KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI ÉVES JELENTÉSE

KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2011. ÉVI ÉVES JELENTÉSE

Debrecen, 2012.04.20 (Oldalak száma: 46)

Tóth Gábor ügyvezetı igazgató

K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..


FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS 2011. ÉV FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT 2011. ÉV KARTONPACK NYRT. ÁLTALÁNOS CÉGADATOK 2011. ÉV KARTONPACK NYRT. 2011. ÉVI MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS KARTONPACK NYRT. 2011. ÉVI KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET KARTONPACK NYRT. 2011. ÉVI ÜZLETI JELENTÉS

2 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..















FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT a 2011. éves jelentésre vonatkozóan

Kijelentjük, hogy teljes felelısséget vállalunk arra, hogy a nyilvánosságra hozott 2011. évi éves jelentés: - a tényleges helyzet megállapításához szükséges bizonylatokat, adatokat, információkat teljes körően tartalmazza és -

a vonatkozó magyar jogszabályi elıírások szerint valós tartalommal került összeállításra.

A 2011. éves jelentés nem hallgat el olyan tényt, amely a Kartonpack Nyrt. helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír.

A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság felelısséget vállal annak a bizonyított kárnak a megtérítéséért is, amely a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezetı tartalmával esetlegesen okozott.

Debrecen, 2012. április 20.

Tóth Gábor Kartonpack Dobozipari Nyrt. ügyvezetı igazgató






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÁLTALÁNOS CÉGADATOK 2011. ÉV


Tóth Gábor ügyvezetı igazgató 6





A Társaság cégneve:


KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság

A Társaság rövid neve: Kartonpack Nyrt.

A Társaság átalakulásának idıpontja: A Részvénytársaság az 1989. évi XIII. tv. rendelkezései alapján átalakulással jött létre, mint a KARTONPACK Dobozipari Kisszövetkezet jogutódja. A részvénytársaság tevékenységét 1990. december hó 31. napján kezdte meg.

A Társaság székhelye:

4030 Debrecen, Galamb u. 11.

Alapszabály kelte: november 22.

Az eredeti Alapszabály 1990. december 20. napján kelt. Utolsó módosítás kelte 2006.

Utolsó cégbírósági bejegyzés száma és helye: Cg.09-10-000030/155 szám, Hajdú-Bihar Megyei Cégbíróság, 2011. július 18.

Alapításkori alaptıke:

88.030.000 Ft

Aktuális alaptıke/jegyzett tıke:

101.030.000 Ft

Részvények száma: 505.150 db. Részvények névértéke: 200,-Ft. Részvények típusa: névre szóló. Részvényfajták: valamennyi részvény teljes egész osztalékra és szavazatra jogosító törzsrészvény Tevékenységi kör: Fı tevékenység: 17.21 ’08

Papír csomagolóeszköz gyártás

17.23 17.29 18.12 18.13 18.14 25.61 25.62 25.92 27.90 46.77 46.90 47.19 68.20 69.20

Irodai papíráru gyártása Egyéb papír-, kartontermék gyártása Nyomás (kivéve: napilap) Nyomdai elıkészítı tevékenység Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás Fémfelület-kezelés Fémmegmunkálás Könnyőfém csomagolóeszköz gyártása Egyéb villamos berendezés gyártása Hulladék-nagykereskedelem Vegyes termékkörő nagykereskedelem Iparcikk jellegő bolti vegyes kiskereskedelem Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység

Egyéb tevékenység: ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08






A Társaság mőködése határozatlan idıre szól. A Társaság a részvénykönyvét maga vezeti.

Az auditor, könyvvizsgáló neve és címe: A KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Rt. 2011. július 5-én megtartott rendkívüli közgyőlésén az alábbi határozatokat hozta: 3/2011. (07.05.) sz. határozat: A közgyőlés a mai nappal egyhangúan elfogadta Dr. Kalász Imre könyvvizsgálói tisztségrıl történı lemondását. Egyhangú határozattal a társaság könyvvizsgálójának Gyapjas Istvánt (anyja neve: Balogh Irén, 4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54. sz. alatti lakos, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági igazolványának száma:004857) megválasztotta, akinek megbízása 2011. július 5. napjától 2016. május 31. napjáig szól. A könyvvizsgálóval a megbízási szerzıdést az igazgatóság a mai naptól számított 90 napon belül köteles megkötni. Tehát a Kartonpack Nyrt. közgyőlés által választott független könyvvizsgálója 2011. július 05-tıl Gyapjas István (anyja neve: Balogh Irén, 4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54. sz. alatti lakos, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági igazolványának száma: 004857).

2011.január 01-tıl 2011. július 05-ig a könyvvizsgálatot Dr. Kalász Imre (an.: Lendvai Etel) bejegyzett könyvvizsgáló és igazságügyi könyvszakértı, 4028 Debrecen, Kodály Z. u. 11. ) látta el

Jogtanácsos:

Dr. Erdélyi Ildikó (an.: Szabó Piroska) 4251 Hajdúsámson, Radnóti M. u. 56.

A Társaság hirdetményeinek közzétételi helyei: A BÉT honlapja (www.bet.hu), PSZÁF közzétételi honlapja (www.kozzetetelek.hu), és a Kartonpack Nyrt. honlapja (www.kartonpack.hu).

A Társaság vezetı állású személyeinek megnevezése és részvénytulajdonuk: Megbízás kezdete

Megbízás vége

Kerék Csaba

2009.04.20

határozatlan

0

IT

Dr. Maczinkó István

2006.10.25

határozatlan

0

IT

Holbusz Ákos

2005.04.06

határozatlan

0

FB (Elnök)

Kiszner István

2005.04.06

2015.04.20

0

FB

Majer Zoltán

2007.04.23

2012.04.23

0

FB

Németh László Ákos

2005.04.06

2015.04.20

0

Jelleg

Név

IT (Elnök)

Beosztás

Saját részvény tulajdon, (db)





SP

Tóth Gábor


ügyvezetı igazgató

1993.01.01

határozatlan

1 000






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2011. ÉVI MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS








MÉRLEG "A" változat

Eszközök (aktívák)

adatok eFt-ban

Sorszám

A tétel megnevezése

2010.12.31

2011.12.31

2011/2010 %

a

b

c

d

e

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

907 365

957 791

106%

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

845

454

54%

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékő jogok

06.

Szellemi termékek

845

454

54%

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott elıleg

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

868 477

948 874

109%

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok

91 715

96 130

105%

12.

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

427 501

438 141

102%

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

8 991

9 177

102%

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

136 270

231 426

170%

16.

Beruházásokra adott elılegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

204 000

174 000

85%

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

38 043

8 463

22%

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

28 580

0

0%

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

1 463

1 463

100%

22.

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

8 000

7 000

88%

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

727 679

650 181

89%

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

218 592

222 792

102%

29.

Anyagok

158 508

178 535

113%

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

23 352

15 830

68%

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

35 388

26 998

76% 11





33.

Áruk

34.

Készletekre adott elılegek

35.


1 344

1 429

106%

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

168 751

179 303

106%

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevık)

152 156

169 137

111%

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

7 238

317

4%

38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

9 357

9 849

105%

41.

Követelések értékelési különbözete

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

0

0

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

340 336

248 086

73%

50.

Pénztár, csekkek

1 047

843

81%

51.

Bankbetétek

339 289

247 243

73%

52.

C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55. sorok)

12 706

4 760

37%

53.

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

4 379

329

8%

54.

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

8 327

4 431

53%

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

1 647 750

1 612 732

98%

Debrecen, 2012.04.20.







MÉRLEG "A" változat

Források (passzívák)

adatok eFt-ban

Sorszám


2010.12.31

2011.12.31

2011/2010 %

a

b

c

d

e

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I. JEGYZETT TİKE

1 155 741

1 179 120

102%

101 030

101 030

100%

18 171

18 171

100%

720 645

832 540

116%

59.

58. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TİKE (-)

61.

III. TİKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.+66.)

204 000

174 000

85%

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

204 000

174 000

85%

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

67.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

111 895

53 379

48%

68.

E. Céltartalékok (69.-71. sorok)

0

0

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a várható költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

403 233

358 816

0

0

123 755

82 644

73. 74.

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

77.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.85. sorok)

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

75.

89%

67%






85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

123 755

82 644

67%

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

279 478

276 172

99%

87.

Rövid lejáratú kölcsönök

133 518

133 518

100%

86 269

65 509

76%

8 105

8 105

100%

88.

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90. 91.

Vevıtıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

19 144

19 144

100%

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

32 442

49 896

154%

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sorok)

88 776

74 796

84%

99.

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

88 776

74 796

84%

101.

Halasztott bevételek

0

0

102.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

1 647 750

1 612 732

Debrecen, 2012.04.20.

98%


EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG-ELJÁRÁSSAL " A " VÁLTOZAT adatok eFt-ban Tételszám


2010. év

2011. év

2011/2010 %

a

b

c

d

e

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I. 03.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját elıállítású készletek állományváltozása

1 424 620

1 587 723

111%

141 495

174 126

123%

1 566 115

1 761 849

112%

26 210

-15 912 14






04.

Saját elıállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

26 210

-15 912

5 151

18 482

359%

III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.

Anyagköltség

799 889

985 541

123%

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

168 189

145 917

87%

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

10 705

6 736

63%

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

10 302

14 155

137%

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

989 085

1 152 349

117%

10.

Bérköltség

290 970

317 591

109%

11.

Személyi jellegő egyéb kifizetések

28 036

26 349

94%

12.

Bérjárulékok

85 362

94 418

111%

V.

Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

404 368

438 358

108%

VI.

Értékcsökkenési leírás

61 562

66 557

108%

VII.

Egyéb ráfordítások

20 340

30 064

148%

122 121

77 091

63%

13 064

5 507

42%

19 778

23 757

120%

32 842

29 264

89%

13 393

12 915

96%

VII. sorból értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

13.

Kapott osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

15.

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

17.

Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei

621

17. sorból: értékelési különbözet VIII. 18.

Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21 990

28 580

130%

21.

Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

11 114

10 358

93%

21. sorból: értékelési különbözet IX.

Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.)

46 497

51 853

112%

B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-

-13 655

-22 589

165% 15






IX.) C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C.+D.)

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék és részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.)

Debrecen, 2012.04.20.

108 466

54 502

50%

4 472

490

11%

0

778

4 472

-288

-6%

112 938

54 214

48%

1 043

835

80%

111 895

53 379

48%

111 895

53 379

48%







KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2011. ÉVI KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET








ÁLTALÁNOS RÉSZ 1.

A vállalkozás bemutatása:

A KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság 1990. december 20-án az 1989. évi XIII. tv. rendelkezései alapján átalakulással jött létre, mint a KARTONPACK Dobozipari Kisszövetkezet jogutódja. A társaság fı tevékenysége a papír csomagolóeszközök gyártása (nyomtatott kartondoboz, hullám- és mikrohullámlemez dobozok, kasírozott dobozok), könyvkötészeti tevékenység, különbözı mérető papíralapanyagú kézi összeállítású tároló dobozok, irattartó tasakok készítése.

A Kartonpack Nyrt. a Budapesti Értéktızsdén:

A Budapesti Értéktızsde, a 45/1999. számú határozata alapján, a Kartonpack Dobozipari Nyrt. mint kibocsátó 200,- forint névértékő, 101.030.000,- forint össznévértékő, névre szóló „ A „ sorozatú törzsrészvényét a Budapesti Értéktızsde „ C „ kategóriájába 1999. február 10. napjával bevezette és a Tızsdei Értékpapír Listára felvette. Az értékpapírok elsı tızsdei kereskedési napja: 1999. február 10. volt. A részvények tickerkódja: KPACK. A részvények névértéke 200,- Ft, kötésegysége 1, árlépésköze 5, az értékpapírok ISIN kódja: HU 0000024369. A Budapesti Értéktızsde Titkárságának vezetıje 77/2001. sz. határozatában a Kartonpack Dobozipari Nyrt. részvényeit 2001. április 1-i hatállyal a Budapesti Értéktızsde „B” kategóriájába sorolta. 2004. december 20-i nappal a nyomdai úton elıállított Kartonpack Nyrt. névre szóló, 200,-Ft névértékő törzsrészvények (ISIN-azonosító HU0000024369) átalakításra kerültek, dematerializált 200,-Ft névértékő törzsrészvénnyé (ISIN-azonosító: HU0000075692).

2006. április 28-án a Kartonpack Rt. Közgyőlése 4/2006. ((04.28) határozatában az alapszabály I./1. pontját egyhangúlag a következık szerint módosítja: A társaság cégneve: KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság. A társaság rövidített cégneve: KARTONPACK Nyrt.

2.

A Kartonpack Nyrt. értékpapír struktúrája:

A Társaság jegyzett tıkéje

101 030 000 Ft

Az értékpapír fajtája

törzsrészvény

Az értékpapír típusa

névre szóló

Elıállítás módja

dematerializált

Darabszáma

505.150

Névértéke

200 Ft

Tızsdei értékpapír

igen 18






A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén)

2004. december 20.

Sorozat és sorszáma

"A" sorozat

Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

3.

teljes egész osztalékra és szavazatra jogosító

Tulajdonosi összetétel:

Tulajdonosi összetétel 2010. december 31-én az ismert adatok alapján Részvények névértéke Részvényesek

Ft.

Ország

%

Britton Capital & Consulting Kft.

62 541 800

61,904% Magyarország

Britton Interinvest LLC.

29 885 000

29,580% USA

Deutsche Balaton AG.

8 400 000

Belföldi intézményi Belföldi magánszemély

400


200 600


Ismeretlen Összesen

8,314% Németország

2 200

0,002%

101 030 000

100,00%

2011. évben Kartonpack Nyrt. részvény nem cserélt tulajdonost. Tulajdonosi összetétel 2011. december 31-én az ismert adatok alapján Részvények névértéke Részvényesek

Ft.

Ország

%

Britton Capital & Consulting Kft.

62 541 800


Britton Interinvest LLC.

29 885 000

29,580% USA

Deutsche Balaton AG.

8 400 000

Belföldi intézményi Belföldi magánszemély

400


200 600


Ismeretlen Összesen

8,314% Németország

2 200

0,002%

101 030 000

100,00%

A tulajdonosi összetétel a tulajdonosi kör összetétele szerint: Teljes alaptıke Tulajdonosi kör megnevezése

Idıszak elején %

2

%

3

Idıszak végén Db

%

2

%3

Db

Belföldi intézményi

61,91%

61,91%

312 711

61,91%

61,91%

312 711

Külföldi intézményi

37,89%

37,89%

191 425

37,89%

37,89%

191 425

Belföldi magánszem.

0,00%

0,00%

3

0,00%

0,00%

3

---

---

---

---

---

---

0,20%

0,20%

1 000

0,20%

0,20%

1 000

Külföldi magánszem. Munkavállalók, vezetı tisztségviselık





Saját tulajdon Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejleszt. Intézmények Egyéb Összesen %2 3

%


---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

0,00%

0,00%

11

0,00%

0,00%

11

100,00%

100,00%

505 150

100,00%

100,00%

505 150

Tulajdoni hányad Szavazati arány

Az 2011. évi éves beszámoló, illetve annak fıbb adatai, a következetesség (összehasonlíthatóság) elvének megfelelıen, az elızı évek beszámolóival egyezı szerkezetben készült el. A társaság 2011. évi nettó árbevétele 1.761.849 eFt, amely 12 %-kal magasabb, üzemi eredménye 77.091 eFt, amely 37 %-kal kevesebb, mint a bázis idıszakban. A pénzügyi mőveletek vesztesége -22.589 eFt, rendkívüli eredménye pedig -288 eFt. Ennek következményeként az adózás elıtti eredmény 54.214 eFt nyereség.

4.

A számviteli politika fı vonásai:

A számviteli politika célja A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejőleg a vezetıi döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat.

Az üzleti év Az üzleti év idıtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja.

A könyvvezetés módja Társaságunk a Számviteli Törvény elıírásainak megfelelıen a kettıs könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.

A költségelszámolás választott módszere A költségeket elsıdlegesen az 5. Költségnemek számlaosztály, másodlagosan pedig a 6. Költséghelyek, általános költségek és 7. Tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveljük.

A beszámoló formája Vállalkozásunk Éves beszámolót és üzleti jelentést készít.






A mérleg és eredménykimutatás A mérleg A mérleg formája A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerő elrendezéssel, a két oldal (eszközök, források) automatikus egyezıség ellenırzésével, amely az eszközöket fordított likviditási sorrendben, a forrásokat fordított lejárati sorrendben mutatja be. A mérleg tagolása A mérleg, a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az elızı évben nem szerepel.

Az eredménykimutatás Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye megállapításának módja Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét az üzleti évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének, az eszközök között állományba vett saját teljesítmények értékének, az egyéb bevételeknek, valamint az üzleti évben elszámolt anyagjellegő ráfordítások, személyi jellegő ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként (összköltség eljárással) állapítjuk meg.

Az eredménykimutatás formája összköltség eljárás esetén Az eredménykimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az un. lépcsızetes elrendezéssel.

Az eredménykimutatás tagolása Az eredménykimutatás, a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az elızı évben nem szerepel. A mérlegkészítés idıpontja A mérlegkészítés idıpontja az üzleti év mérlegfordulónapját követı 3. hónap elsı napja, esetünkben az üzleti évet követı év március 1. napja

Számviteli alapelvek A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során az alábbi alapelveket kell érvényesíteni: A vállalkozás folytatásának elve, a teljesség elve, a valódiság elve, a világosság elve, a következetesség elve, a folytonosság elve, az összemérés elve, az óvatosság elve, a bruttó elszámolás elve, az egyedi értékelés elve, az idıbeli elhatárolás elve, a tartalom elsıdlegessége a formával szemben elve, a lényegesség elve, a költség-haszon összevetésének elve.

Értékhelyesbítés, értékelési tartalék 21 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékő jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentı befektetés piaci értéke jelentısen eltér az adott eszköznek a könyv szerinti értékétıl, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az eszközök között "Értékhelyesbítés"-ként, a saját tıkén belül "Értékelési tartalék"-ként mutatjuk ki. A könyvekben az értékhelyesbítés összegét és annak változásait egyedi eszközönként elkülönítetten tartjuk nyilván. Az értékhelyesbítések megállapításának, elszámolásának szabályszerőségét független könyvvizsgálóval felülvizsgáltatjuk.

Minısítési ismérvek A vevınként, adósonként kisösszegő követelések értéke Kisösszegő követelés az, amely nem haladja meg az 50 eFt-ot.

A valutás, devizás követelések és kötelezettségek átértékelésébıl adódó jelentıs eredményhatás nagysága A valutás, devizás tételek mérlegfordulónapi értékelése során az összevont árfolyamkülönbözet akkor minısül jelentısnek, ha annak összege meghaladja a 300 eFt-ot.

Amortizációs politika A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékbıl kell kiindulni.

Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének idıpontjában fellelhetı hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentıs, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Nem jelentıs a maradványérték ha annak értéke a beszerzési érték 10 %-át, vagy ha az kevesebb mint 50 eFt, akkor az 50 eFt-ot nem éri el. Nem jelentıs akkor sem, ha az eszköz csak eredeti rendeltetésétıl megfosztva (szétszedve), vagy hulladékként értékesíthetı, továbbá ha az eszköz várhatóan nem lesz értékesíthetı. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint.

Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebbıl adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemzı körülmények figyelembevételével kell megtervezni, és azokat a nyilvántartásokon történı rögzítést követıen a rendeltetésszerő használatbavételtıl, az üzembe helyezéstıl kell alkalmazni.

Értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el.






Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy elıállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk.

A valuta- és devizatételek értékelése A valutát, a devizát az MNB által közzétett devizaárfolyamon kell forintra átszámítani.

Céltartalékok képzése Az adózás elıtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni a szükséges mértékben - A várható kötelezettségekre - A nem realizált, de elhatárolt árfolyamveszteségekre (ha elhatárolás történt)

Céltartalékképzés a jövıbeni költségekre Az adózás elıtti eredmény terhére, a jövıbeni költségekre nem képeztünk céltartalékot.






KÜLÖNÖS, SZAKMAI RÉSZ 5.

A Tisztségviselık és tiszteletdíjaik, egyéb juttatásaik:

Az igazgatóság és a felügyelı bizottság tagjai részére kifizetett tiszteletdíjjak: Tisztségviselık

Kifizetett tiszteletdíj összege, eFt

Igazgatóság (3 fı, 12 hónap 300 eFt/fı/hó)

10 800

Felügyelıbizottság (3 fı, 12 hónap 150eFt/fı/hó)

5 400

Összesen:

16 200

Az Igazgatósági tagoknak és a Felügyelıbizottsági tagoknak e minıségükben nyújtott valamennyi pénzbeli és nem pénzbeli juttatást tagonként és a juttatás jogcíme szerint részletezve 2011. évben. Név

Tisztség

Juttatás jogcíme

Juttatás összege, módja

Kerék Csaba

Igazgatóság elnöke

tiszteletdíj

300 000 Ft/hó

Dr. Maczinkó István

Igazgatóság tagja

tiszteletdíj

300 000 Ft/hó

Holbusz Ákos

Igazgatóság tagja

tiszteletdíj

300 000 Ft/hó

Kiszner István

Felügyelı Bizottság elnöke

tiszteletdíj

150 000 Ft/hó

Mayer Zoltán

Felügyelı Bizottság tagja

tiszteletdíj

150 000 Ft/hó

Németh László Ákos

Felügyelı Bizottság tagja

tiszteletdíj

150 000 Ft/hó

6.

Felvett hitelek, kapott támogatások:

A Kartonpack Nyrt. 2004. szeptember hónapban 185.018.066 Ft kölcsönt vett fel a BR Immobilia Ingatlanforgalmazó Kft.-tıl (1137 Budapest, Újpest rakpart 1.) A kölcsön 2011.12.31-i összege 133.518.066 Ft törzstıke és 72.820.602 Ft mind a két szerzıdı fél részérıl elismert kamattartozás.

A Kartonpack Nyrt. 2008. év elsı negyedévében egy KBA RAPIDA 105U-5+A ALV CX típusú 5 színes ofszet nyomógépet vásárolt a KOENIG&BAUER AG-tıl (D-01445 Radebeul, Friedrich-List-Str. 47-49.). A nyomógép megvásárlása zártvégő pénzügyi lízing konstrukcióban történt. A lízingbe adó a Deutsche Leasing Hungaria Zrt. (1001 Budapest, Fı utca 14). A finanszírozás devizaneme CHF. A hitelfinanszírozás teljes összege 99.467.986 24 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Ft, azaz kilencvenkilencmillió-négyszázhatvanhétezer-kilencszáznyolcvanhat Ft. A lízing futamideje 5 év. A felvett hitel 2011.12.31-i értéke 27.810.262 Ft.

A Kartonpack Nyrt. 2009. év elsı negyedévében egy BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal típusú hajtogatóragasztó gépet (accubraille modullal kiegészítve) vásárolt a BOBST S.A.-tól (CH-1001 Lausanne). A hajtogatóragasztó gép megvásárlása zártvégő pénzügyi lízing konstrukcióban történt. A lízingbe adó a Deutsche Leasing Hungaria Zrt. (1001 Budapest, Fı utca 14). A finanszírozás devizaneme EUR. A hitelfinanszírozás teljes összege 108.895.500 Ft, azaz egyszáznyolcmillió-nyolcszázkilencvenötezer-ötszáz Ft. A lízing futamideje 5 év. A felvett hitel 2011.12.31-i értéke 54.833.559 Ft.

7.

Az Nyrt. pénzügyi helyzete: Az Nyrt. értékpapírjai és pénzeszközei 2011.12.31.-én Megnevezés

Érték, Ft

Értékpapírok

0

Pénzeszközök

248 086 155

Bankszámlák

247 243 170

HVB Bank Zrt.

243 633 877

Elszámolási betétszámla

130 559 247

Elszámolási betétszámla

265 295

Elszámolási betétszámla Deviza betétszámla EUR

676 301

Lekötött betét számla Lekötött devizabetét számla Banco Popolare Zrt.

12 133 034 100 000 000 0 2 872 960

Elszámolási betétszámla 1

2 876 197

Elszámolási betétszámla 2 Deviza betétszámla EUR

-54

OTP Bank Nyrt.

-3 183 736 333

Lakásépítési Alapszámla Házi Pénztár

736 333 842 985

Készpénz

824 985

Étkezési utalvány

18 000






A Kartonpack Nyrt. pénzügyi helyzete a mérleg, és a mellékelt táblázat alapján stabil, amely biztosítéka a kötelezettségek pontos teljesítésének.

8.

A foglalkoztatottak létszáma:

Foglalkoztatottak létszáma 2011. január 01. 2011. június 30. 2011. december 31. 104

106

108

Foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége 2011. évben Megnevezés

Átlagos éves statisztikai létszám, fı

Bérköltség, eFt

Teljes munkaidıs

101

317 591

A foglalkoztatottak száma 2011. üzleti évben négy fıvel emelkedett. Az éves statisztikai létszámra gyakorolt hatása plusz 1 fı/év.

9.

Összevont beszámoló készítési kötelezettség vizsgálata. A befektetett pénzügyi eszközök, részesedések és értékelésük 2011. december 31-én.

Megnevezés

Tulajdoni hányad

Novoprint Rt Pannonplast Rt. I-VEST 2005 Kft Részesedések összesen

Érték, Ft

Értékvesztés, Ft

51,18% 250 000 000 --

250 000 000

1 463 415

Összesen, Ft 0 1 463 415

100% 250 000 000

250 000 000

0

501 463 415

500 000 000

1 463 415

A Kartonpack Nyrt. és a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) közösen 2002. évben Press’o Sales & Services Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt.-t (1124 Budapest, Lejtı út 17/A) alapított, amelyet a Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság Cg.01-10-044833 számú cégjegyzékszámmal 2002. november 11-én nyilvántartásba vett. A 20.000 eFt jegyzett tıkéjő cégben a Kartonpack Nyrt. részesedése 9.800 eFt azaz 49%. A Press’ o Sales & Services Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt-t a Fıvárosi Bíróság 2011.10.11.i hatállyal, mint céget jogerısen törölte.






A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági határozatával összhangban nyomdaipari akvizíciót hajtott végre a 2003.-2004. üzleti években. Megvásárolta összesen 380.000 eFt-os áron a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) részvényeit. A vétel eredményeként a Kartonpack Dobozipari Nyrt. tulajdonába került a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zártkörően Mőködı Részvénytársaságnak (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) az 93,18%-a. A Kartonpack Nyrt. számviteli politikájával összhangban 2004. év végén, az összesen 380.000 eFt-os áron nyilvántartott Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) 93,18 %-os részvénycsomagját a cég piaci megítélésének, értékének megfelelıen 178.000 eFt-ra értékelve, 202.000 eFt-os értékhelyesbítést hajtott végre. A Kartonpack Dobozipari Nyrt. korábbi igazgatósági határozata alapján 2005.04.08-án értékesített a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt-ben (székhelye: 2510 Dorog, Esztergomi út 15. A Komárom-Esztergom Megyei Bíróságon, mint Cégbíróságon 11-10-001428 cégjegyzékszámon bejegyezve) fennálló tulajdonrészébıl, a törzstıke 42%-ának megfelelı részvénycsomagot. 2011.12.31-i Kartonpack Nyrt. tulajdonában lévı 51,18%-os Novoprint részvénycsomag értéke a piaci viszonyoknak megfelelve 0 (azaz Nulla) Ft (250.000 eFt szerzési érték és 250.000 eFt értékvesztés mellett).

A Kartonpack Nyrt. tulajdonában 5.000 darab PannErgy Nyrt. (1097 Budapest, Könyves Kálmán körút 5/b) részvény van 1.463.415 Ft (beszerzési értéken nyilvántartva) értékben. A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban 2005. április hónapban 250.000. eFt törzstıkével megalapította az I-VEST 2005 Kft.-t. A Kft. 2011. december 31-i értéke 0 (azaz Nulla) Ft. 97.501 eFt értékvesztés 2008. üzleti évben, 114.629 eFt értékvesztés 2009. üzleti évben és 20.109 eFt értékvesztés hiteles könyvvizsgálói jelentés alapján 2010 üzleti évben. 2011. évben a piaci viszonyoknak és annak a ténynek a birtokában, hogy a Cég adószáma 2010. október 27. napján törlésre került, tehát adóköteles tevékenységet nem folytathat 17.761 eFt értékvesztés az Igazgatóság döntése alapján elszámolva.

A 2000. évi C. törvény 3. § (2) bekezdés 1. a) pontja alapján a Kartonpack Nyrt. mivel a tulajdonosok (a részvényesek) szavazatának többségével (50 százalékot meghaladóval) tulajdoni hányada alapján egyedül rendelkezik, a Novoprint Rt (51,18%) és az I-VEST 2005 Kft (100%) anyavállalata. A Novoprint Rt., teljes vagyonára 5.Bny.40571/2005/2 szám alatt a Pesti Központi Kerületi Bíróság bőnügyi zárat rendelt el, amely következtében mőködése korlátozott, melynek következtében a saját tıkéjét teljesen elvesztette A Kartonpack Nyrt.-nél 0 (azaz Nulla) Ft részesedésként van nyilvántartva, az árbevétele jelentéktelen. A meglévı eszközei éppen fedezik a kötelezettségeit. Az I-VEST 2005 Kft 2010. év óta nem tett közzé beszámolót, nincs információ a cégrıl, jelentıs eszközállománnyal nem rendelkezik. A Kartonpack Nyrt. az ügyvezetéssel nem tudta és tudja tartani a kapcsolatot. A részesedés 0 (azaz Nulla) részesedésként van nyilvántartva. A Cég adószáma 2010. október 27. napján törlésre került, így adóköteles tevékenységet már nem folytathat Kartonpack Nyrt. a leányvállalataival semmilyen gazdasági kapcsolatban (a tulajdoni viszonyon kívül) nem áll, tartozást, követelést velük szemben már értékben nem mutat ki, sem garanciális sem kezességet sem más kötelezettséget nem vállalt értük. A leányvállalatoktól osztalékfizetés már nem várható. A körülmények miatt lényeges és tartós jogi korlátozások vagy rendkívüli körülmények huzamosan akadályozzák az anyavállalatot a számviteli törvény 3. § (2) bekezdésének 1. pontjában megnevezett jogai gyakorlásában. Ebbıl kifolyólag a számviteli törvény 119. § (1) bekezdés c) pontja alapján a leányvállalatokat nem kötelezı bevonni az összevont (konszolidált) éves beszámolót készíteni. Az elıbb felsorolt okok ellenére a Kartonpack Nyrt. az elérhetı információk alapján az elmúlt években mégis megpróbálta a részesedések között valós piaci értéken nyilvántartani a tulajdonrészeket. Az anyavállalat könyveiben szereplı leányvállalati részesedések könyv szerinti értéke kevesebb, mint a leányvállalatok saját tıkéjébıl a tulajdoni hányadra jutó (részarányos) saját tıkéje. Így az anyavállalat beszámolója megfelel a számviteli törvény 119. § (5) pontjában elıírtaknak: azaz a konszolidációba be nem vont leányvállalatnál szerzett részesedés értékének megállapítása során a számviteli törvény 130. § rendelkezéseit alkalmazza. 27 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





A Kartonpack Nyrt. beszámolója a konszolidáció nélkül is megbízható és valós képet ad, így a számviteli törvény 119. § (2) bekezdés alapján sem kötelezı készíteni összevont (konszolidált) éves beszámolót.

Összefoglalva a Kartonpack Nyrt. a leányvállalatait a számviteli törvény 119. § (1) bekezdés c) pontjának és a 119. § (2) bekezdésének alapján a konszolidálásba nem vonja be és ezért nem készít összevont (konszolidált) éves beszámolót.

Egyéb tartósan adott kölcsön a dolgozók részére nyújtott lakásvásárlási és felújítási hitel, amelynek éven túli értéke 7.000 eFt.

10. A befektetett eszközök mérlegtételeinek értékcsökkenését az alábbi táblázatok mutatják:

Bruttó érték, eFt Megnevezés Immateriális javak

2010.12.31

Növekedés

Csökkenés

2011.12.31

15 491

125

0

15 616

1 309 763

257 845

115 729

1 588 909

Ingatlanok

122 317

7 140

0

129 457

Mőszaki gépek berendezések

929 815

71 507

4 322

997 000

54 391

2 635

0

57 026

Értékhelyesbítés (Ingatlanok)

204 000

0

30 000

174 000

Beruházás

136 270

176 563

81 407

231 426

1 324 179

257 970

115 729

1 604 525

Tárgyi eszközök

Egyéb gépek berendezések

Összesen:

Értékcsökkenés, eFt Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Mőszaki gépek berendezések Egyéb gépek berendezések

Halmozott

Tárgyévi

Nettó érték

15 162

516

454

640 035

66 041

948 874

33 327

2 724

96 130

558 859

60 868

438 141

47 849

2 449

9 177

Értékhelyesbítés (Ingatlanok)

174 000

Beruházás

231 426

Összesen:

655 197

66 557

949 328

2011-ben összesen 176.563 eFt értékben történt beruházás vagy értéknövelı felújítás, amelybıl 2011. évben 81.407 eFt értékő eszköz lett üzembe helyezve. A függıben lévı beruházási, felújítási munkák 2011.01.01-i nyitó értéke 136.270 eFt, a 2011.12.31-i záró értéke az áthúzódó beruházások miatt pedig 231.426 eFt.






2011. évben üzembe helyezett nagyobb értékő beruházás és felújítás.

Megnevezés

Bruttó érték Ft

Üzembe helyezés napja

BOBST Speria 102 Síkágyas fóliázó és kimetszı gép

36 193 248

2011. január 31.

Kodak CTP rendszer Trendsetter 800 + tartozékok

29 284 515

2011. január 31.

Kis üzemcsarnok felújítása, szigetelése

7 139 968

2011. 4. negyedév.

2 Db. NISSAN L01A15 típusú targonca

6 030 000

2011.június 30. és július 31.

Megjegyzés

11. Stratégiai üzletfejlesztés 2010. és 2011. üzleti években. Az Igazgatóság közgyőlési elıterjesztése a 2010. április 20-i közgyőlésre: A jelenleg folytatott tevékenységei mellé új tevékenység felvételét javasolja, azaz a társaság high-tech napelemipar és ezzel összefüggı rendszerintegráció piacára történı belépését (cél a napenergián alapuló elektromos energiatermelı, vertikális alapon szervezett rendszer felépítése, kialakítása). Az igazgatóság elızetes vizsgálatai és a piacra vonatkozó tanulmányok alátámasztják, hogy a napelem üzletágba történı belépéshez jelenleg a legoptimálisabbak a feltételek. 7/2010. (04.20.) sz. határozat A közgyőlés 312.709 igen és 1.000 nem szavazattal elfogadja az Igazgatóság elıterjesztését a stratégiai üzletfejlesztés kérdésében. 4/2010. (12.17.) sz. határozat: A közgyőlés egyhangúlag felhatalmazza az Igazgatóságot szállítási és opciós szerzıdések megkötésére a 2010.12.17-i közgyőlési jegyzıkönyv – üzleti titokra tekintettel nem nyilvános – mellékletét képezı összefoglaló (term sheet) szerinti tartalommal. A Kartonpack Nyrt. 2011. február 25-i rendkívüli tájékoztatása: A KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Rt. Igazgatósága, a 2010. december 17-én megtartott rendkívüli közgyőlés 4/2010. (12.17) sz. határozatában kapott felhatalmazás alapján opciós szerzıdést kötött.

A stratégiai üzletfejlesztés beruházási számlájának összege 2011. január 1-én 68.791.455 Ft, 2011. december 31én 229.567.455 Ft.

12. A részvénytársaság mőködésének rövid elemzése

A részvénytársaság 2011. évben a piaci igények szőkülése mellett, piaci részesedését megtartva, változatlanul stabil vagyoni és pénzügyi feltételek mellett mőködött. Legnagyobb partnerei továbbra is a magyar gyógyszeripar, amely a értékesítésének nettó árbevételébıl több mint 85 %-ot adott. A saját tıke összege 2 %kal nıtt. 29 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





13. A közösségen belüli értékesítés, export

2011. évben a közösségen belüli értékesítés árbevétele 154.465 eFt volt, ami 9 %-kal több, mint a bázisévben. A Oroszországba irányuló export értéke 19.661 eFt. A közösségen belüli és kívüli értékesítés országonkénti megoszlása 2011. évben

Megnevezés

Közösségen belüli értékesítés, eFt

Németország

81 263

Ausztria

58 687

Nagy-Británia

9 821

Románia

4 694

Közösségen kívüli értékesítés, eFt

Oroszország Összesen

Számvitel szerinti Export értékesítés, eFt

19 661 154 465

19 661

174 126

14. Árbevétel kapcsolt vállalkozástól 2011. üzleti évben nem volt.

15. Értékvesztést, rendkívüli értékcsökkenést 2011. évben. A Kartonpack Nyrt. és a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) közösen 2002. évben Press’o Sales & Services Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt.-t (1124 Budapest, Lejtı út 17/A) alapított, amelyet a Fıvárosi Bíróság, mint Cégbíróság Cg.01-10-044833 számú cégjegyzékszámmal 2002. november 11-én nyilvántartásba vett. A 20.000 eFt jegyzett tıkéjő cégben a Kartonpack Nyrt. részesedése 9.800 eFt azaz 49%. A Press’ o Sales & Services Kereskedelmi és Szolgáltató Zrt-t a Fıvárosi Bíróság 2011.10.11.i hatállyal, mint céget jogerısen törölte. A Kartonpack Nyrt. a cégbírósági határozatnak megfelelıen törölte befektetései, követelései között nyilvántartott céget. A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági határozatával összhangban nyomdaipari akvizíciót hajtott végre a 2003.-2004. üzleti években. Megvásárolta összesen 380.000 eFt-os áron a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) részvényeit. A vétel eredményeként a Kartonpack Dobozipari Nyrt. tulajdonába került a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zártkörően Mőködı Részvénytársaságnak (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) az 93,18%-a. A Kartonpack Nyrt. számviteli politikájával összhangban 2004. év végén, az összesen 380.000 eFt-os áron nyilvántartott Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) 93,18 %-os részvénycsomagját a cég piaci megítélésének, értékének megfelelıen 178.000 eFt-ra értékelve, 202.000 eFt-os értékhelyesbítést hajtott végre. A Kartonpack Dobozipari Nyrt. korábbi igazgatósági határozata alapján 2005.04.08-án értékesített a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt.-ben (székhelye: 2510 Dorog, Esztergomi út 15. A Komárom-Esztergom Megyei Bíróságon, mint Cégbíróságon 11-10-001428 cégjegyzékszámon bejegyezve) fennálló tulajdonrészébıl, a törzstıke 42%-ának megfelelı részvénycsomagot. Az Nyrt. tulajdonában maradt 250.000.000 Ft beszerzési érték és 110.950.419 Ft értékhelyesbítés mellett 139.049.581 piaci értékő részesedés. 2009. év végén az Nyrt. Igazgatósága a tulajdonában maradt Novoprint részvénycsomag értékét a piaci viszonyoknak megfelelve a rendelkezésre álló Novoprint Zrt. értékelésnek megfelelıen 2.900.000 Ft-ra értékelve a 250.000.000 Ft szerzési érték mellett 247.100.000 Ft értékben értékvesztést határozott meg. 2010. évben újabb 1.881.494 Ft értékvesztést számolt el az Nyrt. Igazgatósága mivel a Novoprint Zrt. közgyőlése 1.018.506 Ft értékben határozta meg a Kartonpack Nyrt. 52,41 %-os részesedésének piaci értékét. 30 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





2011. üzleti évben az Igazgatóság 1.018.506 Ft értékvesztést határozott meg 2011.12.31-i Kartonpack Nyrt. tulajdonában lévı 51,18%-os Novoprint részvénycsomag értéke a piaci viszonyoknak megfelelve 0 (azaz Nulla) Ft (250.000 eFt szerzési érték és 250.000 eFt értékvesztés mellett). A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban 2005. április hónapban 250.000. eFt törzstıkével megalapította az I-VEST 2005 Kft.-t. A Kft. 2011. december 31-i értéke 0 (azaz Nulla) Ft. 97.501 eFt értékvesztés 2008. üzleti évben, 114.629 eFt értékvesztés 2009. üzleti évben és 20.109 eFt értékvesztés hiteles könyvvizsgálói jelentés alapján 2010 üzleti évben. 2011. évben a piaci viszonyoknak és annak a ténynek a birtokában, hogy a Cég adószáma 2010. október 27. napján törlésre került, tehát adóköteles tevékenységet nem folytathat 17.761 eFt értékvesztés az Igazgatóság döntése alapján elszámolva.

16. Egyéb kötelezettség vállalása 2011. üzleti évben nem volt.

17. Minıségirányítási rendszer:

A 2003. év óta, így 2011. évben is az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerinti Minıségirányítási rendszer mőködik. A rendszer ellenırzı auditját (2011.06.09.) 2011. évben is az SGS Hungária Kft. végezte, amelyen a Kartonpack Nyrt. kiválóan megfelelt. A környezetvédelem: Az Nyrt.-nél a MSZ EN ISO 14001:2004 Környezetközpontú irányítási rendszer mőködik. A rendszer sikeres ellenırzı auditját (2011.06.09.) 2010. évben az SGS Hungária Kft. végezte.

2011.12.09-én az Nyrt. a Forest Stewardship Council (FSC) auditot is sikeresen teljesítette.

18. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események nem történtek.

19. Kockázati tényezık

Ha a Kartonpack Nyrt. kockázati tényezıirıl beszélünk, akkor a cég méreteit kell figyelembe vennünk, és alapvetıen ebbıl a szempontból kiindulva kell megvizsgálnunk a különféle piaci, gazdasági és mőszaki kockázati elemeket.

Piaci kockázat Jelenlegi méreteket, forgalmat tekintve megállapítható, hogy egy jelentıs vevı megszerzése, vagy elvesztése figyelemre méltó változást okozhat pozitív, vagy negatív irányban. Ugyanilyen súlyú hatása lehet annak, ha valamelyik nagy vevı értékesítése számottevı mértékben szőkül, vagy bıvül. A Kartonpack Nyrt. közepes nagyságrendjébıl adódó kockázati lehetıségek bekövetkezésének valószínőségét csökkenti a cég méreteire visszavezethetı rugalmasság. Ez a kedvezı tulajdonság fontos szerepet kap a konkurenciával való versenyben. A világgazdaság lehetséges hatásaival a Kartonpack Nyrt. számol, annak következményeit és a rá adandó válaszokat folyamatosan elemzi és 2012. üzleti év tervezésénél is figyelembe veszi.






Mőszaki kockázat Mőszaki vonatkozásban is hasonló hatással szerepel a cég mérete. A 2008-2010. években üzembe állított új KBA ofszet nyomógéppel és a BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal hajtogató-ragasztógéppel (accubraille azaz vakírás modullal kiegészítve) a technológia sor minden egyes elemében két-két berendezés biztosítja a zavartalan termelést, s így a mőszaki kockázat jelentısen csökkent. 2011. év végétıl egy új beruházási ciklus veszi kezdetét amelynek keretében a technológiai sor minden eleme egy-egy újabb modern gépet kap. Ez természetesen a lehetıségek szempontjából feltétlenül pozitívan értékelendı, viszont a piacbıvítés oldaláról nézve a feladat megoldása, azaz a megfelelı munkaellátottság tartalmaz kockázati elemeket. A jelenlegi helyzetünkben az anyag- és energia ellátottság nem jelent különösebb gondot, az önálló mőszaki karbantartási háttér biztosított.

Tulajdonosi kockázat Sajátos helyzetben van a Kartonpack Nyrt. hiszen legnagyobb tulajdonosai ellen büntetıjogi eljárás folyik. 2001.09.24-én A Britton Interinvest LLC. 149.425 db részvényt vásárolt, amely 29,58 %-os részesedést jelent. 2001.12.07-én A Britton Capital & Consulting Kft. PSZÁF engedéllyel, nyílt ajánlattétel után 312.049 db részvényt vásárolt, amely 61,77 %-os részesedést jelent. Az eljárásból eredı bírósági és adminisztratív döntések befolyásolhatják a zavartalan mőködést.






Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi mutatók Vagyoni helyzet alakulása

1. Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök értéke ---------------------------------Összes eszköz értéke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) A befektetett eszközök aránya 01./56.

907 365

957 791

1 647 750

1 612 732

0,55

0,59

Saját tıke -------------------------------------------Mérlegfıösszeg (Összes forrás)

2. Tıkeerısség (Tıke ellátottság) =

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 102. (57.+68.+72.+98. sor) Tıke ellátottság 57./102.

3. Saját tıke aránya

1 155 741

1 179 120

1 647 750

1 612 732

0,70

0,73

Saját tıke ------------------Idegen tıke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Idegen tıke Saját tıke aránya 57./Idegen tıke.

1 155 741

1 179 120

492 009

433 612

2,35

2,72






4. Tıkefeszültség mutató =

Idegen tıke --------------------Saját tıke

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

Idegen tıke 57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Tıkefeszültség mutató Idegen tıke./57.

5. Eladósodottság

492 009

433 612

1 155 741

1 179 120

0,43

0,37

Összes kötelezettség ------------------------Saját tıke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám A tétel megnevezése a

b

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Eladósodottság 66./53.

Elızı év

Tárgyév

c

d

403 233

358 816

1 155 741

1 179 120

0,35

0,30

Mőködı tıke = ------------------------Befektetett eszközök

6. Befektetett eszközök fedezettsége

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) Befektetett eszközök fedezettsége 57./01.

1 155 741

1 179 120

907 365

957 791

1,27

1,23






Saját tıke = ----------------Jegyzett tıke

7. Saját tıke növekedése

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I. JEGYZETT TİKE Saját tıke növekedése 57./58.

1 155 741

1 179 120

101 030

101 030

11,44

11,67

Pénzügyi helyzet alakulása Likvid pénzeszközök 8. Likviditási mutató I. = -----------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

49.


340 336

248 086

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

279 478

276 172

Likviditási mutató I. 49./86.

1,22

0,90






9.Likviditási gyorsráta (Likviditási mutató II.)

=

Pénzeszközök, követelések, értékpapírok ----------------------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

35.

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

168 751

179 303

43.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

0

0

49.


340 336

248 086

35.+43.+49. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.97. sorok)

509 087

427 389

86.

279 478

276 172

Likviditási mutató II. (35.+43.+49.)/86.

10. Likviditási mutató III. =

1,82

1,55

Forgóeszközök -----------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

727 679

650 181

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.97. sorok)

279 478

276 172

Likviditási mutató III. 27./86.

2,60

2,35

Hatékonysági mutatók Nettó árbevétel 11. Élımunka hatékonysága I. = -------------------------Létszám "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Éves létszám Élımunka hatékonysága I. eFt/fı

1 566 115

1 761 849

95

101

16 485

17 444 36






Nettó árbevétel 12. Élımunka hatékonysága II. = -------------------------Bérköltség

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I. 10.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

1 566 115

1 761 849

Bérköltség

290 970

317 591

Élımunka hatékonysága II I./10.

5,4

5,5

13. Eszközhatékonyság

Nettó árbevétel -------------------------Tárgyi eszközök átlaga

=


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.


1 566 115

MÉRLEG

1 761 849 adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

10.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

868 477

948 874

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁTLAGA

830 312

908 676

Eszközhatékonyság ER.I./T. ESZK. ÁTL(MÉRL.10.)

1,9

1,9

14. Készletek forgási sebessége

Nettó árbevétel = -----------------------Átlagos készletérték


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.


1 566 115

1 761 849 37






adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

Átlagos készletérték

128 958

Készletek forgási sebessége I/Átl. készl.

12,1

187 545 9,4

Jövedelmezıségi mutatók:

15. Jövedelmezıség

Üzemi eredmény = -----------------------Nettó árbevétel


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

I.

122 121

77 091


1 566 115

1 761 849

Jövedelmezıség A./I.

7,80%

4,38%

16. Értékesítés költségszintje

Értékesítés költsége = --------------------------Árbevétel


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

989 085

1 152 349

V. Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

404 368

438 358

VI. Értékcsökkenési leírás

61 562

66 557

VII. Egyéb ráfordítások

20 340

30 064

Értékesítés összes költsége (IV.-VII.)

1 475 355

1 687 328


1 566 115

1 761 849

I.






II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

26 210

-15 912

5 151

18 482

1 597 476

1 764 419

III. Egyéb bevételek Árbevétel (I.+II.+III.) Értékesítés költségszintje ÉNyrt. Össz. Költ./Árbevétel

92,36%

95,63%

Szokásos vállalkozási eredmény = --------------------------------------Saját tıke

17. Tıkearányos nyereség


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B)

108 466

MÉRLEG

54 502

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

1 155 741

1 179 120

Tıkearányos nyereség Ered.C./Mér.57.

9,4%

4,6%

18. Alaptıke jövedelmezısége

=

Adózott nyereség ----------------------Jegyzett tıke


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)

111 895

MÉRLEG

53 379

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

58.

I. JEGYZETT TİKE

101 030

Tıkearányos nyereség Ered.F./Mér.58.

110,8%

101 030 52,8%






CASH-FLOW kimutatás Elızı év 2010.

adatok eFt-ban Tárgyév 2011.

c

d

I.

b Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, 1-13. sorok

183 846

124 424

1.

Adózás elıtti eredmény

112 938

54 214

2.

Elszámolt amortizáció

61 562

66 557

3.

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

21 990

28 580

4.

Céltartalék-képzés és -felhasználás különbözete

0

0

5.

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

0

0

6.

Szállítói kötelezettség változása

69 548

-20 760

7.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

-22 715

17 454

8.

Passzív idıbeli elhatárolások változása

24 787

-13 980

9.

Vevıkövetelés változása

-23 181

-10 060

-68 697

-4 692

11. Aktív idıbeli elhatárolások változása

8 657

7 946

12. Fizetett, fizetendı adó (nyereség után)

-1 043

-835

Tételszám a


10. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása

13. Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás II. (Befektetési cash-flow 14-16. sorok)

0

0

-138 103

-176 563

14. Befektetett eszközök beszerzése

-138 103

-176 563

15. Befektetett eszközök eladása

0

0

16. Kapott osztalék Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás III. (Fínanszírozási cash-flow, 17-27. sorok)

0

0

-39 477

-40 111

17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának 18. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása

1 000

21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

-39 477

-41 111

6 266

-92 250

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 27. változása IV. Pénzeszközök változása (+I.+II.+III. sorok)






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVENYTÁRSASÁG 2011. ÉVI ÜZLETI JELENTÉS








A Kartonpack Nyrt. éves beszámolójának értékelése:

2011. évben a mérleg szerinti eredmény 53.379 eFt nyereség volt. Az üzemi tevékenység eredménye 77.091 eFt, amely 45.030 eFt-tal kevesebb, mint az elızı évben, a pénzügyi veszteség 22.589 eFt, a rendkívüli pedig 288 eFt veszteség. Az adózás elıtti eredmény 54.214 eFt nyereség. A társasági adót 835 eFt fizet az Nyrt. amelynek megállapításánál a 2009-es veszteséges gazdálkodási évet is figyelembe vettük.

Az üzemi eredményt a belföldi értékesítés 163.103 eFt-os, 11,4 %-os és az export (közösségen belüli és kívüli értékesítés) 32.631 eFt-os, 18,8 %-os növekedése mellett, az anyagjellegő ráfordítások 16,5 %-os és a személyi jellegő ráfordítások 8,4 %-os növekedésével érte el a Társaság. Az elsı számú megrendelıink körében a piaci részesedését a társaság megtartotta.

Az Nyrt. a 54.502 eFt adózás elıtti nyereségét 1.155.741 eFt induló saját tıkével, átlagosan 688.930 eFt forgóeszköz-állomány és átlagosan 932.578 eFt értékő befektetett eszköz mőködtetésével érte el. A befektetett eszközök állománya 50.426 eFt-tal nıtt, míg a forgóeszközök állománya 77.498 eFt-tal csökkent. 2011. év végén a cég az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket az ingatlanok kivételével nyilvántartás szerinti értéken mutatta ki, értékhelyesbítést az ingatlanok esetében hitelesített 2011. december 31-i értéknapra szóló értékbecslés alapján, 174.000 eFt értékben állapított meg.

Az eredménykimutatás elemzése:

BEVÉTELEK: adatok eFt-ban

Eredménykimutatás összköltség-eljárással „ A „ változat Tételszám


2010. év

2011. év

Változás

Változás %

a

b

c

d

e

f

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I.


II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III. Egyéb bevételek Összesen:(I.+II.+III.) Pénzügyi mőveletek bevételei VIII. (13.+14.+15.+16.+17.) X.

1 424 620 1 587 723

163 103

11,4%

174 126

32 631

23,1%

1 566 115 1 761 849

195 734

12,5%

141 495

26 210

-15 912

-42 122

-160,7%

5 151

18 482

13 331

258,8%

1 597 476 1 764 419

166 943

10,5%

32 842

29 264

-3 578

-10,9%

4 472

490

-3 982

-89,0%

Összesen:(I.+II.+III.+VIII.+X.)

1 634 790 1 794 173

159 383

9,7%

Összesen:(I.+III.+VIII.+X.) (Akt. saját telj. nélkül)

1 608 580 1 810 085

201 505

12,5%

Rendkívüli bevételek

A cég összköltség „A” változat szerint készítette el az eredménykimutatását. A fı tevékenység összes bevétele 1.794.173 eFt. Ebbıl 1.587.723 eFt a belföldi értékesítés nettó árbevétele és 174.126 eFt az exportértékesítésé (közösségen belüli és kívüli értékesítés). Tehát az értékesítés 90 %-a a belföldi értékesítésbıl származik. Az 42 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





értékesítés nettó árbevétele 12,5 %-kal nıtt, ezen belül a belföldi értékesítés 11,4 %-kal, míg a közösségen belüli értékesítés 23,1 %-kal emelkedett. Az egyéb bevételek összege 18.482 eFt. Ezen kívül a pénzügyi mőveletek bevétele 29.264 eFt, míg rendkívüli bevételek összege 490 eFt volt. A saját teljesítmények aktivált értéke -15.912 eFt amely a saját termeléső készletek állományának változásából adódik, amely 2010. év végén 58.740 eFt, 2011. év végén 42.828 eFt volt. Az összes bevétel (az aktivált saját elıállítású készletek állományváltozása nélkül) 1.810.085 eFt, ez 201.505 eFt-tal azaz 12,5 %-kal több mint 2010. évben.

A bevételszerkezet alakulása: fı tevékenységbıl 97,4 %, a pénzügyi mőveletekbıl 1,6 %, egyéb bevételekbıl 1,0 %, származott.

KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK:

adatok eFt-ban

Eredménykimutatás összköltség-eljárással " A " változat Tételszám


2010. év

2011. év

Változás

Változás %

a

b

c

d

e

f

05. Anyagköltség

799 889

985 541

185 652

23,2%

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

168 189

145 917

-22 272

-13,2%

07. Egyéb szolgáltatások értéke

10 705

6 736

-3 969

-37,1%

08. Eladott áruk beszerzési értéke

10 302

14 155

3 853

37,4%

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

989 085 1 152 349

163 264

16,5%

10. Bérköltség

290 970

317 591

26 621

9,1%

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések

28 036

26 349

-1 687

-6,0%

12. Bérjárulékok

85 362

94 418

9 056

10,6%

404 368

438 358

33 990

8,4%

VI. Értékcsökkenési leírás

61 562

66 557

4 995

8,1%

VII. Egyéb ráfordítások

20 340

30 064

9 724

47,8%

1 475 355 1 687 328

211 973

14,4% 11,5%

V.

Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

Fı tevékenység össz. ráfordítása (IV.+V.+VI.+VII.) Pénzügyi mőveletek ráfordításai IX. (18.+19.+20.+21.)

46 497

51 853

5 356

0

778

778

XI. Rendkívüli ráfordítások

A cég összes fı tevékenységgel összefüggı ráfordítása 1.687.328 eFt volt. Ebbıl 1.152.349 eFt a anyagjellegő ráfordítások, 438.358 eFt a személyi jellegő ráfordítások, 66.557 eFt az értékcsökkenési leírás, 30.064 eFt az egyéb ráfordítások összege. Az anyagjellegő ráfordítások 985.541 eFt anyagköltségbıl, 145.917 eFt értékő igénybe vett szolgáltatásból, 6.736 eFt egyéb szolgáltatások és 14.155 eFt eladott áruk beszerzési értékbıl tevıdik össze. Az anyagjellegő ráfordítások a bázisévhez viszonyítva 163.264 eFt-tal 16,5 %-kal emelkedtek. 43 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





A személyi jellegő ráfordítások 317.591 eFt bérköltségbıl, 26.349 eFt személyi jellegő egyéb kifizetésekbıl és 94.418 eFt bérjárulékokból adódik össze. A személyi jellegő ráfordítások összege a bázisévhez képest 163.264 eFt-tal, 8,1 %-kal emelkedett. A pénzügyi mőveletek ráfordítása 51.853 eFt amelybıl 28.580 eFt a már korábban felsorolt részesedések értékvesztésébıl adódik. A rendkívüli ráfordítás 778 eFt volt. Az összes ráfordítás 97 %-a a fı tevékenységgel összefüggı ráfordítás, míg a pénzügyi mőveletek ráfordításai 3 %-ot tesznek ki.

A mérleg elemzése: A vagyoni helyzet alakulása Mérleg Eszközök (Aktívák) SorA tétel megnevezése szám

adatok eFt-ban Változás Változás %

2010.12.31

2011.12.31

c

d

e

907 365

957 791

50 426

5,6%

845

454

-391

-46,3%

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 18. (19.-26. sorok)

868 477

948 874

80 397

9,3%

38 043

8 463

-29 580

-77,8%

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

727 679

650 181

-77 498

-10,7%

28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

218 592

222 792

4 200

1,9%

35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

168 751

179 303

10 552

6,3%

0

0

0

340 336

248 086

-92 250

a

b

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

f

-27,1%

A cég vagyona nagyobbrészt befektetett eszközökbıl, kisebb részt forgóeszközökbıl áll. Az eszközstruktúrán belül a befektetett eszközök aránya 55,5 %, a forgóeszközök aránya pedig 44,5 %.

Mérleg Források (passzívák) SorA tétel megnevezése szám a

b

57. D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) 58. I. JEGYZETT TİKE 58. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés 59. névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TİKE 60. (-) 61. III. TİKETARTALÉK 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK

2010.12.31

2011.12.31

c

d

adatok eFt-ban Változás Változás % e

f

1 155 741

1 179 120

23 379

2,0%

101 030

101 030

0

0,0%

18 171

18 171

0

0,0%

720 645

832 540

111 895

15,5%

63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 44 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

204 000

174 000

-30 000

-14,7%

65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

204 000

174 000

-30 000

-14,7%

67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

111 895

53 379

-58 516

-52,3%

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 73. (74.-76. sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ 77. KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (87. és 89.-97. sorok)

403 233

358 816

-44 417

-11,0%

0

0

0

123 755

82 644

-41 111

-33,2%

279 478

276 172

-3 306

-1,2%

66. Valós értékelés értékelési tartaléka

A saját tıke összes forráshoz viszonyított aránya, azaz a tıkeerısség vagy tıke ellátottság 73 %. Az eladósodás mértéke 30 %. A saját tıke idegen tıkéhez viszonyított aránya 2,35-ról 2,72-re nıtt. Az idegen tıke saját tıkéhez viszonyított aránya 0,37. A befektetett eszközök fedezettsége 1,23 amely a saját tıke és a befektetett eszközök aránya. A saját tıke jegyzett tıke aránya 11,67. A pénzügyi helyzet Mérleg Eszközök (Aktívák) SorA tétel megnevezése szám

adatok eFt-ban Változás Változás %

2010.12.31

2011.12.31

c

d

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

727 679

650 181

-77 498

-10,7%

28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

218 592

222 792

4 200

1,9%

35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

168 751

179 303

10 552

6,3%

0

0

0

340 336

248 086

-92 250

a

b

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok) Mérleg Források (passzívák) SorA tétel megnevezése szám a

b

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 73. (74.-76. sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ 77. KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (87. és 89.-97. sorok)

e

2010.12.31

2011.12.31

c

d

f

-27,1%

adatok eFt-ban Változás Változás % e

f

403 233

358 816

-44 417

-11,0%

0

0

0

123 755

82 644

-41 111

-33,2%

279 478

276 172

-3 306

-1,2%

Az Nyrt. pénzeszközei a rövid lejáratú kötelezettségek 0,9-szeresét, pénzeszközei a követelésekkel és az értékpapírokkal a rövid lejáratú kötelezettségek 1,55-szörösét fedezik. A forgóeszköz-állomány pedig a rövid lejáratú kötelezettségek több mint 2,35-szörösét fedezi. Ebbıl következik, hogy pénzügyi helyzet jó, likviditási problémák nincsenek, a cég fizetıképes. 45 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Az átlagos beszedési idı 33 nap, ami a vevıállomány fizetıképességét mutatja. A szállítók (kötelezettségek) átfutási ideje 13 nap.

Az év végi vevı és szállító állomány egymáshoz viszonyított aránya 2,7.

A hatékonyság:

A tárgyi eszközöket a cég hatékonyan mőködteti. Az eszközhatékonyság 1,9 ami azt mutatja hogy egy egység tárgyi eszközre 1,9 egység árbevétel esik.

Az élımunka hatékonysága: A nettó árbevétel a létszámra vetítve 17.444 eFt/fı, azaz minden dolgozóra 17.444 eFt árbevétel esik. A nettó árbevétel és a bérköltség aránya 5,5.

A készletek forgási sebessége 9,4.

A jövedelmezıség:

A szokásos vállalkozási eredmény 54.502 eFt. A jegyzett tıke jövedelmezısége 52,8 %. Az üzemi eredmény a nettó árbevétel 4,38 %-a. Az értékesítés költségszintje 92,36 %-ról 95,63 %-ra romlott.

Összegezve:

A Kartonpack Nyrt. az ismert gazdasági körülmények ellenére az elmúlt évekhez hasonlóan üzemi szinten ismét eredményes üzleti évet zárt 2011. évben.

Debrecen, 2012.04.20.





KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI ÉVES JELENTÉSE

Recommend Documents