása. A menüpont funkciójából adódóan kizárólag a „61 – Eredeti előirányzat” választható ki. A „Törzsszám alábontásban” a legördülő listából az aktuális költségvetési szervet kell kiválasztanunk, amely elemi költségvetési alapján vesszük nyilvántartásba az eredeti előirányzatokat. Következik az ellenszámla megadása. Alapvetően alap-, vagy vállalkozási tevékenység nyilvántartási ellenszámla közül választhatunk. A „Részletezőkód” megadása következik. A modul a különböző költségvetési feladatok, célok, pályázatok elkülönítésére részletezőkódokon ad lehetőséget, ami a lekérdezéseknél nagyon jó elkülöníthetőséget biztosít. A részletező kódok a különféle gazdasági események alapján keletkező könyvelési tételek mindegyikénél megjelennek, hiszen így KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

282/333

lehet a lehető legpontosabban meghatározni, hogy az adott kiadás vagy bevétel milyen költségvetési rendeleti sorhoz tartozik. Valamennyi költségvetési és finanszírozási bevétel és kiadás elszámolása egyedi költségvetési előirányzat terhére/javára történik. Ez azt jelenti tehát, hogy a könyvelés során minden tételhez - egyes sajátos elszámolások kivételével - hozzá kell rendelni egy részletező kódot, amely összhangban van a közgyűlési rendeletben meghatározott költségvetési sorokkal. Következnek a „Megjegyzés”, „Azonosító” és Iratkezelési szövegbeviteli mezők, és a „Könyvelési esemény dátuma”.

azonosító”

szabad

A „Mozgásnem kód” mező a „Jogcím” korábbi kiválasztása alapján automatikusan beemelésre kerül. Az „Előirányzat kód” felvitele következik. Az államháztartási törvény szerinti feladatkörök - Kötelező/Önként vállalt/Államigazgatási – nem főkönyvi alábontással történnek a modulban, hanem a kontír tételek „Előirányzat kód”-dal történő kibővítésével. A T/K és az „Összérték” megadását követően a „Főkönyvi szám” kiválasztásával a „Rovatrend” mező automatikusan kitöltésre kerül. Az adatmezők kitöltését követően nyomjuk meg a „Hozzáad” gombot. A képernyő alján meg fog jelenni a kontírtételünk. Folytathatjuk a munkát a következő tétel rögzítésével. Amennyiben javítani szeretnénk, a kontírtétel előtti kis négyzetbe az egér segítségével helyezzünk pipát, majd kattintsunk a „Módosít” gombra. Amennyiben a tételt törölni szeretnénk, a kontírtétel előtti kis négyzetbe az egér segítségével helyezzünk pipát, majd kattintsunk a „Töröl” gombra. A „Mégsem” gomb használatával az adatfelvitel ellenére nem történik a rendszerben adatrögzítés. A „Befejezés” gomb használatával rögzül a felvitt tételünk a rendszerben, és visszajutunk a menüpont főképernyőjéhez: a menüpont főképernyőjén a rögzített – és még nem könyvelt – kontírtételek listázódnak. Amennyiben még módosítani szeretnénk, a kontírtétel előtti kis négyzetbe az egér segítségével helyezzünk pipát, majd kattintsunk a „Kiválasztott kontírsorok módosítása” gombra. Amennyiben a tételt törölni szeretnénk, a kontírtétel előtti kis négyzetbe az egér segítségével helyezzünk pipát, majd kattintsunk a „Kiválasztott kontírsorok törlése” gombra. A képernyő alján látható a „Szűrt eredmény egyenlege”, melyet a listázásra került kontírtételek számvitelei T/K összegéből számol ki a rendszer. Egy időben több költségvetési szerv tekintetében is történhet adatrögzítés, mivel a „Szűrt eredmény egyenlege”ablakban költségvetési szervenként is megtörténik a T/K szerinti egyenlegszámítás.

Fontos!

költségvetési szervenként a rendszer kizárólag 0 egyenleg esetében engedi a kontírtételek könyvelését. Nullától eltérő egyenleg esetében figyelmeztető jelzés jelenik meg a képernyőn.


283/333

A rögzített eredeti előirányzat kontírok tetszőleges szűrési feltételek megadásával tovább csoportosíthatók. „Kijelölt tételekhez kontírlap nyomtatása”, „Kontírlap nyomtatása az összes tételről” és „Szűrt eredmény egyenlegének nyomtatása” gombok: szigorú számadású bizonylat (kontírlap) nyomtatása lehetséges. „Kijelölt tételekhez kontírlap nyomtatása” gomb használatával azon kontírtételek kerülnek rá a bizonylatra, amelyek előtti kis négyzetbe pipát helyeztünk. „Kontírlap nyomtatása az összes tételről” gomb használatával valamennyi rögzített kontírtétel rákerül a bizonylatra. „Szűrt eredmény egyenlegének nyomtatása” gombbal –mivel egy időben több költségvetési szerv tekintetében is történhet adatrögzítés - költségvetési szervenként is megtörténik a T/K szerinti egyenlegszámítás a bizonylaton. „Eredeti előirányzat lekönyvelése” gomb használatával valamennyi rögzített kontírtétel lekönyvelésre kerül. A már fent ismertetett könyvelési ellenőrzés lefuttatását követően a könyveléssel egyidejűleg a kontírtétel kikerül a menüpontból. A könyvelt előirányzatok további lekérdezésére a (906) Főkönyvi paraméteres listázások menüpontban van lehetőség. A „Kijelölt tételek lekönyvelése” azon kontírtételek kerülnek lekönyvelésre, amelyek előtti kis négyzetbe pipát helyeztünk. A „Vissza” gomb segítségével a főmenübe juthatunk vissza.

(96) Módosított előirányzat kontírozása A menüpontba lépve a (95) Eredeti előirányzat kontírozása menüpontban már megismert oszloptagolással találkozhatunk. A gombok funkciója teljesen megegyezik a (95) Eredeti előirányzat kontírozása menüpontban már ismertetekkel. Fontos!

A menüpont az előirányzat módosítás természetének és összegének kontírozására és könyvelésére szolgál.

Például ha volt egy eredeti 1.000.000,-Ft-os kiadási előirányzat könyvelve, ami a költségvetés évközi módosítása során 500.000,-Ft-tal megemelésre kerül, akkor ehhez kapcsolódóan nem 1.500.000,-Ft-ot, hanem 500.000,-Ft-ot kell rögzítenünk a (96) Módosított előirányzat kontírozása menüpontban. A módosított előirányzatok esetében a mozgásnem kódok aszerint vannak szétbontva, hogy az előirányzat módosítás milyen hatáskörbe tartozik, továbbá ezen belül növekedést vagy csökkenést jelent. Itt lehetőség van arra is, hogy amennyiben az előirányzatok rögzítése folyamatos és azok elfogadási, kihirdetési időpontja eltér az általunk berögzítettől, akkor ezt módosíthatjuk. Oly módon, hogy az alábbi képen található Közgyűlési rendelet dátuma KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

284/333

mezőben rögzített dátum alapján a könyvelési esemény dátumát módosítani lehet egyszerűen.

401. ábra: Előirányzat könyvelés További lehetőség a könyvelésnél, hogy lehetőség van időszak megadásával a könyvelni kívánt tételek szűkítésére.

(97) Bérek kontírozása Ebben a menüpontban történik a bérek kontírozása. A modul nem engedi a könyvelést, ha a könyvelni kívánt tételek egyenlege nem 0 az adott hónapban, ezért a nettósítási tételeket is itt kell rögzíteni. A béradatok könyvelésének helyesbítése a (93) Teljesítés kontírozásának helyesbítése menüpontban történik. A könyvelésnél a megszokottól eltérő lehetőségek is vannak: A felület tetején beállított intézmény, év és hónapra szűkítés beállítása utána a funkcióval. A menüpontban használt bizonylatnemek: Költségvetési számvitel: 84 – Bérkönyvelés Pénzügyi számvitel: 38 – Bérkönyvelés Az egyenlegvizsgálatot a könyvelés előtt a program a 38-as bizonylatnemre vizsgálja meg.


285/333

402. ábra: Bérek kontírozása

(97) A Bérkönyvelés megoldása 2014-ben 1.

A 97-es menüpontban lehetőség van a 1157 mp-ban elkészített bizonylatok kiválasztására, és a bizonylatokon könyvelt követelésekből, kötelezettségekből történő teljesítés kontírozás előtöltésére. A már rögzített tételekhez a kötelezettségvállalás/követelés kiválasztását követően a kontírsorok előtti jelölőnégyzetek kiválasztása után utalványrendeletet kell létrehozni, mely a kötvállhoz kapcsolódni fog. A csak pénzügyi számviteli tételekkel rendelkező eseményekhez (régi függők) kötelezettségvállalás nem kapcsolódhat, csak az utalványrendeletet kell létrehozni. A 4992 helyett javasoljuk, hogy egy technikai bankfőkönyvet hozzanak létre, ami 2014től betöltheti a 4992 szerepét. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

286/333

2.

A Kincstár által megkapott béradatokat szét kell válogatni annyifelé, ahány kötelezettséghez/követeléshez tartoznak. Ezekhez a 1157 mp-ben kell bizonylato(ka)t készíteni, és ugyanennyi utalványrendeletet is bármelyik erre szolgáló menüpontban. Az egyéb sajátos eszközoldali elszámolásokhoz nem tartozik kötelezettségvállalás. A bizonylatokból az előtöltés ugyanúgy lehetséges, mint a normál pénzforgalmi tételeknél.

(98) Költségfelosztás A menüpontban történik a 6-os számlaosztályba rögzített tételek felosztása az 5-ös főkönyvekre és lehetőség van arra, hogy a felosztás a felhasználó által rögzített értékekkel vagy %-kos meghatározás alapján történjen. Ez megvalósulhat kézi rögzítés, illetve sablon segítségével is.

403. ábra: Költségfelosztás A menüpont kiválasztását követő felületen az intézmény által használt 6-os főkönyv látható a listán és a rajtuk felosztható érték.


287/333

404. ábra: Költségfelosztás A felosztás mozgásnemenként történik és addig tart, amíg annak mértéke nem éri el a 100 %-ot. Ezt követően lehet a következő mozgásnemre áttérni. 98-as menüben automata felosztás sablon lapján: Egy fájl több bontást is tartalmazhat úgy, hogy a különböző 6-osok bontását külön-külön munkalapra tesszük. Amikor a 98. menüpontban kiválasztunk egy 6-ost, akkor az ehhez tartozó bontást a munkalap neve alapján azonosítja be. pl. 62. Ha több fájlt töltünk fel, akkor az első találatot használja. A megadott adatokat feltöltés után a modul ellenőrzi. Ha olyan adat kerül feltöltésre, amihez a felhasználónak nincs joga vagy a modulban nem elérhető, a modul hibát ad. A mozgásnemhez történő adatlegyűjtést követően a felületen nem kell adni, hogy a 0033 ellenszámláról melyik ellenszámlára és mely COFOG-ra vezetjük át a 6-os felosztás számláihoz/bizonylataihoz tartozó felosztási időszakban könyvelt utalványrendeleteit mire kell felosztani. A felbontást csak a felületen végzi el (úgy mintha kézzel felvittük volna bontás sorokat). Ha minden rendben, akkor a Költségek felosztása gombra kattintva hajtódik végre a felosztás úgy, mintha manuálisan végeztük volna el.


288/333

Fontos!

• mozgásonként kell 100 % lennie a felosztásnak. • mozgást nem lehet váltani egy űrlapon belül (először fel kell osztani az egyik mozgással teljesen , majd le kell nyomni a felosztás gombot , és csak ezután jöhet a következő mozgás). • a megadott 6-os főkönyvet mozgásonként más más bontás kóddal elő szűri és csak az így kapott értéket emeli le róla. Ez az jeleni, hogy a teljes "lenullázáshoz" az adott főkönyvet minden mozgással fel kell bontani.

Mozgás - Bontás összefüggések: Mozgás 151 152

153 154 155 156 157

Bontás 511* vagy 51621* ( 512* vagy 513* vagy 514* vagy 515* vagy 516* vagy 517* ) ÉS NEM 51621* 52* 53* 54* 55* vagy 56* 57*

Amennyiben a felosztás nem sikerül, vagy a felosztás nem a várt eredmény hozza, annak visszavonása a felhasználó által történik.

(90) Könyvelési listák (900) Számlatükörben található és főkönyvi számok megtekintése

a

felhasználó

által

látható

Ebben a menüpontban lehet megtalálni a modulban az adott felhasználóhoz rendelt intézményekhez tartozó főkönyveket.


289/333

405. ábra: Számlatükör lista A főkönyveket lehet évszámra szűkíteni, azok állapotára (aktív, inaktív), típusára (állományi, előirányzat, teljesítés).

(911) Intézményekhez rendelt főkönyvi számok és azok használtságának megtekintése Ebben a menüpontban lehet megtalálni a modulban, hogy az adott nyilvántartási számla / pénzügyi főkönyv mely önkormányzathoz / költségvetési szervhez került hozzárendelésre, illetőleg információt kapunk arról, hogy a számla kontírozásban van-e.


290/333

406. ábra: Teljes számlatükör megtekintése A főkönyveket lehet évszámra szűkíteni, azok állapotára (aktív, inaktív), típusára (állományi, előirányzat, teljesítés). Amennyiben a könyvelés során nem találunk meg valamilyen főkönyvet akkor itt megkereshetjük, hogy az adott főkönyv létezik-e a modulban. Ha itt megtalálható a főkönyv, akkor a 2101 illetve a 21011. menüpontokban lehet az intézményekhez hozzárendelni.


291/333

(902) Főkönyvi kivonat

407. ábra: Főkönyvi kivonat szűrőképernyő Ebben a menüpontban lehet a főkönyvi kivonatot kilistázni. Több szűkítési lehetőségünk van az előszűrési feltételek megadásával. A illetve a <Shift> gombok és a billentyűzet, illetve az egér együttes használatával több tetszőleges intézményre lehet a főkönyvi kivonatot lekérni, továbbá a részletező kódok kiválasztásával csak adott részletezőkódokra (ha olyan tételek is kellenek, melyeknek nincs részletező kódjuk, akkor a mezőt ugorjuk át). Szűrni lehet ei. kód -ra, időintervallumra (de ennek kezdőidőpontja csak az év eleje lehet). A jelelőnégyzetekkel további szűkítéseket lehet végrehajtani, de figyeljünk az adott feltétel alatt zárójelben lévő figyelmeztetésekre.

Fontos!

Az adatszolgáltatás teljessége érdekében azon önkormányzatok, illetve költségvetési szervek esetében, ahol történik könyvelés 6-os főkönyvi számlákra, majd annak felosztása az 5-ös számlaosztályba, azon intézmények esetében az előszűrési feltételek megadásánál be kell pipálni a „Költségfelosztás tételei is megjelenjenek” jelölőnégyzetet.

Az oszlopok száma mezőben tudja a felhasználó kiválasztani, hogy álló vagy fekvő formátumban kéri az adatszolgáltatást. A KASZPER-modulból nyert főkönyvi kivonat a hat oszlopos sémát követi: Nyitó állomány (T/K), Forgalom (T/K), Záró állomány (T/K). KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

292/333

(9021) Főkönyvi kivonat részletes nyomtatása A menüpontban lehet lekérdezni egy-egy főkönyv forgalmát.

408. ábra: Főkönyvi kivonat szűrőmezők A szűrés eredménye vagy .xls vagy .sxc kiterjesztéssel menthető le.

409. ábra: Letöltött főkönyvi adatállomány Ez a mentési lehetőség időrendi sorrendben készíti el az adott listát. A listán a T/K jel a lekérdezésre kerülő főkönyv szempontjából jelenik meg. Keresési feltételek a főkönyvi szűrőmezőben: • - Adott főkönyv tagadására példa: !3682 Minden (megadott) főkönyvre szűr, kivéve ahol a főkönyv 3682 • - Kifejezések „éssel” (&) való össze fűzése: 3211&33111 Feltétel megadása híján valamennyi főkönyv legyűjtésre kerül. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

293/333

(9050) ÁFA analitika Az ÁFA analitika az államháztartás pénzforgalmi szemlélete miatt elsősorban a teljesítés adatokból készül, ezen belül is elsősorban a költségvetési számvitel adataiból, amit kiegészítenek az előlegeknek a pénzügyi számviteli könyvelési tételei. Ezen felül a halasztott tételek, az import utáni és a fordított ÁFA-ra vonatkozó tételek és amennyiben az intézmény a jogszabályi lehetőséggel él, akkor a bevallás időpontjáig kifizetett/bevallási időszakra szóló teljesítési dátumú ki nem fizetett visszaigényelhető áfás számla/számlahelyettesítő adatok kerülnek átadásra az ÁFA bevallás részére. Az ÁFA-s menüpontok kezelik a saját belső bizonylatokat. A programból az ÁFA bevallás adatai lekérdezhetőek több módon is: külön bevételekre, kiadásokra, illetve összesítve. Ezen belül többféle részletezettségű lista érhető el a programból. A tételes és összesített kimutatás is lekérdezhető. Az Értékesítési összesítő, EU beszerzés, import ÁFA szintén lekérdezhető. Az adatok xml formátumban az ÁNYK részére átadhatóak. Ahhoz, hogy a 9050 menüpontban egyrészt a hátralékos, valamint a bevallási időszakot követően, de a bevallási időpontjáig kifizetett/bevallási időszakra szóló teljesítési dátumú ki nem fizetett visszaigényelhető áfás, fordított áfás, és import számlás tételeket szerepeltetni tudjuk és az önellenőrzésbe tartozó tételek ne jelentkezzenek először a 9051, 9052, 9053 és 9054 menüpontokat szükséges használni és csak ezt követően kerüljön sor a 9050 MP használatára. A 9050-es menüpontban történik az adott bevallási időszak teljes ÁFA analitikájának elkészítése, ellenőrzése. Több -féle részletezettségű lista állítható elő a menüpontból. Itt történik az arányosítás kimutatása. Itt készíthető a tételes és összesített kimutatás – a lekérdezett időszak – ÁFA nyilvántartásban szereplő számlákról áfa kulcsonként. A 9051 menüpontból történik a be nem folyt bevételi számlákból a halasztott tételeknek az ellenőrzése és az átadása a 9050 mp részére. A 9052 menüpont a bevallási időpontjáig kifizetett/bevallási időszakra szóló teljesítési dátumú ki nem fizetett visszaigényelhető áfás számlák tételeinek legyűjtésére és a 9050 mp részére történő átadásra szolgál. A 9053 menüpontban történik az önrevízió körébe tartozó tételek kezelése. A 9054 menüpontban a fordított áfás és import számlák legyűjtése és a 9050 mp részére történő átadása történik.


294/333

410. ábra: Áfa-analitika előszűrése Az előszűrő felületen megjelenő intervallumot kézzel állítani nem lehet, abból csak a kiválasztás lehetséges. Az ÁFA bevallási időszakok beállítása, azokról másik gyakoriságra áttéréés beállítása a 228 Intézmények karbantartása menüpontban lehetséges. Az előszűrést követően egy lista jelenik meg:


295/333

411. ábra: Áfa-analitika Az előszűrésnél adjuk meg, hogy az ÁFA kiadási tételeit vagy bevételi tételeit vagy mindkettőt (igaz itt a nyomtatás nem tételes, hanem összesítő jellegű) akarjuk kilistázni. Többféle adatmennyiségű és csoportosítású lista található a menüpontban. A könyvelt adatokból történő ÁFA bevallás elkészítésére az alábbi menüpontok lettek kialakítva. Ezek: 9050, 9051, 9052, 9053 és 9054. A bevallás a 9050. menüpontban érhető el, a másik négy menüpont a bevallásban szerepeltetni szükséges, illetve az ott nem szerepeltethető tételek kigyűjtésére szolgál. Ahhoz, hogy a 9050. menüpontban egyrészt a hátralékos, valamint a bevallási időszakot követően, de a bevallási időpontjáig kifizetett visszaigényelhető áfás tételeket szerepeltetni tudjuk, és hogy az önellenőrzésbe tartozó tételek ne jelentkezzenek, először a 9051, 9052 és 9053 menüpontokat használjuk és csak ezt követően kerüljön sor a 9050 MP használatára. Az előszűrési feltételeknek megfelelő találati listából xml állomány előállítására van mód („XML állomány előállítása” funkciógomb) Jelentősége: az XML struktúra egy általános formátum, amely a felhasználó és NAV közti nemzetközi szabványokra épülő, platform-független módon történő kommunikációt teszi lehetővé, vagyis biztosított a NAV Általános Nyomtatványkitöltő program részére átadni kívánt fájl előállítása. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

296/333

(9051) Halasztott ÁFA bevallása Az előszűrésnél pontosan ugyanazokat az előszűrési feltételeket kell megadni, mint a 9050. menüpontban. Különösen fontos az időintervallum, mert a modul ehhez az intervallumhoz állítja be a halasztás tényét.

412. ábra: Halasztott Áfa-hoz előszűrés Az előszűrést követő lista:

413. ábra: Halasztott Áfa-hoz lista A listát lehívva az adott időszakban már 45 napon túl ki nem egyenlített tételek jelennek meg. Azokat a tételeket, melyeket szeretnénk az ÁFA bevallásban szerepeltetni a jelölő négyzet kipipálásával és az átadó gomb megnyomásával tudjuk a 9050. menüpontba átadni, illetve ha oda tévesen kerültek bele, akkor itt lehet eltávolítani.

(9052) Bevallási időszak és bevallási időpont közti visszaigényelhető ÁFA-s tételek listája A menüpont azoknak a tételeknek a kiválasztására szolgál, melyek az ÁFA bevallási időszakot követően, de a bevallás időpontjáig kiegyenlítésre kerültek és visszaigényelhető áfásak. Működése a 9051. menüponttal szinte megegyező, fontos kivétel: az intervallumot úgy kell megadni, hogy pontosan az időszak kezdete után következő nappal kezdődjön. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

297/333

Ezen túlmenően itt történik a bevallási időszakban teljesítési dátummal rendelkező visszaigényelhető, de ki nem fizetett számlák legyűjtése.

(9053) Önellenőrzés Az előző két menüponthoz hasonló működésű, itt lehet kivenni az adott időszaki analitikából az adott bevallási időszakban teljesített, de korábbi bevallási időszakhoz tartozó tételeket.

(9054) Fordított áfás tételek bevallása A menüpont egy meghatározott időszakban (a bevallási időszakba tartozó ÁFA tv. szerinti esedékességűek) érkeztetett és nyilvántartásba vett fordított általános forgalmi adózású számlák kigyűjtésére szolgál. A menüpont az olyan számlákat gyűjti le, amelyek igazolva vannak és utalványrendelet tartozik hozzájuk. Működése a 9051. menüponttal szinte megegyező, a lekérdezési intervallum a bevallási időszakkal egyezőnek kell lennie. Az visszaigényelhető áfát tartalmazó, de fordított ÁFA-s tételek leszűrése a 9054 mp-ben történik. Első körben az időintervallum megadása szükséges (Figyelem! Az intervallumot úgy kell megadni,hogy pontosan a bevallási időszak után következő nappal kezdődjön). Ezt követően történik meg az intézményválasztás, majd a „Lehív” gomb megnyomásával listázásra kerülnek az előszűrési feltételeknek megfelelő bejövő számlák. A listázott számlák - a felhasználó által meghatározott dátummal – az analitikába átadhatóak, illetve onnan visszahívhatóak.

(906) Főkönyvi paraméteres listázások Ebben a menüpontban különféle megközelítési lehetőségekkel információt kaphatunk az igazolt/kontírozott/lekönyvelt tételeinkről, mely információkat tovább szűkíthetünk és számlalap / kontírlap formájában ezeket ki is nyomtathatjuk. Az előszűrési lehetőségek a következőek: • • • • • • • • • • •

bizonylatnem (tól/ig) kontír dátuma (tól/ig) kitöltetlen dátum figyelembevétele Bank/ pénztár nap (tól/ig) a lekontírozott, de bankkal még össze nem rendelt, azaz a kitöltetlen dátumok figyelembevétele főkönyv (tól/ig) szakfeladat (tól/ig) részletező (tól/ig) bankszámla előirányzatkód intézmények KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

298/333

• könyvelt/kontírozott/könyvelt és kontírozott tételeket hozzon fel • Projekt (ezt akkor lehet érvényesíteni, ha a 226. menüpontban az adatokat feltöltöttük) • rovatrend • COFOG

Figyelem!

A modul csak azokat a szűrési mezőket veszi figyelembe, amely ki van "pipálva" az előtte lévő kis jelölőnégyzetben ! Ha nincs jelölnőnégyzet akkor pedig a megjelenő listából legalább egy kiválasztása kötelező.

A tól-ig tartományt csillag nélkül kell megadni pl.: Főkönyv : 321 - 331 (a 321 és 331 közötti főkönyvek listáját kapjuk beleérve a 321 és 331-es főkönyveket is) Amennyiben a Bank/pénztár nap be van jelölve a listába bank/pénztári kapcsolattal nem rendelkező tételek nem fognak szerepelni a legyűjtött listában (pl. a 97. menüpontban rögzített béradatok). Példa főkönyvi tartományok beállítására: A kezdőfőkönyvnek kisebbnek kell lennie a végfőkönyvnél, ezért ha a kezdőfőkönyv "jobban" alábontott, mint a végfőkönyv, akkor az utóbbit ki kell egészíteni annyi helyi érték 0 v. 9-es számjeggyel, amennyivel alábontottabb az előbbi. Pl.: 1211 - 13 közötti tartományt kell lekérdezni, és azt szeretnénk, hogy a 13 alábontásai már ne szerepeljenek a listában, akkor 0-val, ha azt szeretnénk, hogy szerepeljenek, akkor 9-essel kell kiegészíteni a végfőkönyvet. Így az előbbi esetben 1211 1300, az utóbbiban 1211 - 1399 kell beírni. Intézmények kiválasztásánál meg kell jegyezni, hogy amennyiben több intézményi egységet szeretnénk összesítve látni, úgy lehetőségünk van a Ctrl billentyű és az egér közös használatával többet is kijelölni. Így ha például egy adott intézménynél a gyűjtőre vagyunk kíváncsiak, akkor nincs más dolgunk, mint az összes intézményt kiválasztani. Amennyiben csak egy konkrét főkönyv egyenlegét szeretnénk megnézni, úgy a főkönyv tól-ig tartományába írjuk be a megfelelő főkönyvet. Pl.: Főkönyv : 3311 - 3311 (a 3311-es főkönyv egyenlegét kapjuk a megadott szűrési feltételek függvényében) Az előszűrést követő felületen további szűréseket tudunk elvégezni: Pl. ha az összes 5. számlaosztálybeli költségemet szeretném megjeleníteni saját előállítású eszközök aktivált értéke nélkül, akkor a bontás oszlop feletti szűrőmezőbe a következőt kell beírnom =(51*|52*|53*|54*|55*|56*|57*|59*&!572*) Az + W gombok egyidejű lenyomásával kapjuk „vagy” jelet „|”, + C gombok egyidejű lenyomásával kapjuk az „és” jelet „&”, a ! jel pedig a nem jelentéssel bír. Egyidejűleg több mezőre is szűrhetünk. Itt lehet számlalapot nyomtatni, ami a szűrési feltételeknek megfelelő tételek minden adatát kinyomtatja. Analitikák, pályázatok alátámasztásához jól használható funkció. Lehetőség van a B/K összesítő funkció által a felhasználó igényének megfelelő mélységű és részletezettségű lista nyomtatása. Az alábbi képen látható feltételek megadásával egy elsősorban részletezőkódra, azon belül főkönyvre, és azon belül KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

299/333

szakfeladatra rendezett és azokra rész-összesített listát kapunk. Az összesítés módjától függ, hogy a listán csak az összesített vagy az azokat alkotó tételek is megjelenjenek. További lehetőség, hogy a listában szereplő főkönyvek megnevezései is látszódjanak-e a listán.

414. ábra: Főkönyvi adatállomány részletes lekérdezése – 1.


300/333

(912) Részletezőkód lista (kötelezettségvállalások – előirányzatok teljesítések listázása részletezőkódonként)

415. ábra: Előszűrési felület Az előszűrési felületen kötelezően kitöltendő mezőadatok: • Év/Időszak • Intézménykód A további három előszűrési feltétel választható, illetve kombinálható: • Részletezőkód • Rovatrend • illetve hogy az adatgyűjtés Lekönyvelt, Kontírozott, Kontírozott és lekönyvelt, Igazolt, Igazolt vagy lekönyvelt állapotnak megfelelő adatokból származzon. Egyébként a részletezőkódra és rovatrendre történő további szűrésre a találati listában is van lehetősége a felhasználónak. Az előszűrési feltételek megadását követő felületen az előszűrési feltételeknek lapján leszűrt adatok jelennek meg, az azokhoz tartozó követelések és kötelezettségvállalások, illetve követelések és végleges kötelezettségvállalások évek szerint, az előző évről a tárgyévre áthúzódó kötelezettségvállalások, az eredeti és módosított előirányzatok, a felhasználható keret, a teljesítés és a kötelezettségvállalások és a teljesítések különbözete. Az új államháztartási számvitel szerinti kötelező egyezőségek hiányára („-” előjellel) piros színkód figyelmeztet.


301/333

416. ábra: Előszűrésnek megfelelő találati lista A kapott listát tovább lehet részletezni az egyes sorok előtt található részletezés funkció használatával.

417. ábra: Analitikus részletezés A kapott listán az adott részletezőkódhoz/az adott rovatra rögzített követelések és kötelezettségvállalások, azok teljesítései nyilvántartási számla bontásban, kapcsolódó utalványrendeletei tételesen és az előirányzatok összesített összeggel szerepelnek nyomtatási funkcióval kiegészítve. További nyomtatási lehetőségek a menüpontban: • • • • • •

Részletező lista nyomtatása (valamennyi találati elemre vetítve) Részletező lista nyomtatása kijelölt elemek Részletező lista nyomtatása rovatokra bontva Részletező lista nyomtatása részletezőkre bontva Hibalista nyomtatás és Hibalista nyomtatása rovatokra bontva. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

302/333

(914) Pénzforgalmi info

418. ábra: Pénzforgalmi információ A menüpontban az időszaki pénzforgalmi jelentést alátámasztó főkönyvi listát kapjuk meg. Ebben a menüpontban az előszűrésnél az időszak megadását csak hónapra kell megadni. A lista az egyes teljesítés főkönyvek utolsó havi, halmozott adatát, a teljesítéshez tartozó előirányzat eredeti és módosított adatát és az előirányzat és a teljesítés különbözetét tartalmazza. Ez a lista is szabadon szűkíthető, továbbá nyomtatásnál lehetőség van egy szakfeladatokra bontott lista előállítására.


303/333

419. ábra: Pénzforgalmi lista Az előszűrési feltételek széleskörű lehetőséget biztosítanak a felhasználó számára. Többek között lehetőség van: Év/Időszak (kötelező); Főkönyv; COFOG; Részletezőkód; Rovatrend; Bevétel/Kiadás; Intézmény (kötelező), mint előszűrési feltétel megadására.

(916) Bizonylat lista A menüpontban a gazdasági események nyilvántartásba vételét igazoló szigorú számadású bizonylatok listázódnak. A menüben lehetősége van a felhasználónak a bizonylatok (újra)nyomtatására, illetve az arra jogosultsággal rendelkező felhasználónak módjában áll a bizonylatot inaktiválni, kontírtételeit a könyvelésből kivenni.

420. ábra: Szűrési lehetőségek Az első oszlopban piros színnel kerülnek megjelölésre az inaktív tételek. Ezzel párhuzamosan az „Inaktiváló” és az „Inakt.időpont” oszlop információt tartalmaz az inaktiválást végrehajtó személyéről, illetve a bizonylat inaktiválásának pontos időpontjáról.


304/333

(997) Főkönyvi egyeztetés A menüpontban lehet ellenőrizni, hogy a könyvelés megfelel-e a számviteli szabályoknak, feltételeknek. Először mindig frissítsük az évet és az időszakot, majd ezt követően az intézmény(eke)t válasszuk ki. Amennyiben nincs saját ellenőrző fájlunk, úgy a központi fájl alapján végezzük el az ellenőrzést. A menüpont arra szolgál, hogy a könyvelt tételeknél ellenőrizze az új államháztartási számviteli kormányrendelet szerinti kötelező egyezőségeket. A táblázat a kijelölt intézményekre összesítve készíti el a táblázatot. A táblázat A és D oszlopa tartalmazza a két összehasonlítandó főkönyv(ek)et, a B és E oszlop a főkönyvek értékét adja meg, az F oszlop meg a két oszlop különbségét. Amennyiben nincs különbség, az azt jelenti, hogy a bevezetőben leírt feltételekre nincs hiba a könyvelt tételeknél. Ha felhasználói hiba van, akkor megjelenik az F után egy új oszlop, melyben a kiválasztott intézmény(ek)hez tartozó azon főkönyvi számok jelennek meg, melyek a hibát okozhatták. Ha nem 0 érték van az F oszlopban, akkor az intézmény mezőben jelöljük ki a különkülön vizsgálni kívánt intézmény(ek)et és nyomjuk meg a gombot. A gombbal a kijelölt intézmények tételei összegezve jelennek meg, míg a gomb megnyomása után a kijelölt intézményeket egyenként vizsgálja.

(9997) Időszaki zárás Az időszaki zárás során a 997. menüpontban található ellenőrzést futtatja a modul és amennyiben nincs hiba, az időszaki zárás megtehető. A zárást követően annak -ig dátumánál korábbi időpontra könyvelni nem lehetséges. Ha valamilyen oknál fogva erre mégis szükség van, akkor az előző zárás a „Felnyit” funkció segítségével megtehető.

421. ábra: Intézményválasztás a záráshoz


305/333

422. ábra: Lezárt időszakok listája

(9998) Évvégi zárás Először az intézményeket kell kiválasztani. Lehetőség van intézményenkénti zárásra vagy egy főintézményhez tartozó összes intézmény kiválasztására, amennyiben csak a kijelölt intézményekre összességében kell az éves zárást megelőző hibaellenőrzést lefuttatni és nem szükséges, hogy külön-külön hibátlanok legyen az intézmények.


306/333

423. ábra: Év végi zárás – intézmény választása Az intézmény(ek) kiválasztását követően a 997 menüpontban lévő hibakereséssel megegyező szűrés fut le a kiválasztott intézmény(ek)re. Amennyiben hibát talál a modul a zárás további lépései nem futtathatóak. Ebben az esetben a 997 menüpontban szűrési lehetőségeit használva tovább szűkíthető, hogy a hiba melyik intézménynél van és milyen jellegű hibáról van szó. A hibaszűrés első része a 4/2013. Korm. rendelet 17. számú mellékletében meghatározott egyezőségek vizsgálatát végzi el, de annál részletesebben. Bármelyik lépése a zárásnak a hibát jelez, nem lehetséges a továbblépés. A menü első és második lépésben hibát keres, hogy a zárás elindulhasson. Ezt követően történik az előirányzatok, a teljesítések, mérlegszerinti eredmény könyvelése, nyitott követelések, kötelezettségek költségvetési számvitel szerinti zárása nyitása, pénzügyi számviteli mérlegszámlák zárása majd ezeknek a következő évre történő nyitása. Minden részt követően megtörténik az adott lépés ellenőrzése, lehetőség van főkönyvi kivonat nyomtatására, a megtörtént lépés visszavonására. Az első hibaszűrést követően lehetőség van az előző időszak éves zárásának visszavonására. Ezt követően egy kiegészítő hibaellenőrzést kell lefuttatni a gomb lenyomásával pl. ilyenkor történik annak ellenőrzése, hogy az összes általános költség fel lett-e osztva. Ezt követően történik az előirányzatok zárása, a zárást követően az összes előirányzat főkönyvi. számla egyenlege átvezetésre kerül. Kiadási előirányzatok zárása a 00113 ellenszámlával szemben, ha főkönyv 05* és típusa ei. és a bevételi előirányzatok zárása a 00123 ellenszámlával szemben, ha a főkönyv 09* és típusa ei. Zárás utáni ellenőrzések: 00113=00123, 05* ei =0, 09* ei=0 Amennyiben hiba lenne az előirányzatok zárásánál a modul azt kiírja és nem engedi meg a továbblépést.


307/333

424. ábra: Előirányzatok zárása Az előirányzatok zárását követően történik a teljesítések zárása mely több lépésből áll. Első lépésben a Záró befejezetlen termelés készletekre vétele történik meg T231 – K571 T591 - K6/7 Második lépésben az 5* főkönyvi bontások átvezetése történik meg a 8* főkönyvekre és a 7* főkönyvek összevezetése a 591* főkönyvekre: T8111 – K511*|512*|513* T8112 – K514*|515*|516*|518*|519* T812 – K52* T821 – K53* T822 – K54* T823 – K55* T83 – K56* T591* – K7*, kivéve ha a bontás 57* A lépés után ellenőrzés történik: 5*, kivéve 591*,57* =0; 7* =57*; 591=57*

425. ábra: Teljesítések zárása I. utáni ellenőrzés KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

308/333

Amennyiben valamelyik teljesítés főkönyv zárása nem történik meg a zárás nem folytatható. Ezt követi a teljesítések zárásának harmadik fázisa ahol az 57. számlacsoport számláinak átvezetése történik. (egyenlegtől függően) T492/57*– K57*/492 8. számlaosztály számláinak zárása T492 – K8* 9. számlaosztály számláinak zárása T9* – K492 T591 – K7*, ha a bontás 57* Ezt a következő ellenőrzések követik: 5* =0; 7* =0; 8* =0; 9* =0; 492=9*-57*-8*.

426. ábra: Teljesítések zárása II. Teljesítések zárása 4. fázisában a költségvetési teljesítések zárása történik meg: T003* – K05(3)* T09(3)* – K005* Ezt a következő ellenőrzések követik: 003* =0; 005* =0; 05(3)* =0; 09(3)* =0.

427. ábra: Teljesítések zárása III. A következő részben történnek meg a követelések, kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek zárása

1.

Kötelezettségvállalások zárása A 05(21*) és 05(23*) főkönyveket lezárják és amennyiben a 05(21)* és 05(23) nak egyenlege van azt nyissa meg a következő évre T05(21)* – K0021 T0021 – K05(21) maradvány összeg T05(23)* – K0023 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

309/333

T0023 – K05(23) maradvány összeg Itt gyakorlatilag a maradvány és a teljes összeg egyezik, mert a kivezetések folyamatosan megtörténtek év közben. 2.

Végleges kötelezettségek zárása A 05(22)* és 05(24)* főkönyveket lezárják és amennyiben a 05(22)*/05(24)*-05(3)> 0, akkor a különbözetet a következő évre nyissa meg a számlán a program. T05(2) – K0022 teljes összegben T0022/0024 – K05(2) maradvány összeg

3.

Követelések zárása A 09(2) főkönyveket lezárják és amennyiben a 09(2)-09(3)> 0, akkor a különbözetet a következő évre megnyitja a számlán a program. T0041 – K09(2) teljes összegben T09(2) – K0041 maradvány összeg Ezt követi a 492-es számla átvezetése (egyenlegtől függően) T416/492 – K492/416 Ezt a következő ellenőrzés 492* =0 Mérlegszámlák zárása T493/4* – K1*-3*/493 Ezt a következő ellenőrzés: 493* =0; 4*=0; 1*=0; 2*=0; 3*=0 Mérlegszámlák nyitása zárótételekkel egyezően: T491/1*-3* – K4*/491 Ezt a következő ellenőrzés 491* =0;

A nyitást követően nyitómérleget lekérni az ETRIUSZ-modul 64. menüpontban lehet. Nyitó főkönyvi kivonat a zárás végén és a 902 menüpontból is lekérdezhető. Ha a nyitást követően az előző éves zárást fel akarják nyitni, arra addig van lehetőség még nem történik időszaki zárás a megnyitott évben. Ennek kezdeményezésekor a program minden esetben kér egy megerősítést a felhasználótól.

(9999) Megszűnő intézmények zárása Ez a menüpont csak annyiban különbözik a normál zárási menüponttól, hogy itt a zárás során meg kell adni a zárás dátumát

(9991) Részletezőkód módosítása A menüpontban a számviteli nyilvántartásba vett gazdasági események kerülnek listázásra. A szűrőmezők segítségével keressünk rá azon tételre, amelyik részletezőkódját módosítani szeretnénk. A kiválasztandó tétel előtti kis négyzetbe helyezzünk pipát, majd ezt követően a „Részletezőkód lista” elnevezésű ablakból az egér használatával válasszuk ki azt a cél részletezőkódot, amelyre az eredetit átforgatni szeretnénk. Nyomjuk meg a „Módosít” gombot. A folytatáshoz a rendszer megerősítést vár, ha mindent rendben KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

310/333

találunk, használjuk a „Folytat” gombot, a művelet végrehajtásra kerül. A menüpontban kizárólag a lezárt időszakra vonatkozó tételek jelennek meg, és a lezárt időszak utolsó napjára csak és kizárólag a részletezőkód helyesbítése történhet meg (nem befolyásolja a beszámoló űrlapok adatát).


311/333

Gazdasági események kontírozási segédlete I.)

nyilvántartásba

vételének

Kis értékű tárgyi eszközök használatba adása, egyösszegű terv szerinti értékcsökkenés elszámolás (minta: informatikai eszköz): A) Aktiválás befejezetlen állományból (2 lépéses) 1. lépés 2. lépés

Mezők

Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla:

Mozgásnem kód: Szakfeladat:

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz állományba vétele 370,350,491 üres

Részletező:

választott/üres

Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

üres T Állománybevétel értéke 131114 Állománybevétel dátuma

Megjegyzés:

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz állományba vétele 370,350,491 üres üres üres K Állománybevétel értéke 15112,15122,15212,15222 Állománybevétel dátuma

B) Egyösszegű értékcsökkenés elszámolása használatba adáskor (2 lépéses)

Mezők

1. lépés

Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: Megjegyzés: Mozgásnem kód: Szakfeladat:

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Egyösszegű terv szerinti értékcsökkenés 110 adott szakfeladat kiválasztása (ha 7-es a főkönyvi számla)

Részletező:

választott/üres


5618* T értékcsökkenés értéke 7 vagy 6* écs. elszámolásának dátuma

2. lépés

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Egyösszegű terv szerinti értékcsökkenés 471 üres üres üres K értékcsökkenés értéke 139113 écs. elszámolásának dátuma


312/333

C) A teljesen 0-ig leírt kisértékű eszköz kivezetése (2 lépéses) 1. lépés 2. lépés

Mezők


50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz 0-ra írása

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz 0-ra írása

492

492

üres

üres

Részletező:

választott/üres

Bontás: Tartozik / Követel: Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

üres T Eszköz értéke 1319114 Átvezetés dátuma

II.)

üres

üres K Eszköz értéke 131114 Átvezetés dátuma

Készletfelhasználás: D) Készletfelhasználás

Mezők

1. lépés

Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: Megjegyzés: Mozgásnem kód:

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Készletfelhasználás 810

Szakfeladat:

üres

Részletező:

választott/üres


2. lépés

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Megjegyzés: 110 adott szakfeladat kiválasztása (ha 7-es a főkönyvi számla)

üres üres 5129* K T Készletfelhasználás összege Készletfelhasználás összege 21* 6/7* Készlet felhasználásának Készlet felhasználásának dátuma dátuma


313/333

III.) Leltárhiány könyvelése: A) Terven felüli écs elszámolása 1. lépés 2. lépés

Mezők


50 - Vegyes 50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma adott intézmény törzsszáma 4129* 4129*

Részletező:

választott/üres


üres T Terven felüli écs összege 842 Elszámolás dátuma

120 üres

473 üres üres üres K Terven felüli écs összege 118*-158* Elszámolás dátuma

B. Eszköz kivezetése

Mezők

1. lépés

2. lépés


50 - Vegyes 50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma adott intézmény törzsszáma 4129* 4129*

Részletező:

választott/üres


üres T Eszköz értéke 118*-158*/119*-149* Kivezetés dátuma

472/474 üres

410 üres üres üres K Eszköz értéke 11*/121*-141* Kivezetés dátuma


314/333

IV.) Leltártöbblet könyvelése:

A) Fellelt eszköz nyilvántartásba vétele 1. lépés 2. lépés

Mezők


50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz 0-ra írása 340 üres

Részletező:

választott/üres

Bontás: Tartozik / Követel:

üres T Többletként fellelt eszköz értéke 11*/121*-151* Elszámolás dátuma

Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:


50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 443*

Részletező:

választott/üres

Bontás: Tartozik / Követel:

üres T Többletként fellelt eszköz értéke 9421*/9422* Elszámolás dátuma

Főkönyvi számok: Dátum:

üres üres K Többletként fellelt eszköz értéke 9421*/9422* Elszámolás dátuma

B. Eredmény időbeli elhatárolása 1. lépés 2. lépés

Mezők

Összérték:

50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma 4129* Kisértékű eszköz 0-ra írása 210 üres

210 üres


315/333

V.)

Bejövő előlegszámlák és az előleg elszámolása:

Kiindulási adatok: 1. lépés: Az előlegszámla érkeztetésénél a 121 mp-ben mindenképpen ki kell pipálni az előlegszámla mezőt és meg kell adni az elszámolás határidejét. Az előlegszámlához tartozó utalványrendeleten csak pénzügyi számviteli tétel lehet, de annak érdekében, hogy ÁFA-ztasson a program a költségvetési számviteli oldalon azt a 05* főkönyvet kell kiválasztani, melyről a kiadás szól. Például ha beruházási előlegről van szó, akkor a ksz főkönyvi mezőbe 056?(3)* főkönyvet kell megadni. A kontírozáskor viszont a funkciógombot kell használni. 2. lépés: 1. részszámla beérkeztetése melynek során az előlegnek csak egy részének elszámolása történik meg. A 121 mp-ben ki kell pipálni a rész/végszámla mezőt, ki kell választani az előleg számlát, melynek az elszámolása történik és meg kell adni az elszámolt előleg összegét is. A számla könyvelése során a számla előleggel növelt összegét kell a költségvetési és pénzügyi számvitelben elszámolni, majd (3. lépés) az előleg kifizetését a pénzügyi számvitelben vissza kell vezetni. A számlához az utalványrendelet készítésekor a program generálni fog egy az elszámolt előleg összegével azonos értékű utalványrendeletet melynek kontírozásakor a kontírozási felületen meg fog jelenni egy funkciógomb. 4. lépés: számla kifizetése: a normál számlák kifizetésének megfelelő módon történik.

VI.

ÁFA bevallás és fordított áfa kezelése: 1. Kiindulási adatok: 1.1. bejövő számla, mely le nem vonható fordított áfát tartalmaz 27 eFt értékben 1.2. bejövő számla, mely levonható fordított áfát tartalmaz 81 eFt értékben 1.3. bejövő számla, mely le nem vonható áfát tartalmaz 50 eFt értékben 1.4. bejövő számla, mely levonható áfát tartalmaz 40 eFt értékben kimenő számla, mely kiszámlázott áfát tartalmaz 108 eFt értékben

2.

Az egyes számlákhoz tartozó végleges kötelezettségvállalások pénzügyi számviteli tételei Tartozik Követel Összeg (eFt) 1

843

3642

27

2

3641

3642

81

3

843

4217

50

4

3641

4217

40

5

3514

3642

108


316/333

3.

A visszaigényelhető áfa (3641) egyenlege T 121 (81+40), a fizetendő áfa (3642) egyenlege K 216 (27+81+108) 3.1. Az áfa bevalláshoz szükséges végleges kötelezettségvállalás könyvelési tételek költségvetési és pénzügyi számviteli tételei Tartozik Követel Összeg (eFt) 1. fizetendő áfa 0022

053522

216

3642

4213

216

2. visszaigényelhető áfa

4.

094072

0041

121

3514

3641

121

A fordított áfával kapcsolatos probléma az, hogy azok összegét a szerződések tartalmazzák, és a pályázati elszámolások esetén az adott kötelezettségvállaláson, részletezőkódon kérik annak kifizetésének elszámolását. Megoldási lehetőségek: 4.1. A fordított áfáról a program által generált kiadási utalványrendelethez a 1157 mp-ben bizonylatot kell készíteni, melynek könyvelési dátuma az áfa befizetés/bevallási időszak végdátuma kell, hogy legyen. Ha az áfa visszaigényelhető akkor ilyen bizonylatot kell készíteni a bevételi utalványrendelethez is. A program által generált csoportos utalványrendeletet inaktiválni kell. 4.2. Az áfa bevalláskor a fordított áfa fölötti fizetendő (108 eFt) és visszaigényelhető áfáról (40 eFt) egy bizonylat és utalványrendeletet szükséges és az ezeket összekapcsoló csoportos utalványrendeletet (118 mp-ben lehet összekapcsolni) kell utalni vagy a bevétel megérkezésekor a bankkal összevezetni.

5.

Amennyiben az eredeti szerződéseken a fordított áfa nyomon követése nem szükséges akkor a fordított áfának a számlához kapcsolódó tételeinek pénzügyi számvitelben történő könyvelése akár 94-es mp-ban is lehetséges. Ekkor a 4. pontban leírtakat egy bevételi és egy kiadási kötelezettségvállaláshoz tartozó bizonylatokkal és utalványrendeletekkel kell megoldani. Ekkor a program által generált utalványrendeleteket inaktiválni kell.

Visszaigényelhető ÁFA-t tartalmazó kiadási tételek teljesítésének könyvelése: a visszaigényelhető kiadási áfa költségvetési teljesítés főkönyvek pénzügyi ellenszámla hozzárendelése: első helyen nem a 4213151*/421617*/421714* főkönyvek jelennek meg, hanem a 3641* főkönyvek. A lenyíló mezőben a 4213151*/421617*/421714* kiválasztható, így a helyes könyvelés elvégezhető. Az összerendelések módosítása a bejövő előlegszámlák könyvelése érdekében történt.


317/333

VII. Időbeli elhatárolások könyvelése: 1.

Eredményszemléletű bevétel elhatárolása Ha a pénzügyi számvitelben eredményszemléletű bevételként elszámolt követelés a költségvetési évre vonatkozik (pl. a decemberi szolgáltatás, bérbeadás januári kifizetése), további könyvelési teendő nincs. Ha az eredményszemléletű bevételként elszámolt követelés a költségvetési éven túlra vonatkozik, az eredményszemléletű bevétel elhatárolása szükséges, amelyet az esedékesség évében kell megszüntetni: Eredményszemléletű bevétel elhatárolása T9 K441

2.

Költség, ráfordítás elhatárolása Ha a pénzügyi számvitelben költségként, ráfordításként elszámolt kötelezettség a költségvetési évre vonatkozik (pl. a decemberi szállítás januári kifizetése), további könyvelési teendő nincs. Ha a költségként, ráfordításként elszámolt kötelezettség a költségvetési éven túlra vonatkozik, a költség, ráfordítás elhatárolása szükséges, amelyet az esedékesség évében kell megszüntetni: Költség, ráfordítás elhatárolása T372 K5-8 Az időbeli elhatárolások kezelése a KASZPER-ben: Amennyiben a számla könyvelésekor tudott, hogy az nem a költségvetési évre vonatkozik, akkor a költség, ráfordítás, bevétel főkönyv könyvlési után a hozzáadott könyvelési tétel esetében az elhastáolandó összeg megadását követően a pénzügyi számviteli tételsor előtt található funkció használatával a 372*ra vagy a 441*-ra történik a könyvelés. Ha már költség, ráfordítás, bevétel könyvelése megtörtént akkor először a költség, ráfordítás, bevétel visszavételét kell könyvelni majd az időbeli elhatárolásét. Mezők

Költségvetési számvitel

Pénzügyi számvitel

Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat:

74 – bejövő számla 44 – bejövő számla adott intézmény törzsszáma 0022 4213* kiválasztott ÁFA kulcs

Részletező:

választott


901/902

110/120

válaszott/üres

5* vagy üres T megadott értéke 05312* számviteli teljesítés dátuma

7* vagy 8*

Az eredeti sor létrehozása után az átvezetés a táblázat előtt leírt módon történik. KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

318/333

VIII. Maradvány elszámolása Követelés kontírozása/könyvelése a 1157 mp-ban (a 112 mp-ben szükséges a követelés létrehozása) Mezők


Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

Fontos!

77 - követelés adott intézmény törzsszáma 0041 ÁFA hatályán kívüli 901/902


Nincs

választott T maradvány értéke 0981312* maradvány jóváhagyásának dátuma

A program bár a pénzügyi oldalt nem ad hozzá a kontírozáskor, ennek ellenére a pénzügyi számviteli oldalon nem lehet belső összefüggésekkel ellentétes adat, mert a hibaellenőrzés legelőször erre fut le pl. ha a mozgásnem nyitó és a főkönyv nem 491 akkor az hiba akkor is ha ezt az oldalt nem kell hozzáadni a rögzítéskor.

A maradvány felhasználásának rögzítése utalványrendeleten történik a normál banki utalványrendeletekhez hasonlóan. Az utalványrendeletnek értéknapot kell adni és az utalva van jelölőnégyzetet ki kell pipálni létrehozáskor. Mezők


Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: COFOG: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:


80 – bank forgalom adott intézmény törzsszáma 005* ÁFA hatályán kívüli 901/902

választott választott K maradványból felhasznált értéke 0981323* maradvány felhasználásnak dátuma


319/333

Néhány kiemelt gazdasági esemény könyvelése a 2014. évi szabályoknak megfelelően: Értékvesztés könyvelése: Az értékvesztések könyvelésére két lehetőség van a programban: 1. egyedileg számlánként a 1157 és a 1230 mp-ban az érintett bizonylaton vagy számlán történő, vagy 2. gyűjtő jelleggel a 1157 mp-ban rögzítéssel. Ehhez a 112 mp-ban mínuszos összegű követelés is rögzíthető Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

Költségvetési számvitel Pénzügyi számvitel 77 - követelés 47 – követelés pü. adott intézmény törzsszáma 0041 358* ÁFA hatályán kívüli 901/902 120 üres választott/üres üres K T értékvesztés értéke Értékvesztés értéke 09* 845* értékvesztés értékvesztés elszámolásának dátuma elszámolásának dátuma

Adósságkonszolidációval kapcsolatos könyvelési tételek: Az adósságkonszolidációban szereplő kötelezettségek tipikusan olyan tételek, melyeknél minden más esetben nincs pénzügyi számviteli tétel. Ez a szabály nincs feloldva, ezért a könyvelése a megszokottól eltérő módon történik 1.

A nyitó kötelezettséget csökkenteni kell az adósságkonszolidáció értékével a 1157 mp-ben egy mínuszos előjelű kiadási bizonylat segítségével. Ezen csak a költségvetési számviteli tétel könyvelése történik meg. Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel :

Költségvetési számvitel 71 – végleges kötelezettség adott intézmény törzsszáma


0022 ÁFA hatályán kívüli 901/902 választott/üres T


320/333

Mezők Költségvetési számvitel Összérték: adósságkonszolidáció értéke Főkönyvi számok: 05111(2)/059113(2) Dátum: adósságkonszolidáció elszámolásának dátuma 2.

A pénzügyi számviteli tétel könyvelése a 94. mp-ban történik Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

3.



Pénzügyi számvitel 50 - vegyes adott intézmény törzsszáma 4219*/4229* 220 üres választott üres K adósságkonszolidáció értéke 9423* adósságkonszolidáció elszámolásának dátuma

Kapcsolódó támogatás követelés részének elszámolása a 1157 mp-ben egy bevételi bizonylat segítségével. Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték:

Költségvetési számvitel Pénzügyi számvitel 77 – követelés 47 – követelés pénzügyi adott intézmény törzsszáma 0041 ÁFA hatályán kívüli 901/902

3511*/3512* 210

választott/üres

T K adósságkonszolidáció támogatásának értéke Főkönyvi számok: 09116(2)/0921(2) 921*/942* Dátum: Támogatás elszámolásának dátuma


321/333

4.

Kapcsolódó támogatás követelés utalványrendeleten történik Mezők Törzsszám alábontás: Ellenszámla: ÁFA kategória Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel: Összérték:

teljesítés

Költségvetési számvitel adott intézmény törzsszáma 0051 ÁFA hatályán kívüli 901/902

elszámolása

a

91

mp-ben


3511*/35112 230 – követelés kivezetése

választott/üres

K T adósságkonszolidáció támogatásának értéke Főkönyvi számok: 09116(3)/0921(3) 3311* Dátum: Támogatás elszámolásának dátuma Törzsszám adott intézmény törzsszáma alábontás: 5.

Amennyiben a teljesítés nem jelenik jelenik meg az önkormányzat fizetési számláján akkor a pénzügyi számviteli tételeket ellenkező T/K jellel a 94-es mp-ban vissza kell venni.

6.

A 94-es mp-ben lehetséges az átvállalt adósságelemekhez kapcsolódó átvállalt kamatok kivezetésének elszámolása a pénzügyi számvitel szerint.

Tárgyi eszköz állománnyal kapcsolatos egyedi könyvelések: Az állományváltozások könyvelése – a könyvelési számla mezők következetes alkalmazásának biztosítása és a mérlegjelentés oszlopai kitöltésének megkönnyítése érdekében – a 4129* pénzügyi főkönyvi számla közbeiktatásával történik. A 4129-es számla alábontásra került: 412991 Nemzeti vagyon egyéb változása (nem pénzforgalmi tranzakciók) 412992 Nemzeti vagyon egyéb változása (egyéb volumenváltozás) 412993 Nemzeti vagyon egyéb változása (értékelés miatt) A felsorolt főkönyveket a 2101/21011 mp-ban hozzá kell rendelni az intézményekhez. A 4129*-es számlákat az „Ellenszámla” mezőben kell alkalmazni. A menüpontba ellenőrző szabályok jelenleg nem lettek beépítve a helyes tételek mielőbbi rögzítésnek/könyvelésének biztosítása érdekében, így kérjük a használat során a fokozott odafigyelést. Példák a könyvelésre: Terv szerinti értékcsökkenés (2 lépéses):


322/333

Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: Megjegyzés: Mozgásnem kód: Szakfeladat:

1. lépés 2. lépés 50 - Vegyes 50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma adott intézmény törzsszáma

4129* Terv szerinti értékcsökkenés 110 adott szakfeladat kiválasztása (ha 7-es a főkönyvi számla) Részletező: választott/üres Bontás: 561* Tartozik / Követel : T Összérték: értékcsökkenés értéke Főkönyvi számok: 7 vagy 6* Dátum: écs. elszámolásának dátuma

4129* Terv szerinti értékcsökkenés 471 üres

üres üres K értékcsökkenés értéke 119*,129*,139*,149* écs. elszámolásának dátuma

Terven felüli értékcsökkenés visszaírása (2 lépéses): Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: Megjegyzés: Mozgásnem kód: Szakfeladat: Részletező: Bontás: Tartozik / Követel : Összérték: Főkönyvi számok: Dátum:

1. lépés 2. lépés 50 - Vegyes 50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma adott intézmény törzsszáma 4129* 4129* Terven felüli écs. visszaírása Terven felüli écs. visszaírása 220 474 választott/üres üres választott/üres üres üres üres K T visszaírt érték visszaírt érték 923* 1182*,1282*,1382*,1482*,158 2*,11812*,11822* visszaírás dátuma visszaírás dátuma

Tárgyi eszköz aktiválás beruházásból, felújításból (2 lépéses): Mezők Bizonylatnem: Törzsszám alábontás: Ellenszámla: Megjegyzés: Mozgásnem kód:

1. lépés 2. lépés 50 - Vegyes 50 - Vegyes adott intézmény törzsszáma adott intézmény törzsszáma 4129* Aktiválás 370,350,491

4129* Aktiválás 370,350,491


323/333

Mezők Szakfeladat: Részletező:

1. lépés üres választott/üres


üres T Aktiválás értéke 121*,122*,131*,141* Aktiválás dátuma

2. lépés üres üres üres K Aktiválás értéke 1511*,1521*,1521*,1522* Aktiválás dátuma


324/333

Ábrajegyzék 1. ábra: KASZPER – Főmenü..............................................................................................10 2. ábra: Kötelezettségvállalás felvitele – szűrőfelület 1.......................................................15 3. ábra: Kötelezettségvállalás felvitele – szűrőfelület 2.......................................................15 4. ábra: Kötelezettségvállalás felvitele – szűrőfelület 3.......................................................16 5. ábra: Kötelezettségvállalás felvitele – szűrőfelület 4.......................................................16 6. ábra: Követelések/Kötelezettségvállalás felvitele – fő adatok kitöltési rész....................16 7. ábra: Kötelezettségvállalás tételsorainak rögzítése........................................................18 8. ábra: Kötelezettségvállalás tételrögzítés áfa-sor.............................................................19 9. ábra: . Közbeszerzési adatok...........................................................................................20 10. ábra: Elszámolási információk.......................................................................................20 11. ábra: Kiegészítő információk..........................................................................................21 12. ábra: Követelés/Kötelezettségvállalás állapotának színkódjai......................................22 13. ábra: Követelés/Kötelezettségvállalás importálása.......................................................23 14. ábra: Követelés/Kötelezettségvállaláshoz dokumentumok feltöltése............................24 15. ábra: Dokumentumok feltöltése/törlése.........................................................................24 16. ábra: Kiválasztási felület................................................................................................25 17. ábra: kontírozási sablon megadása...............................................................................25 18. ábra: Kötelezettségvállalás kiválasztása.......................................................................26 19. ábra: Fizetési ütemterv – 1............................................................................................27 20. ábra: Fizetési ütemterv – 2............................................................................................28 21. ábra: Fizetési ütemterv – 4............................................................................................29 22. ábra: Fizetési ütemterv – 5............................................................................................29 23. ábra: Likviditási terv.......................................................................................................30 24. ábra: Pénzügyi ellenjegyzés..........................................................................................30 25. ábra: Pénzügyi ellenjegyző kiválasztása.......................................................................31 26. ábra: A "Részletez" gomb eredménye...........................................................................32 27. ábra: Határozat adatai...................................................................................................32 28. ábra: Előírások rész.......................................................................................................32 29. ábra: Utalványrendeletek rész.......................................................................................33 30. ábra: Listázási lehetőségek...........................................................................................33 31. ábra: váltó adatai 1........................................................................................................33 32. ábra: Váltó adatai 2........................................................................................................33 33. ábra: Tételsoros listázási felület.....................................................................................34 34. ábra: kötelezettségvállalások kontírozásának előszűrő felülete....................................34 35. ábra: adatbeviteli képernyő............................................................................................35 36. ábra: bizonylati sablon...................................................................................................36 37. ábra: Kötelezettségvállalások listázása könyvelésre -1................................................36 38. ábra: Kötelezettségvállalások listázása könyvelésre -2................................................37 39. ábra: Kötelezettségvállalások könyvelésének helyesbítése..........................................37 40. ábra: Kötelezettségvállalás kiválasztása.......................................................................38 41. ábra: 1157 mp előszűrő felülete.....................................................................................38 42. ábra: Adatbeviteli képernyő első része..........................................................................39 43. ábra: adatbeviteli képernyő második része...................................................................40 44. ábra: Bizonylati sablon...................................................................................................41 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

325/333

45. ábra: bizonylat kiválasztási felülete...............................................................................42 46. ábra: követeléshez/kötelezettségvállaláshoz kapcsolódó utalványrendeletek listája...42 47. ábra: Önkadó –adatrögzítési felület...............................................................................43 48. ábra: Kötelezettségvállalás listázása.............................................................................44 49. ábra: Adatrögzítési felület..............................................................................................44 50. ábra: - Bizonylatok kontírozásának véglegesítése felület.............................................45 51. ábra: - Könyvelt bizonylatok listája................................................................................46 52. ábra: Utalványrendelet kiválasztása..............................................................................46 53. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása..............................................................47 54. ábra: Utalványrendelet lista...........................................................................................47 55. ábra: Bejövő utalványrendeletek – 1.............................................................................48 56. ábra: Bejövő utalványrendeletek – 2.............................................................................49 57. ábra: Lista......................................................................................................................49 58. ábra: Részletes adatok..................................................................................................50 59. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 1........................................................50 60. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 2........................................................51 61. ábra: Végrehajtási üzenet..............................................................................................51 62. ábra: Csoportos utalványrendelet létrehozása – 2........................................................51 63. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 1............................................................52 64. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 2............................................................52 65. ábra: Kapcsolt utalványrendelet alábontása – 3............................................................53 66. ábra: Követelések listája................................................................................................53 67. ábra: Követelések minősítése........................................................................................54 68. ábra: Bejövő számla érkeztetése – fejléc......................................................................55 69. ábra: Bejövő számla érkeztetése – kötelezettségvállalás tétele...................................56 70. ábra: Beérkező számla tétel és leíró adatai..................................................................57 71. ábra: Beérkező számlához csatolt fájl feltöltése............................................................59 72. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele......................................................................59 73. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele űrlap 1..........................................................60 74. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele űrlap 2..........................................................61 75. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele......................................................................62 76. ábra: Támogatott bejövő számla felvitele......................................................................62 77. ábra: Támogatott bejövő számla utalványozása...........................................................62 78. ábra: Támogatott bejövő számla utalványrendelete......................................................63 79. ábra: Javítható számlák listája.......................................................................................64 80. ábra: Számlaadatok módosítása...................................................................................64 81. ábra: Bejövő számla kiválasztási lista...........................................................................65 82. ábra: Számlaadatok utólagos módosítása.....................................................................65 83. ábra: Támogatott számla kiválasztása..........................................................................66 84. ábra: Támogatott számla adatainak módosítása...........................................................66 85. ábra: Igazolásra váró számlák listája.............................................................................67 86. ábra: Számla visszaküldés rögzítése............................................................................67 87. ábra: Bejövő számla inaktiválása..................................................................................68 88. ábra: Bejövő számlák kontírozásának előszűrő felülete...............................................69 89. ábra: Adatbeviteli képernyő első része..........................................................................69 90. ábra: Kötelezettségvállalás kivezetése..........................................................................70 91. ábra: Adatbeviteli képernyő második része...................................................................70 92. ábra: Igazolás, véglegesítés a 1230 mp-ban.................................................................72 93. ábra: Bejövő számla könyvelésének részletei nyomtatott formában............................72 94. ábra: Bejövő számla automatikus kontírozása..............................................................73 95. ábra: Bejövő számla automatikus kontírkód kiválasztása.............................................73 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

326/333

96. ábra: Bejövő számlák véglegesítése.............................................................................74 97. ábra: Bejövő számla könyvelés helyesbítése előzménykép.........................................74 98. ábra: Bejövő számla könyvelés helyesbítés automatikus tétele...................................75 99. ábra: Bejövő előlegszámlák kezeléséhez mintapélda...................................................75 100. ábra: Előlegszámla érkeztetése...................................................................................75 101. ábra: Rész/végszámla érkeztetése..............................................................................76 102. ábra: Számla kiválasztása utalványozásra..................................................................76 103. ábra: Utalványozásra kiválasztott számlaadatok.........................................................77 104. ábra: Elkészült utalványrendelet üzenete....................................................................78 105. ábra: Utalványrendeletek listája...................................................................................78 106. ábra: Utalványrendelet törzsadatai..............................................................................79 107. ábra: Utalványrendelet kontírozási felület...................................................................79 108. ábra: Utalványrendelet kontírlapja...............................................................................81 109. ábra: Utalványozói igazolásra váró utalványrendeletek listája....................................82 110. ábra: Érvényesítői igazolásra váró utalványrendeletek listája.....................................83 111. ábra: Ellenjegyzői igazolásra váró utalványrendeletek listája......................................83 112. ábra: Utalványrendeletek csoportos igazolása............................................................84 113. ábra: Nyomtatható utalványrendeletek listája..............................................................85 114. ábra: Utalványrendelet részletes adatai.......................................................................85 115. ábra: Utalványrendelet nyomtatott állapotban.............................................................86 116. ábra: Utalványrendeletek állapotához lista..................................................................87 117. ábra: Utalványrendelet és kapcsolódó bizonylatok – 1................................................88 118. ábra: Utalványrendelet és kapcsolódó bizonylatok – 2................................................88 119. ábra: Utalványrendelet és kapcsolódó bizonylatok – 3................................................88 120. ábra: Utalványrendelet és kapcsolódó bizonylatok – 4...............................................89 121. ábra: Inaktiválható utalványrendeletek listája..............................................................89 122. ábra: Utalt utalványrendeletek listája és nyomtatás....................................................90 123. ábra: Módosítható utalványrendeletek listája..............................................................90 124. ábra: Utalványrendelet módosítási felület – 1.............................................................91 125. ábra: Utalványrendelet módosítási felület – 2.............................................................91 126. ábra: Csoportos utalványrendelet módosítási felülete................................................92 127. ábra: Összekapcsoláshoz számla kiválasztása..........................................................92 128. ábra: Összekapcsoláshoz az utalványrendelet kiválasztása......................................93 129. ábra: Számlához kapcsolódó szerződés és utalványrendelet kapcsolat....................93 130. ábra: Devizás bejövő számla választása.....................................................................94 131. ábra: Bejövő számlák listája tételbontásban – 1.........................................................95 132. ábra: Bejövő számlák listája tételbontásban – 2.........................................................95 133. ábra: Bejövő számlák listája........................................................................................96 134. ábra: 228 mp előszűrő felület......................................................................................96 135. ábra: 228 mp módosító felület.....................................................................................97 136. ábra: számla/nyugtatömb létrehozása.........................................................................98 137. ábra: 218 mp számlatömb beállítás kiválasztása........................................................99 138. ábra: 218 mp számlatömb felhasználóhoz rendelés 1................................................99 139. ábra: 1310 mp számlatömb kiválasztás.....................................................................100 140. ábra: Számlatételek felvitele felület...........................................................................102 141. ábra: adó alól mentes tételek felvitele felület.............................................................102 142. ábra: Számlához rögzített tételek..............................................................................103 146. ábra: generált számlák sorszáma..............................................................................106 147. ábra: Feltöltési felület.................................................................................................106 148. ábra: minta fájl 1. rész................................................................................................106 149. ábra: minta fájl 2. rész................................................................................................106 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

327/333

150. ábra: minta fájl 3. rész................................................................................................106 151. ábra: szerkesztési felület...........................................................................................107 152. ábra: Végrehajtási felület...........................................................................................107 153. ábra: Módosítható számlák listája.............................................................................108 154. ábra: Továbbszámlázások elkészítésére szolgáló felület..........................................108 155. ábra: Igazolásra váró számlák listája.........................................................................109 156. ábra: Nyomtatható számlák listája.............................................................................109 157. ábra: Számlához tartozó tételek listája......................................................................110 158. ábra: Kimenő számla és tételeinek listája..................................................................110 159. ábra: Kimenő számlák utalványrendeleteinek kontírozási előszűrő felülete.............111 160. ábra: Adatbeviteli képernyő első része......................................................................111 161. ábra: Adatbeviteli képernyő második része...............................................................112 162. ábra: Helyesbíthető számlák listája...........................................................................114 163. ábra: Helyesbítő tételek felvitele................................................................................115 164. ábra: Helyesbítő (új) tételek listája.............................................................................115 165. ábra: Helyesbített (régi) tételek listája és a Megjegyzés rovat..................................115 166. ábra: Ki nem vezetett előleg számlák listája..............................................................116 167. ábra: Év végi nyitott devizás számlák listája..............................................................116 168. ábra: Kimenő számlák kontírozásának előszűrő felülete..........................................117 169. ábra: Adatbeviteli képernyő első része......................................................................117 170. ábra: Adatbeviteli képernyő második része...............................................................118 174. ábra: Kimenő számlák listája.....................................................................................122 175. ábra: Lejárt fizetési határidejű, de még nem teljesített számlák listája.....................123 176. ábra: Lejárt fizetési határidejű, teljesített számlák listája..........................................123 177. ábra: Késedelmi kamat számítás beviteli űrlap.........................................................124 178. ábra: Egyszeri utalványrendelet – Jogcím választás................................................125 179. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -1............................................126 180. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -2............................................126 181. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -3............................................127 182. ábra: Egyszeri utalványrendelet – részletező adatok -4............................................127 183. ábra: Inaktiválható egyszeri kifizetési utalványrendeletek.........................................128 184. ábra: Nyomtatható egyszeri kifizetési utalványrendeletek listája..............................128 185. ábra: Teljesítés igazolás nyomtatási képe.................................................................129 186. ábra: Utalványrendeletek kiválasztása kontírozáshoz..............................................129 187. ábra: Utalványrendelet kontírozási felület.................................................................130 188. ábra: nyugta készítési felület.....................................................................................132 189. ábra: nyugta tételsorai...............................................................................................132 190. ábra: Nyugták listázása, rontása, újranyomtatása felület..........................................133 191. ábra: Előlegek listája – 1............................................................................................135 192. ábra: Előlegek listája – 2............................................................................................135 193. ábra: Választás az előlegelszámolással kapcsolatos bizonylatok közül...................136 194. ábra: Partnerlista........................................................................................................138 195. ábra: Új partner felvitele.............................................................................................139 196. ábra: Partner csoportok.............................................................................................140 197. ábra: Partner adatok..................................................................................................140 198. ábra: Új partner hozzáadása.....................................................................................141 199. ábra: Új csoport létrehozása......................................................................................141 200. ábra: Partnerlista szűkítés.........................................................................................142 201. ábra: Új partner felvitele.............................................................................................142 202. ábra: Új partner a listában..........................................................................................143 203. ábra: Partner módosítás............................................................................................143 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

328/333

204. ábra: Módosított partner.............................................................................................143 205. ábra: Címek listája.....................................................................................................144 206. ábra: Új cím felvitele..................................................................................................144 207. ábra: Új cím megjelenése..........................................................................................144 208. ábra: Cím módosítás..................................................................................................144 209. ábra: Cím inaktiválása...............................................................................................145 210. ábra: Bankszámlaszámok megtekintése...................................................................145 211. ábra: Új bankszámlaszám felvitele............................................................................146 212. ábra: Bankszámlaszám inaktiválás............................................................................146 213. ábra: Intézményi bankszámlaszám lista....................................................................147 214. ábra: Új intézményi bankszámlaszám felvitele..........................................................147 215. ábra: Intézményi bankszámlaszám inaktiválás.........................................................148 216. ábra: Jogcímek listája................................................................................................148 217. ábra: Jogcím módosítása...........................................................................................149 218. ábra: Új jogcím felvitele..............................................................................................149 219. ábra: Termékek és szolgáltatások jegyzéke..............................................................150 220. ábra: Új jegyzék elem felvitele...................................................................................150 221. ábra: Számlatükör......................................................................................................151 222. ábra: Inaktív főkönyvek..............................................................................................151 223. ábra: Főkönyv alábontásának felvitele......................................................................152 224. ábra: Intézmény választása.......................................................................................152 225. ábra: Intézményhez főkönyvi szám választása.........................................................153 226. ábra: Rovatrend lista..................................................................................................153 227. ábra: Devizanemek listája..........................................................................................154 228. ábra: Új devizanem felvitelére szolgáló felület..........................................................154 229. ábra: Devizanem módosítása....................................................................................154 230. ábra: Deviza árfolyamok............................................................................................154 231. ábra: Új valuta árfolyam felvitele................................................................................155 232. ábra: Valutaárfolyamok listája....................................................................................155 233. ábra: Kontírozási szabályok listája............................................................................156 234. ábra: Új kontírozó szabály felvitele............................................................................156 235. ábra: Kontírozó szabály paramétereinek megadása.................................................157 236. ábra: Szűrőfeltételek..................................................................................................157 237. ábra: Kontírozás adatainak megadása......................................................................158 238. ábra: Kontírozó szabály kiválasztása........................................................................159 239. ábra: Kontírozó szabály kiválasztása........................................................................159 240. ábra: Mozgásnemek listája........................................................................................160 241. ábra: Mozgásnem módosítása..................................................................................160 242. ábra: Új mozgásnem felvitele....................................................................................160 243. ábra: Bankszámla - főkönyv kapcsolatok listája........................................................161 244. ábra: Új bankszámla – főkönyv kapcsolat felvitele....................................................161 245. ábra: Főkönyvi kombinált listázások beállításai.........................................................162 246. ábra: Új főkönyvi kombinált listázás beállítás felvitele...............................................162 247. ábra: Kincstár főkönyv – számlatükör kapcsolat.......................................................163 248. ábra: Kincstár főkönyv – számlatükörbeli főkönyv kapcsolat módosítása................163 249. ábra: Új Kincstár – KASZPER kapcsolat megadása.................................................163 250. ábra: Kincstár – KASZPER intézmény kapcsolatok listája........................................164 251. ábra: Új Kincstár – KASZPER intézmény kapcsolat megadása................................164 252. ábra: Projectek listája.................................................................................................164 253. ábra: Új project felvitele.............................................................................................165 254. ábra: Késedelmi kamatok..........................................................................................165 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

329/333

255. ábra: Új késedelmi kamat rögzítése..........................................................................166 256. ábra: User – partner összerendelés..........................................................................166 257. ábra: Új összerendelés..............................................................................................167 258. ábra: Banki utalványrendeletek listája.......................................................................169 259. ábra: A kiválasztott utalványrendelet adatai..............................................................170 260. ábra: Csekk nyomtatási képe....................................................................................170 261. ábra: Utalható utalványrendeletek listája...................................................................171 262. ábra: Az utalványrendelet adatai...............................................................................172 263. ábra: Utalványrendeletek kiválasztása banki csomaghoz.........................................172 264. ábra: Csoportos utalványrendeletek listázása...........................................................174 265. ábra: Az utalásra kiválasztott csoportos utalványrendeletek.....................................174 266. ábra: A terhelésre kerülő bankszámlaszám és a banki nap kiválasztása.................175 267. ábra: A kiválasztott bankszámlához és adott banki naphoz tartozó banki csomagok ...........................................................................................................................................175 268. ábra: Banki csomag/import fájl feltöltésére szolgáló felület.......................................176 269. ábra: A feltölteni kívánt csomag kiválasztása helyi gépről.........................................177 270. ábra: Jóváhagyás kérése...........................................................................................177 271. ábra: Üzenet küldése.................................................................................................178 273. ábra: A bankszámlaszám kiválasztása......................................................................179 274. ábra: Nyitható banknapok közül a nyitni kívánt nap kiválasztása.............................179 275. ábra: Megnyitott banki nap adatai..............................................................................180 276. ábra: Banki nap és bankszámla kiválasztása............................................................181 277. ábra: Banki tételek szétosztására szolgáló felület.....................................................181 278. ábra: Bankkivonat analitika........................................................................................182 279. ábra: Bankszámla kiválasztása.................................................................................185 280. ábra: Bankszámlához tartozó banki nap kiválasztása...............................................185 281. ábra: Banki nap és a benne található tételek (jelenleg nincsen tétel).......................186 282. ábra: Banki nap zárása..............................................................................................188 283. ábra: 1. ábra: Bankszámla kiválasztása....................................................................188 284. ábra: Banki nap lekérdezésének a beállítása............................................................189 285. ábra: Adott banki naphoz tartozó banki kivonat.........................................................189 286. ábra: Bankszámlaszám kiválasztása.........................................................................191 287. ábra: Művelet rögzítése.............................................................................................191 288. ábra: Devizás tétel kiválasztása................................................................................192 289. ábra: Banki tételek listázása......................................................................................193 290. ábra: Előszűrési feltételek megadása........................................................................193 291. ábra: Összevezetésre váró bankforgalmi tételek listája............................................194 292. ábra: Folyószámla egyenlegek kimutatása...............................................................194 293. ábra: Bankszámla kiválasztása.................................................................................195 294. ábra: Adott bankszámlához tartozó banki napok.......................................................195 295. ábra: Megerősítés kérése a banki nap törléséhez.....................................................195 296. ábra: Banki csomagok törlése...................................................................................196 297. ábra: Likviditási terv előszűrő felület..........................................................................198 298. ábra: Likviditási terv...................................................................................................200 299. ábra: Új bevételi/kiadási tervadat felvitele.................................................................200 300. ábra: Hátraléklista......................................................................................................202 301. ábra: Hátraléklista – 1................................................................................................203 302. ábra: Hátraléklista – 2................................................................................................203 303. ábra: Időintervallum meghatározása.........................................................................203 304. ábra: Nyomtatási lehetőségek...................................................................................205 305. ábra: Folyószámla egyeztető / Fizetési felszólító mintapéldánya.............................206 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

330/333

306. ábra: Előszűrő felület.................................................................................................207 307. ábra: Felszólítók listázása..........................................................................................207 308. ábra: Lejártak szűrőfelülete........................................................................................208 309. ábra: Listaeredmény..................................................................................................208 310. ábra: Kötelezettségek listázása – 1...........................................................................209 311. ábra: Kötelezettségek listázása – 2...........................................................................209 312. ábra: Szűrőfeltételek megadása................................................................................211 313. ábra: Képlet................................................................................................................212 314. ábra: Mutató meghatározása példán keresztül.........................................................212 315. ábra: Importáló felület................................................................................................213 316. ábra: Listázás előszűrési feltételek megadása..........................................................214 317. ábra: Listázási adatok – 1..........................................................................................215 318. ábra: Listázási adatok – 2..........................................................................................216 319. ábra: Listázási adatok – 3..........................................................................................216 320. ábra: Szűrt eredmény összesítő................................................................................217 321. ábra: Kimenő számlák listája.....................................................................................218 322. ábra: Utalványrendeletek listázása............................................................................218 323. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása.................................................220 324. ábra: Utalványrendeletek listázása............................................................................221 325. ábra: Utalványrendeletek listázása............................................................................222 326. ábra: Megerősítési művelet........................................................................................222 327. ábra: Számlák listázása.............................................................................................223 328. ábra: Megerősítési művelet........................................................................................223 329. ábra: Utalványrendeletek listázása............................................................................224 330. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása.................................................224 331. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása.................................................225 332. ábra: Számla kiválasztása.........................................................................................226 333. ábra: Művelet visszaigazolása...................................................................................226 334. ábra: Követelések/kötelezettségvállalások listázása.................................................227 335. ábra: Számla kiválasztása.........................................................................................228 336. ábra: Művelet visszaigazolása...................................................................................228 337. ábra: Pénztárkönyvek adminisztrációja.....................................................................231 338. ábra: Új pénztárkönyv adatainak megadása.............................................................232 339. ábra: Új pénztárkönyv adatainak rögzítése...............................................................232 340. ábra: Pénztárkönyv adatmódosítása.........................................................................233 341. ábra: Pénztárkönyvek listázása és szűrése..............................................................234 342. ábra: Pénztári időszak nyitása...................................................................................234 343. ábra: Nyitott pénztárkönyvek listája forgalom felviteléhez.........................................237 344. ábra: Utalványrendelet kiválasztása..........................................................................239 345. ábra: Forgalmi adatok beemelése.............................................................................239 346. ábra: Tételek felvitele.................................................................................................240 347. ábra: Aktuális pénztáregyenleg..................................................................................241 348. ábra: Előleg adatainak megadása.............................................................................242 349. ábra: Pénztárbizonylat nyomtatásának előkészítése................................................242 350. ábra: Az elkészült pénztárbizonylat...........................................................................243 351. ábra: Pénztárbizonylat készítése...............................................................................244 352. ábra: Pénztári tételek rögzítése.................................................................................245 353. ábra: Aktuális pénztáregyenleg..................................................................................246 354. ábra: Pénztárbizonylat nyomtatása...........................................................................247 355. ábra: Elkészült pénztárbizonylat................................................................................247 356. ábra: Pénztárkönyv szűrése......................................................................................248 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

331/333

357. ábra: Pénztárkönyv tételeinek megjelenítése............................................................248 358. ábra: Kiadási pénztárbizonylat...................................................................................249 359. ábra: Feldolgozatlan tételek listázása........................................................................250 360. ábra: Pénztári tétel felvitele........................................................................................251 361. ábra: Pénztári egyenleg változása.............................................................................251 362. ábra: Bevételi pénztárbizonylat..................................................................................252 363. ábra: Pénztárkönyv feldolgozatlan tételeinek listázása.............................................252 364. ábra: Pénztárbizonylat sztornírozása........................................................................253 365. ábra: 1. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése..............................................................254 366. ábra: 2. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése..............................................................254 367. ábra: Pénztári időszak ellenőrzése............................................................................254 368. ábra: Ellenőrzött pénztárkönyv lista...........................................................................254 369. ábra: Átadás – átvételi jegyzőkönyv I........................................................................255 370. ábra: Nyitott pénztárkönyvek listája...........................................................................255 371. ábra: Címletjegyzék megadása.................................................................................256 372. ábra: Címletjegyzék megadása.................................................................................257 373. ábra: Címletjegyzék nyomtatása...............................................................................258 374. ábra: Címletjegyzék...................................................................................................258 375. ábra: Címletjegyzék...................................................................................................259 376. ábra: Pénztári utalványrendeletek szűrése...............................................................259 377. ábra: Utalványrendeletek listázása............................................................................261 378. ábra: Utalványrendelet analitikus bemutatása...........................................................261 379. ábra: Pénztárkönyv forgalma.....................................................................................262 380. ábra: Rovatelszámolás nyomtatási képe...................................................................262 381. ábra: Pénztárkönyv kiválasztása...............................................................................263 382. ábra: Előleg analitika..................................................................................................263 383. ábra: Címletjegyzék...................................................................................................264 384. ábra: Címletjegyzék...................................................................................................264 385. ábra: Pénztárkönyv kiválasztása...............................................................................265 386. ábra: Pénztári időszak forgalma................................................................................265 387. ábra: Pénztárbizonylatok listázása............................................................................266 388. ábra: Pénztárkönyv felvitele.......................................................................................266 389. ábra: Pénztári tétel rögzítése.....................................................................................267 390. ábra: Bizonylat...........................................................................................................267 391. ábra: Kontírozandó tétel kiválasztása........................................................................270 392. ábra: Színkódok.........................................................................................................270 393. ábra: Kontírozási felület.............................................................................................272 394. ábra: Kontírozás utáni lista........................................................................................275 395. ábra: Bankszámla egyeztetés....................................................................................276 396. ábra: Bank/pénztári napi forgalom.............................................................................276 397. ábra: Bank/Pénztár helyesbítő...................................................................................277 398. ábra: Helyesbítés.......................................................................................................278 399. ábra: Vegyes könyvelési funkciók..............................................................................279 400. ábra: Fájl betöltési lehetőség.....................................................................................280 401. ábra: Előirányzat könyvelés.......................................................................................285 402. ábra: Bérek kontírozása.............................................................................................286 403. ábra: Költségfelosztás................................................................................................287 404. ábra: Költségfelosztás................................................................................................288 405. ábra: Számlatükör lista..............................................................................................290 406. ábra: Teljes számlatükör megtekintése......................................................................291 407. ábra: Főkönyvi kivonat szűrőképernyő......................................................................292 KASZPER modul – felhasználói dokumentáció

332/333

408. ábra: Főkönyvi kivonat szűrőmezők..........................................................................293 409. ábra: Letöltött főkönyvi adatállomány........................................................................293 410. ábra: Áfa-analitika előszűrése...................................................................................295 411. ábra: Áfa-analitika......................................................................................................296 412. ábra: Halasztott Áfa-hoz előszűrés............................................................................297 413. ábra: Halasztott Áfa-hoz lista.....................................................................................297 414. ábra: Főkönyvi adatállomány részletes lekérdezése – 1...........................................300 415. ábra: Előszűrési felület...............................................................................................301 416. ábra: Előszűrésnek megfelelő találati lista................................................................302 417. ábra: Analitikus részletezés.......................................................................................302 418. ábra: Pénzforgalmi információ...................................................................................303 419. ábra: Pénzforgalmi lista.............................................................................................304 420. ábra: Szűrési lehetőségek.........................................................................................304 421. ábra: Intézményválasztás a záráshoz.......................................................................305 422. ábra: Lezárt időszakok listája....................................................................................306 423. ábra: Év végi zárás – intézmény választása.............................................................307 424. ábra: Előirányzatok zárása........................................................................................308 425. ábra: Teljesítések zárása I. utáni ellenőrzés..............................................................308 426. ábra: Teljesítések zárása II........................................................................................309 427. ábra: Teljesítések zárása III.......................................................................................309


333/333

KASZPER Felhasználói dokumentáció

Recommend Documents