DODATEK ZÁKLADNÍHO PROSPEKTU ZE DNE 20.3.2012
75 000 000 000 Kč
Dodatek Základního prospektu Nabídkový program dluhopisů vydávaných v rámci dluhopisového programu s dobou trvání 10 let a splatností kterékoli emise dluhopisů vydaných v rámci dluhopisového programu nejvýše 30 let Tento dokument představuje dodatek (dále jen „Dodatek Základního prospektu“) k základnímu prospektu (dále jen „Základní prospekt“) pro dluhopisy vydávané v rámci nabídkového programu v souladu s §36a odst. 1 písm. a) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, v platném znění (dále jen „Zákon o podnikání na kapitálovém trhu“ nebo „ZPKT“). V souladu s §13 odst. 1 zákona č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, v platném znění (dále jen „Zákon o dluhopisech“) budou dluhopisy vydávány v rámci dluhopisového programu (dále jen „Dluhopisový program“) zřízeného společností Česká spořitelna, a.s. se sídlem Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ: 140 00, IČ: 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171 (dále též „Emitent“). Na základě Dluhopisového programu je Emitent oprávněn vydávat v souladu s obecně závaznými právními předpisy jednotlivé emise dluhopisů (dále také jen „Emise Dluhopisů“ nebo „Emise“ nebo „Dluhopisy“). Celková jmenovitá hodnota všech nesplacených Dluhopisů vydaných v rámci Dluhopisového programu nesmí k žádnému okamžiku překročit 75 000 000 000 Kč. Doba trvání Dluhopisového programu, během které může Emitent vydávat jednotlivé Emise dluhopisů v rámci Dluhopisového programu, činí 10 let, přičemž splatnost Dluhopisů kterékoli Emise vydané v rámci Dluhopisového programu nepřesáhne 30 let. Základní prospekt Dluhopisového programu byl schválen rozhodnutím České národní banky (dále také jen „ČNB“) ze dne 9.9.2011, č.j. 2011/10978/570 ke sp. zn. Sp/2011/98/572, které nabylo právní moci dne 9.9.2011. Dodatek Základního prospektu ze dne 8.11.2011 byl schválen rozhodnutím ČNB ze dne 23.11.2011, č.j. 2011/13453/570 ke sp. zn. Sp/2011/122/572, které nabylo právní moci dne 23.11.2011. Společné emisní podmínky Dluhopisového programu, které jsou stejné pro jednotlivé Emise Dluhopisů vydávané v rámci Dluhopisového programu, byly schváleny rozhodnutím České národní banky (dále také jen „ČNB“) ze dne 28.8.2006, č.j. 45/N/101/2006/3, které nabylo právní moci dne 28.8.2006. Tento Dodatek Základního prospektu byl schválen rozhodnutím ČNB ze dne 30.3.2012, č.j. 2012/2905/570 ke sp. zn. Sp/2012/43/572, které nabylo právní moci dne 30.3.2012 Tento Dodatek Základního prospektu byl vyhotoven ke dni 20.3.2012 a informace v něm uvedené jsou aktuální pouze k tomuto dni. Tento Dodatek Základního prospektu sám o sobě není veřejnou ani jinou nabídkou ke koupi jakýchkoli Dluhopisů. Zájemci o koupi Dluhopisů jednotlivých Emisí, které mohou být v rámci tohoto nabídkového programu vydány, musí svá investiční rozhodnutí učinit na základě informací uvedených nejen v tomto Dodatku Základního prospektu v souladu s §36j Zákona o podnikání na kapitálovém trhu, ale i na základě Základního prospektu a případně Emisního dodatku příslušné Emise. Zájemce o koupi Dluhopisů, který před zveřejněním Dodatku Základního prospektu souhlasil s koupí nebo upsáním Dluhopisů, je oprávněn ve lhůtě dvou pracovních dnů po uveřejnění Dodatku Základního prospektu od koupě nebo upsání Dluhopisů odstoupit. Rozšiřování tohoto Dodatku Základního prospektu, Základního prospektu a nabídka, prodej nebo koupě Dluhopisů jednotlivých Emisí vydávaných v rámci tohoto nabídkového programu jsou v některých zemích omezeny zákonem. Pokud není v příslušném dodatku Základního prospektu pro jednotlivou Emisi Dluhopisů vydávanou v rámci tohoto nabídkového programu výslovně stanoveno jinak, nepožádá Emitent o uznání Základního prospektu, dodatků k Základnímu prospektu a příslušného Emisního dodatku v jiném státě, příslušné Dluhopisy nebudou kótovány, registrovány, povoleny ani schváleny jakýmkoli správním či jiným orgánem jakékoli jurisdikce s výjimkou ČNB a obdobně nebude bez dalšího umožněna ani jejich nabídka jinde než v České republice. Tento Dodatek Základního prospektu, Základní prospekt, jeho případné další dodatky, resp. Emisní dodatky, výroční, pololetní a jiné zprávy Emitenta uveřejněné po datu vyhotovení Základního prospektu jakož i všechny dokumenty uvedené v Základním prospektu formou odkazu budou k dispozici v elektronické podobě na webových stránkách Emitenta www.csas.cz.
Aranžér, Administrátor, Agent pro výpočty a Kotační agent
Česká spořitelna, a.s.
[TATO STRANA BYLA ÚMYSLNĚ PONECHÁNA PRÁZDNÁ]
2
ODPOVĚDNÉ OSOBY Osoby odpovědné za údaje uvedené v Dodatku Základního prospektu Osobou odpovědnou za správnost a úplnost údajů uvedených v tomto Dodatku Základního prospektu je Emitent, tedy společnost Česká spořitelna, a.s., se sídlem Praha 4, Olbrachtova 1929/62, PSČ: 140 00, IČ: 45244782, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 1171. Prohlášení Emitenta Emitent prohlašuje, že při vynaložení veškeré přiměřené péče jsou podle jeho nejlepšího vědomí údaje uvedené v Dodatku Základního prospektu v souladu se skutečností a že v něm nebyly zamlčeny žádné skutečnosti, které by mohly změnit jeho význam.
3
FINANČNÍ ÚDAJE O AKTIVECH A ZÁVAZCÍCH, FINANČNÍ SITUACI A ZISKU A ZTRÁTÁCH EMITENTA MEZITIMNÍ A JINÉ FINANČNÍ INFORMACE Konsolidovaný finanční výkaz o finanční situaci Emitenta v souladu s Mezinárodními účetními standardy IFRS Následující tabulka uvádí konsolidovaný neauditovaný výkaz o finanční situaci Emitenta za období končící 31.12.2011 a 31.12.2010. Výkaz o finanční situaci byl připraven dle IFRS. Všechny údaje jsou v mil. Kč. Tab. č. 1: Konsolidovaný neauditovaný výkaz o finanční situaci Emitenta dle IFRS k 31.12.2011 a 31.12.2010 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15.
Pokladní hotovost, vklady u ČNB Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty Rezervy a opravné položky k úvěrům a pohledávkám Deriváty s kladnou reálnou hodnotou Aktiva určená k obchodování Finanční aktiva v reálné hodnotě (FV) Finanční aktiva na prodej (AFS) Finanční aktiva držená do splatnosti (HTM) Kapitálové investice do přidružených společností oceňované ekvivalencí Nehmotný majetek Hmotný majetek Pohledávka ze splatné daně z příjmů Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Aktiva celkem
31.12.2011 31 936 77 433 483 541 -17 976 20 500 32 117 11 728 36 076 175 037 75 2 944 15 410 169 830 22 779 892 598
31.12.2010 25 767 175 101 460 070 -19 225 16 021 18 732 9 715 20 459 131 675 84 3 117 16 015 578 688 22 834 881 629
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.
PASIVA Závazky k bankám Závazky ke klientům Emitované dluhopisy Deriváty se zápornou reálnou hodnotou Pasiva určená k obchodování Ostatní rezervy Závazek ze splatné daně z příjmů Odložený daňový závazek Ostatní pasiva Podřízený dluh Celkový kapitál náležející nekontrolním podílům náležející akcionářům mateřské společnosti Pasiva celkem
52 862 672 280 45 602 21 984 5 2 520 18 202 14 770 2 520 79 836 26 79 810 892 598
52 459 670 725 47 723 14 674 630 2 145 23 197 10 939 11 168 70 948 168 70 780 881 629
AKTIVA
Pozn.: Data za rok 2010 byla v zájmu srovnatelnosti upravena dle nově používané metodiky, naběhlé nepřipsané úroky jsou nyní součástí příslušného aktiva nebo pasiva, úroky z cenných papírů v obchodní knize a derivátů v bankovní knize jsou zahrnuty v čistém úrokovém výnosu. Daná úprava byla provedena v rámci prezentace hospodářských výsledků Emitenta a nemá vliv na výši bilanční sumy a ani na hospodářský výsledek Emitenta a je považována za nevýznamnou. Zdroj: Informace vycházející z předběžných konsolidovaných neauditovaných hospodářských výsledků České spořitelny, dle IFRS za rok 2011
4
Následující tabulka uvádí konsolidovaný neauditovaný výkaz o zisku Emitenta k 31.12.2011 a 31.12.2010. Výkaz o zisku byl připraven dle IFRS. Všechny údaje jsou v mil. Kč. Tab. č. 2: Konsolidovaný výkaz o zisku Emitenta dle IFRS za období končící 31.12.2011 a 31.12.2010 31.12.2011
31.12.2010
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 13a. 13b.
Čistý úrokový výnos Rezervy a opravné položky k úvěrům a pohledávkám Čisté příjmy z poplatků a provizí Čistý zisk/(ztráta) z obchodních operací Všeobecné provozní náklady Ostatní provozní náklady Čistý zisk/(ztráta) z finančních aktiv v reálné hodnotě (FV) Čistý zisk/(ztráta) z finančních aktiv na prodej (AFS) Čistý zisk/(ztráta) z finančních aktiv držených do splatnosti (HTM) Zisk/(ztráta) před zdaněním Daň z příjmů Zisk za účetní období po zdanění a před kontrolními podíly Čistý zisk za účetní období náležející akcionářům mateřské společnosti náležející nekontrolním podílům
31 235 -5 501 12 381 448 -18 424 -2 685 -419 7 28 17 070 -3 565 13 505 0 13 638 -133
30 360 -9 777 12 167 2 888 -18 677 -2 462 -83 129 114 14 659 -2 611 12 048 0 12 052 -4
14. 15. 16.
Provozní výnosy Provozní náklady Provozní zisk
44 064 -18 424 25 640
45 415 - 18 677 26 738
Pozn.: Data za rok 2010 byla v zájmu srovnatelnosti upravena dle nově používané metodiky, naběhlé nepřipsané úroky jsou nyní součástí příslušného aktiva nebo pasiva, úroky z cenných papírů v obchodní knize a derivátů v bankovní knize jsou zahrnuty v čistém úrokovém výnosu. Daná úprava byla provedena v rámci prezentace hospodářských výsledků Emitenta a nemá vliv na výši bilanční sumy a ani na hospodářský výsledek Emitenta a je považována za nevýznamnou. Zdroj: Informace vycházející z předběžných konsolidovaných neauditovaných hospodářských výsledků České spořitelny, dle IFRS za rok 2011
5
SPRÁVNÍ, ŘÍDÍCÍ A DOZORČÍ ORGÁNY EMITENTA DOZORČÍ RADA V listopadu 2011 skončilo v dozorčí radě funkční období paní Jolaně Dykové. Následně byl zaměstnanci ve volbách v listopadu 2011 zvolen členem dozorčí rady České spořitelny, a.s. pan Aleš Veverka. Pan Veverka je absolventem gymnázia v Břeclavi. Následně absolvoval rekvalifikační kurz se zaměřením na ekonomiku na obchodní akademii. Po ukončení studia a absolvování základní vojenské služby nastoupil v r. 1993 do České spořitelny, do pobočky Břeclav na pozici firemního poradce. Celou dobu působení se věnuje klientele z oblasti malých a středních podniků. Je předsedou základní odborové organizace Břeclav a od září 2010 je členem Celopodnikového výboru odborů České spořitelny, a.s. Datum narození: 26.1.1973 Adresa: Břeclav, Na pěšině 3155/26a Pokud není uvedeno jinak, pan Aleš Veverka k datu vyhotovení toho Dodatku Základního prospektu (i) neměl žádné střety zájmů mezi povinnostmi vyplývající z funkce člena dozorčí rady České spořitelny, a.s. a jeho soukromými zájmy nebo jinými povinnostmi a (ii) nevykonával jakékoli činnosti mimo své činnosti pro Emitenta, který by mohly mít význam pro posouzení Emitenta.
6
