KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI ÉVES JELENTÉSE

KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2012. ÉVI ÉVES JELENTÉSE

Debrecen, 2013.04.24 (Oldalak száma: 45)

Tóth Gábor ügyvezetı igazgató

K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..


FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS 2012. ÉV FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT 2012. ÉV KARTONPACK NYRT. ÁLTALÁNOS CÉGADATOK 2012. ÉV KARTONPACK NYRT. 2012. ÉVI MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS KARTONPACK NYRT. 2012. ÉVI KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET KARTONPACK NYRT. 2012. ÉVI VEZETİI JELENTÉS

2 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..















FELELİSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT a 2012. éves jelentésre vonatkozóan

Kijelentjük, hogy teljes felelısséget vállalunk arra, hogy a nyilvánosságra hozott 2012. évi éves jelentés, a Könyvvizsgáló által megfogalmazott „A korlátozott vélemény alapja” fejezetben felsoroltak kivételével: - a tényleges helyzet megállapításához szükséges bizonylatokat, adatokat, információkat teljes körően tartalmazza és -

a vonatkozó magyar jogszabályi elıírások szerint valós tartalommal került összeállításra.

A korlátozásokban szereplı mérlegadatok beállítása igazgatósági határozatok alapján történt.

A 2012. éves jelentés nem hallgat el olyan tényt, amely a Kartonpack Nyrt. helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír.

A Kartonpack Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság felelısséget vállal annak a bizonyított kárnak a megtérítéséért is, amely a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezetı tartalmával esetlegesen okozott.

Debrecen, 2013. április 24.

Tóth Gábor Kartonpack Dobozipari Nyrt. ügyvezetı igazgató






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÁLTALÁNOS CÉGADATOK 2012. ÉV


Tóth Gábor ügyvezetı igazgató 6





A Társaság cégneve:


KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság

A Társaság rövid neve: Kartonpack Nyrt.

A Társaság átalakulásának idıpontja: A Részvénytársaság az 1989. évi XIII. tv. rendelkezései alapján átalakulással jött létre, mint a KARTONPACK Dobozipari Kisszövetkezet jogutódja. A részvénytársaság tevékenységét 1990. december hó 31. napján kezdte meg.

A Társaság székhelye:

4030 Debrecen, Galamb u. 11.

Alapszabály kelte: november 22.

Az eredeti Alapszabály 1990. december 20. napján kelt. Utolsó módosítás kelte 2006.

Utolsó cégbírósági bejegyzés száma és helye: Cg.09-10-000030/160 szám, Hajdú-Bihar Megyei Cégbíróság, 2011. július 18.

Alapításkori alaptıke:

88.030.000 Ft

Aktuális alaptıke/jegyzett tıke:

101.030.000 Ft

Részvények száma: 505.150 db. Részvények névértéke: 200,-Ft. Részvények típusa: névre szóló. Részvényfajták: valamennyi részvény teljes egész osztalékra és szavazatra jogosító törzsrészvény Tevékenységi kör: Fı tevékenység: 17.21 ’08

Papír csomagolóeszköz gyártás

17.23 17.29 18.12 18.13 18.14 25.61 25.62 25.92 27.90 46.77 46.90 47.19 68.20 69.20

Irodai papíráru gyártása Egyéb papír-, kartontermék gyártása Nyomás (kivéve: napilap) Nyomdai elıkészítı tevékenység Könyvkötés, kapcsolódó szolgáltatás Fémfelület-kezelés Fémmegmunkálás Könnyőfém csomagolóeszköz gyártása Egyéb villamos berendezés gyártása Hulladék-nagykereskedelem Vegyes termékkörő nagykereskedelem Iparcikk jellegő bolti vegyes kiskereskedelem Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértıi tevékenység

Egyéb tevékenység: ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08 ’08






A Társaság mőködése határozatlan idıre szól. A Társaság a részvénykönyvét maga vezeti.

Az auditor, könyvvizsgáló neve és címe:

A Kartonpack Nyrt. közgyőlés által választott független könyvvizsgálója Gyapjas István (anyja neve: Balogh Irén, 4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54. sz. alatti lakos, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági igazolványának száma: 004857). Jogtanácsos:

Dr. Erdélyi Ildikó (an.: Szabó Piroska) 4251 Hajdúsámson, Radnóti M. u. 56.

A Társaság hirdetményeinek közzétételi helyei: A BÉT honlapja (www.bet.hu), PSZÁF közzétételi honlapja (www.kozzetetelek.hu), és a Kartonpack Nyrt. honlapja (www.kartonpack.hu).

A Társaság vezetı állású személyeinek megnevezése és részvénytulajdonuk: Megbízás kezdete

Megbízás vége

2010.04.20

határozatlan

0

IT

Kerék Csaba Dr. Maczinkó István

2010.04.20

határozatlan

0

IT

Holbusz Ákos

2010.04.20

határozatlan

0

FB (Elnök)

Kiszner István

2010.04.20

2015.04.20

0

FB

Majer Zoltán Németh László Ákos

2012.04.23

2015.04.20

0

2010.04.20

2015.04.20

0

1993.01.01

határozatlan

1.000

Jelleg

Név

IT (Elnök)

FB SP

Tóth Gábor

Beosztás

ügyvezetı igazgató

Saját részvény tulajdon, (db)

10/2012. (04.20.) sz. határozat: A közgyőlés egyhangúlag megválasztja Majer Zoltánt (anyja neve: Molnár Erzsébet, lakcím: 1162 Budapest, Avarszállás u. 10. sz.) a Felügyelı Bizottság és az Audit Bizottság tagjává 2012. április 23. napjától 2015. április 20. napjáig:






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2012. ÉVI MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS








MÉRLEG "A" változat

Eszközök (aktívák)

adatok eFt-ban

Sorszám

A tétel megnevezése

2011.12.31

2012.12.31

2012/2011 %

a

b

c

d

e

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

957.791

1.076.405

112%

02.

I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

454

256

56%

03.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

Vagyoni értékő jogok

06.

Szellemi termékek

454

256

56%

07.

Üzleti vagy cégérték

08.

Immateriális javakra adott elıleg

09.

Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)

948.874

904.750

95%

11.

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok

96.130

98.265

102%

12.

Mőszaki berendezések, gépek, jármővek

438.141

543.176

124%

13.

Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek

9.177

9.158

100%

14.

Tenyészállatok

15.

Beruházások, felújítások

231.426

88.651

38%

16.

Beruházásokra adott elılegek

17.

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

174.000

165.500

95%

18.

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)

8.463

171.399

19.

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

1.463

162.369

22.

Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

23.

Egyéb tartósan adott kölcsön

7.000

9.030

129%

24.

Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

25.

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

650.181

511.365

79%

28.

I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

222.792

233.387

105%

29.

Anyagok

178.535

167.979

94%

30.

Befejezetlen termelés és félkész termékek

15.830

10.487

66%

31.

Növendék-, hízó- és egyéb állatok

32.

Késztermékek

26.998

54.921

203%

33.

Áruk

0

1.429

0% 10






34.

Készletekre adott elılegek

35.

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

179.303

231.396

129%

36.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevık)

169.137

225.679

133%

37.

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38.

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

39.

Váltókövetelések

40.

Egyéb követelések

41.

Követelések értékelési különbözete

42.

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

44.

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45.

Egyéb részesedés

46.

Saját részvények, saját üzletrészek

47.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapír

48.

Értékpapírok értékelési különbözete

49.

IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

50.

Pénztár, csekkek

51.

Bankbetétek

52.

C. Aktív idıbeli elhatárolások (53.-55. sorok)

53.

Bevételek aktív idıbeli elhatárolása

54.

Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása

55.

Halasztott ráfordítások

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)

Debrecen, 2013.04.24.

317

0%

9.849

5.717

0

0

248.086

46.582

19%

843

1.484

176%

247.243

45.098

18%

4.760

10.273

216%

329

10

3%

4.431

10.263

232%

1.612.732

1.598.043

99%

58%







MÉRLEG "A" változat

Források (passzívák)

adatok eFt-ban

Sorszám


2011.12.31

2012.12.31

2012/2011 %

a

b

c

d

e

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I. JEGYZETT TİKE

1.179.120

1.236.655

105%

101.030

101.030

100%

18.171

18.171

100%

832.540

913.168

110%

59.

58. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

60.

II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TİKE (-)

61.

III. TİKETARTALÉK

62.

IV. EREDMÉNYTARTALÉK

63.

V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

64.

VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.+66.)

174.000

165.500

95%

65.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

174.000

165.500

95%

66.

Valós értékelés értékelési tartaléka

67.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

53.379

38.786

73%

68.

E. Céltartalékok (69.-71. sorok)

0

0

69.

Céltartalék a várható kötelezettségekre

70.

Céltartalék a várható költségekre

71.

Egyéb céltartalék

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

358.816

352.759

0

0

82.644

120.155

73. 74.

76.

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

77.

II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.85. sorok)

78.

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79.

Átváltoztatható kötvények

80.

Tartozások kötvénykibocsátásból

81.

Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

83.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84.

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

75.

98%

145%






85.

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

86. 87. 88.

82.644

120.155

145%

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

276.172

232.604

84%

Rövid lejáratú kölcsönök

133.518

133.518

100%

65.509

46.032

70%

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

Rövid lejáratú hitelek

90. 91.

Vevıtıl kapott elılegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92.

Váltótartozások

93.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben

19.144

95.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

49.896

53.054

106%

96.

Kötelezettségek értékelési különbözete

97.

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98.

G. Passzív idıbeli elhatárolások (99.-101. sorok)

74.796

8.629

12%

99.

Bevételek passzív idıbeli elhatárolása

100.

Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása

74.796

8.629

12%

101.

Halasztott bevételek

102.

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)

1.612.732

1.598.043

99%

8.105

Debrecen, 2013.04.24.


EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG-ELJÁRÁSSAL " A " VÁLTOZAT adatok eFt-ban Tételszám


2011. év

2012. év

2012/2011 %

a

b

c

d

e

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Export értékesítés nettó árbevétele

I. 03.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) Saját elıállítású készletek állományváltozása

1.587.723

1.627.659

103%

174.126

178.081

102%

1.761.849

1.805.740

102%

-15.912

22.580

-142% 13






04.

Saját elıállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III.

Egyéb bevételek

-15.912

22.580

-142%

18.482

23.372

126%

III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.

Anyagköltség

985.541

1.082.926

110%

06.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

145.917

158.079

108%

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

6.736

4.551

68%

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

14.155

19.703

139%

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

1.152.349

1.265.259

110%

10.

Bérköltség

317.591

340.383

107%

11.

Személyi jellegő egyéb kifizetések

26.349

25.807

98%

12.

Bérjárulékok

94.418

95.826

101%

V.

Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

438.358

462.016

105%

VI.

Értékcsökkenési leírás

66.557

75.768

114%

VII.

Egyéb ráfordítások

30.064

23.103

77%

77.091

25.546

33%

5.507

2.556

46%

23.757

15.574

66%

29.264

18.130

62%

12.915

4.121

32%

VII. sorból értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

13.

Kapott osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

15.

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegő bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

17.

Pénzügyi mőveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet

VIII. 18.

Pénzügyi mőveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendı kamatok és kamatjellegő ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

28.580

0%

21.

Pénzügyi mőveletek egyéb ráfordításai

10.358

23.132

223%

21. sorból: értékelési különbözet IX.

Pénzügyi mőveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.)

51.853

27.253

53%

B.

PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

-22.589

-9.123

40% 14






C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B)

X.

54.502

16.423

30%

Rendkívüli bevételek

490

73.165

14932%

XI.

Rendkívüli ráfordítások

778

49.224

6327%

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

-288

23.941

-8313%

E.

ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY (+C.+D.)

54.214

40.364

74%

835

1.578

189%

53.379

38.786

73%

53.379

38.786

73%

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék és részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.)

Debrecen, 2013.04.24.







KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2012. ÉVI KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET








ÁLTALÁNOS RÉSZ 1.

A vállalkozás bemutatása:

A KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság 1990. december 20-án az 1989. évi XIII. tv. rendelkezései alapján átalakulással jött létre, mint a KARTONPACK Dobozipari Kisszövetkezet jogutódja. A társaság fı tevékenysége a papír csomagolóeszközök gyártása (nyomtatott kartondoboz, hullám- és mikrohullámlemez dobozok, kasírozott dobozok), könyvkötészeti tevékenység, különbözı mérető papíralapanyagú kézi összeállítású tároló dobozok, irattartó tasakok készítése.

A Kartonpack Nyrt. a Budapesti Értéktızsdén:

A Budapesti Értéktızsde, a 45/1999. számú határozata alapján, a Kartonpack Dobozipari Nyrt. mint kibocsátó 200,- forint névértékő, 101.030.000,- forint össznévértékő, névre szóló „ A „ sorozatú törzsrészvényét a Budapesti Értéktızsde „ C „ kategóriájába 1999. február 10. napjával bevezette és a Tızsdei Értékpapír Listára felvette. Az értékpapírok elsı tızsdei kereskedési napja: 1999. február 10. volt. A részvények tickerkódja: KPACK. A részvények névértéke 200,- Ft, kötésegysége 1, árlépésköze 5, az értékpapírok ISIN kódja: HU 0000024369. A Budapesti Értéktızsde Titkárságának vezetıje 77/2001. sz. határozatában a Kartonpack Dobozipari Nyrt. részvényeit 2001. április 1-i hatállyal a Budapesti Értéktızsde „B” kategóriájába sorolta. 2004. december 20-i nappal a nyomdai úton elıállított Kartonpack Nyrt. névre szóló, 200,-Ft névértékő törzsrészvények (ISIN-azonosító HU0000024369) átalakításra kerültek, dematerializált 200,-Ft névértékő törzsrészvénnyé (ISIN-azonosító: HU0000075692).

2006. április 28-án a Kartonpack Rt. Közgyőlése 4/2006. ((04.28) határozatában az alapszabály I./1. pontját egyhangúlag a következık szerint módosítja: A társaság cégneve: KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság. A társaság rövidített cégneve: KARTONPACK Nyrt.

2.

A Kartonpack Nyrt. értékpapír struktúrája:

A Társaság jegyzett tıkéje

101.030.000 Ft

Az értékpapír fajtája

törzsrészvény

Az értékpapír típusa

névre szóló

Elıállítás módja

dematerializált

Darabszáma

505.150

Névértéke

200 Ft

Tızsdei értékpapír

igen 17






A bevezetés éve (tızsdei értékpapír esetén)

2004. december 20.

Sorozat és sorszáma

"A" sorozat

Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása

3.

teljes egész osztalékra és szavazatra jogosító

Tulajdonosi összetétel:

Tulajdonosi összetétel 2011. december 31-én az ismert adatok alapján Részvények névértéke Részvényesek

Ft.

Ország

%

Britton Capital & Consulting Kft.

62.541.800

61,904% Magyarország

Britton Interinvest LLC.

29.885.000

29,580% USA

Deutsche Balaton AG.

8.400.000

Belföldi intézményi Belföldi magánszemély

400


200.600


Ismeretlen Összesen

8,314% Németország

2.200

0,002%

101.030.000

100,00%

2012. évben Kartonpack Nyrt. részvény nem cserélt tulajdonost. Tulajdonosi összetétel 2012. december 31-én az ismert adatok alapján Részvények névértéke Részvényesek

Ft.

Ország

%

Britton Capital & Consulting Kft.

62.541.800


Britton Interinvest LLC.

29.885.000

29,580% USA

Deutsche Balaton AG.

8.400.000

Belföldi intézményi Belföldi magánszemély

400


200.600


Ismeretlen Összesen

8,314% Németország

2.200

0,002%

101.030.000

100,00%

A tulajdonosi összetétel a tulajdonosi kör összetétele szerint: Teljes alaptıke Tulajdonosi kör megnevezése

Idıszak elején %

2

%

3

Idıszak végén Db

%

2

%3

Db

Belföldi intézményi

61,91%

61,91%

312.711

61,91%

61,91%

312.711

Külföldi intézményi

37,89%

37,89%

191.425

37,89%

37,89%

191.425

Belföldi magánszem.

0,00%

0,00%

3

0,00%

0,00%

3

---

---

---

---

---

---

0,20%

0,20%

1.000

0,20%

0,20%

1.000

Külföldi magánszem. Munkavállalók, vezetı tisztségviselık





Saját tulajdon Államháztartás részét képezı tulajdonos Nemzetközi fejleszt. Intézmények Egyéb Összesen %2 3

%


---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

---

0,00%

0,00%

11

0,00%

0,00%

11

100,00%

100,00%

505.150

100,00%

100,00%

505.150

Tulajdoni hányad Szavazati arány

Az 2012. évi éves beszámoló, illetve annak fıbb adatai, a következetesség (összehasonlíthatóság) elvének megfelelıen, az elızı évek beszámolóival egyezı szerkezetben készült el. A társaság 2012. évi nettó árbevétele 1.805.740 eFt, amely 2 %-kal magasabb, üzemi eredménye 25.546 eFt, amely 67 %-kal kevesebb, mint a bázis idıszakban. A pénzügyi mőveletek vesztesége 9.123 eFt, rendkívüli eredménye pedig 23.941 eFt. Ennek következményeként az adózás elıtti eredmény 40.364 eFt nyereség.

4.

A számviteli politika fı vonásai:

A számviteli politika célja A számviteli politika célja, hogy a vállalkozásnál olyan számviteli rendszer funkcionáljon, amelynek alapján megbízható és valós információt tartalmazó éves beszámoló állítható össze, és amely számviteli rendszer egyidejőleg a vezetıi döntések számára is alkalmas információs bázisul szolgálhat.

Az üzleti év Az üzleti év idıtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja.

A könyvvezetés módja Társaságunk a Számviteli Törvény elıírásainak megfelelıen a kettıs könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit.

A költségelszámolás választott módszere A költségeket elsıdlegesen az 5. Költségnemek számlaosztály, másodlagosan pedig a 6. Költséghelyek, általános költségek és 7. Tevékenységek költségei számlaosztály számláin könyveljük. 2012. október 1-jén bevezettük az SAP Business One integrált számviteli és vállalati irányítási rendszert, amely következtében már csak az 5. számlaosztályban könyvelünk.

A beszámoló formája Vállalkozásunk Éves beszámolót és üzleti jelentést készít. 19 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





A mérleg és eredménykimutatás A mérleg A mérleg formája A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerő elrendezéssel, a két oldal (eszközök, források) automatikus egyezıség ellenırzésével, amely az eszközöket fordított likviditási sorrendben, a forrásokat fordított lejárati sorrendben mutatja be. A mérleg tagolása A mérleg, a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az elızı évben nem szerepel.

Az eredménykimutatás Az üzemi (üzleti) tevékenység eredménye megállapításának módja Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét az üzleti évben elszámolt értékesítés nettó árbevételének, az eszközök között állományba vett saját teljesítmények értékének, az egyéb bevételeknek, valamint az üzleti évben elszámolt anyagjellegő ráfordítások, személyi jellegő ráfordítások, értékcsökkenési leírás és egyéb ráfordítások együttes összegének különbözeteként (összköltség eljárással) állapítjuk meg.

Az eredménykimutatás formája összköltség eljárás esetén Az eredménykimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet „A” változata szerint készítjük el, az un. lépcsızetes elrendezéssel.

Az eredménykimutatás tagolása Az eredménykimutatás, a számviteli törvény szerinti tagoláson túl tovább nem részletezett, az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem a tárgyévben, sem az elızı évben nem szerepel. A mérlegkészítés idıpontja A mérlegkészítés idıpontja az üzleti év mérlegfordulónapját követı 3. hónap elsı napja, esetünkben az üzleti évet követı év március 1. napja

Számviteli alapelvek A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során az alábbi alapelveket kell érvényesíteni: A vállalkozás folytatásának elve, a teljesség elve, a valódiság elve, a világosság elve, a következetesség elve, a folytonosság elve, az összemérés elve, az óvatosság elve, a bruttó elszámolás elve, az egyedi értékelés elve, az idıbeli elhatárolás elve, a tartalom elsıdlegessége a formával szemben elve, a lényegesség elve, a költség-haszon összevetésének elve.

Értékhelyesbítés, értékelési tartalék 20 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Amennyiben a vállalkozó tevékenységét tartósan szolgáló vagyoni értékő jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentı befektetés piaci értéke jelentısen eltér az adott eszköznek a könyv szerinti értékétıl, a piaci érték és a könyv szerinti érték közötti különbözet az eszközök között "Értékhelyesbítés"-ként, a saját tıkén belül "Értékelési tartalék"-ként mutatjuk ki. A könyvekben az értékhelyesbítés összegét és annak változásait egyedi eszközönként elkülönítetten tartjuk nyilván. Az értékhelyesbítések megállapításának, elszámolásának szabályszerőségét független könyvvizsgálóval felülvizsgáltatjuk.

Minısítési ismérvek A vevınként, adósonként kisösszegő követelések értéke Kisösszegő követelés az, amely nem haladja meg az 50 eFt-ot.

A valutás, devizás követelések és kötelezettségek átértékelésébıl adódó jelentıs eredményhatás nagysága A valutás, devizás tételek mérlegfordulónapi értékelése során az összevont árfolyam különbözet akkor minısül jelentısnek, ha annak összege meghaladja a 300 eFt-ot.

Amortizációs politika A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékbıl kell kiindulni.

Maradványérték nagysága Az eszköz maradványértékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított eszköz, üzembe helyezésének idıpontjában fellelhetı hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg. Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentıs, akkor a maradványértéket nullának tekintjük. Nem jelentıs a maradványérték ha annak értéke a beszerzési érték 10 %-át, vagy ha az kevesebb mint 50 eFt, akkor az 50 eFt-ot nem éri el. Nem jelentıs akkor sem, ha az eszköz csak eredeti rendeltetésétıl megfosztva (szétszedve), vagy hulladékként értékesíthetı, továbbá ha az eszköz várhatóan nem lesz értékesíthetı. Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla forint.

Alkalmazott leírási módszer Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított arányát, az egyedi eszköz várható használata, ebbıl adódó élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, az adott vállalkozási tevékenységre jellemzı körülmények figyelembevételével kell megtervezni, és azokat a nyilvántartásokon történı rögzítést követıen a rendeltetésszerő használatbavételtıl, az üzembe helyezéstıl kell alkalmazni.

Értékcsökkenés elszámolása Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el. 21 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Az 100 ezer forint egyedi beszerzési, elıállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy elıállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk.

A valuta- és devizatételek értékelése A valutát, a devizát az MNB által közzétett devizaárfolyamon kell forintra átszámítani.

Céltartalékok képzése Az adózás elıtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni a szükséges mértékben - A várható kötelezettségekre - A nem realizált, de elhatárolt árfolyamveszteségekre (ha elhatárolás történt)

Céltartalékképzés a jövıbeni költségekre Az adózás elıtti eredmény terhére, a jövıbeni költségekre nem képeztünk céltartalékot.






KÜLÖNÖS, SZAKMAI RÉSZ 5.

A Tisztségviselık és tiszteletdíjaik, egyéb juttatásaik:

Az igazgatóság és a felügyelı bizottság tagjai részére kifizetett tiszteletdíjjak 2012. évben: Tisztségviselık

Kifizetett tiszteletdíj összege, eFt

Igazgatóság (3 fı, 12 hónap 300 eFt/fı/hó)

10.800

Felügyelıbizottság (3 fı, 12 hónap 150eFt/fı/hó)

5.400

Összesen:

16.200

Az Igazgatósági tagoknak és a Felügyelıbizottsági tagoknak e minıségükben nyújtott valamennyi pénzbeli és nem pénzbeli juttatást tagonként és a juttatás jogcíme szerint részletezve 2012. évben. Név

Juttatás összege, módja

Tisztség

Juttatás jogcíme

Igazgatóság elnöke

tiszteletdíj

300.000 Ft/hó

Dr. Maczinkó István

Igazgatóság tagja

tiszteletdíj

300.000 Ft/hó

Holbusz Ákos

Igazgatóság tagja

tiszteletdíj

300.000 Ft/hó

Kerék Csaba

Kiszner István

Felügyelı Bizottság elnöke

tiszteletdíj

150.000 Ft/hó

Mayer Zoltán

Felügyelı Bizottság tagja

tiszteletdíj

150.000 Ft/hó

Németh László Ákos

Felügyelı Bizottság tagja

tiszteletdíj

150.000 Ft/hó

6.

Felvett hitelek, kapott támogatások:

A Kartonpack Nyrt. 2004. szeptember hónapban 185.018.066 Ft kölcsönt vett fel a BR Immobilia Ingatlanforgalmazó Kft.-tıl (1137 Budapest, Újpest rakpart 1.) A kölcsön 2011.12.31-i összege 133.518.066 Ft törzstıke és 72.820.602 Ft kamattartozás. A tartozás a polgári törvénykönyve alapján elévült így annak kamattartozását leírtuk és a rendkívüli bevételek között szerepeltetjük.

A Kartonpack Nyrt. 2008. év elsı negyedévében egy KBA RAPIDA 105U-5+A ALV CX típusú 5 színes ofszet nyomógépet vásárolt a KOENIG&BAUER AG-tıl (D-01445 Radebeul, Friedrich-List-Str. 47-49.). A nyomógép megvásárlása zártvégő pénzügyi lízing konstrukcióban történt. A lízingbe adó a Deutsche Leasing Hungaria Zrt. (1001 Budapest, Fı utca 14). A finanszírozás devizaneme CHF. A hitelfinanszírozás teljes összege 99.467.986 23 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Ft, azaz kilencvenkilencmillió-négyszázhatvanhétezer-kilencszáznyolcvanhat Ft. A lízing futamideje 5 év. A felvett hitel 2012.12.31-i értéke 13.795.165 Ft.

A Kartonpack Nyrt. 2009. év elsı negyedévében egy BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal típusú hajtogatóragasztó gépet (accubraille modullal kiegészítve) vásárolt a BOBST S.A.-tól (CH-1001 Lausanne). A hajtogatóragasztó gép megvásárlása zártvégő pénzügyi lízing konstrukcióban történt. A lízingbe adó a Deutsche Leasing Hungaria Zrt. (1001 Budapest, Fı utca 14). A finanszírozás devizaneme EUR. A hitelfinanszírozás teljes összege 108.895.500 Ft, azaz egyszáznyolcmillió-nyolcszázkilencvenötezer-ötszáz Ft. A lízing futamideje 5 év. A felvett hitel 2012.12.31-i értéke 31.927.968 Ft. A Kartonpack Nyrt. 2012. év elsı negyedévében egy BOBST EXPERFOLD 110 A-1 Universal típusú hajtogató-ragasztó gépet (accubraille modullal kiegészítve) vásárolt a BOBST S.A.-tól (CH-1001 Lausanne). A hajtogató-ragasztó gép megvásárlása zártvégő pénzügyi lízing konstrukcióban történt. A lízingbe adó a Deutsche Leasing Hungaria Zrt. (1001 Budapest, Fı utca 14). A finanszírozás devizaneme EUR. A hitelfinanszírozás teljes összege 81.162.752 Ft, azaz egyszáznyolcmillió-nyolcszázkilencvenötezer-ötszáz Ft. A lízing futamideje 5 év. A felvett hitel 2012.12.31-i értéke 74.431.685 Ft.

7.

Az Nyrt. pénzügyi helyzete: Az Nyrt. értékpapírjai és pénzeszközei 2012.12.31.-én Megnevezés

Érték, Ft

Értékpapírok

0

Pénzeszközök

46.582.226

Bankszámlák

45.098.206

HVB Bank Zrt.

41.683.673

Elszámolási betétszámla

5.548.745


458.539


826.253

Deviza betétszámla EUR

4.850.136

Lekötött betét számla Lekötött devizabetét számla Banco Popolare Zrt.

30.000.000 0 2.873.163

Elszámolási betétszámla 1

2.876.197

Elszámolási betétszámla 2 Deviza betétszámla EUR

-54

OTP Bank Nyrt.

-2.980 541.370

Lakásépítési Alapszámla Házi Pénztár

541.370 1.484.020 24






Készpénz

724.020

Étkezési utalvány

760.000

A Kartonpack Nyrt. pénzügyi helyzete a mérleg, és a mellékelt táblázat alapján stabil, amely biztosítéka a kötelezettségek pontos teljesítésének.

8.

A foglalkoztatottak létszáma:

Foglalkoztatottak létszáma 2012. január 01. 2012. június 30. 2012. december 31. 108

109

108

Foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége 2012. évben Megnevezés

Átlagos éves statisztikai létszám, fı

Bérköltség, eFt

Teljes munkaidıs

105

340.383

A foglalkoztatottak száma 2012. üzleti évben nem emelkedett. Az éves statisztikai létszám a 2011. éves négy fı létszámváltozás hatása miatt plusz 4 fı/év.

9.

Összevont beszámoló készítési kötelezettség vizsgálata. A befektetett pénzügyi eszközök, részesedések és értékelésük 2012. december 31-én.

Megnevezés

Tulajdoni hányad

Érték, Ft

Értékvesztés, Ft

Összesen, Ft

EcoSolifer Fotovillamos Tech. Kft.

26,00%

160.776.000

160.776.000

TF-PV Europe Kutatási és Fejleszt. Kft.

26,00%

130.000

130.000

Novoprint Rt.

51,18%

250.000.000

--

1.463.415

100%

250.000.000

250.000.000

0

662.369.415

500.000.000

162.369.415

Pannonplast Rt. I-VEST 2005 Kft. Részesedések összesen

250.000.000

0 1.463.415

A Kartonpack nyrt. 2012. december 10-i rendkívüli tájékoztatása szerint: 25 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





A Kartonpack Nyrt. a mai napon adásvétel útján megszerezte az EcoSolifer Fotovillamos Technológiák Kft. (székhely: 1137 Budapest, Újpesti rkp. 1., cégjegyzékszám: 01-09-938706) 26% mértékő üzletrészét.

A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági határozatával összhangban nyomdaipari akvizíciót hajtott végre a 2003.-2004. üzleti években. Megvásárolta összesen 380.000 eFt-os áron a Novoprint Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) részvényeit. A vétel eredményeként a Kartonpack Dobozipari Nyrt. tulajdonába került a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zártkörően Mőködı Részvénytársaságnak (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) az 93,18%-a. A Kartonpack Nyrt. számviteli politikájával összhangban 2004. év végén, az összesen 380.000 eFt-os áron nyilvántartott Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt. (2510 Dorog, Esztergomi út 15.) 93,18 %-os részvénycsomagját a cég piaci megítélésének, értékének megfelelıen 178.000 eFt-ra értékelve, 202.000 eFt-os értékhelyesbítést hajtott végre. A Kartonpack Dobozipari Nyrt. korábbi igazgatósági határozata alapján 2005.04.08-án értékesített a Novoprint Nyomdaipari és Kiadói Zrt-ben (székhelye: 2510 Dorog, Esztergomi út 15. A Komárom-Esztergom Megyei Bíróságon, mint Cégbíróságon 11-10-001428 cégjegyzékszámon bejegyezve) fennálló tulajdonrészébıl, a törzstıke 42%-ának megfelelı részvénycsomagot. 2011.12.31-i Kartonpack Nyrt. tulajdonában lévı 51,18%-os Novoprint részvénycsomag értéke a piaci viszonyoknak megfelelve 0 (azaz Nulla) Ft (250.000 eFt szerzési érték és 250.000 eFt értékvesztés mellett).

A Kartonpack Nyrt. tulajdonában 5.000 darab PannErgy Nyrt. (1097 Budapest, Könyves Kálmán körút 5/b) részvény van 1.463.415 Ft (beszerzési értéken nyilvántartva) értékben. A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban 2005. április hónapban 250.000. eFt törzstıkével megalapította az I-VEST 2005 Kft.-t. A Kft. 2011. december 31-i értéke 0 (azaz Nulla) Ft. 97.501 eFt értékvesztés 2008. üzleti évben, 114.629 eFt értékvesztés 2009. üzleti évben és 20.109 eFt értékvesztés hiteles könyvvizsgálói jelentés alapján 2010 üzleti évben. 2011. évben a piaci viszonyoknak és annak a ténynek a birtokában, hogy a Cég adószáma 2010. október 27. napján törlésre került, tehát adóköteles tevékenységet nem folytathat 17.761 eFt értékvesztés az Igazgatóság döntése alapján elszámolva.

A 2000. évi C. törvény 3. § (2) bekezdés 1. a) pontja alapján a Kartonpack Nyrt. mivel a tulajdonosok (a részvényesek) szavazatának többségével (50 százalékot meghaladóval) tulajdoni hányada alapján egyedül rendelkezik, a Novoprint Rt (51,18%) és az I-VEST 2005 Kft (100%) anyavállalata. A Novoprint Rt., teljes vagyonára 5.Bny.40571/2005/2 szám alatt a Pesti Központi Kerületi Bíróság bőnügyi zárat rendelt el, amely következtében mőködése korlátozott, melynek következtében a saját tıkéjét teljesen elvesztette A Kartonpack Nyrt.-nél 0 (azaz Nulla) Ft részesedésként van nyilvántartva, az árbevétele jelentéktelen. A meglévı eszközei éppen fedezik a kötelezettségeit. Az I-VEST 2005 Kft 2010. év óta nem tett közzé beszámolót, nincs információ a cégrıl, jelentıs eszközállománnyal nem rendelkezik. A Kartonpack Nyrt. az ügyvezetéssel nem tudta és tudja tartani a kapcsolatot. A részesedés 0 (azaz Nulla) részesedésként van nyilvántartva. A Cég adószáma 2010. október 27. napján törlésre került, így adóköteles tevékenységet már nem folytathat Kartonpack Nyrt. a leányvállalataival semmilyen gazdasági kapcsolatban (a tulajdoni viszonyon kívül) nem áll, tartozást, követelést velük szemben már értékben nem mutat ki, sem garanciális sem kezességet sem más kötelezettséget nem vállalt értük. A leányvállalatoktól osztalékfizetés már nem várható.

Összefoglalva: A 2000. évi C. törvény 3. § (2) bekezdés 1. a) pontja alapján a Kartonpack Nyrt. anyavállalat. Így a számviteli törvény 10. § (1) bekezdése alapján Összevont (konszolidált) éves beszámolót és összevont (konszolidált) üzleti jelentést is köteles készíteni, és mivel a Kartonpack Nyrt. a nemzetközi számviteli standardok alkalmazásáról szóló 1606/2002/EK rendelet 4. cikke hatálya alá tartozó vállalkozó, kötelezettségének azzal tesz eleget, hogy a rendeletben foglalt eljárás alapján az Európai Unió Hivatalos 26 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Lapjában rendeleti formában kihirdetett nemzetközi számviteli standardoknak megfelelıen állítja össze az összevont (konszolidált) éves beszámolóját. IAS 27 Konszolidált és egyedi pénzügyi kimutatások NEMZETKÖZI SZÁMVITELI STANDARD 12. pontja értelmében a konszolidált pénzügyi kimutatásoknak az anyavállalat minden leányvállalatára ki kell terjednie. A Standard 13. pontja kimondja, hogy az ellenırzés létezése feltételezhetı, ha az anyavállalat tulajdonában van az adott gazdálkodó egység feletti szavazati jogok több mint fele, kivéve, ha bizonyos meghatározott körülmények között egyértelmően bizonyítható, hogy az ilyen tulajdonlás nem testesít meg ellenırzést. a Standard 4. pontja határozza meg, hogy a leányvállalat olyan gazdálkodó egység, amelyet egy másik vállalkozás (az anyavállalat) ellenıriz. A Standard értelmében az ellenırzés képességet jelent egy gazdálkodó egység pénzügyi és mőködési politikájának irányítására, a tevékenységébıl származó haszon megszerzése érdekében. A Kartonpack Nyrt. a Felügyelet (PSZÁF H-PJ-III-24/2012 számú határozata) határozatával is alátámasztva nem rendelkezik sem a Novoprint Rt sem az I-VEST 2005 Kft feletti ellenırzés képességével így azok az IAS 27 standard 4. pontjának elıírásai alapján nem tekinthetık a Társaság leányvállalatainak, tehát nem kell összevont (konszolidált) beszámolót készíteni, az IAS 27 standardot alkalmazva.

Egyéb tartósan adott kölcsön a dolgozók részére nyújtott lakásvásárlási és felújítási hitel, amelynek éven túli értéke 9.030 eFt.

10. A befektetett eszközök mérlegtételeinek értékcsökkenését az alábbi táblázatok mutatják: Bruttó érték, eFt Megnevezés Immateriális javak

2011.12.31

Növekedés

Csökkenés

2012.12.31

15.616

269

6.722

9.163

1.588.909

379.459

356.644

1.611.724

Ingatlanok

129.457

4.997

0

134.454

Mőszaki gépek berendezések

997.000

174.653

0

1.171.653

57.026

2.809

8.369

51.466

Értékhelyesbítés (Ingatlanok)

174.000

0

8.500

165.500

Beruházás

231.426

197.200

339.775

88.651

1.324.179

379.728

363.366

1.620.887

Tárgyi eszközök

Egyéb gépek berendezések

Összesen:

Értékcsökkenés, eFt Megnevezés Immateriális javak Tárgyi eszközök Ingatlanok Mőszaki gépek berendezések Egyéb gépek berendezések

Halmozott

Tárgyévi

Nettó érték

8.907

466

256

706.974

75.302

904.750

36.189

2.862

98.265

628.477

69.617

543.176

42.308

2.823

9.158

Értékhelyesbítés (Ingatlanok)

165.500 27






Beruházás Összesen:

88.651 715.881

75.768

905.006

2012-ben összesen 197.200 eFt értékben történt beruházás vagy értéknövelı felújítás, amelybıl 2012. évben 182.728 eFt értékő eszköz lett üzembe helyezve. A függıben lévı beruházási, felújítási munkák 2012.01.01-i nyitó értéke 231.426 eFt, a 2012.12.31-i záró értéke az áthúzódó beruházások miatt pedig 88.651 eFt.

2012. évben üzembe helyezett nagyobb értékő beruházás és felújítás.

Megnevezés BOBST Experfold 110 A-1, Handypack Gt. Univerzális hajtogató és ragasztó gép

Bobst Accubraille

Bruttó érték Ft

Üzembe helyezés napja

Megjegyzés

123.806.334

2012. június 29.

50.633.488

2012. november 10

Pénzügyi lízing

11. Stratégiai üzletfejlesztés 2010., 2011., és 2012. üzleti években. Az Igazgatóság közgyőlési elıterjesztése a 2010. április 20-i közgyőlésre: A jelenleg folytatott tevékenységei mellé új tevékenység felvételét javasolja, azaz a társaság high-tech napelemipar és ezzel összefüggı rendszerintegráció piacára történı belépését (cél a napenergián alapuló elektromos energiatermelı, vertikális alapon szervezett rendszer felépítése, kialakítása). Az igazgatóság elızetes vizsgálatai és a piacra vonatkozó tanulmányok alátámasztják, hogy a napelem üzletágba történı belépéshez jelenleg a legoptimálisabbak a feltételek. 7/2010. (04.20.) sz. határozat A közgyőlés 312.709 igen és 1.000 nem szavazattal elfogadja az Igazgatóság elıterjesztését a stratégiai üzletfejlesztés kérdésében. 4/2010. (12.17.) sz. határozat: A közgyőlés egyhangúlag felhatalmazza az Igazgatóságot szállítási és opciós szerzıdések megkötésére a 2010.12.17-i közgyőlési jegyzıkönyv – üzleti titokra tekintettel nem nyilvános – mellékletét képezı összefoglaló (term sheet) szerinti tartalommal. A Kartonpack Nyrt. 2011. február 25-i rendkívüli tájékoztatása: A KARTONPACK Dobozipari Nyilvánosan Mőködı Rt. Igazgatósága, a 2010. december 17-én megtartott rendkívüli közgyőlés 4/2010. (12.17) sz. határozatában kapott felhatalmazás alapján opciós szerzıdést kötött. A Kartonpack Nyrt. Igazgatóságának 2012. december 10-i rendkívüli tájékoztatása a Kartonpack Nyrt. üzletrész vásárlásáról: A Kartonpack Nyrt. a mai napon adásvétel útján megszerezte az EcoSolifer Fotovillamos Technológiák Kft. (székhely: 1137 Budapest, Újpesti rkp. 1., cégjegyzékszám: 01-09-938706) 26% mértékő üzletrészét.






A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban a Kartonpack Nyrt, 2012. évben 49.224 eFt vissza nem térítendı pénzeszközt adott át a EcoSolifer Fotovillamos Technológiák Kft. (székhely: 1137 Budapest, Újpesti rkp. 1., cégjegyzékszám: 01-09-938706) részére. A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban 2012. év folyamán adásvétel útján megszerezte a TFPV Europe Kutatási és fejlesztési Kft. (székhely: 1211 Budapest, Szikratávíró út 17-21., cégjegyzékszám: 01-09988274) 26% mértékő üzletrészét. A stratégiai üzletfejlesztés beruházási számlájának összege 2012. január 1-én 229.567.455 Ft, 2012. december 31-én 74.791.455 Ft.

12. A részvénytársaság mőködésének rövid elemzése

A részvénytársaság 2012. évben a piaci igények szőkülése mellett, piaci részesedését megtartva, változatlanul stabil vagyoni és pénzügyi feltételek mellett mőködött. Legnagyobb partnerei továbbra is a magyar gyógyszeripar, amely a értékesítésének nettó árbevételébıl több mint 85 %-ot adott. A saját tıke összege 5 %kal nıtt.

13. A közösségen belüli értékesítés, export

2012. évben a közösségen belüli értékesítés árbevétele 134.843 eFt ami 12,7 %-kal, 19.622 eFt-tal kevesebb mint a bázis évben volt. A Oroszországba irányuló export értéke 43.238 eFt ami 119,2 %-kal , 23.238 eFt-tal magasabb mint 2011. üzleti évben. Összességében a számvitel szerinti export árbevétel 178.081 eFt, ami a bázisévinél 2,3%-kal, 3.995 eFt-tal több.

A közösségen belüli és kívüli értékesítés országonkénti megoszlása 2012. évben

Megnevezés

Közösségen belüli értékesítés, eFt

Közösségen kivőli értékesítés, eFt

Számvitel szerinti Export értékesítés, eFt

Németország

68.509

68.509

Ausztria

56.180

56.180

Nagy-Britannia

3.492

3.492

Románia

5.593

5.593

Belgium

1.069

1.069

Oroszország Összesen

134.843

43.238

43.238

43.238

178.081

14. Árbevétel kapcsolt vállalkozástól 2012. üzleti évben nem volt. 29 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





15. Értékvesztést, rendkívüli értékcsökkenést 2012. évben nem volt.

16. Egyéb és rendkívüli kötelezettség vállalása 2012. üzleti évben. A Kartonpack Nyrt. Igazgatósági döntésével összhangban a Kartonpack Nyrt, 2012. évben 49.224 eFt vissza nem térítendı pénzeszközt adott át az EcoSolifer Fotovillamos Technológiák Kft. (székhely: 1137 Budapest, Újpesti rkp. 1., cégjegyzékszám: 01-09-938706) részére.

17. Minıségirányítási rendszer:

A 2003. év óta, így 2012. évben is az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerinti Minıségirányítási rendszer mőködik. A rendszer ellenırzı auditját (2012.05.29-30.) 2012. évben is az SGS Hungária Kft. végezte, amelyen a Kartonpack Nyrt. kiválóan megfelelt. A környezetvédelem: Az Nyrt.-nél a MSZ EN ISO 14001:2004 Környezetközpontú irányítási rendszer mőködik. A rendszer sikeres ellenırzı auditját (2012.05.29-30.) 2012. évben az SGS Hungária Kft. végezte.

18. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események nem történtek.

19. Kockázati tényezık

Ha a Kartonpack Nyrt. kockázati tényezıirıl beszélünk, akkor a cég méreteit kell figyelembe vennünk, és alapvetıen ebbıl a szempontból kiindulva kell megvizsgálnunk a különféle piaci, gazdasági és mőszaki kockázati elemeket.

Piaci kockázat Jelenlegi méreteket, forgalmat tekintve megállapítható, hogy egy jelentıs vevı megszerzése, vagy elvesztése figyelemre méltó változást okozhat pozitív, vagy negatív irányban. Ugyanilyen súlyú hatása lehet annak, ha valamelyik nagy vevı értékesítése számottevı mértékben szőkül, vagy bıvül. A Kartonpack Nyrt. közepes nagyságrendjébıl adódó kockázati lehetıségek bekövetkezésének valószínőségét csökkenti a cég méreteire visszavezethetı rugalmasság. Ez a kedvezı tulajdonság fontos szerepet kap a konkurenciával való versenyben. A világgazdaság lehetséges hatásaival a Kartonpack Nyrt. számol, annak következményeit és a rá adandó válaszokat folyamatosan elemzi és 2013. üzleti év tervezésénél is figyelembe veszi.

Mőszaki kockázat Mőszaki vonatkozásban is hasonló hatással szerepel a cég mérete. A 2008-2010. években üzembe állított új KBA ofszet nyomógéppel és a BOBST EXPERFOLD 80 A-2 Universal hajtogató-ragasztógéppel (accubraille azaz vakírás modullal kiegészítve) a technológia sor minden egyes elemében két-két berendezés biztosítja a zavartalan termelést, s így a mőszaki kockázat jelentısen csökkent. 2011. év végétıl egy új beruházási ciklus vette kezdetét, amelynek keretében a technológiai sor minden eleme egy-egy újabb modern gépet kap. Az elsı lépés, amely 2012 üzleti évben meg is valósult egy BOBST EXPERFOLD 110 A-1 Universal hajtogató30 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





ragasztógép (accubraille azaz vakírás modullal kiegészítve) beszerzése és üzembe helyezése volt Ez természetesen a lehetıségek szempontjából feltétlenül pozitívan értékelendı, viszont a piacbıvítés oldaláról nézve a feladat megoldása, azaz a megfelelı munkaellátottság tartalmaz kockázati elemeket. A jelenlegi helyzetünkben az anyag- és energia ellátottság nem jelent különösebb gondot, az önálló mőszaki karbantartási háttér biztosított.

Tulajdonosi kockázat Sajátos helyzetben van a Kartonpack Nyrt. hiszen legnagyobb tulajdonosai ellen büntetıjogi eljárás folyik. 2001.09.24-én A Britton Interinvest LLC. 149.425 db részvényt vásárolt, amely 29,58 %-os részesedést jelent. 2001.12.07-én A Britton Capital & Consulting Kft. PSZÁF engedéllyel, nyílt ajánlattétel után 312.049 db részvényt vásárolt, amely 61,77 %-os részesedést jelent. Az eljárásból eredı bírósági és adminisztratív döntések befolyásolhatják a zavartalan mőködést.






Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezıségi mutatók Vagyoni helyzet alakulása

1. Befektetett eszközök aránya

Befektetett eszközök értéke ---------------------------------Összes eszköz értéke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

56.

ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) A befektetett eszközök aránya 01./56.

957.791

1.076.405

1.612.732

1.598.043

0,59

0,67

Saját tıke -------------------------------------------Mérlegfıösszeg (Összes forrás)

2. Tıkeerısség (Tıke ellátottság) =

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 102. (57.+68.+72.+98. sor) Tıke ellátottság 57./102.

3. Saját tıke aránya

1.179.120

1.236.655

1.612.732

1.598.043

0,73

0,77

Saját tıke ------------------Idegen tıke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Idegen tıke Saját tıke aránya 57./Idegen tıke.

1.179.120

1.236.655

433.612

361.388

2,72

3,42






4. Tıkefeszültség mutató =

Idegen tıke --------------------Saját tıke

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

Idegen tıke 57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Tıkefeszültség mutató Idegen tıke./57.

5. Eladósodottság

433.612

361.388

1.179.120

1.236.655

0,37

0,29

Összes kötelezettség ------------------------Saját tıke

=

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám A tétel megnevezése a

b

72.

F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor) Eladósodottság 66./53.

Elızı év

Tárgyév

c

d

358.816

352.759

1.179.120

1.236.655

0,30

0,29

Mőködı tıke = ------------------------Befektetett eszközök

6. Befektetett eszközök fedezettsége

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

01.

A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) Befektetett eszközök fedezettsége 57./01.

1.179.120

1.236.655

957.791

1.076.405

1,23

1,15






Saját tıke = ----------------Jegyzett tıke

7. Saját tıke növekedése

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

58.

I. JEGYZETT TİKE Saját tıke növekedése 57./58.

1.179.120

1.236.655

101.030

101.030

11,67

12,24

Pénzügyi helyzet alakulása Likvid pénzeszközök 8. Likviditási mutató I. = -----------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

49.


248.086

46.582

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)

276.172

232.604

Likviditási mutató I. 49./86.

0,90

9.Likviditási gyorsráta (Likviditási mutató II.)

=

0,20

Pénzeszközök, követelések, értékpapírok ----------------------------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

35.

II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

179.303

231.396

43.

III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)

0

0

49.


248.086

46.582

35.+43.+49.

427.389

277.978 34





86.


III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.97. sorok) Likviditási mutató II. (35.+43.+49.)/86.

10. Likviditási mutató III. =

276.172 1,55

232.604 1,20

Forgóeszközök -----------------------------------Rövid lejáratú kötelezettségek

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

27.

B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

650.181

511.365

86.

III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.97. sorok)

276.172

232.604

Likviditási mutató III. 27./86.

2,35

2,20

Hatékonysági mutatók Nettó árbevétel 11. Élımunka hatékonysága I. = -------------------------Létszám "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.)

1.761.849

1.805.740

101

105

17.444

17.198

Éves létszám Élımunka hatékonysága I. eFt/fı

Nettó árbevétel 12. Élımunka hatékonysága II. = -------------------------Bérköltség

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I. 10.


1.761.849

1.805.740

Bérköltség

317.591

340.383

Élımunka hatékonysága II I./10.

5,5

5,3 35






13. Eszközhatékonyság

Nettó árbevétel -------------------------Tárgyi eszközök átlaga

=


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.


1.761.849

MÉRLEG

1.805.740 adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

10.

TÁRGYI ESZKÖZÖK

948.874

904.750

TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁTLAGA

908.676

926.812

Eszközhatékonyság ER.I./T. ESZK. ÁTL(MÉRL.10.)

1,9

1,9

14. Készletek forgási sebessége

Nettó árbevétel = -----------------------Átlagos készletérték


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

I.


1.761.849

1.805.740 adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

Átlagos készletérték

187.545

Készletek forgási sebessége I/Átl. készl.

9,4

178.724 10,1






Jövedelmezıségi mutatók:

15. Jövedelmezıség

Üzemi eredmény = -----------------------Nettó árbevétel


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

77.091

25.546

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)

I.


1.761.849

1.805.740

Jövedelmezıség A./I.

4,38%

1,41%

16. Értékesítés költségszintje

Értékesítés költsége = --------------------------Árbevétel


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.)

1.152.349

1.265.259

438.358

462.016

VI. Értékcsökkenési leírás

66.557

75.768

VII. Egyéb ráfordítások

30.064

23.103

Értékesítés összes költsége (IV.-VII.)

1.687.328

1.826.146


1.761.849

1.805.740

-15.912

22.580

18.482

23.372

1.764.419

1.851.692

V. Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

I.

II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.) III. Egyéb bevételek Árbevétel (I.+II.+III.) Értékesítés költségszintje ÉNyrt. Össz. Költ./Árbevétel

95,63%

98,62%






Szokásos vállalkozási eredmény = --------------------------------------Saját tıke

17. Tıkearányos nyereség


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

54.502

16.423

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A+B)

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

57.

D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

1.179.120

1.236.655

Tıkearányos nyereség Ered.C./Mér.57.

4,6%

1,3%

18. Alaptıke jövedelmezısége

=

Adózott nyereség ----------------------Jegyzett tıke


adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

53.379

38.786

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.)

MÉRLEG

adatok eFt-ban

Sorszám


Elızı év

Tárgyév

a

b

c

d

58.

I. JEGYZETT TİKE

101.030

Tıkearányos nyereség Ered.F./Mér.58.

52,8%

101.030 38,4%






CASH-FLOW kimutatás Tételszám a


I.

b Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás (Mőködési cash flow, 1-13. sorok

1.

Tárgyév 2011.

adatok eFt-ban Tárgyév 2012.

c

d

124.424

-63.382

Adózás elıtti eredmény

54.214

40.364

2.

Elszámolt amortizáció

66.557

75.768

3.

Elszámolt értékvesztés és visszaírás

28.580

0

4.

Céltartalék-képzés és -felhasználás különbözete

0

0

5.

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye

0

0

6.

Szállítói kötelezettség változása

-20.760

-19.477

7.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

17.454

-24.091

8.

Passzív idıbeli elhatárolások változása

-13.980

-66.167

9.

Vevıkövetelés változása

-10.060

-56.225

-4.692

-6.463

11. Aktív idıbeli elhatárolások változása

7.946

-5.513

12. Fizetett, fizetendı adó (nyereség után)

-835

-1.578

10. Forgóeszközök (vevı és pénzeszköz nélkül) változása

13. Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszközváltozás II. (Befektetési cash-flow 14-16. sorok)

0

0

-176.563

-197.200

14. Befektetett eszközök beszerzése

-176.563

-197.200

15. Befektetett eszközök eladása

0

0

16. Kapott osztalék Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszközváltozás III. (Fínanszírozási cash-flow, 17-27. sorok)

0

0

-40.111

59.078

17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír kibocsátásának 18. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 20. törlesztése, megszüntetése, beváltása

81.163 1.000

21. Véglegesen kapott pénzeszköz

72.821

22. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) 23. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése

-41.111

25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

-2.030

26. Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 27. változása IV. Pénzeszközök változása (+I.+II.+III. sorok)

-43.652 -49.224

-92.250

-201.504 39






KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVENYTÁRSASÁG 2012. ÉVI VEZETİI JELENTÉS








A Kartonpack Nyrt. éves beszámolójának értékelése:

2012. évben a mérleg szerinti eredmény 38.786 eFt nyereség volt. Az üzemi tevékenység eredménye 25.546 eFt, amely 51.545 eFt-tal kevesebb, mint az elızı évben, a pénzügyi veszteség 9.123 eFt, a rendkívüli pedig 23.941 eFt nyereség. Az adózás elıtti eredmény 40.364 eFt nyereség. A társasági adót 1.578 eFt fizet az Nyrt. amelynek megállapításánál a 2009-es veszteséges gazdálkodási évet is figyelembe vettük.

Az üzemi eredményt a belföldi értékesítés 39.936 eFt-os, 2,5 %-os és az export (közösségen belüli és kívüli értékesítés) 3.955 eFt-os, 2,3 %-os növekedése mellett, az anyagjellegő ráfordítások 9,8 %-os és a személyi jellegő ráfordítások 5,4 %-os növekedésével érte el a Társaság. Az elsı számú megrendelıink körében a piaci részesedését a társaság megtartotta.

Az Nyrt. a 40.364 eFt adózás elıtti nyereségét 1.179.120 eFt induló saját tıkével, átlagosan 580.773 eFt forgóeszköz-állomány és átlagosan 1.017.098 eFt értékő befektetett eszköz mőködtetésével érte el. A befektetett eszközök állománya 118.614 eFt-tal nıtt, míg a forgóeszközök állománya 138.816 eFt-tal csökkent. 2012. év végén a cég az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket az ingatlanok kivételével nyilvántartás szerinti értéken mutatta ki, értékhelyesbítést az ingatlanok esetében hitelesített 2012. december 31-i értéknapra szóló értékbecslés alapján, 165.500 eFt értékben állapított meg.

Az eredménykimutatás elemzése: BEVÉTELEK: adatok eFt-ban

Eredménykimutatás összköltség-eljárással „ A „ változat Tételszám


2011. év

2012. év

Változás

Változás %

a

b

c

d

e

f

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I.


II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.)

III. Egyéb bevételek Összesen:(I.+II.+III.) Pénzügyi mőveletek bevételei VIII. (13.+14.+15.+16.+17.) X.

1.587.723 1.627.659

39.936

2,5%

178.081

3.955

2,3%

1.761.849 1.805.740

43.891

2,5%

174.126

-15.912

22.580

38.492

-241,9%

18.482

23.372

4.890

26,5%

1.764.419 1.851.692

87.273

4,9%

-11.134

-38,0%

29.264

18.130

490

73.165

Rendkívüli bevételek

72.675 14831,6%

Összesen:(I.+II.+III.+VIII.+X.)

1.794.173 1.942.987

148.814

8,3%

Összesen:(I.+III.+VIII.+X.) (Akt. saját telj. nélkül)

1.810.085 1.920.407

110.322

6,1%

A Kartonpack Nyrt. megtartotta piaci pozícióit, amelynek tükrében mind a belföldi, mind az export árbevétel is egy kiegyensúlyozott terveknek megfelelı 2,5 % körüli átlagos bevétel növekedést eredményezett a 2012. üzleti évben. A cég összköltség „A” változat szerint készítette el az eredménykimutatását. A tevékenység összes bevétele 1.942.987 eFt. Ebbıl 1.627.659 eFt a belföldi értékesítés nettó árbevétele és 178.081 eFt az exportértékesítésé 41 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





(közösségen belüli és kívüli értékesítés). Tehát az értékesítés 90.14 %-a a belföldi értékesítésbıl származik. Az értékesítés nettó árbevétele 43.891 eFt haladja meg a bázisév adatát, amely 2,5 %-os emelkedést jelent. A belföldi értékesítés 2,5 %-os emelkedése mellet az exportértékesítés 3.955 eFt-os, azaz 2,1 %-os növekedést mutat. 2012. évben a közösségen belüli értékesítés árbevétele 134.843 eFt ami 12,7 %-kal, 19.622 eFt-tal kevesebb mint a bázis évben volt. A közösségen kívüli azaz Oroszországba irányuló export értéke 43.238 eFt ami 119,2 %-kal , 23.238 eFt-tal magasabb, mint 2011. üzleti évben. Az egyéb bevételek értéke 23.372 eFt. Ezen kívül a pénzügyi mőveletek bevétele 18.130 eFt, míg rendkívüli bevételek összege 73.165 eFt volt. Ennek a legnagyobb tétele 72.820.602 Ft kamattartozás elévülése. A saját teljesítmények aktivált értéke 22.580 eFt amely a saját termeléső készletek állományának változásából adódik, amely 2011. év végén 42.828 eFt, 2012. év végén 65.408 eFt volt. Az összes bevétel (az aktivált saját elıállítású készletek állományváltozása nélkül) 1.920.407 eFt, ez 110.322 eFt-tal azaz 6,1 %-kal több mint 2011. évben.

A bevételszerkezet alakulása: fı tevékenységbıl 94 %, a pénzügyi mőveletekbıl 1 %, egyéb bevételekbıl 1,2 %, rendkívüli bevételbıl pedig 3,8 % származott.

KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK:

adatok eFt-ban

Eredménykimutatás összköltség-eljárással " A " változat Tételszám


2011. év

2012. év

Változás

Változás %

a

b

c

d

e

f

05. Anyagköltség

985.541 1.082.926

97.385

9,9%

06. Igénybe vett szolgáltatások értéke

145.917

158.079

12.162

8,3%

6.736

4.551

-2.185

-32,4%

14.155

19.703

5.548

39,2%

07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegő ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség

0 1.152.349 1.265.259

112.910

9,8%

317.591

340.383

22.792

7,2%

11. Személyi jellegő egyéb kifizetések

26.349

25.807

-542

-2,1%

12. Bérjárulékok

94.418

95.826

1.408

1,5%

438.358

462.016

23.658

5,4%

VI. Értékcsökkenési leírás

66.557

75.768

9.211

13,8%

VII. Egyéb ráfordítások

30.064

23.103

-6.961

-23,2%

1.687.328 1.826.146

138.818

8,2% -47,4%

V.

Személyi jellegő ráfordítások (09.+10.+11.)

Fı tevékenység össz. ráfordítása (IV.+V.+VI.+VII.) Pénzügyi mőveletek ráfordításai IX. (18.+19.+20.+21.)

51.853

27.253

-24.600

778

49.224

48.446

XI. Rendkívüli ráfordítások






A cég összes tevékenységgel összefüggı ráfordítása 1.826.146 eFt volt. Ebbıl 1.265.259 eFt a anyagjellegő ráfordítások, 462.016 eFt a személyi jellegő ráfordítások, 75.768 eFt az értékcsökkenési leírás, 23.103 eFt az egyéb ráfordítások összege. Az anyagjellegő ráfordítások 1.082.926 eFt anyagköltségbıl, 158.079 eFt értékő igénybe vett szolgáltatásból, 4.551 eFt egyéb szolgáltatások és 19.703 eFt eladott áruk beszerzési értékbıl tevıdik össze. Az anyagjellegő ráfordítások a bázisévhez viszonyítva 112.910 eFt-tal 9,8 %-kal emelkedtek. Elemezve a termelés, az árbevétel növekedés és az anyagköltség növekedésének viszonyát a 2012. üzleti évben azt állapíthatjuk meg, hogy termelés, azaz a legyártott dobozok számának növekedésével közel arányosan változtak az anyagjellegő költségek miközben az árbevétel mérsékeltebben emelkedett, ami egyértelmően a legyártott dobozok egységárainak csökkenését mutatják. A személyi jellegő ráfordítások 340.383 eFt bérköltségbıl, 25.807 eFt személyi jellegő egyéb kifizetésekbıl és 95.826 eFt bérjárulékokból adódik össze. A személyi jellegő ráfordítások összege a bázisévhez képest 23.658 eFt-tal, 5,4 %-kal emelkedett. 2012. üzleti évben a Kartonpack Nyrt.-nél általános bérelemelés nem történt. A személyi jellegő ráfordítások emelkedésének oka a minimálbérváltozás, a nettó bér megtartását ösztönzı kormányzati intézkedések hatására történı bérkompenzációs emelések, és természetesen a statisztikai létszámból eredı növekedés. A pénzügyi mőveletek ráfordítása 27.253 eFt. A rendkívüli ráfordítás 49.224 eFt eFt a már korábban is leírt vissza nem térítendı pénzeszközt átadása az EcoSolifer Fotovillamos Technológiák Kft. (székhely: 1137 Budapest, Újpesti rkp. 1., cégjegyzékszám: 01-09-938706) részére.

Az összes ráfordítás 96 %-a a fı tevékenységgel összefüggı ráfordítás, míg a pénzügyi mőveletek ráfordításai 1,4 %, míg a rendkívüli ráfordítások 2,6 %-ot tesznek ki.

A mérleg elemzése: A vagyoni helyzet alakulása Mérleg Eszközök (Aktívák) SorA tétel megnevezése szám a

b

01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)

2011.12.31

2012.12.31

c

d

adatok eFt-ban Változás Változás % e

f

957.791

1.076.405

118.614

12,4%

454

256

-198

-43,6%

10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 18. (19.-26. sorok)

948.874

904.750

-44.124

-4,7%

8.463

171.399

162.936

1925,3%

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

650.181

511.365

-138.816

-21,4%

28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

222.792

233.387

10.595

4,8%

35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

179.303

231.396

52.093

29,1%

0

0

0

248.086

46.582

-201.504

02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

-81,2%

A cég vagyona nagyobbrészt befektetett eszközökbıl, kisebb részt forgóeszközökbıl áll. Az eszközstruktúrán belül a befektetett eszközök aránya 59,6 %, a forgóeszközök aránya pedig 40,4 %. 43 K Kaarrttoonnppaacckk D Doobboozziippaarrii N Nyyrrtt..





Mérleg Források (passzívák) SorA tétel megnevezése szám a

b

57. D. Saját tıke (58.+61.+62.+63.+64.+67. sor)

2011.12.31

2012.12.31

c

d

adatok eFt-ban Változás Változás % e

f

1.179.120

1.236.655

57.535

4,9%

101.030

101.030

0

0,0%

18.171

18.171

0

0,0%

832.540

913.168

80.628

9,7%

64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

174.000

165.500

-8.500

-4,9%

65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

174.000

165.500

-8.500

-4,9%

53.379

38.786

-14.593

-27,3%

358.816

352.759

-6.057

-1,7%

0

0

0

82.644

120.155

37.511

45,4%

276.172

232.604

-43.568

-15,8%

58. I. JEGYZETT TİKE 58. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés 59. névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. TİKE 60. (-) 61. III. TİKETARTALÉK 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK

66. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 73. (74.-76. sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ 77. KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (87. és 89.-97. sorok)

A saját tıke összes forráshoz viszonyított aránya, azaz a tıkeerısség vagy tıke ellátottság 77 %. Az eladósodás mértéke a 2011. évi 30 %-ról 3012. évre 29 %-ra javult. A saját tıke idegen tıkéhez viszonyított aránya 2,72-rıl 3,42-re nıtt. Az idegen tıke saját tıkéhez viszonyított aránya 0,29. A befektetett eszközök fedezettsége 1,15 amely a saját tıke és a befektetett eszközök aránya. A saját tıke jegyzett tıke aránya 11,67. A pénzügyi helyzet Mérleg Eszközök (Aktívák) SorA tétel megnevezése szám

adatok eFt-ban Változás Változás %

2011.12.31

2012.12.31

c

d

27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)

650.181

511.365

-138.816

-21,4%

28. I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)

222.792

233.387

10.595

4,8%

35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)

179.303

231.396

52.093

29,1%

0

0

0

248.086

46.582

-201.504

a

b

43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok) 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)

e

f

-81,2%






Mérleg Források (passzívák) SorA tétel megnevezése szám a

2011.12.31

2012.12.31

c

d

b

72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 73. (74.-76. sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ 77. KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok) III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (87. és 89.-97. sorok)

adatok eFt-ban Változás Változás eFt % e

f -1,7%

358.816

352.759

-6.057

0

0

0

82.644

120.155

37.511

45,4%

276.172

232.604

-43.568

-15,8%

Az Nyrt. pénzeszközei a rövid lejáratú kötelezettségek 0,2-szeresét, pénzeszközei a követelésekkel és az értékpapírokkal a rövid lejáratú kötelezettségek 1,2-szeresét fedezik. A forgóeszköz-állomány pedig a rövid lejáratú kötelezettségek több mint 2,2-szörösét fedezi. Ebbıl következik, hogy pénzügyi helyzet jó, likviditási problémák nincsenek, a cég fizetıképes. Az átlagos beszedési idı 38 nap, ami a vevıállomány fizetıképességét mutatja. A szállítók (kötelezettségek) átfutási ideje 15 nap. Az év végi vevı és szállító állomány egymáshoz viszonyított aránya 4,9.

A hatékonyság: A tárgyi eszközöket a cég hatékonyan mőködteti. Az eszközhatékonyság 1,9 ami azt mutatja hogy egy egység tárgyi eszközre 1,9 egység árbevétel esik. Az élımunka hatékonysága: A nettó árbevétel a létszámra vetítve 17.198 eFt/fı, azaz minden dolgozóra 17.198 eFt árbevétel esik. A nettó árbevétel és a bérköltség aránya 5,3. A készletek forgási sebessége 10,1.

A jövedelmezıség: A szokásos vállalkozási eredmény 16.423 eFt. A jegyzett tıke jövedelmezısége 38,4 %. Az üzemi eredmény a nettó árbevétel 1,41 %-a. Az értékesítés költségszintje 95,63 %-ról 98,62 %-ra romlott.

Összegezve: A Kartonpack Nyrt. az ismert gazdasági körülmények ellenére az elmúlt évekhez hasonlóan üzemi szinten ismét eredményes üzleti évet zárt 2012. évben.

Debrecen, 2013.04.24.





KARTONPACK DOBOZIPARI NYILVÁNOSAN MŐKÖDİ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI ÉVES JELENTÉSE

Recommend Documents