teplo vašeho domova Výroční zpráva za rok 2010
OBSAH
Kapitola
Název
Strana
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
Obsah Základní údaje o společnosti Organizační struktura společnosti k 31.12.2010 Charakteristika společnosti Cíle společnosti Zpráva o činnosti společnosti Investice a údržba Zaměstnanci a sociální politika Fondy společnosti Finanční výkazy Právní agenda Čestné prohlášení Grafy Prohlášení jednatele Zpráva nezávislého auditora Příloha k účetní závěrce pro rok 2010 Zápis ze zasedání dozorčí rady Fotogalerie
1 2 3 4 6 7 12 14 16 17 28 29 30 36 37 40 51 53
1
Základní údaje o společnosti
Obchodní jméno: TEPO s.r.o. Sídlo:
Kladno, Mostecká 3210, 272 01 Kladno-Sítná
Identifikační číslo:
49827065
Daňové identifikační číslo: Právní forma:
CZ49827065
Základní kapitál:
296 291 000,- Kč
Společníci: Vklad:
Město Kladno, nám. Starosty Pavla 44, PSČ 272 01 IČ 00234516 296 291 000,-- Kč, splaceno 100 %
Obchodní podíl:
100 %
Obchodní rejstřík:
Městský obchodní soud v Praze oddíl C, vložka 33933
Den zápisu:
16. prosince 1994
společnost s ručením omezeným
Předmět podnikání (dle platného výpisu z obchodního rejstříku): • Silniční a motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti do 3,5 tuny včetně • Vodoinstalatérství, topenářství • Výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie, nepodléhající licenci, realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kW • Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Předmět činnosti (dle platného výpisu z obchodního rejstříku): • Výroba, rozvod a prodej tepla a činnosti s tím spojené. Datum sestavení výroční zprávy: 27. 5. 2011
.............................................. Ing. Ivan Černý jednatel - ředitel společnosti
2
.............................................. Mgr. Miroslav Vacek jednatel - ředitel společnosti
1
2
Organizační struktura společnosti k 31.12.2010 Valná hromada
Rada města Kladna
Statutárn í orgán: Jednatel společnosti
Ing. Ivan Černý, Mgr. Miroslav Vacek den vzniku funkce: 29.11.2010
Dozorčí rada: Předseda Člen Člen Člen Člen
David Starý den vzniku členství: 29.11.2010 Filip Jícha den vzniku členství: 29.11.2010 Václav Švenkrt den vzniku členství: 29.11.2010 Ján Trgiňa den vzniku členství: 29.11.2010 Roman Kolář den vzniku členství: 29.11.2010
Ředitel společnosti
Ing. Ivan Černý, Mgr. Miroslav Vacek
Ekonomická divize
Ing. Anna Hercegová
Provozně-technická divize
Jiří Landa
3
Charakteristika společnosti
Společnost TEPO s.r.o. byla založena 28.6.1994 jediným společníkem Statutárním městem Kladno, IČ 00234516, se sídlem nám. Starosty Pavla 44, Kladno, do obchodního rejstříku byla zapsána dne 16.12.1994. K 1.1.1995 se společnost sloučila s Tepelným podnikem města Kladna, který od 1.7.1992 spravoval tepelné rozvody a výměníkové stanice v majetku města Kladna. Hlavním předmětem podnikání je nákup tepelné energie, úprava parametrů a distribuce tepelné energie pro vytápění připojených objektů a dodávka teplé a vody. TEPO s.r.o. je výhradním dodavatelem tepelné energie ze soustavy centrálního zásobování teplem na území města Kladna. Zabezpečuje tak zásobování převážné části města Kladna teplem a teplou vodou. V roce 2010 bylo realizováno z celkového prodeje 79 % pro bytový sektor. Celková vytápěná plocha bytů dle uzavřených smluv byla cca 1 074 tis m².
Odběratelé s nejvyšší spotřebou v nebytovém sektoru byli: • • • • • • • • • • •
Statutární město Kladno ITES spol. s.r.o. Dalkia Česká republika a.s. Energie-stavební a báňská a.s. Kaufland Česká republika v.o.s. Střední odborná škola a učiliště Hasičský záchranný sbor Středočeského kraje I. Všeobecná poliklinika Kladno s.r.o. Sportovní gymnázium, Kladno, Plzeňská 3103 ČVUT v Praze, Fakulta biomedicínského inženýrství JS Immo s.r.o.
Celková vytápěná plocha nebytových prostor byla cca 173 tis. m². Ke konci roku 2010 evidovala společnost celkem 522 odběrných míst CZT ( z toho 4 vlastní odběry TEPO s.r.o.) a 19 997 domácností připojených na centrální zásobování teplem. Celkový počet zaměstnanců vykazuje v posledních pěti letech pokles, jedná se o úsporu pracovníků v nižších tarifních třídách z důvodu organizačních změn. Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle vyhlášky č. 518/2004 Sb. za rok 2010 byl 88,43. Jediným dodavatelem tepelné energie do rozvodů centrálního zásobování byla společnost Alpiq Generation (CZ) s.r.o., se kterou má společnost TEPO s.r.o. uzavřenou dlouhodobou smlouvu. Společnost TEPO s.r.o. má od roku 2000 zaveden systém řízení kvality.
Přehled externích auditů prováděných certifikační společností CERT – ACO s.r.o.: • • • • • •
4
První opakovací audit v plném rozsahu byl proveden ve dnech 15.- 16.3.2005 První kontrolní audit po OA (dozor) proběhl ve dnech 24.- 25.05.2006 Opakovací audit (recertifikace) proběhl ve dnech 25.- 26.6.2007 První kontrolní audit po OA (dozor) proběhl ve dnech 15.- 16.9.2008 Druhý kontrolní audit proběhl ve dnech 22.- 23.6.2009 Opakovací audit (recertifikace) proběhl ve dnech 30.- 31.8.2010
3
3
Charakteristika společnosti
Cílem opakovacího auditu v srpnu 2010 bylo: • přezkoumání, zda QMS zahrnuje odpovídající postup pro zajištění kvality služeb a činností ve vztahu ke všem zákazníkům • přezkoumání, zda je QMS koncipován tak, aby efektivně dosáhl stanovených cílů politiky kvality společnosti a způsob zavedení QMS opravňuje vystavit certifikát • prokázat, že existují a jsou využívány prostředky zabezpečující neustálé zlepšování • přezkoumat, zda programy a zprávy z interních auditů prokazují účinnost při hledání a odstraňování neshod v systému • přezkoumat podrobnosti o interně zjištěných neshodách, včetně podrobností o odpovídajících nápravných a preventivních opatřeních, která byla přijata během posledních 12 měsíců • přezkoumat záznamy o přezkoumání vedením • přezkoumat záznamy o jakýchkoliv sděleních (stížnostech) týkajících se QMS a o všech opatřeních přijatých na základě těchto sdělení V srpnu 2010 proběhl recertifikační audit systému managementu kvality podle normy ČSN EN ISO 9001:2009. Certifikační orgán CERT-ACO, s.r.o. v souladu s akreditací Českého institutu pro akreditaci, o.p.s. udělil společnosti TEPO s.r.o. CERTIFIKÁT reg. č. 1133-10-03, který potvrzuje, že společnost splňuje požadavky normy ČSN EN ISO 9001:2009 a má zaveden systém managementu kvality pro oblast: • Výroba, rozvod a prodej tepla • Údržba, opravy a rekonstrukce zařízení pro výrobu a rozvod tepla Datum vydání certifikátu: 2.9.2010 Platnost certifikátu: do 1.9.2013
Poskytnutí daru TEPO s.r.o. poskytlo v roce 2010 bezplatné dary v peněžním vyjádření v celkové výši 1 350 tis. Kč, z toho 70% atletickému klubu AC TEPO.
5
Cíle společnosti
Hlavním cílem společnosti Tepo s.r.o. je „Zajistit tepelnou pohodu všem svým zákazníkům, uspokojit jejich požadavky a udržet dlouhodobě přijatelnou cenu tepelné energie“. Společnost Tepo s.r.o. se cílevědomým naplňováním stanovených strategických cílů v oblasti obchodní, finanční a technické politiky snaží důsledně plnit toto své poslání. Dlouhodobý cíl společnosti je získávat rostoucí podíl na trhu s teplem a přispívat tím k příznivému ovlivňování životního prostředí ve městě Kladně s důrazem na komplexní zajišťování tepelné pohody na konci zásobovacího řetězce teplem a zajištění spolehlivé dodávky teplé vody v požadovaném množství a parametrech. Trvalým cílem společnosti v oblasti lidských zdrojů je vytvoření stabilního kolektivu pracovníků, kteří se identifikují se strategií podniku. Jedním z hlavních činitelů zakládajících úspěšnou činnost společnosti je systematické a průhledné řízení práce na všech stupních při respektování potřeb a požadavků všech zainteresovaných stran uvnitř i vně společnosti. Systém řízení kvality je chápán jako proces trvale sledovaný, pravidelně vyhodnocovaný a vedoucí k neustálému zlepšování poskytovaných služeb. Cíle kvality společnosti TEPO s.r.o. jsou stanoveny tak, aby vedly k uspokojování potřeb, požadavků a očekávání zákazníka, vlastníka společnosti a zaměstnanců. Hlavní realizační procesy (provoz CZT, provoz kotelen) i všechny podpůrné procesy (provádění údržby a oprav, řízení investičních akcí) jsou plánovány a řízeny podle předem stanovených znaků kvality, které zohledňují i požadavky zákazníka. U všech procesů je stanovena konkrétní odpovědnost, systém řízení kontroly. Všechny hlavní realizační procesy a činnosti jsou definovány v platné Příručce kvality. Je v ní zařazena aktuální mapa procesů, ve které jsou přesně definovány procesy uplatňovaného systému managementu kvality, pořadí procesů a jejich vzájemné vazby, měření a monitorování procesů, kritéria efektivnosti a účinnosti. Pro vybrané procesy jsou stanoveny znaky kvality, vycházející z dlouhodobých záměrů a politiky kvality. Cílové hodnoty na příslušný kalendářní rok jsou definovány ve vazbě na jednotlivé procesy. V roce 2010 pokračovala společnost v provozování domovních plynových kotelen, kde výroba tepla dosáhla 27 234 GJ a tržby z prodeje tepla dosáhly 12 261 087,50 Kč. Partnerem v této aktivitě je především město Kladno. Činnost Tepo s.r.o. bude i nadále v duchu energetické koncepce města Kladna zaměřena na řešení tepelné soustavy jako celku, formou rekonstrukce a modernizace při zachování kontinuity dodávek tepla při přechodu dalších odběrných míst na modernizovaný systém CZT.
6
4
5
Zpráva o činnosti společnosti Divize provozně - technická Změnou organizačního schématu společnosti k 1.7.2010 došlo ke sloučení 2 divizí (technické a provozní) v divizi provoznětechnickou, kterou řídil v roce 2010 provozně-technický náměstek. Výrobu (plynové kotelny) a distribuci tepla (CZT) včetně přípravy teplé vody zabezpečovaly v roce 2010 dva samostatné útvary, útvar Kročehlavy a útvar Rozdělov, které k 31.12.2010 spravovaly celkem 131 výměníkových stanic a 34 plynových kotelen. Vedoucí jednotlivých útvarů řídí mistry provozu, topenářské čety a vlastní skladové hospodářství včetně zásobování potřebným materiálem. Každý útvar je vybaven autoparkem včetně zásahového vozidla - pojízdné dílny. Dále disponují moderní technologií, která přispívá k rychlému odstraňování poruch při výrobě a distribuci tepla a teplé vody. Oba útvary zároveň poskytují topenářské služby pro externí odběratele, a to na základě uzavřených smluv nebo operativně na žádost zákazníka.
Havarijní služba Neméně důležitým úkolem společnosti je i poskytování služeb souvisejících s dodávkou tepla a teplé vody, a to v co nejširším rozsahu. Havarijní služba zajišťuje nepřetržitý provoz primárních i sekundárních rozvodů a výměníkových stanic. U objektů, které mají uzavřenou Smlouvu o zajištění havarijní služby, operativně zajišťuje zásah nutný pro odvrácení škody na majetku odběratele. V pracovní době jsou zásahové čety pod vedením jednotlivých útvarů, mimo pracovní dobu řídí jejich činnost dispečink CZT. Vysoká operativnost je zajištěna pomocí mobilních telefonů, kterými jsou zásahové čety vybaveny. Havarijní služba je k dispozici 24 hodin denně po celý rok.
Metrologie Měřidla tepla jsou instalována tak, aby byly měřeny dodávky tepelné energie na celé trase rozvodu až na patu objektu. Dodávky studené vody pro přípravu teplé vody měří měřidla nainstalovaná na vstupu do bojleru pro ohřev teplé vody. Odečty měřidel se provádí pravidelně jednou za měsíc na odečtové protokoly měřících míst. U měřících míst s dálkovým odečtem jsou odečty prováděny dle potřeby, minimálně však čtyřikrát za měsíc. Zpracování odečtených hodnot je prováděno v zákaznickém informačním systému. Dílčím výstupem jsou výpočty spotřeb, výpočty primární ztráty a ztrát v jednotlivých sekundárních rozvodech. Dále je sledována spotřeba studené vody pro přípravu teplé vody a spotřeba elektrické energie na každé výměníkové stanici. Data o spotřebě tepla pro otop, tepla pro ohřev teplé vody a studené vody jsou podkladem pro měsíční fakturaci nebo pro celoroční vyúčtování dodávek těchto energií. Evidence měřidel dále slouží ke sledování přesnosti měřidla a ke kontrole dodržování platnosti ověření měřidla. Po úspěšném otestování a zkušebním provozu dálkových odečtů měřidel tepla v roce 2007 bylo průběžně aktivováno k 31.12.2010 celkem 586 dálkových odečtů.
7
Zpráva o činnosti společnosti Divize provozně - technická Přehled aktivovaných dálkových odečtů v jednotlivých letech
Umístění dálkových odečtů
Technický rozvoj Dlouhodobým cílem společnosti je, při zachování kvality dodávek tepla a teplé vody, udržení a případné rozšíření stávajícího trhu v lokalitě Kladno, v souladu s přijatou Energetickou koncepcí města Kladna. V průběhu roku 2010 došlo k připojení nového objektu na soustavu CZT- lokalita Garden Spot. Rozsáhlá síť primárního (29 km) a sekundárního (24 km) rozvodu tepla a 131 výměníkových stanic na tento rozvod napojených, vyžaduje systematický přístup k řízení jak oprav rozsáhlejšího charakteru, tak investičních výdajů společnosti. Dlouhodobým úkolem, který k tomuto cíli vede, je snížení teploty teplonosného média z projektované teploty 180 oC na 150 ºC při venkovní teplotě – 15 ºC. Splnění tohoto úkolu je podmíněno rekonstrukcí některých úseků páteře horkovodního vedení, kdy změna dimenzí horkovodních potrubí a rekonstrukce výměníkových stanic umožní v dostatečné míře krýt potřeby tepla u všech odběratelů. Tyto rekonstrukce probíhají průběžně.
8
5
5
Zpráva o činnosti společnosti Divize provozně - technická Montáž dalších sekčních uzávěrů na horkovodním vedení je krokem vedoucím k úsporám ztrát na teple i na teplonosném médiu a zároveň umožní rychlejší a levnější určení a odstranění poruchy na rozvodech. Opravy a rekonstrukce sekundárních rozvodů snižují nedodávky teplé vody připravované ve výměníkové stanici pro více odběrných míst a ztráty v těchto rozvodech. Na základě změny Energetického zákona č. 458/2000 Sb., který doplňuje dosavadní způsob měření teplé vody na vstupu do objektu, byli všichni odběratelé teplé vody informováni o dopadech této změny. Odběratelům byla rozeslána informační brožura a postupně jsou uzavírány dohody o způsobu rozdělení nákladů na jednotlivá odběrná místa. Modernizace technologie výměníkových stanic přináší nejen zkvalitnění poskytovaných služeb, ale také úsporu provozních nákladů. S instalací čerpadel s frekvenčním měničem otáček ve vybraných výměníkových stanicích se snižuje spotřeba elektrické energie na čerpací práce. Od 1.1.2004 je agenda nákupu a prodeje tepla, evidence odběratelů a odběrných míst, vyhodnocování tepelných ztrát v rozvodech a evidence měřidel vedena v programu ARTUR, dodavatel AVO Soft, Pardubice. Výstupem jsou měsíční a roční přehledy o nákupu a prodeji tepla, měsíční fakturace tepla a teplé vody a roční vyúčtování s proúčtováním přijatých záloh.
9
Zpráva o činnosti společnosti Divize ekonomická Ekonomická divize pod vedením ekonomické náměstkyně zajišťuje řádné zpracování veškeré ekonomické agendy. Od roku 2003 je ve společnosti TEPO s.r.o. zaveden nový ekonomický informační systém SQL Ekonom (dodavatel Sofbit software), který pracuje v prostředí Windows a plně umožňuje využívat dvouvrstvou architekturu klient-server. Tento způsob zpracování umožňuje rychlé a bezpečné ukládání, zpracování dat a pracovat s pořízenými daty v ostatních aplikacích pod Windows (MS Excel, MS Word). Stávající síťové prostředí Novell bylo nahrazeno systémem Windows NT/XP Professional. Nový software zajišťuje kompletní evidenci účetnictví, dodavatelských, odběratelských faktur, skladového hospodářství, majetku, pokladny, banky a mezd. Výstupem jsou měsíční a roční výkazy, finanční analýzy a operativní rozbory dat. Systém SQL Ekonom plně zajišťuje vytváření libovolných přehledů a statistik z aktuálně pořízených dat s výstupem do prostředí MS Word, MS Excel či přímou komunikaci s elektronickou poštou. Veškerá pořízená data jsou chráněna systémem přístupových hesel. Po ukončení spolupráce společnosti Softbit, s.r.o. se společností Alfa Software, s.r.o., která má licence k mzdovému programu Avensio, je mzdová a personální agenda vedena od 1.6.2010 v aplikaci ASP Vema od společnosti Vema, a.s..
Projekt vedení centrální evidence skladů V druhé polovině roku 2010 zajistila společnost Softbit software s.r.o. v naší společnosti implementaci subsystému skladového hospodářství ze samostatných oddělených databází skladů Rozdělov a Kročehlavy do centrální databáze společnosti. Cílem projektu bylo sjednocení kompletní evidence skladového hospodářství do jedné databáze. Tato ucelená evidence skladových zásob s vazbou do ostatních subsystémů informačního systému SQL Ekonom umožňuje přístup do databáze všem uživatelům podle přístupových práv.
Rozšíření ekonomického informačního systému SQL Ekonom Na základě zpracované metodické analýzy a uzavřené licenční smlouvy byl ke konci roku 2010 zaveden společností Softbit software, s.r.o. do rutinního provozu nový software – pracovní lístky, který byl začleněn do informačního systému SQL Ekonom.
Cenová politika, prodej tepelné energie V roce 2010 pokračoval v zásadě stejný způsob regulace cen tepelné energie jako v roce předcházejícím, tj. věcné usměrňování cen (tzn. do ceny mohou vstupovat jen ekonomicky oprávněné náklady a přiměřený zisk) a závazný postup při kalkulaci ceny. Pro sjednávání cen tepelné energie v roce 2010 vydal Energetický regulační úřad Cenové rozhodnutí ERU č. 3/2009, kterým se mění cenové rozhodnutí ERU č. 7/2008, ve znění cenového rozhodnutí ERU č. 12/2008. V praxi je nadále používána předběžná cena tepelné energie k 1. lednu a výsledná cena tepelné energie k 31. prosinci daného roku. Výpočet proměnných a stálých ekonomicky oprávněných nákladů v kalkulaci ceny tepelné energie musí vycházet z platného cenového rozhodnutí ERU. S kalkulací předběžné ceny k 1.1.2010 byla všem odběratelům zaslána cenová doložka.
10
5
5
Zpráva o činnosti společnosti Divize ekonomická Věcně usměrňovaná cena tepelné energie zahrnuje náklady na roční dodávky tepla v Kč. V zájmu našich odběratelů budou i nadále ceny za tepelnou energii v ceníku TEPO s.r.o. uváděny jak v GJ (jednotka, v které je teplo z CZT účtováno), tak i v kWh. Toto srovnání má napomoci současným i budoucím odběratelům při investičním rozhodování, jaký způsob, respektive jaké médium, zvolit pro vytápění a ohřev teplé vody. Vzhledem k tomu, že proti plánovanému prodeji na rok 2010 ve výši 892 728 GJ, byla vykázaná skutečnost za 1-12/2010 875 046 GJ, byla původní průměrná maximální cena tepelné energie stanovená k 1.1.2010 přepočtena podle skutečné spotřeby (ceník tepelné energie vydaný k 1.12.2010). V důsledku dokončení zateplení dalších bytových domů v roce 2010 a vlivem vývoje počasí byl skutečný prodej tepelné energie proti plánu nižší o 17 682 GJ. Ve srovnání s rokem 2009 byl prodej tepelné energie v roce 2010 vyšší o 6,4%. Produktivita práce v tis. Kč na zaměstnance v roce 2010 ve srovnání s rokem 2009 stoupla o 9,9%.
Vývoj cen, nákupu a prodeje tepelné energie
Důsledným plánováním a kontrolou nákladových položek na údržbu a opravy technologie zabezpečuje TEPO s.r.o. dlouhodobě svým odběratelům ceny tepla, které jsou schopné obstát v konkurenci s ostatními médii.
11
6
Investice a údržba
Plánováním oprav a investic do rozvodů a regulací CZT spolu s uvážlivou cenovou politikou, kdy hlavním cílem je služba odběrateli za cenu srovnatelnou s ostatními médii, ale s vyšším komfortem, je zajišťováno udržení stabilního trhu s prodejem tepla a teplé vody. Opravy a investice byly prováděny v souladu se schváleným dlouhodobým plánem oprav a investic se specifikací pro rok 2010 tak, aby nebyla omezena dodávka tepla pro vytápění a zároveň minimalizováno přerušení dodávek teplé vody našim odběratelům. Tak, jak vyplývá z platné příručky kvality, dle které jsou sledovány a vyhodnocovány všechny hlavní procesy, probíhá každoročně vyhodnocení provozu CZT, jeho spolehlivosti, včetně vyhodnocení případných stížností a reklamací. Základní údržbu a opravu technologického zařízení si Tepo s.r.o. zajišťuje samo. Náklady na vlastní údržbu celkem činily 19 797 tis. Kč, což je 40 % z celkového ročního plánu nákladů na opravy a údržbu roku 2010. Převážnou část náročných kompletních oprav je nutno provádět v krátkém časovém období, a proto je část zajišťována dodavatelským způsobem. Výše realizovaných dodavatelských oprav v roce 2010 byla 29 769 tis. Kč. Při sestavování investičního plánu pro rok 2010 byly dodrženy zásady dlouhodobého investičního plánu společnosti s důrazem na zajištění možnosti navýšení odběru ze systému CZT v dalších letech. Společnost proinvestovala v roce 2010 dle jednotlivých investičních zakázek celkem 56 188 341 Kč.
Přehled výše investičních prostředků v letech 2006-2010
Výše aktivovaných investic v roce 2010 byla celkem 60 305 450 Kč.
Hlavní investiční akce aktivované v roce 2010 v Kč Doprava Software Dálkový přenos dat a řízení VS Rekonstrukce primárních rozvodů Rekonstrukce sekundárních rozvodů Rekonstrukce VS Modernizace VS Ostatní
12
1 097 266 1 569 764 1 608 791 22 367 575 18 821 523 12 568 713 761 557 1 510 261
6
Investice a údržba
Kritéria pro výběr dodavatelů služeb, materiálu a stavebních prací pro jednotlivé zakázky jsou definována v platné příručce kvality TEPO s.r.o.. Kvalitu poskytovaných služeb a osvědčení dodavatelů vyhodnocuje nejméně jednou za rok komise tvořená vedením společnosti podle předem stanovených kritérií. Hodnotí se také, zda dodavatel je držitelem certifikátu ISO a míra spokojenosti z předchozí spolupráce. Při provádění jednotlivých oprav a investičních akcí je věnována maximální pozornost ochraně zeleně před jejím poškozením.
13
Zaměstnanci a sociální politika Personální politika je zaměřena na udržování a zvyšování kvalifikace a profesionality všech zaměstnanců společnosti. Vedení společnosti podporuje zaměstnance při zvyšování své odbornosti na všech úrovních, plánování nákladů na odborné semináře a kurzy se stalo součástí personální politiky, důraz je kladen také na zkvalitnění vystupování a jednání se zákazníky.
Na základě schváleného „Ročního plánu výcviku a vzdělávání“ všech zaměstnanců je na konci roku provedeno vyhodnocení efektivnosti školení a výcviku. Kvalifikační struktura je ustálená a odpovídá složení minulých let. Hodnocení kvalifikačních požadavků (tzn. splnění požadované odbornosti, praxe a dalších požadavků) na jednotlivá pracovní místa je prováděno 1x za 3 roky, nebo při změně organizační struktury a vyplývá z příručky kvality.
Struktura zaměstnanců
14
7
7
Zaměstnanci a sociální politika Pracovníci a mzdové náklady v roce 2010
Z rozhodnutí valné hromady je ve společnosti tvořen sociální fond z disponibilního zisku. Příděl do sociálního fondu je fakultativní, o výši jeho roční tvorby rozhoduje valná hromada společnosti. Použití fondu: • Poskytování příspěvku zaměstnancům na stravování nad rámec nákladů ve smyslu Zákona o dani z příjmu ( v roce 2010 činil tento příspěvek 26,-- Kč na jednu stravenku). • Dary zaměstnancům při životních výročích a při narození dítěte v závislosti na délce doby zaměstnání ve společnosti. • Poukázky Flexi PASS zaměstnancům, kteří jsou v hlavním pracovním poměru Společnost dále v rámci personální politiky poskytuje zaměstnancům příspěvky na penzijní připojištění v závislosti na délce trvání pracovního poměru v TEPO s.r.o., dle platné podnikové směrnice.
15
8
Fondy společnosti
Tvorba a čerpání vybraných fondů společnosti a nerozděleného zisku minulých let (v Kč)
16
9
Finanční výkazy Rozvaha údaje v tis. Kč Období
2008
2009
2010
490 337
477 188
492 752
3 235
3 235
21 800
314 873
309 754
330 209
1 019
881
2 150
Zřizovací výdaje
0
0
0
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
0
0
0
1 019
881
2 150
Ocenitelná práva
0
0
0
Goodwil
0
0
0
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
0
0
0
Poskyt.zálohy na dlouhodobý nehm.majetek
0
0
0
308 887
308 848
328 034
8 262
6 739
6 739
25 419
24 386
23 548
264 930
265 991
292 678
Pěstitelské celky trvalých porostů
0
0
0
Základní stádo a tažná zvířata
0
0
0
57
57
57
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
340
4 266
73
Poskyt.zálohy na dlouhodobý hmot.majetek
0
0
0
Oceňovací rozdíl k nabytému majetku
9 879
7 409
4 939
Dlouhodobý finanční majetek
4 967
25
25
Podíl v ovládaných a řízených osobách
0
0
0
Podíl v účetních jedn. pod podstatným vlivem
0
0
0
4 967
25
25
0
0
0
Jiný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
0
0
0
Poskytnuté zálohy na dlouh.finanční majetek
0
0
0
Aktiva celkem Pohledávky za upsaný vlastní kapitál Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek
Software
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory mov.věcí
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky a úvěry ovlád.osobám a úč.jednotek pod podstatným vlivem
17
9
Finanční výkazy Rozvaha Období
2008
2009
2010
171 918
160 151
140 078
Zásoby
3 195
4 679
3 155
Materiál
3 189
4 673
3 155
Nedokončená výroba a polotovary
0
0
0
Výrobky
0
0
0
Zvířata
6
6
0
Zboží
0
0
0
Poskytnuté zálohy na zásoby
0
0
0
Dlouhodobé pohledávky
0
0
0
Pohledávky z obchodních vztahů
0
0
0
Pohledávky za ovládanými a říz.osobami
0
0
0
Pohledávky za úč.jedn.pod podstat.vlivem
0
0
0
Pohledávky za společníky, členy družstva a za
0
0
0
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
0
0
0
Dohadné účty aktivní
0
0
0
Jiné pohledávky
0
0
0
Odložená daňová pohledávka
0
0
0
Krátkodobé pohledávky
20 208
21 187
23 583
Pohledávky z obchodních vztahů
15 864
16 432
18 485
Pohledávky za ovládanými a říz.osobami
0
0
0
Pohledávky za úč.jedn.pod podst.vlivem
0
0
0
Pohledávky za společníky, členy družstva a za
0
0
0
Oběžná aktiva
účastníky sdružení
účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění
0
0
0
476
1 974
4 470
3 862
2 760
608
Dohadné účty aktivní
0
0
0
Jiné pohledávky
6
21
20
148 515
134 285
113 340
32
31
13
Stát – daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy
Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách
18
148 483
134 254
113 327
Krátkodobé cenné papíry a podíly
0
0
0
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
0
0
0
9
Finanční výkazy Rozvaha Období
2008
2009
2010
Časové rozlišení
311
4 048
665
Náklady příštích období
291
148
261
0
0
0
20
3 900
404
Pasiva celkem
490 337
477 188
492 752
Vlastní kapitál
352 410
347 597
368 838
Základní kapitál
299 526
299 526
318 091
Základní kapitál
296 291
296 291
296 291
0
0
0
3 235
3 235
21 800
-58
0
0
Emisní ážio
0
0
0
Ostatní kapitálové fondy
0
0
0
-58
0
0
0
0
Rezervní fondy a ostatní fondy
38 248
39 721
38 734
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
29 629
29 629
29 629
Statutární a ostatní fondy
8 619
10 092
9 105
Výsledek hospodaření minulých let
1 950
7 794
8 350
Nerozdělený zisk minulých let
1 950
7 794
8 350
0
0
0
12 744
556
3 663
137 551
129 448
123 696
Rezervy
5 000
7 000
3 000
Rezervy podle zvláštních právních předpisů
2 000
4000
0
0
0
0
Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu Kapitálové fondy
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách
Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období Cizí zdroje
Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy
0
0
0
3 000
3 000
3 000
19
9
Finanční výkazy Rozvaha Období
2008
2009
2010
Dlouhodobé závazky
7 305
7 607
8 688
Závazky z obchodních vztahů
0
0
0
Závazky-ovládající a řízená osoba
0
0
0
Závazky-podstatný vliv
0
0
0
Závazky ke společníkům, členům družstva
0
0
0
Závazky k zaměstnancům
0
0
0
Dlouhodobé přijaté zálohy
0
0
0
Dlouhodobé směnky k úhradě
0
0
0
Dohadné účty pasivní
0
0
0
Jiné závazky
0
0
0
7 305
7 607
8 688
125 246
114 841
112 008
41 159
37 998
50 770
Závazky-ovládající a řízená osoba
0
0
0
Závazky-podstatný vliv
0
0
0
Závazky ke společníkům, členům družstva
0
0
0
Závazky k zaměstnancům
2 381
2 357
2 190
Závazky ze soc. zabezpečení a zdravot. pojištění
1 300
1 304
1 297
350
379
356
73 949
67 114
53 130
0
0
0
6 106
5 689
4 252
Jiné závazky
1
0
13
Bankovní úvěry a výpomoci
0
0
0
Bankovní úvěry dlouhodobé
0
0
0
Krátkodobé bankovní úvěry
0
0
0
Krátkodobé bankovní úvěry
0
0
0
Krátkodobé finanční výpomoci
0
0
0
Časové rozlišení
376
143
218
Výdaje příštích období
375
143
217
Výnosy příštích období
1
0
1
a k účastníkům sdružení
Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů
a k účastníkům sdružení
Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní
20
9
Finanční výkazy Výkaz zisků a ztrát údaje v tis. Kč Období
2008
2009
2010
Tržby za prodej zboží
0
0
0
Náklady vynaložené na prodané zboží
0
0
0
Obchodní marže
0
0
0
365 261
384 732
405 377
363 989
384 026
404 770
Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti
0
0
0
1 272
706
607
Výkonová spotřeba
288 758
304 357
322 768
Spotřeba materiálu a energie
257 393
271 261
287 779
Služby
31 365
33 096
34 989
Přidaná hodnota
76 503
80 375
82 609
0sobní náklady
43 103
45 337
44 194
Mzdové náklady
30 648
32 802
31 989
Odměny členům orgánů společnosti a družstva
0
0
0
Náklady na soc.zabezpečení a zdravot. pojištění
11 161
11 149
10 920
Sociální náklady
1 294
1 386
1 285
Daně a poplatky
1 183
570
737
Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku
32 511
34 761
36 442
Tržby z prodeje dlouh. majetku a materiálu
23 602
5 600
115
3 659
3 049
0
164
1 373
-4 206
Ostatní provozní výnosy
1 838
1 398
1 472
Ostatní provozní náklady
7 551
2 340
1 966
0
0
0
Aktivace
Zůstatková cena prod. dlouh. majetku a mat. Změna stavu rezerv a opr. položek v provoz. oblasti a komplex. nákladů příštích období
Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů
0
0
0
13 772
-57
5 063
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
0
5 027
0
Prodané cenné papíry a podíly
0
5 000
0
77
67
33
Provozní výsledek hospodaření
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
21
9
Finanční výkazy Výkaz zisků a ztrát Období
2008
2009
2010
Výnosy z krátkodobého finančního majetku
0
0
0
Náklady z finančního majetku
0
0
0
Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů
0
0
0
Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů
0
0
0
Změna stavu rezerv a opr. pol. ve finanční oblasti
0
0
0
3 886
1 924
1 160
Nákladové úroky
0
0
4
Ostatní finanční výnosy
0
0
0
882
909
922
0
0
0
Výnosové úroky
Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů Převod finančních nákladů
0
0
0
Finanční výsledek hospodaření
3 081
1 109
267
Daň z příjmu za běžnou činnost
4 109
496
1 667
- splatná
2 822
194
586
- odložená
1 287
302
1 081
12 744
556
3 663
Mimořádné výnosy
0
0
0
Mimořádné náklady
0
0
0
Daň z příjmu z mimořádné činnosti
0
0
0
- splatná
0
0
0
- odložená
0
0
0
Mimořádný výsledek hospodaření
0
0
0
0 12 744 16 853
0 556 1 052
0 3 663 5 330
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
Převod podílu na HV společníkům Výsledek hospodaření za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním
22
9
Finanční výkazy Rozbor provozních nákladů údaje v tis. Kč Období
2008
2009
2010
381 920
398 192
404 494
Spotřeba materiál
7 581
10 368
9 970
materiál na zakázky
2 364
2 712
2 219
mat. pro vlastní výkony
3 369
5 918
5 773
režijní materiál
1 848
1 738
1 978
Spotřeba energií
249 811
260 896
277 810
energie tepelná
208 054
216 017
232 557
doplňovací voda
1 626
1 714
1 129
25 247
27 466
28 031
elektrická energie
5 921
6 487
6 575
plyn
8 963
9 212
9 518
0
0
0
27 439
28 983
29 769
5 495
7 722
5 157
11 164
8 452
10 663
VS
5 011
6 581
7 139
čištění bojlerů
3 306
3 216
3 778
revize tepeln.zařízení
2 188
2 423
2 719
275
589
313
47
19
21
7
17
14
3 872
4 077
5 184
nájemné
357
395
455
telefonní poplatky a poštovné
718
729
791
deratizace
207
162
165
nákup dlouh.neh.maj.
10
28
102
školení zaměstnanců
129
90
252
geodetické práce (digitální mapa)
75
116
179
domovní a provozní odpad
94
50
60
2 282
2 507
3 180
Celkové náklady
vodné stočné pro TV
ostatní Opravy a udržování primární rozvody sekundární rozvody
ostatní Cestovné Náklady na reprezentaci Služby
ostatní
23
9
Finanční výkazy Rozbor provozních nákladů Období
2008
2009
2010
Mzdové a zákonné soc.náklady
43 103
45 336
44 194
Odpisy dlouh.neh.a hmot.majetku
32 511
34 761
36 442
877
-248
-206
Opravné pol.a odpis pohledávek Ostatní provozní a jiné náklady
5 124
9 643
1 542
Ostatní daně a poplatky
1 189
574
737
Zákonné rezervy
2 000
2000
-4 000
Ostatní rezervy
3 000
0
0
Splatná daň z příjmů
2 822
194
586
Odložená daň z příjmů
1 287
302
1 081
Dary
1 250
1270
1 350
394 664
398 748
408 158
5 043
5 586
4 513
358 945
378 440
400 257
23 602
5 600
115
3 110
2 061
2 085
0
0
-6
3 964
7 061
1 194
Celkové výnosy Tržby za práce a služby Tržby za TE a TV Tržby z prodeje dlouh.neh.a hmot.majetku Ostatní provozní výnosy Změna stavu zvířat Ostatní výnosy Vybrané nákladové položky
Provozní náklady
24
9
Finanční analýza
Ukazatele finanční analýzy
Ukazatele likvidity vypovídají o schopnosti společnosti hradit své závazky. Proti roku 2010 klesl vlivem snížení oběžných aktiv, zásob, finančního majetku a krátkodobých závazků.
Ukazatel likvidity
Ukazatel produktivity
Došlo k nárůstu vlivem poklesu přepočteného počtu pracovníků za současného nárůstu tržeb.
Produktivita v tis. Kč na zaměstnance
25
Finanční analýza
Přidaná hodnota v tis. Kč na pracovníka
Ukazatele aktivity
Ukazatele aktivity měří schopnost podniku využívat vložených prostředků. Měří celkovou rychlost jejich obratu nebo rychlost obratu jejich jednotlivých složek a hodnotí tak vázanost kapitálu v určitých formách aktiv. Ukazatel obratu zásob vykazuje počet dnů, ve kterých jsou zásoby vázány v podnikání. Doba obratu pohledávek představuje průměrný počet dní, po které nám naši odběratelé zůstávají dlužni. Vývoj finanční situace v roce 2010 byl příznivý, společnost vykazovala trvalou platební schopnost. Stav finančního majetku k 31.12.2010 (v tis. Kč) Účty v bankách 113 327 Pokladna 13 Celkem 113 340
26
9
9
Finanční analýza
Ukazatele dlouhodobé finanční rovnováhy v %
Vývoj struktury aktiv a pasiv 2006-2010 v tis. Kč
27
Právní agenda
Podniková právní agenda Právní službu zajišťuje společnost smluvně s advokátní kanceláří Hrudka – Řípa a partneři, Vodičkova 30, Dům U Nováků, Praha 1. Předmětem této služby je vymáhání pohledávek, vyhotovování a kontrola smluv uzavíraných společností ve smyslu Obchodního a Občanského zákoníku.
Stav vymáhaných stěžejních pohledávek k 31.12.2010 • AUTOTEPAS, a.s.: pohledávka ve výši 6.093 446,60 Kč byla řádně přihlášena do konkurzního řízení přihláškou ze dne 23.3.2005. Konkurz byl prohlášen dne 19.1.2005 a konkurzní řízení stále probíhá. Konečná zpráva dosud nebyla správcem konkurzní podstaty soudu předložena. Je možné očekávat, že řízení bude probíhat delší dobu, a to v řádu let. • ATECHRA, a.s.: pohledávka ve výši 454.223,60 Kč s příslušenstvím, která byla pravomocně přiznána rozsudkem Krajského soudu v Praze ze dne 15.10.2007, který nabyl právní moci dne 13.2. 2008. Na majetek povinného byla nařízena exekuce usnesením Okresního soudu v Kladně ze dne 17.3.2008, exekutor však nenalezl žádný postižitelný majetek a povinný podal před Okresním soudem zprávu, že žádný majetek nemá. Následně bylo zjištěno, že povinný vystupuje v jednom řízení u soudu v roli žalobce a domáhá se plnění proti ČR - Ministerstvu spravedlnosti. Exekutor čeká na výsledek tohoto řízení, jiný majetek nebyl nalezen.
28
10
11
Čestné prohlášení
TEPO s.r.o. prohlašuje, že všechny informace a údaje uvedené v této výroční zprávě jsou pravdivé a úplné. Dále prohlašuje, že po datu sestavení účetní závěrky (17.2.2011) došlo k níže uvedeným událostem: 1. Usnesení Městského soudu v Praze o zápisu zvýšení základního kapitálu společnosti do obchodního rejstříku nabylo právní moci a katastrálním úřadem byl proveden převod nemovitostí vkládaných do základního kapitálu společnosti TEPO s.r.o. Základní kapitál společnosti po navýšení nepeněžním vkladem činí: 318 091 000,- Kč. 2. Rada města po projednání v rámci svého výkonu působnosti valné hromady jediného společníka společnosti TEPO s.r.o. na 5. schůzi RM dne 14.3.2011: • Schválila nové organizační schéma společnosti TEPO s.r.o. s účinností od 15.3.2011.
29
12
grafy
Průměrná venkovní teplota, počet dní ÚT a počet denostupňů. Topná sezóna 2005 až 2010.
Průměrná měsíční venkovní teplota v sezóně 2006 až 2010.
Počet denostupňů v sezóně 2006 až 2010.
30
12
grafy
Nákup tepelné energie z Alpiq Generation (CZ) s.r.o. v GJ. sezóna 2006
sezóna 2007
sezóna 2008
sezóna 2009
sezóna 2010
leden
183207
130610
134534
164780
161066
únor
143969
111714
112681
131443
127961
136951
104337
116637
115986
110862
81203
61788
82918
54402
71847
44392
41793
44086
45889
51198
35186
24162
24627
32002
26068
23077
23937
24269
24643
22982
27006
23842
24010
23430
24412
29535
55539
54254
25045
52918
70976
88563
83371
87533
88661
listopad
106914
127315
109851
97033
100740
prosinec
126683
144795
136615
139477
161100
sezóna
1009099
938395
947853
941663
999815
duben
srpen
Nákup tepelné energie z Alpiq Generation (CZ) s.r.o. rok 2006 až 2010 v GJ.
Porovnání nákupu a prodeje tepelné energie v GJ.
Nákup - prodej tepelné energie v GJ.
31
12
grafy
Prodej tepelné energie ÚT a TUV v GJ. Sezóna 2006
Sezóna 2007
Sezóna 2008
Sezóna 2009
út
tuV
út
tuV
út
tuV
út
tuV
út
tuV
leden
120204
21581
77212
20559
84377
21204
104487
23395
100211
19240
únor
94951
20512
67079
18898
63667
18263
79291
19152
77635
19179
85710
21695
61214
21706
68686
21004
65335
20720
62709
21097
47137
22315
27094
19389
41516
18814
20307
19671
34495
19008
12608
19703
11288
18130
13236
20062
14798
19612
20785
19660
7605
17611
0
17660
124
16557
3981
18151
330
17708
93
16721
0
16256
159
16206
164
16736
194
16110
681
18349
0
16190
157
17186
182
16562
259
16695
4993
18744
24843
18431
22322
17503
198
17532
22794
17781
35883
18982
49047
19384
42910
18327
48349
19332
47440
19046
listopad
61500
19016
75968
18715
64860
19708
53567
18283
56842
19216
prosinec
82743
22392
88757
20816
81707
20153
86522
22429
99814
20637
duben
srpen
sezóna
554108
237621
482502
226134
483722
224986
477182
231575
Prodej tepelné energie pro ÚT sezóna 2006 až 2010 v GJ.
Prodej tepelné energie pro TUV sezóna 2006 až 2010 v GJ.
32
Sezóna 2010
523508
225377
12
grafy
Prodej tepelné energie VS v GJ.
Prodej tepelné energie VS v GJ.
33
12
grafy
Doplňovací voda horkovod a ÚT v m3.
Doplňovací voda horkovod a ÚT v m3.
34
12
grafy
Roční ztráta sekundárního rozvodu ÚT včetně VS v %.
8,98 7,16 5,62
6,02
5,73
Roční ztráta horkovodu v %.
8,41 7,41
8,06
8,63 6,62
35
13
Prohlášení jednatele
Zpráva o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou za rok 2010. TEPO s.r.o. je společností 100% vlastněnou městem Kladnem. Ve smyslu ustanovení § 66a odst. 2 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku, je osobou přímo vlastněnou, tedy osobou ovládanou. Přímo ovládající osobou je město Kladno, které vlastní 100% podíl základního kapitálu osoby ovládané.
Přímo ovládající osoba podle dostupných údajů ovládá další přímo ovládané osoby : Sportovní areály města Kladna s.r.o. se sídlem Sportovců č. p. 818, Kladno, IČ : 26154170 SBF Kladno s.r.o. se sídlem Nám. Starosty Pavla 44, Kladno, IČ : 25683381 Kultura pro Kladno s.r.o. se sídlem Divadelní 1702, Kladno, IČ : 27577708 Azylový dům Kladno, o.p.s. se sídlem Josefa Hory 1971, Kladno, IČ : 26115841
Mezi ovládanou osobou a přímo ovládající osobou byly uzavřeny smlouvy : • • • •
na dodávky TE z CZT na dodávky TE z plynových kotelen jednorázové smlouvy na montážní a údržbářské práce smlouvy o nájmu technologických prostor v objektech vlastněných ovládající osobou
Tyto smlouvy byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku a ovládané osobě z nich nevznikla žádná újma. V zájmu či na popud přímo ovládající osoby nebyly uskutečněny ovládanou osobou žádné právní úkony v neprospěch ovládané osoby.
Informace o vztazích k dalším osobám : Smlouvy mezi přímo ovládanou osobou a dalšími ovládanými osobami byly uzavřeny za podmínek obvyklých v obchodním styku a ovládané osobě z nich nevznikla žádná újma.
Závěr : Z výše uvedeného vyplývá, že v účetním období roku 2010 nevznikla ovládané osobě v důsledku vlivu přímo ovládající osoby ani v důsledku vztahů s dalšími osobami žádná majetková újma. V Kladně dne, 17. 2. 2011
.............................................. Ing. Ivan Černý jednatel - ředitel společnosti
36
.............................................. Mgr. Miroslav Vacek jednatel - ředitel společnosti
14
Zpráva nezávislého auditora
37
Zpráva nezávislého auditora
38
14
14
Zpráva nezávislého auditora
pro společníka společnosti TEPO s.r.o.
Zpráva o výroční zprávě Ověřila jsem soulad výroční zprávy společnosti TEPO s.r.o. k 31.12.2010 s účetní závěrkou, která je obsažena v této výroční zprávě. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti TEPO s.r.o.. Mým úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsem provedla v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsem přesvědčena, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle mého názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti TEPO s.r.o. k 31.12.2010 ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Zpráva o zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Prověřila jsem též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti TEPO s.r.o. k 31.12.2010. Za sestavení této zprávy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti TEPO s.r.o. . Mým úkolem je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsem provedla v souladu s AS č.56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsem neprováděla, a proto nevyjadřuji výrok auditora. Na základě mého ověření jsem nezjistila žádné skutečnosti, které by mě vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti TEPO s.r.o. za rok končící 31.12.2010 obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ing.Eva Veselá Auditor Číslo auditorského oprávnění auditora: 1583 Datum zprávy auditora: 30.5.2011 Huťská 275 272 01 Kladno Tel.: 312 645 551
39
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
40
15
15
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
41
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
42
15
15
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
43
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
44
15
15
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
45
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
46
15
15
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
47
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
48
15
15
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
49
příloha k účetní závěrce pro rok 2010
50
15
16
zápis ze zasedání dozorčí rady
51
zápis ze zasedání dozorčí rady
52
16
17
Fotogalerie
53
TEPO s.r.o.
Kladno, Mostecká 3210, 272 01 Kladno-Sítná IČO: 49827065 DIČ: CZ49827065
