Jaarstukken Een stabiele factor in een onrustige samenleving

Jaarstukken 2015 Een stabiele factor in een onrustige samenleving

Inhoudsopgave

Voorwoord

4

Leeswijzer

13

PROGRAMMA'S Programma 0. Inwoner en bestuur

15

Programma 1. Openbare orde en veiligheid

22

Programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat

26

Programma 3. Economische zaken

30

Programma 4. Onderwijs en voorschoolse periode

37

Programma 5. Natuur, cultuur en recreatie

40

Programma 6. Sociaal domein en maatschappelijk werk

44

Programma 7. Volksgezondheid

56

Programma 8. Ruimtelijke ontwikkeling

62

Programma 9. Financiële dekkingsmiddelen

67

PARAGRAFEN Paragraaf 1. Weerstandsvermogen

73

Paragraaf 2. Financiering

82

Paragraaf 3. Lokale heffingen

87

Paragraaf 4. Grondbeleid

95

Paragraaf 5. Kapitaalgoederen

99

Paragraaf 6. Verbonden partijen

103

Paragraaf 7. Subsidies

113

Paragraaf 8. Bedrijfsvoering

116

Paragraaf 9. Projecten

122

JAARREKENING

124

Voorwoord Steeds beter in control De afgelopen jaren is hard gewerkt aan het opstellen van goede begrotingen. Door kritisch te kijken naar de noodzaak van budgetten en realistische ramingen komen we steeds beter in control. Het rekeningresultaat van 2015 laat een positief saldo zien van € 3.104.152. Hiervan komt 3 miljoen voor rekening van het sociaal domein. Dit past in het landelijke beeld (Binnenlands Bestuur, 9 april). Na verwerking van dotaties en onttrekkingen aan de reserves blijft er een bedrag over van € 3.059.992. Wanner het resultaat van het sociaal domein volledig wordt afgezonderd, blijft er een vrij besteedbaar bedrag van € 60.000 over. Op een totale begroting van meer dan € 100 miljoen is dat iets meer dan 0,05%. De hiernaast geplaatste afbeeldingen zijn afkomstig uit het rapport van bevindingen van de accountant en geven een beeld van financiële positie van Hollands Kroon. In alle opzichten staan we er beter voor dan het gemiddelde van Nederland. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar het accountantsrapport.

Jaarverslag

Pagina 4

Sociaal domein Het resultaat op het sociaal domein in Hollands Kroon past in het landelijk beeld dat er door de gemeenten minder kosten zijn gemaakt voor de zorg. De oorzaak hiervan ligt vermoedelijk in het feit dat het rijk en provincie voorheen beschikten over (te) ruime budgetten en dat de gemeenten bij het overnemen van deze taken scherp aan de wind hebben gevaren. We moeten afwachten hoe de ontwikkeling de komende jaren gaat verlopen. 2015 was het jaar waarin de gemeenten verantwoordelijk werden voor een groot aantal nieuwe taken binnen het sociaal domein. Met vier wijkteams hebben we de zorg lokaal georganiseerd. De wijkteams hebben vanaf het begin nauw samengewerkt met de kernbeheerders om zo dicht mogelijk bij onze inwoners te staan. Bijzonder was de opvang van circa 200 vluchtelingen in het najaar. Door medewerkers van de organisatie en vele vrijwilligers is sporthal Veerburg ruim een week lang omgebouwd tot tijdelijk onderkomen voor deze groep mensen.

Fysiek domein In de openbare ruimte hebben we aan het eind van het jaar de app Fixi gelanceerd. Een app waarmee iedereen meldingen in de openbare ruimte kan doorgeven. De eerste signalen zijn zeer hoopgevend. Er wordt al veel gebruik van gemaakt. In 2016 verwachten we hier nadrukkelijk resultaten van. Verder zijn we in de openbare ruimte bezig met het vervangen van meerdere bruggen. Een meerjarig project dat keurig op schema ligt. Qua woningbouw zijn er regionale afspraken gemaakt over de vraag- en aanbodsituatie van woningbouw met de regiogemeenten, provincie Noord-Holland, corporaties en marktpartijen. Een langdurig traject dat uiteindelijk tot resultaat heeft geleid. Na intensieve voorbereidingen is in november het accommodatiebeleid vastgesteld. Hiermee hebben we kaders voor de komende jaren hoe we willen omgaan met onze maatschappelijke voorzieningen. Bijzondere aandacht kreeg de positie van de zwembaden. Verder besluitvorming volgt in 2016.

Jaarverslag

Pagina 5

Bedrijfsvoering Qua personele lasten hebben we met een aantal medewerkers afspraken gemaakt in het kader van het zoeken naar een andere werkkring. De kosten voor deze medewerkers worden gedekt uit een reserve. Het gevolg is dat we minder salariskosten hebben gehad. Daarnaast zijn we ook scherper geworden op de inhuur van externe expertise. Het geheel betekent dat we bijna € 1.000.000 euro minder hebben uitgegeven dan begroot. Conform afspraak met de raad wordt (een deel van) dit bedrag gestort in de reserve, mits het rekeningresultaat dit toestaat. Een noodzakelijke afspraak omdat outplacementtrajecten in een aantal gevallen geld kosten.

Tot slot Het jaar 2015 sluiten we positief af. We gaan de vruchten plukken van het werk van de afgelopen jaren. Dit betekent echter niet dat we achterover kunnen gaan leunen. De komende jaren zullen we scherp moeten blijven op onder meer de ontwikkelingen binnen het sociaal domein en de komende wets- en beleidswijzigingen in het fysieke domein. Met vertrouwen gaan wij echter de toekomst tegemoet.

Jaarverslag

Pagina 6

Financiële inleiding In de programmaverantwoording zijn op programma 6, Sociaal Domein, de baten en lasten verantwoord van de sociale voorzieningen en maatschappelijke dienstverlening. De gemeenten zijn verantwoordelijk geworden voor de uitvoering van taken op het gebied van Participatie, Wmo en Jeugd. Een aantal zorginstellingen en de Sociale Verzekeringsbank (SVB) zijn niet in staat gebleken om tijdig hun controlewerkzaamheden af te ronden. Het gevolg hiervan is dat er sprake is van een onzekerheid in de verantwoorde baten en lasten. De accountant heeft deze onzekerheid vertaald in haar controleverklaring en om die reden een controleverklaring met beperking verstrekt.

Jaarverslag

Pagina 7

Programmaresultaten In de onderstaande tabel wordt per programma een overzicht gegeven van het verschil tussen het werkelijke en het begrote saldo. De tweede kolom geeft het verschil tussen de werkelijke baten en lasten aan. De derde kolom geeft het verschil tussen het saldo van de begroting en het saldo van de werkelijke baten en lasten die in de tweede kolom staan. Bij de programma’s vindt u een nadere toelichting op de belangrijkste afwijkingen.

Omschrijving programma

Saldo

Verschilt.o.v. begroting

0 Burger en Bestuur

-5.334.643

-785.506

N

1 Openbare orde en veiligheid

-5.420.567

-411.275

N

-12.158.784

-1.073.977

N

4.787.446

105.094

V

-4.507.874

-441.970

N

5 Natuur, cultuur en recreatie

-11.043.091

784.374

V

6 Sociale zaken en maatschappelijk werk

-23.435.084

3.045.822

V

7 Volksgezondheid

-1.737.831

63.249

V

8 Ruimtelijke ontwikkeling

-2.602.136

892.864

V

9 Financiële dekkingsmiddelen

66.567.375

2.511.430

V

Totaal voor bestemming

5.114.811

4.690.105

V

Totaal mutaties reserves

-2.010.659

-1.585.953

N

Totaal na bestemming

3.104.152

3.104.152

V

2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economische zaken 4 Onderwijs

Jaarverslag

Voordeel (V)/ Nadeel (N)

Pagina 8

Investeringen We hebben in 2015 ruim € 4.200.000 geïnvesteerd. Daarvan was iets meer dan € 1.900.000 bedoeld voor investeringen ten behoeve van onderwijs. Andere grote posten betreffen riool en machines of tractie openbare ruimte.

Resultaat voor bestemming Het resultaat voor bestemming bedraagt € 5.114.000 positief. Dit is het resultaat van lasten en baten zonder toevoegingen of beschikkingen over reserves.

Mutaties reserves In 2015 zijn de reserves per saldo € 2.011.000 gestegen. Volgens de begroting zouden de reserves toenemen met € 425.000. Het verschil wordt voornamelijk veroorzaakt doordat er geen onttrekking nodig is voor het product afval en lagere onttrekkingen in verband met onderwijskosten. De reserve herindeling is vrijgevallen, de vrijval is gestort in de algemene reserve. De gemeenteraad heeft dit bij de vaststelling van de nota Reserves & Voorzieningen besloten.

Jaarverslag

Pagina 9

Bestemming van het resultaat De jaarrekening 2015 sluit met een voordelig resultaat van € 3.104.152. Op een aantal onderwerpen is in het verleden afspraken gemaakt met de gemeenteraad. Deze geven het volgende beeld Kosten die door een onttrekking aan een reserve gedekt worden 1. Onttrekking reserve bestemmingsplannen 2. Onttrekking reserve wegen

34.442 1.401.000

Voorgestelde stortingen in reserves op grond van raadsbesluiten A. Storting reserve bouwgronden

443.850

B. Bestemmen voor doorontwikkeling buitendienst

351.288

C. Bestemmingen in verband met accommodatiebeleid

605.464

D. Bestemming reserve onderhoud gemeente gebouwen

Tussensaldo

79.000 3.059.992

Voorgestelde bestemming restant saldo I. Bestemmen algemene reserve (voor doeleinden sociaal domein) Eindsaldo

3.000.000 59.992

Indien er geen specifieke bestemming wordt bepaald voor het eindsaldo van € 59.992 wordt deze gestort in de Algemene reserve.

Jaarverslag

Pagina 10

Toelichting per bestemming: Ad 1. Reserve bestemmingsplannen De reserve bestemmingsplannen is gevormd voor de kosten van het actualiseren van bestemmingsplannen. Dit gebeurt jaarlijks achteraf. Voor 2015 betekent dit een onttrekking van € 34.442 . Na deze onttrekking is de stand van de reserve bestemmingsplannen € 0. Voorgesteld wordt de reserve op te heffen. Ad 2. Reserve wegen De reserve wegen wordt gebruikt als egalisatie instrument waardoor er geen grote schommelingen ontstaan in de exploitatie. Het bedrag van € 1.401.000 betreft de kosten die gemaakt zijn voor groot onderhoud en mogen onttrokken worden aan de reserve wegen. Ad A. Reserve risico bouwgronden De reserve risico bouwgronden wordt gebruikt voor het afdekken van verliezen op bouwgrondexploitaties. De reserve wordt gevoed door positieve resultaten van de bouwgrondexploitaties en bij afwaardering wordt geld onttrokken uit de reserve. Dit jaar is er sprake van een tussentijdse winstneming Industrieweg en de verkoop voormalig brandweerkazerne aan de Smidse weg. Deze transacties leiden tot een positief resultaat in de jaarrekening van € 443.850. Er wordt voorgesteld om dit bedrag te storten in de reserve risico bouwgronden. Ad B. Doorontwikkeling buitendienst In de voorgaande jaren zijn voor het project Partners in beheer de opbrengsten van de verkoop van de gemeentewerven te Winkel en Middenmeer bestemd voor de (her)inrichting van een nieuwe gemeentewerf. De opbrengst van deze verkoop is hiervoor apart gezet, en tijdelijk toegevoegd aan de Algemene reserve (€ 403.774). Er wordt voorgesteld om dit geld te storen in een nieuw te vormen reserve doorontwikkeling buitendienst. In 2015 is de buitenwerflocatie de Wieken verkocht en heeft een netto opbrengst opgeleverd van € 351.288. Deze opbrengst wordt ook benut voor de doorontwikkeling van de buitendienst en daarom wordt voorgesteld om het bedrag € 351.288 te storten in de nieuw te vormen reserve doorontwikkeling buitendienst. De omvang van deze reserve is na alle stortingen € 755.062.

Ad C. Bestemmingen in verband met accommodatiebeleid De reserve vastgoed is bestemd ter dekking van de kosten met betrekking tot verzelfstandiging van diverse gebouwen voor verenigingen en instellingen. Hiervoor is eenmalig in de reserve vastgoed € 1,5 miljoen gestort. Na afronding van het project accommodatiebeleid moet de reserve vastgoed weer de hoogte hebben van € 1,5 miljoen. In 2015 is de voormalige bibliotheek in Niedorp verkocht, er wordt voorgesteld dit bedrag € 558.100 te storten in de reserve vastgoed. De netto opbrengst van de overdracht van manage Van Ewijcksluis en dansschool Dancing Feet bedraagt € 47.364. Voorgesteld wordt dit resultaat te storten in de reserve vastgoed. Jaarverslag

Pagina 11

Ad D. Bestemming reserve onderhoud gemeente gebouwen Van Optisport is er in 2015 een bedrag retour ontvangen van afgerond € 79.000. Deze afrekening is het gevolg van het niet hebben uitgevoerd van noodzakelijk onderhoud aan zwembaden De Wirg en De Rijd. Ter dekking van de achterstand in onderhoud bij de zwembaden wordt voorgesteld dit bedrag toe te voegen aan de reserve onderhoud gemeente gebouwen, welke wordt gebruikt voor spreiding van de lasten van groot onderhoud van gemeentegebouwen. Ad I. Algemene Reserve In programma 6 is er een overschot van € 3 mln. Dit bedrag bestaat voor een derde uit een overschot op de bijstand. De andere 2 miljoen is verdeeld over verschillende posten. Voorgesteld wordt het bedrag toe te voegen in de algemene reserve en indien nodig in te zetten voor uitgaven in het sociaal domein. Bijkomend voordeel van storten in de algemene reserve is dat het direct bijdraagt aan onze weerstandspositie.

Jaarverslag

Pagina 12

Leeswijzer U kunt vlot uw weg zoeken door dit digitale document (PDF) door gebruik te maken van de navigatiefuncties. De Inhoudsopgave bestaat uit directe links naar het onderdeel van uw keuze. U kunt ook de paginaminiaturen gebruiken aan linkerzijde van uw scherm. Ziet u de paginaminiaturen niet? U kunt ze inschakelen door links in het scherm op het bovenste icoon te klikken (geel gearceerd op het figuur hieronder). U kunt het miniaturenvenster groter maken door met uw muispijl op de rand van het venster te gaan staan tot de dubbelpijl verschijnt. Druk uw linkermuisknop in en sleep het miniaturenvenster groter of kleiner.

Jaarverslag

Pagina 13

Programma’s

Jaarverslag

Pagina 14

Programma 0. Inwoner en bestuur Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van Hollands Kroon naar een gemeente waarin zelfredzame inwoners, ondernemers en maatschappelijk middenveld actief mee denken en helpen bij het besturen van de gemeente. Hollands Kroon wil de betrokkenheid bij beleidsontwikkeling en - uitvoering en de dienstverlening vergroten. Hollands Kroon versterkt de eigen kracht van haar inwoners onder het motto ‘U vraagt wij helpen’.

Bestuur Beleidsdoel: rekening houdend met het coalitieakkoord is het beleid in hoge mate gericht op een actieve rol van inwoners, maatschappelijke instellingen en bedrijven Beoogd effect Gemeente, inwoners, maatschappelijke instellingen en bedrijven trekken samen op bij het verwezenlijken van beleidsdoelstellingen en de uitvoering hiervan. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Waar het mogelijk en noodzakelijk is zetten we het middel van participatie in.

Het middel van participatie is ingezet bij de realisatie van onder meer het accommodatiebeleid en de omgevingsvisie. Daarnaast is het team kernbeheer een voorbeeld van het betrekken van de burger in de fysieke leefomgeving.

Geplande activiteiten

Gerealiseerde activiteiten

Uitvoering van het coalitieakkoord.

Na anderhalf jaar looptijd van de coalitie zijn op alle doelstellingen activiteiten uitgevoerd. Een groot deel komt in de loop van 2016 verder tot besluitvorming.

Jaarverslag

Pagina 15

Participatie Beleidsdoel: participatie en interactieve beleidsontwikkeling zijn de norm Beoogd effect Grotere samenwerking met de inwoners, ondernemers en maatschappelijk middenveld bij gemeentelijk beleid en uitvoering. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

De ambitie van het nieuwe college, op het gebied van participatie is groot. We zetten meer in op het beschikbaar krijgen van specifieke kennis en kunde van onze inwoners bij de beleidsprocessen.

We hebben onze inwoners actief betrokken bij het accommodatiebeleid en het kernbeheer. De conclusie kan niet getrokken worden dat daarmee de kennis en kunde over de beleidsprocessen is toegenomen.



Ondersteunen van het project ‘Partners in beheer’.

Ondersteunen van de implementatie van de wijkteams.

Jaarverslag

Er lopen momenteel 40 zelfbeheerprojecten van verschillend schaalniveau. Samen met de wijkteams, kernbeheer en buurtbemiddeling is er een publiciteitscampagne opgestart in diverse kernen wat resulteert in een toename van de bekendheid vanonder anderen de kernbeheerders. Er is hard gewerkt aan de bekendheid van de wijkteams bij inwoners en vanuit de organisatie veel is gedaan om de wijkteams goed te laten functioneren.

Pagina 16

Communicatie Beleidsdoel: aandacht voor communicatie in alle fasen van beleidsvoering, gericht op inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen Beoogd effect De inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen zijn tevreden over de inhoudelijke behandeling en afhandeling van hun vragen. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

x% van alle vragen naar tevredenheid beantwoorden en afhandelen (percentage vaststellen na nulmeting).

Binnen de pilot reisdocumenten wordt continu onderzocht of men tevreden is over het bezorgen. Die dienst wordt gewaardeerd met een 8,7.



De inzet richten op dienstverlenend werken.

Werken op afspraak, de pilot reisdocumenten en verbetering van de website zijn voorbeelden van meer dienstverlenend werken.

Beoogd effect De inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen zijn tijdig geïnformeerd en betrokken. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

x% van onze inwoners, bedrijven en maatschappelijke instellingen voelt zich tijdig geïnformeerd en betrokken (percentage vaststellen na nulmeting)

In het laatste kwartaal van 2015 is het landelijke onderzoek naar MKB vriendelijkste gemeente uitgevoerd. De resultaten worden in het voorjaar van 2016 landelijke presenteert.



Onderzoek naar de mogelijkheden van effectmeting: hoe meten we dat onze inwoners zich tijdig geïnformeerd en betrokken voelen (en welk percentage).

Met de vorming van het team data kan invulling gegeven worden aan de inzet van effectmetingen. Dit gaat de komende jaren pas zichtbaar worden.

Jaarverslag

Pagina 17

Beleidsdoel: communicatiemiddelen ondersteunen het uitdragen van de gemeentelijke rol Beoogd effect De (nieuwe) communicatiemiddelen dragen bij aan een verbeterde dienstverlening voor interne en externe klanten. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

x% van in- en externe klanten kan gemakkelijker informatie vinden, bewerken en delen (percentage vaststellen na nulmeting).

Het bouw van de nieuwe website heeft vertraging opgelopen door het cloud-traject. Voor de huidige website is het niet zinvol om een percentage te formuleren ten aanzien van het vinden van informatie. De nulmeting is niet uitgevoerd.

Activiteiten


Onderzoek naar mogelijkheden effectmeting, 0-situatie vaststellen en daarna streefpercentage vaststellen.

Aanschaf en implementeren adequaat meldingen-systeem (dat ook sturingsinformatie oplevert).

Digitale intake sociaal domein implementeren en gebruik ervan stimuleren.

‘Loketloos werken’ voorbereiden door bouwkundige aanpassingen.

Pilot ‘bezorgen reisdocumenten’ evalueren en effecten inzichtelijk maken.

Jaarverslag

Het nieuwe team data heeft de opdracht om invulling te geven aan effectmetingen. Dit wordt pas vanaf 2016 merkbaar. Vanaf 1 december 2015 is ons meldingssysteem voor de openbare ruimte FIXI online gegaan. Deze gebruiksvriendelijke app moet er voor zorgen dat onze inwoners op een laagdrempelige wijze een melding kunnen maken. Momenteel zijn we bezig om FIXI op allerlei manieren te promoten. De wijkteams zijn per 1-1-15 gestart met hun werkzaamheden. Intake gesprekken worden vooral aan de keukentafel bij de cliënten thuis gevoerd, waarbij de gegevens direct in het registratiesysteem gezet worden. Er zijn geen fysieke aanpassingen geweest. Er wordt voor burgerzaken alleen nog gewerkt op afspraak en reisdocumenten worden thuisbezorgd. Daarnaast worden bij het sociaal domein en de WABO veel gesprekken aan de keukentafel bij de inwoners thuis gevoerd. Het proces ‘thuisbezorgen reisdocumenten’ is vereenvoudigd. De klanttevredenheid is 8,7.

Pagina 18

De gemeentelijke website vernieuwen.

Het is niet gelukt om de website dit jaar te vernieuwen. De voorbereiding hebben vertraging opgelopen als gevolg van het in de cloud plaatsen van de werkomgeving. Aansluiting op elkaar was noodzakelijk, waardoor de scoop van de aanbesteding moest worden aangepast. In 2016 vindt de implementatie plaats.

Dienstverlening Beleidsdoel: verbeteren van digitale dienstverlening Beoogd effect Er is één ingang tot de overheid, waarbij inwoners, ondernemers en maatschappelijke instellingen bij voorkeur digitaal, betrouwbaar, eenvoudig, tijdig en eenduidig antwoord krijgen. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

50 % van de digitale aanvragen wordt niet meer handmatig maar geautomatiseerd afgehandeld.

De digitale infrastructuur was in 2015 nog niet zo ver dat de helft van de digitale aanvragen ook digitaal konden worden afgehandeld. Onze prioriteit is nu gericht op het geautomatiseerd invullen van de NAW-gegevens van de aanvrager.



Processen doorlopen en verbeteren.

Software aanschaffen die het proces van het begin tot het eind digitaal verwerkt.

Jaarverslag

Veel van de processen zijn in 2015 tegen het licht gehouden en daar waar mogelijk verbeterd. Op basis van de uitkomsten is een aantal nieuwe teams gevormd. Het aanschaffen van dergelijke software paste in 2015 niet in de logische implementatie-volgorde van software binnen het applicatielandschap. De noodzaak om dergelijke software zo snel mogelijk te implementeren staat niet ter discussie.

Pagina 19

Wat heeft programma 0 gekost? Programma 0

Raming begrotingsjaar voor wijziging

Raming begrotingsjaar na wijziging

Realisatie begrotingsjaar

Begrotingsafwijking

V/N

Baten

837.437

837.437

1.048.971

211.534

V

Lasten

5.178.016

5.386.574

6.383.613

-997.039

N

Saldo

-4.340.579

-4.549.137

-5.334.643

- 785.506

N

0

0

0

-4.340.579

-4.549.137

-5.334.643

- 785.506

N

Reserve Saldo na bestemming

Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding

College

€ 147.766

N Lasten: De voorziening voormalig wethouders is aangevuld op basis van actuele berekeningen.

Burgerzaken

€ 180.032

N

Baten: lagere secretarieleges burgerzaken (€ 25.004) Lasten: Hogere afdrachten rijk voor burgerzaken ( € 155.029) Baten: Doordat voormalig personeel ander werk vindt wordt er geen aanspraak gemaakt op de voorziening waardoor

Voormalig personeel

dit bedrag kan vrijvallen (€ 101.606). € 574.497

N Lasten: Gedurende 2015 is voor een aantal personeelsleden een traject gestart om buiten Hollands Kroon werk te vinden. Hiervoor moet voor de zekerheid een voorziening worden getroffen met betrekking tot ww- nawettelijke en bovenwettelijke ww-uitkeringen pensioenpremies (€ 676.103).

Sociaal domein regionaal

In de begroting was geen rekening gehouden met inkomsten en uitgaven voor de regionale transitie. € 33.262

V

Baten: Provinciale subsidie en bijdragen van de kop-gemeenten (€ 67.136) Lasten: kosten regionale transitie (€ 33.874)

Jaarverslag

Pagina 20

Omschrijving

Afwijking


Regionale publieke uitvoerings-

Baten: Voor De Kop Werkt! is Hollands Kroon administratiekantoor. Er is van de 5 partners meer ontvangen dan € 56.555

V

Lasten: hogere kosten uitvoeringsagenda (€ 40.166)

agenda Totaal

Jaarverslag

begroot (€ 96.721).

€ 26.972

V

€ 785.506

N

Diverse kleine posten

Pagina 21

Programma 1. Openbare orde en veiligheid Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van de gemeente Hollands Kroon naar een gemeente die veilig is, veilig voelt en veilig blijft om in te wonen, te werken en te recreëren.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: Regionaal Platform Criminaliteitsbeheersing (RPC) inzetten voor bedrijven Beoogd effect In het Regionaal Platform Criminaliteitsbeheersing (RPC) werken overheid, politie en ondernemers in Hollands Kroon samen aan de beheersing van criminaliteit. Een duurzame samenwerking staat hierbij centraal. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Lokale ondernemers ondersteunen om duurzame samenwerking tot stand te brengen waardoor afspraken gemaakt worden om overlast en criminaliteit aan te pakken.

Het RPC beleid moet in Hollands Kroon nog worden uitgerold. Ten aanzien van hennep- en criminaliteitsbestrijding pakken we dit op in samenwerking met de politie. Dit zetten we de komende jaren voort.



Jaarverslag

Pagina 22

Projecten op dit gebied ondersteunen en ontwikkelen.

Er is al gezamenlijk met diverse ondernemers, gemeente en politie gestart met criminaliteitsbeheersing en integrale controles (zoals hennep en mensenhandel) op industrieterreinen, bij agrariërs en andere bedrijfspanden.

Beleidsdoel: samenwerken op eenheidsniveau Noord-Holland (36 gemeenten) Beoogd effect Een gezamenlijke aanpak heeft geleid tot een betere afstemming van het beleid en integraal werken waardoor er effectiever gewerkt wordt op sociale veiligheid. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Stimuleren van samenwerken op eenheidsniveau.

Onder het motto “Samen aan zet voor een veiliger Noord-Holland” hebben 36 gemeenten, de politie-eenheid en het Openbaar Ministerie in NoordHolland op 1 januari 2015 de krachten gebundeld in het Samenwerkingsverband Integrale Veiligheid Noord-Holland (SIV-NH). Door het SIV is integraal meerjarenbeleidsplan 2015-2018 opgesteld. Het SIV verzorgt programmamanagement voor diverse projecten. Verder zijn er op diverse thema’s projectteams.

Optimaal gebruik maken van kennis om beleid vorm te geven. Geplande activiteiten


Projecten op dit gebied ondersteunen en ontwikkelen.

Er zijn verschillende projecten zoals het programma In Control of Alcohol en Drugs, het interregionaal beleidsplan veiligheid 2015-2018, de gebiedsscan Hollands Kroon ontwikkeld en uitgevoerd.

Jaarverslag

Pagina 23

Beleidsdoel: buurtbemiddeling inzetten om het aantal burengeschillen te verminderen Beoogd effect Rust, balans en stabiliteit in de wijken. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Waar nodig levert de gemeente een bijdrage in de afname van burengeschillen.

Vanaf 1 maart 2015 is buurtbemiddeling gestart met veertien vrijwilligers en een coördinator in de organisatie.



Projecten op dit gebied ondersteunen met buurtbemiddeling

Er zijn verschillende inwonersbijeenkomsten georganiseerd waarbij informatie over buurtbemiddeling is gegeven. Vijf geschillen voorgelegd aan buurtbemiddeling. Hiervan is inmiddels één succesvol afgerond.

Jaarverslag

Pagina 24





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

58.150

16.238

32.381

16.143

V

Lasten

4.975.447

5.025.530

5.452.948

-427.418

N

Saldo

-4.917.297

-5.009.292

-5.420.567

-411.275

N

-29.457

-29.457

65.995

95.452

V

-4.946.754

-5.038.749

-5.354.572

-315.823

N


Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Salariskosten van de voormalige brandweer (€ 485.000) zijn niet opgenomen als dekking voor de bijdrage. Daarnaast is

€ 650.035

N het pluspakket (€ 120.000) niet begroot. Tenslotte zijn de kosten ambulancezorg verantwoord in de bijdrage VR, terwijl de kosten geraamd zijn binnen programma 7.

Veiligheidsregio

APV

€ 323.487

V

€ 16.829

V

€ 6.104 Totaal

Jaarverslag

€ 315.823

Lasten: Er was rekening gehouden met de maximale kosten voor de afwikkeling Gemco (brandweer auto). Het onderhandelingsresultaat heeft voordeliger uitgepakt. Baten: leges APV deze waren niet begroot.

N Diverse kleine posten N

Pagina 25

Programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van Hollands Kroon naar een gemeente die het wegen- en waternet sober en doelmatig beheert, herinricht en waar mogelijk verbetert. Het uitgangspunt hierbij is het voorkomen van kapitaalsvernietiging. Ook streven wij naar voldoende water aan- en afvoer om overlast te voorkomen en een goede kwaliteit van ons oppervlaktewater te garanderen.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: een baggerplan voor alle gemeentelijke wateren Beoogd effect Gemeentelijke wateren voldoen aan de legger van het Hoogheemraadschap. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Inzichtelijk maken welke financiële middelen er de komende 10 jaar nodig zijn om het gemeentelijke water te laten voldoen aan de eisen van het Hoogheemraadschap.

Met het vaststellen van het baggerplan in mei is de gemeentelijke bijdrage voor de komende jaren berekend en verwerkt in de begroting.



Het opstellen van een baggerplan.

Is gerealiseerd.

Jaarverslag

Pagina 26

Beleidsdoel: toekomstbestendige dijken en kades conform normering vanuit het Hoogwater beschermingsprogramma (HWBP) realiseren Beoogd effect Dijken en kaden zijn bestand tegen een stijgende zeespiegel en extreem hoog water. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Het land droog houden. De Afsluitdijk wordt op sterkte gebracht met een prognose van 1 overstroming in 10.000 jaar; voor de hoogwaterkering bij Den Oever is deze norm 1:4.000.

Er is een realisatieovereenkomst tussen Rijk en regionale partners vastgesteld over de Afsluitdijk en de hoogwaterkering Den Oever. In de projectrapportage is de nieuwe afsluitdijk (DNA) opgenomen.

Activiteiten


In overleg met Rijkswaterstaat en Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier de verschillende dijkversterkingsplannen zodanig op elkaar afstemmen dat dit voor de gemeente Hollands Kroon een optimaal eindresultaat oplevert.

Jaarverslag

Het concept projectplan voor de hoogwaterkering Den Oever is gereed.

Pagina 27

Beleidsdoel: een wegennet en bruggen die voldoen aan onze zorgplicht, met aandacht voor onze wettelijke taak en aansprakelijkheid Beoogd effect Een wegennet dat voorziet in een goede en veilige bereikbaarheid van het gebied. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Daling van het aantal verkeersslachtoffers op gemeentelijke wegen.

De cijfers van het ministerie van Infrastructuur & Milieu zijn naar verwachting pas in augustus bekend. Het aantal ingediende claims is iets afgenomen (28 in 2015 tegen 30 in 2014). Het aantal toegewezen claims is gehalveerd (3 in 2015).

Het aantal claims terug brengen. Activiteiten Uitvoering van het technisch noodzakelijke onderhoud.

Inventarisatie ten behoeve van extra bestrating voor bermverharding en passeerstroken. Onderzoek categorisering wegen om eventueel snelheden te wijzigen.

Jaarverslag

Gerealiseerde activiteiten In 2015 zijn vier verkeersbruggen en een fietsbrug vervangen. Van de achterstand in onderhoud bij de bruggen is 60% uitgevoerd, waarmee de uitvoering conform planning verloopt. Het reguliere onderhoud wegen is conform planning uitgevoerd. De inventarisatie is uitgevoerd, de rapportage volgt in het tweede kwartaal van 2016. Het onderzoek is in afwachting van de omgevingsvisie uitgesteld en zal in 2016 plaatsvinden.

Pagina 28





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

379.009

1.495.587

731.204

- 764.383

N

Lasten

10.677.535

12.580.394

12.889.988

- 309.594

N

Saldo

-10.298.526

-11.084.807

-12.158.784

- 1.073.977

N

1.053.448

1.680.318

1.639.142

- 41.176

N

-9.245.078

-9.404.489

-10.519.642

- 1.115.153

N


Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Inkomsten: Het project Waddenpoort is een meerjarige subsidie, niet alle inkomsten zijn in 2015 ontvangen (€ 749.000

Waddenpoort

€0

nadeel). Lasten: Doordat het project Waddenpoort meerjarig is worden in 2015 niet alle de kosten gemaakt (€ 749.000 V)

Wegen Verlichting

€ 1.447.165

N

75.382

V

Lasten: Het uitgangspunt is dat de kosten voor onderhoud wegen ten laste worden gebracht van de egalisatie reserve wegen. Vanwege het budgetrecht van de raad, wordt dit bij de jaarrekening gedaan (zie voorstel). Lasten: Werkelijke energieverbruik veel lager is dan begroot. Door de onverwacht lange levertijden op Led armaturen het vervangingswerk niet in 2015 afgrond. Lasten: lagere kapitaalslasten (€ 188.127). Deze zijn lager doordat er minder gecombineerde riool/wegen projecten

Riool

€ 245.283

V

zijn uitgevoerd dan oorspronkelijk gepland. In verband met capaciteitsknelpunten is een aantal projecten uitgesteld. Ook een voordeel door een gunstige aanbesteding voor onkruidbestrijding op verhardingen en het uitstellen van het verbod op Roundup.

Totaal

Jaarverslag

€ 11.347

V

1.115.153

N


Pagina 29

Programma 3. Economische zaken Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van de gemeente Hollands Kroon naar een herkenbare, duurzame en economisch sterke gemeente met een aantrekkelijk en gezond woon- en ondernemersklimaat.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: een duurzaam Hollands Kroon Beoogd effect Het belang van duurzame ontwikkelingen wordt breed gedeeld. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Verminderen van CO2 uitstoot. Meer lokale ondernemers werken duurzaam (en dat meten). Er wordt optimaal gebruik gemaakt van beschikbare subsidies in dit taakveld.

Het meten van het aantal ondernemers dat duurzaam werkt/produceert is niet van de grond gekomen. Er is geen inzicht ontstaan in de af- of toename van de CO2 uitstoot in Hollands Kroon. Wel is voor Hollands Kroon de gehele Duurzame Energie subsidie (door de provincie beschikbaar gesteld) in de gemeente gebruikt.



Jaarverslag

Pagina 30

Het integraal duurzaamheidsbeleid onderbrengen in de Omgevingsvisie 2015.

Vernieuwing, gericht op duurzaamheid, van het gemeentelijk wagenpark (20 voertuigen in 2015).

Het energieverbruik in gemeentelijke gebouwen terugbrengen.

Participeren in het duurzaam bouwloket.

Jaarverslag

Het proces rond de Omgevingsvisie is nog niet afgerond. Duurzaamheid is wel een (belangrijk) onderdeel van de documenten die tot nu toe opgeleverd zijn. In de organisatie van Hollands Kroon geldt duurzaamheid niet langer als doelstelling, maar als uitgangspunt. Het duurzaamheidsniveau wordt verder opgevoerd, bij elke investering die wordt gedaan. Op uitvoeringsniveau is er een 2e sessie is geweest van de gemeenschappelijke inschrijving voor zonne-energie voor particuliere huizenbezitters. Daarnaast is er voor media-aandacht gezorgd bij onder meer de nationale 'duurzame huizenroute'. De vernieuwing van het wagenpark is een succes. Niet alleen wordt het energieverbruik hiermee drastisch verlaagd en wordt daarmee ook bijgedragen aan de terugdringing van de CO2-uitstoot, maar ook in financiële zin is dit een positieve ontwikkeling. De aanbesteding viel gunst uit. Met de afname van het aantal gemeentelijke gebouwen wordt voldaan aan de doelstelling van terugdringing van energielasten. Terugdringen van het energieverbruik voor de overige gebouwen is echter niet gerealiseerd. Hollands Kroon is aangesloten bij de onafhankelijke website www.duurzaambouwloket.nl. Hiermee worden bewoners geïnformeerd en geadviseerd over alle mogelijke maatregelen op het gebied van duurzaam (ver)bouwen, energiebesparing en energie opwekken. Via de helpdesk kunnen inwoners ook vrijblijvend vragen stellen direct advies in te winnen.

Pagina 31

Beleidsdoel: een aantrekkelijk marktgericht vestigingsklimaat voor bedrijven Beoogd effect Hollands Kroon staat bekend als een ondernemersvriendelijke gemeente met een uitstekend vestigingsklimaat. Ambitie / prestatie-indicator Uitbreiding vestiging datacenter op Agriport A7.

Kwalitatief hoogwaardige en aantrekkelijke bedrijventerreinen, waaronder het Regionaal Havengebonden Bedrijventerrein Kooypunt.

Gemiddelde verkoop van bedrijventerreinen van 5 ha per jaar.

Een adequaat wervings- en lobbytraject leidt daadwerkelijk tot nieuwe bedrijvigheid.

De internationale markt is in toenemende mate geïnteresseerd in de vestigingslocatie Hollands Kroon.

Jaarverslag

Realisatie Binnen het plangebied van ongeveer 40 ha. is al voor de oplevering van de eerste fase doorgestart met de vervolgfasen. Met de sloop en herinrichting van het gebied aan de Schagerweg (bedrijventerrein Robbenplaat) wordt gewerkt aan het aantrekkelijk maken van onze bedrijventerreinen. Het proces rondom het RHB Kooypunt is dynamisch gebleken. De eerste vergunningen zijn hiervoor inmiddels verleend, nadat het bestemmingsplan door de gemeenteraad was vastgesteld. Er is 1.500m2 grond verkocht. Samen met het Ontwikkelingsbedrijf NHN en Agriport A7 worden vestigingsmogelijkheden aan de A7 in Hollands Kroon nader op de kaart gezet. Dit leidt tot contacten met internationale prospects. In de loop van 2016 mag hiervan het resultaat worden verwacht. Maar ook op andere bedrijventerreinen worden resultaten geboekt. Bijvoorbeeld op Kruiswijk III, waar in 2015 het eerste nieuwbouwproject werd opgeleverd. Met publicaties in het supplement van de Financial Times is bijzondere aandacht besteed aan de toenemende internationale interesse voor Noord-Holland Noord en Hollands Kroon in het bijzonder als vestigingslocatie voor internationaal opererende bedrijven.

Pagina 32

Er is sprake van een stijging van 0,6 % over 2015. Met de realisatie van het datacenter zijn de komende 3 jaren circa 500 mensen aan het werk. Daarbij komen dan nog de indirecte en afgeleide De werkgelegenheid neemt toe.

werkzaamheden. De opeenvolgende fasen voor de realisatie van het datacenter zullen (versneld) achter elkaar in uitvoering komen zodat een continue werkproces ontstaat. Voor het onderhoud en beheer van het datacentrum ontstaan eveneens banen. Mogelijk zorgt deze ontwikkeling ook voor andere ict start ups.

Geplande activiteiten Verdergaande samenwerking ontwikkelen op de schaal van Noord-HollandNoord via het Ontwikkelingsbedrijf NHN en de Boards.

Nader onderzoek naar mogelijke overcapaciteit van bedrijventerreinen.

Faciliteren van uitvoeringsplannen van Agriport A7 en Greenport NoordHolland Noord.

Jaarverslag

Gerealiseerde activiteiten De samenwerking op de schaal van Noord-Holland-Noord via het Ontwikkelingsbedrijf NHN en de Boards is stabiel gebleven. Het Ontwikkelingsbedrijf van belang voor de economische groei van de regio Noord-Holland-Noord. Het Ontwikkelingsbedrijf werkt via een door de aandeelhouders vastgesteld Jaarplan. In 2016 vindt een evaluatie plaats. Er is een vervolgonderzoek uitgevoerd naar het overaanbod aan bedrijfsterreinen en de financiële consequenties indien deze uit de markt worden gehaald. Op het niveau van de Kop van Noord-Holland worden bestuurlijke afspraken gemaakt, schriftelijk vastgelegd in een regionaal convenant, over het verminderen van de geprogrammeerde hectaren bedrijfsterreinen, aansluitend bij de vraag naar bedrijfsruimte en werklocaties in de regio. Binnen de regio’s Alkmaar e.o. en West-Friesland worden gelijkluidende afspraken gemaakt. Afgesproken is dat de ontwikkeling van datacenters los wordt gezien van de planvoorraad aan bedrijventerreinen. De gemeenten in de Kop van Noord-Holland zullen een convenant sluiten waarin afspraken worden opgenomen om het overaanbod aan bedrijfsterreinen terug te dringen. De regio’s Westfriesland en Alkmaar zullen ook dergelijke afspraken maken.

Pagina 33

Ondersteuning bij realisering Regionaal Havengebonden Bedrijventerrein Kooypunt.

Tijdig met eventuele herziening van bestemmingsplannen anticiperen op vestiging van bedrijven.

Kansen benutten in relatie tot andere voorzieningen, zoals wonen, natuur, recreatie en toerisme.

Jaarverslag

De planologische procedure is afgerond en de eerste vergunningen zijn verleend. Hollands Kroon heeft zich aangemeld voor de pilot vanuit het Rijk om vooruitlopend op de Omgevingswet een omgevingsplan voor Agriport op te stellen. Hollands Kroon is hiervoor geselecteerd waardoor we kunnen experimenteren met het bieden van meer ruimte in bestemmingsplannen voor (nieuwe) bedrijven. Daarnaast zijn de kaders voor de nieuwe bestemmingsplannen vastgelegd in de ontwerp omgevingsvisie. Samen met de gemeenten Texel, Den Helder en Schagen werkt Hollands Kroon aan een integraal beleid voor het versterken van de kwaliteit van de leefomgeving in de Noordkop. Dat is vastgelegd in de bestuursopdracht Regionaal Ambitiedocument van De Kop Werkt. Regionale ontwikkeling van recreatie en toerisme gebeurt op basis van de bestuursopdracht Destinatie Marketing, eveneens onderdeel van De Kop Werkt. In afstemming met de werkgroep Recreatie & Toerisme van de OFHK werkt Hollands Kroon aan versterking van de recreatieve structuur in onze gemeente.

Pagina 34

Beleidsdoel: een gezonde detailhandelsstructuur

Beoogd effect Voldoende en gevarieerd aanbod detailhandel. Ambitie / prestatie-indicatoren

Behoud van een gezonde detailhandelsstructuur.

Minimale leegstand van winkels is uitgangspunt.

Realisatie De hoofdcontouren voor het detailhandelsbeleid zijn opgenomen in de concept Omgevingsvisie. In 2015 zijn de voorbereidingen getroffen om in 2016 de Regionale Detailhandelsvisie, mede in samenwerking met de lokale ondernemers, te actualiseren. Voor de kern Wieringerwerf wordt een specifiek traject doorlopen. De maatschappelijke ontwikkelingen op het gebied van detailhandel lijken sterker dan de reikwijdte van gemeentelijk beleid. We verwijzen daarbij naar de ontwikkeling van webshops. We moeten hierbij vaststellen dat het aantal leegstaande winkels toe gaat nemen. Met een aantal supermarkten is gewerkt aan nieuwvestiging in de kernen waar ze al actief zijn. De vestiging van de DEKA markt in Den Oever is hier een sprekend voorbeeld.



Participeren in nader onderzoek naar de detailhandelsstructuur in de regio Noord-Holland Noord.

Afstemming in Regionaal verband heeft meer tijd gekost dan voorzien. De opdracht voor het onderzoek is doorgeschoven naar 2016. Hollands Kroon blijft bij dit proces echter wel bij aangesloten.

Jaarverslag

Pagina 35





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

5.017.118

5.017.118

5.106.399

89.281

V

Lasten

337.072

334.766

318.953

15.813

V

Saldo

4.680.046

4.682.352

4.787.446

105.094

V

Reserve

-3.426.000

-3.426.000

-3.441.000

- 15.000

N

Saldo na bestemming

1.254.046

1.256.352

1.346.446

90.094

V

Omschrijving

Afwijking


Nutsbedrijven

€ 102.285

Marktgelden

€ 13.882

N Baten: lagere marktgelden

€ 15.000

N

€ 16.691

V

€ 90.094

V

Reserve toerisme Totaal

Jaarverslag

V

Beten: Hogere ontvangsten voor verkoop en dividend NUON aandelen Storting reserve toerisme, per abuis niet in de begroting meegenomen Diverse kleine posten

Pagina 36

Programma 4. Onderwijs en voorschoolse periode Onze missie Met dit programma realiseert het bestuur van de gemeente Hollands Kroon huisvesting van de scholen in goede gebouwen. De leerlingen krijgen een veelzijdig onderwijsprogramma, zodat zij goed zijn voorbereid op hun rol in de maatschappij. Hollands Kroon ondersteunt en stimuleert, als ketenpartner, activiteiten in het onderwijs, die gericht zijn op andere beleidsterreinen. Hollands Kroon zet zich in om de ontwikkelingskansen en talenten van jonge kinderen te bevorderen.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: goede onderwijshuisvesting voor alle leerlingen in Hollands Kroon Beoogd effect Realisering van het Onderwijshuisvestingsprogramma 2006-2021 ‘Alle leerlingen goed onder dak’ door de uitvoering van het vastgestelde nieuwbouwprogramma 2013-2015 en het (in concept) beschikken over het nieuwbouwprogramma 2016-2021. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Obs De Snip in Nieuwe Niedorp is op 1 augustus 2015 gehuisvest in een nieuwe school (renovatie en nieuwbouw) en maakt gebruik van een nieuwe sportzaal.

De sportzaal is conform planning in 2015 in gebruik genomen. Er is een vertraging van een half jaar ontstaan bij de verbouw. De aanbesteding en verbouwing hebben meer tijd gevraagd dan was voorzien. De geplande ingebruikname is nu maart 2016.

Jaarverslag

Pagina 37

Op 31 december 2015 is de bouw van de brede scholen in Hippolytushoef (obs De Kei en rkbs H. Henricus) en Slootdorp (abbs De Meertuin: fusieschool De Zaaier/De Regenboog) in volle gang. Oplevering in 2016.

Voor abbs De Meertuin is eerst toestemming van de provincie gevraagd. Dit heeft geleid tot aanpassing van de planning. De bouwlocatie is vastgesteld en is de bouwheer (stichting Samenwerking School) gestart met de aanvraag voor de omgevingsvergunning. Voor Hippolytushoef is de planning aangepast omdat de onderbouwing voor de locatiekeuze aangescherpt moet worden.



Het Onderwijshuisvestingsprogramma 2013-2015 uitvoeren. Het Onderwijshuisvestingsprogramma 2016-2021 opstellen. De ‘Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs Hollands Kroon 2012’ aanpassen aan de nieuwe wetgeving.

De planning is op drie van de vier onderdelen (Slootdorp, Hippolytushoef en Nieuwe Niedorp) gewijzigd en niet in 2015 gerealiseerd. OBS Op Avontuur in Kolhorn is gerealiseerd. De voorbereidingen zijn gestart. Het programma is nog niet bestuurlijk vastgesteld. Per 1 januari 2015 is de nieuwe verordening van kracht gegaan.

Beleidsdoel: ontwikkelingskansen voor jonge kinderen bevorderen Beoogd effect Kinderen en jongeren van 0 tot 18 jaar hebben een veilige leer- en groei-omgeving. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

De ambities ten aanzien van Integrale Kind Centra (IKC) worden in 2015 geformuleerd.

In opdracht van het college hebben de schoolbesturen en voorschoolse voorzieningen een gezamenlijk visiedocument opgesteld. Op basis van deze visie gaat de gemeente verder in gesprek met de betrokken partijen.



In 2015 vindt bestuurlijke besluitvorming over het concept Integrale Kind Centra (IKC) plaats.

Bij de kadernota heeft de gemeenteraad uitgesproken dat het realiseren van het concept IKC geen primaire verantwoordelijkheid van de gemeente is. Het initiatief ligt bij het onderwijs en de voorschoolse voorzieningen.

Jaarverslag

Pagina 38





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

234.425

227.125

212.540

- 14.585

N

Lasten

4.281.338

4.293.029

4.720.414

- 427.385

N

Saldo

-4.046.913

-4.065.904

-4.507.874

- 441.970

V

23.777

197.925

-431.878

- 629.803

N

-4.023.136

-3.867.979

-4.939.752

- 1.071.773

N


Omschrijving Onderwijs huisvesting Reserve Totaal

Jaarverslag

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Lasten: Hogere kapitaalslasten, bij de omzetting van lineair naar annuïtair is een aantal schoolgebouwen in de

€ 475.927

N

€ 629.803

N Door vertraging in werkzaamheden schoolgebouwen (sloop en herhuisvesting) lagere onttrekking uit de reserve.

€ 33.957

V

€ 1.071.773

N

begroting ten onrechte niet meegenomen. Diverse kleine posten

Pagina 39

Programma 5. Natuur, cultuur en recreatie Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van Hollands Kroon naar versterking van de eigen verantwoordelijkheid van inwoners om zelfstandig het sociale, sportieve en culturele leven in stand te houden en daarin actief te zijn. De gemeente ondersteunt kwetsbare doelgroepen. Hollands Kroon staat garant voor een basiskwaliteit beheer van de openbare ruimte, conform het kwaliteitsplan Openbare Ruimte.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: overdracht verantwoordelijkheid accommodaties van gemeente naar inwoners en gebruikers Beoogd effect Beheer en eigendom van accommodaties ligt bij inwoners en gebruikers (versterking eigen kracht). Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Geen gemeentelijke verantwoordelijkheid meer voor beheer en exploitatie van accommodaties met uitzondering van brandweerkazernes en een geselecteerd aantal gebouwen met monumentaal karakter of met een primaire publieke taak.

Met het raadsbesluit van november 2015 is voor alle sport, welzijn en gymnastiekaccommodaties het kader (financiën en fasering) voor verdere verzelfstandiging vastgelegd.



Uitwerking uitvoeringsprogramma’s accommodatiebeleid.

Jaarverslag

De uitwerking heeft geleid tot besluitvorming in de raad van november.

Pagina 40

Kostenbesparing bestaande exploitaties. Harmonisatie onderhoudsafspraken buitensport. Voorbereiding verdergaande verzelfstandiging accommodaties. Voorbereiding besluit zwembaden.

De taakstelling op het accommodatiebeleid is voor de jaarschijf 2015 niet gehaald. Dit is reeds gemeld bij de Bestuursrapportage inclusief financiële aanpassing. Over de harmonisatie heeft in juni besluitvorming plaats gevonden. Door het raadsbesluit van november zijn de kaders voor de verzelfstandiging vastgesteld. In november heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de kaders voor initiatieven ten aanzien van de exploitatie van de huidige zwembaden.

Beleidsdoel: in samenwerking met partners en met directe inzet van een deel van de toeristenbelasting (€ 0,25 per overnachting) meer recreanten en toeristen naar de Kop van Noord-Holland trekken Beoogd effect De bekendheid van de toeristische aantrekkingskracht en gastvrijheid van Hollands Kroon zijn vergroot. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Meer overnachtingen en economische spin-off.

Er is geen sprake van een hogere opbrengst toeristenbelasting, als gevolg van het niet innen van toeristenbelasting bij de jachthaven Middenmeer. Vanaf 2016 wordt dit hersteld. De economische spin-off is niet gemeten, omdat er nog geen volledig zicht is op het aantal overnachtingen.



Uitvoeren van activiteiten zoals is aangegeven in de samenwerkingsovereenkomst met de VVV voor 2014 en 2015

Alle geplande activiteiten zijn uitgevoerd. Voorbeelden zijn de Fiets- en wandelbeurs Amsterdam en Antwerpen, uitgave van Moodmagazine (Nederlands en Duits) en de voorbereiding van de oprichting van de Destinatie Marketing Organisatie.

Jaarverslag

Pagina 41

Indirecte deelname aan Leisure Board.

In overleg met de werkgroep Recreatie en Toerisme van de Ondernemers federatie Hollands Kroon uitvoeren van het Marketingactiviteitenplan 2015.

Opstellen regionale visie voor uitbreiden en herbestemmen van verblijfsrecreatieve terreinen.

Via het Leisure Board is het Toeristisch NHN ontstaan. Dit heeft geleid tot het instellen van een destinatiemarketing organisatie met ingang van 2016. Het marketingactiviteitenplan is uitgevoerd conform planning. De website ‘www.bezoekhollandskroon.nl’ is uitgebreid, er is een promotionele film over toeristische aanbod gemaakt en er een bijdrage geleverd aan het beleid voor de toeristische bewegwijzering en het regionale wandelnetwerk. Er is een start gemaakt in het gebied van Noord-Holland Noord met het opstellen van een visie. Het inventariseren van de verblijfsrecreatieve terreinen en de regionale afstemming tussen de deelnemende partijen heeft meer tijd gekost dan vooraf was voorzien.

Beleidsdoel: inwoners en bedrijven meer betrekken bij zaken die samenhangen met de leefomgeving / openbare ruimte Beoogd effect Inwoners en bedrijven participeren bij de inrichting en het onderhoud van de openbare ruimte en bij het oplossen van problemen die samenhangen met de leefomgeving. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Een lager percentage bewoners dat vindt dat hun leefomgeving achteruit is gegaan (58% in 2014). Een lager percentage bewoners dat vindt dat er onvoldoende aandacht is voor problemen in hun buurt (69% in 2014).

Het eerstvolgende belevingsonderzoek met betrekking tot de leefomgeving vindt plaats in het voorjaar van 2016. Het eerstvolgende belevingsonderzoek met betrekking tot de leefomgeving vindt plaats in het voorjaar van 2016.



De kernbeheerders vervullen een belangrijke rol als aanspreekpunt voor inwoners, met name als het gaat om zaken die samenhangen met het beheer van de openbare ruimte en de leefbaarheid van de kernen. De gemeente faciliteert participatie-initiatieven op dit gebied.

Op dit moment zijn er circa 40 grotere als kleine (zelfbeheer) projecten.

Jaarverslag

Pagina 42





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

909.287

906.767

1.764.538

857.771

V

Lasten

11.809.365

12.734.232

12.807.629

- 73.397

N

Saldo

-10.900.078

-11.827.465

-11.043.091

784.374

V

21.000

311.606

67.192

- 244.415

N

-10.879.078

-11.515.859

-10.975.899

539.960

V


Omschrijving Accommodatie beleid Openbaar groen

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Baten: Opbrengsten verkoop Trambaan. In het raadsvoorstel wordt gevraagd om de opbrengstent te storten in de

€ 823.092

V

reserve vastgoed. In de begroting is geen rekening gehouden met de verkoop van het Vijverhof, deze inkomsten komen ten baten van reserve egalisatie kapitaalslasten schoolgebouwen .

€ 65.688

V

Baten: extra inkomsten door detachering van personeel naar Noorderkwartier

en openlucht

€ 105.000

N Lasten: Onvoorziene uitgaven door de zomerstorm (€ 75.000) en forse toename iepziekte (€ 30.000).

Reserve

€ 254.952

N De opbrengst van de Vijverhof is gestort in de reserve kapitaalslasten schoolgebouwen (in voormalig gemeente Niedorp besloten).

Totaal

Jaarverslag

€ 11.132

V

€ 539.960

V


Pagina 43

Programma 6. Sociaal domein en maatschappelijk werk Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van de gemeente Hollands Kroon naar een zelfredzame samenleving, waarin individuen, groepen en organisaties hun weg weten te vinden en waar nodig elkaar activeren, stimuleren en ondersteunen. De gemeente biedt voorzieningen en ondersteuning om het zelf organiserend vermogen van de lokale gemeenschap te versterken, zodat deze vitaal en veerkrachtig blijft en de sociale cohesie bevorderd wordt. De gemeente biedt een vangnet voor mensen die zich niet of onvoldoende kunnen redden.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: inwoners kunnen zo lang mogelijk zelfstandig functioneren en participeren in de samenleving. Beoogd effect • •

Meer inwoners zijn zelfredzaam en er is meer participatie. Het gebruik van individuele voorzieningen neemt af. De inwoner heeft vertrouwen om problemen zelf op te lossen door middel van eigen kracht, inschakeling van zijn sociale netwerk en het gebruik van algemene voorzieningen. In situaties waarbij eigen kracht niet van toepassing is blijven maatwerkvoorzieningen beschikbaar (vangnet).

Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Gemiddeld 10 procent minder gebruik van individuele voorzieningen in het sociaal domein in 2015, oplopend in meerjarenperspectief naar 20 procent; het effect is meetbaar door de aantallen individuele voorzieningen jaarlijks te monitoren.

Percentages zijn niet bekend. In financieel opzicht is er sprake van een daling van de kosten van de individuele voorzieningen voor de Wmo.

Jaarverslag

Pagina 44

Het gebruik van de dienstverlening algemene voorzieningen neemt in 2015 toe en zet zich voort in meerjarenperspectief; het effect is meetbaar door het beroep op algemene voorzieningen.

Het beroep op de algemene voorzieningen is niet in kaart gebracht.

De toewijzingscriteria voor het verzorgingshuis zijn aangescherpt. Alleen Toename van het aantal ouderen dat thuis woont.

Alcohol: beperking van het aantal jongeren dat intensieve begeleiding (2e lijns jeugdzorg) behoeft.

ouderen vanaf zorgzwaartepakket 4 komen nog in aanmerking voor intramurale huisvesting. Dit heeft tot gevolg dat het aantal ouderen dat thuis blijft wonen, toeneemt. De werkwijze van de wijkteams heeft geleid tot minder geïndiceerde zorg, omdat de wijkteams het zelf met de cliënt hebben kunnen oplossen.



Met instellingen en partners binnen het sociaal domein afspraken maken over de inzet van vrijwilligers bij de algemene voorzieningen.

Met Wonen Plus Welzijn en het Maatschappelijk Werk (de Wering) zijn afspraken gemaakt over het beheer van een digitale marktplaats voor het vrijwilligerswerk.

De sociale kaart inzichtelijk en op orde.

De sociale kaart is inzichtelijk bij het aanvragen van een voorziening.

Repeterende voorlichting/communicatie over de verantwoordelijkheid van de inwoner in het sociaal domein.

Voorlichting is dagelijks aan de orde bij het keukentafelgesprek, ook bij voorlichtingsavonden door wijkteams en kernbeheerders.

Inrichten wijkteams.

De wijkteams zijn ingericht en verdeeld over vier gebieden in de gemeente. De geïndiceerde voorzieningen hebben we in kaart. De gemeente Schagen voert de backoffice taken uit. De RAKC is Cowwi

Inrichten RAKC.

(centrale ondersteuning wijkteams, werk en inkomen) gaan heten. De uitvoering voor jeugd en Wmo is verder uitgerold. Als klant van het Cowwi blijven we continu in gesprek over de geleverde diensten.

Jaarverslag

Pagina 45

Niet op alle terrein wordt gezamenlijke ingekocht. Onderlinge visieverschillen liggen hieraan ten grondslag. Hollands Kroon heeft een Gezamenlijke inkoop (bewaken kwaliteit inkopende organisaties).

aanbestedingstraject doorlopen volgens de Best Value Procurement om te komen tot één preferred partner voor de zorg. Voor Veilig Thuis en Beschermd Wonen zijn in bovenregionaal verband afspraken gemaakt voor de dienstverlening.

Uitvoeren projecten alcohol en obesitas. Uitvoeren Kadernota gezondheidsbeleid.

Beide projecten zijn uitgevoerd en gedetailleerd toegelicht in programma 7. De kadernota is uitgevoerd. In programma 7 zijn de verschillende projecten die vallen onder deze nota nader toegelicht.

Beleidsdoel: sterkere positie van de informele zorg en versterking relatie formele en informele zorg. Beoogd effect • • •

Afname van gebruik van individuele voorzieningen. De inwoner heeft vertrouwen om problemen zelf op te lossen door middel van eigen kracht, inschakeling van zijn sociale netwerk en het gebruik van algemene voorzieningen; Toename deelname aan vrijwilligerswerk in de zorg; Ondersteuning van de mantelzorg.

Ambitie / prestatie-indicator Het aantal vrijwilligers en mantelzorgers in de zorg neemt toe. Het aantal mantelzorgers dat overbelast is daalt. Toename van de leeftijd van ouderen die thuis wonen. Jaarverslag

Realisatie Er is sprake van een lichte toename van het aantal vrijwilligers en mantelzorgers in de zorg (bron WonenplusWelzijn en Mantelzorg). Het is niet duidelijk of het aantal overbelaste mantelzorgers toeneemt of daalt. Directe cijfers hierover zijn niet beschikbaar. Er is sprake van een lichte toename. Verdere data-analyse pakken we op in 2016. Pagina 46

De activiteiten van het Mantelzorgcentrum en van Wonen Plus Welzijn zijn Mantelzorgers weten waar zij terecht kunnen voor ondersteuning.

Op het moment dat het netwerk en/of de mantelzorger het (tijdelijk) niet kunnen organiseren, is respijtzorg beschikbaar. Geplande activiteiten Uitvoering Regionale Sociale Agenda op de projecten ‘Regionale ondersteuning vrijwilligerswerk in de zorg en mantelzorg’ en ‘Nieuw concept ouderenzorg’.

Samenhang brengen tussen activiteiten en ondersteuning mantelzorg.

goed bekend en de inwoners weten waar zij terecht kunnen voor deze ondersteuning. Van respijtzorg als individuele voorziening vanuit de Wmo wordt nauwelijks gebruik gemaakt. Dit heeft vooral te maken met het indicatiecriterium van permanent toezicht. Hiervan is in veel gevallen toch geen sprake. Gerealiseerde activiteiten De projecten zijn afgerond. Grotendeels zijn de projecten samengevoegd omdat ze in elkaars verlengde lagen. Er is een digitale marktplaats voor vraag en aanbod voor ondersteuning. Ook is een poule gespecialiseerde zorgvrijwilligers die ondersteuning kunnen geven aan mantelzorgers. Daarnaast zijn er afspraken gemaakt tussen aanbieders van formele en informele zorg. Het mantelzorgcentrum brengt samenhang tussen activiteiten en ondersteuning mantelzorg.

Beleidsdoel: uitstroom naar reguliere arbeid vergroten

Beoogd effect De arbeidsparticipatie neemt toe. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Inwoners met een ondersteuningsvraag op het gebied van werk begeleiden naar de arbeidsmarkt, bij voorkeur regulier werk;

Het COWWI (uitstroomunit) heeft maandelijks circa 250 trajecten uitgevoerd om inwoners te begeleiden richting regulier werk. Dit zijn onder meer werkervaringsplaatsen, coachgesprekken en vrijwilligerswerk.

Uitstroom 160 uitkeringsgerechtigden WWB en Wajong.

Er zijn bijna 200 mensen uitgestroomd.



Jaarverslag

Pagina 47

Het subregionale Werkplatform i.s.m. werkgevers zorgt voor voldoende banen, ook voor inwoners met een beperking (een werkplek die past bij talent en capaciteit).

Op het niveau van de arbeidsmarkt is - in samenspraak met de werkgevers de campagne Smaakmakers gestart in 2015. Een campagne om alle partijen te attenderen op de noodzaak en mogelijkheid om vacatures in te vullen met inwoners met een beperking en banen te creëren. In de contacten met de werkgevers hebben de accountmanagers aandacht voor de plaatsing van inwoners met een beperking. Om werkplekken te realiseren zijn job carving en job creation instrumenten. In 2015 zijn nog geen werkzoekenden geplaatst op een op een beschutte werkplek. Er zijn voor Hollands Kroon 2 indicaties afgegeven. Participatieplaatsen is één van de activiteiten om groeiers een stap verder te brengen naar de arbeidsmarkt. Het aantal werkzoekenden dat actief is op een participatieplaats is ten opzichte van 2014 is gestegen met 30%.

Het creëren van voldoende participatieplaatsen.

Het totaal aantal activiteiten is in 2015 ten opzichte van 2014 gestegen van gemiddeld 389 naar 440 per maand. Om een indruk te geven van de activiteiten is een deel van de prestatiekaart van de Uitstroomunit bijgevoegd (cijfers zijn van Hollands Kroon en Schagen samen) In de bijlage staat ook een overzicht van de indeling van het bestand. Te zien is dat de laatste maanden van 2015 het bestand gegroeid is. De oorzaak is vooral het aantal statushouders dat gehuisvest is en een uitkering heeft gekregen.

Jaarverslag

Pagina 48

In 2015 is nog geen loonkostensubsidie toegekend. Wel zijn er activiteiten ondernomen om tot inzet van loonkostensubsidie te komen. Dat zal zijn vruchten afwerpen in 2016. Alleen werkzoekenden die in het doelgroepenregister staan, kunnen in aanmerking komen voor loonkostensubsidie.

Inzet loonkostensubsidie.

In 2015 zijn 10 werkzoekenden aangemeld voor het doelgroepenregister. Alle 10 zijn toegelaten. In totaal staan er nu 16 werkzoekenden uit het bestand in het register. Deze werkzoekenden zijn aangeboden aan de accountmanagers van het werkgeversservicepunt met de vraag om werkgevers actief te benaderen voor plaatsing. Zodra er een match is met een werkgever kan de loonkostensubsidie – na de loonwaardemeting – ingezet worden. De doelstelling is om 45% van het aantal werkzoekenden dat in het doelgroepenregister staat, te plaatsen.

Beleidsdoel: participatie van kinderen die opgroeien in armoede Beoogd effect Kinderen die opgroeien in armoede nemen deel aan activiteiten in de samenleving zoals sportieve, maatschappelijke en culturele activiteiten, maar beschikken ook over middelen zoals kleding en vervoer. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Armoede is geen belemmering voor kinderen om deel te nemen aan het sociaal en maatschappelijk verkeer.

Het Kindpakket is een middel om deelname aan het sociaal en maatschappelijk verkeer voor kinderen te bevorderen.



Jaarverslag

Pagina 49

Ontwikkelen van samenhangend beleid en uitvoering, het zogenaamde Kindpakket, als vangnet voor deelname aan sport, cultuur en onderwijs.

Het Kindpakket voor sport & cultuur is gestart aan het begin van het jaar, onderwijs is pas halverwege het jaar gestart. Er is een budget beschikbaar van € 350 per kind. Er hebben 178 kinderen die in aanmerking komen voor het Kindpakket. Niet elk kind maakt gebruik van het pakket of de maximale bijdrage.

Beleidsdoel: het bevorderen, ondersteunen en beschermen van de gezondheid en de lichamelijke en geestelijke ontwikkeling van jeugdigen van 0-23 jaar Beoogd effect Gezonde, veilige en zelfredzame kinderen en gezinnen. Ambitie / prestatie-indicator

Afname gebruik dure jeugdhulp en verschuiving naar eigen kracht, preventie, lichte hulpverlening (‘beweging naar voren’).

Toename van zelfredzaamheid en eigen verantwoordelijkheid kinderen en ouders.

Jaarverslag

Realisatie De inrichting sociaal domein met wijkteams boekt resultaten, waarmee de dure gedwongen zorg afneemt. Ook de opnames gedwongen kader is verminderd. De Beschermingstafel Kop van Noord-Holland vormt sinds 1 januari 2015 de toegang tot gedwongen jeugdhulp. Er maakten 10 van de 75 kinderen gebruik van. Uit de evaluatie blijkt dat ouders positief zijn over zowel beschermingstafel als het genomen besluit. De werkwijze van de wijkteams heeft geleid tot minder geïndiceerde zorg, omdat de wijkteams het zelf met de cliënt hebben kunnen oplossen. Met de inzet van de programma’s Homestart (vrijwilligers begeleiden jonge gezinnen) en Voorzorg (begeleiding tienermoeders) is een toename van de zelfredzaamheid gerealiseerd. Uit het jaarrapport Homestart blijkt dat de meeste ouders tevreden zijn over Homestart, met als resultaat dat zij hun situatie zelf oplossen of geïndiceerde zorg aanvragen.

Pagina 50

Jeugdhulp en ondersteuning inzetten op basis van maatwerk en efficiency; de RTA 1-afspraken met jeugdzorgaanbieders 2015 zijn gerealiseerd: een getrapte afbouw van volumeafspraken, ten gunste van 2% innovatie;

De getrapte afbouw van volumeafspraken aanbieders is gerealiseerd. In september is een plan van aanpak opgeleverd voor vier regionale innovatiethema’s. Het beoogde plan is niet gerealiseerd, omdat de Kop3 in november besloot enkel voor het thema onderwijs & arbeid samen te werken in Kop4-verband. Hollands Kroon zou tot medio 2016 deelnemen aan de regionale innovatietafel. Hollands Kroon pakt de innovatie verder op met de preferred partner.

Versterken veilige leefomgeving door positief opgroeiklimaat in gezinnen, wijken, buurten, scholen en verenigingen. Geplande activiteiten Nieuw preventief beleid Sociaal Domein ontwikkelen dat meer recht doet aan preventie, eigen regie en zelfredzaamheid.

Zorgen voor uitvoering (verwijs)afspraken binnen sociaal domein.

RTA Jeugdhulp & Innovatie-agenda (laten) uitvoeren en monitoren.

1

Gerealiseerde activiteiten We hebben een aanbestedingstraject georganiseerd voor de scope preventieve voorzieningen, wijkteams, Jeugdhulp en WMO, volgens Best Value Procurement. Het onderzoeken van nieuw preventief beleid maakt hier deel van uit. Er zijn werkafspraken gemaakt met de huisartsen en jeugdartsen en wijkteams Kop van Noord-Holland en kennismakingsbijeenkomsten georganiseerd. Het effect is toename in betere samenwerking. Daarnaast is een samenwerkingsconvenant tussen huisartsen, jeugdartsen en gemeenten ondertekend. De protocol-afspraken jeugdbescherming en jeugdreclassering zijn geëvalueerd en voldoen nog steeds. Voor Veilig Thuis zijn de bovenregionale afspraken herzien. We hebben in Kop4-verband bijeenkomsten met zorgaanbieders georganiseerd en een plan van aanpak voor vier innovaties gerealiseerd. De innovatie-agenda Kop4 2015 is niet gerealiseerd, als gevolg van de gewijzigde samenwerking Kop4. De getrapte afbouw van volumeafspraken is gerealiseerd.

Regionaal Transitie Arrangement Jeugdzorg

Jaarverslag

Pagina 51

Ondersteuning dichtbij huis (laten) organiseren.

Toegankelijke algemene voorzieningen en jeugdhulp opnemen in de sociale kaart. Inzet vrijwilligers bij gezinnen (formele/informele zorg). 0-meting en registratie en monitoring binnen de drie decentralisaties.

Faciliteren van initiatieven gericht op zelfredzaamheid van inwoners.

Jaarverslag

De regionale instanties waar de zorg is ingekocht, organiseren ondersteuning waar mogelijk dichtbij huis. Er zijn geen klachten binnen gekomen. Ook toegankelijke opvoedondersteuning is dichtbij huis beschikbaar. De gemeenten in de regio Noord-Holland Noord verkennen de samenwerking bij specialistische jeugdhulp, met als doelen beschikbaar en bereikbaar houden en verminderen van specialistische jeugdhulp. Resultaten volgen in 2016. De digitale interactieve Sociale kaart is gerealiseerd. Deze digitale kaart draagt bij aan zelfredzaamheid van de inwoners en minder geïndiceerde zorg. We hebben weinig klachten. Vrijwilligers ondersteunen gezinnen, onder meer via Homestart en in samenwerking met de wijkteams. We nemen deel aan de Landelijke Monitor Sociaal Domein en publiceren zodra de gegevens compleet zijn in 2016 (zie Raadsinformatie december). Kernbeheerders faciliteren de initiatieven van de inwoners wat kan leiden tot versterking tot zelfredzaamheid van de inwoners en minder geïndiceerde zorg. Verder zijn de wijkteams en kernbeheerders in gesprek gegaan met inwoners tijdens de lokale informatie avonden.

Pagina 52





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

5.658.443

9.064.151

9.955.090

890.939

V

Lasten

32.710.975

35.545.057

33.390.174

2.154.883

V

Saldo

-27.052.532

-26.480.906

-23.435.085

3.045.821

V

445.000

349.182

320.130

- 29.052

N

-26.607.532

-26.131.724

-23.114.955

3.016.770

V

Reserve Saldo na bestemming Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Baten: De definitieve vaststelling rijksbijdrage viel hoger uit (€ 51.309). De inkomsten vanuit terugvordering waren

Bijstands-

€ 645.159

V

BBZ uit 2013 en 2014 leidt tot een voordeel (€ 292.712).

verlening

Uitvoeringskosten COWWI

€ 698.743

V

€ 183.422

V

Lasten: De rijksbijdrage voor bijstandsuitkeringen is gebaseerd op historische gegevens. In werkelijkheid hebben we minder bijstand hoeven uitkeren. Lasten: Dit voordeel is het gevolg van lagere personele kosten. Lasten: De lagere integratie uitkering aan de batenkant is als algemene taakstelling aan de lastenkant in het

Integratie uitkering sociaal

conservatief begroot, daarnaast was er sprake van een toename (€ 301.138). Een afrekening van het declaratiedeel

€ 379.000

N programma gezet. Per abuis is deze taakstelling niet over de verschillende taakvelden verdeeld.

€ 261.882

V

€ 103.002

N

domein Werkgelegenheid GRGA WSW Kwijtschelding

Jaarverslag

€ 61.252

Baten: Het betreft hier niet geraamde inkomsten als gevolg van afrekening voorgaande jaren. Lasten: De hogere uitgaven zijn het gevolg van de uitbetaling afrekening voorgaande jaren en hogere loonkosten.

N Lasten: Er zijn meer inwoners die een beroep doen en recht hebben op kwijtschelding dan verwacht.

Pagina 53

Omschrijving Schuldhulpverlening Bijzondere bijstand Kindpakket Crisisopvang vluchtelingen Re-integratie en participatie voorzieningen Voorzieningen gehandicapten Huishoudelijke verzorging

Afwijking


€ 96.876

V

€ 48.782

V

€ 34.232

V

€ 168.700

V

€ 91.379

N

€ 75.902

V

€ 488.186

V

€ 285.471

V

€ 106.896

N

Baten: Betreft terugvordering onterecht verstrekte bijzondere bijstand. Lasten: Door de gefaseerde start is het budget niet volledig benut. Baten: Dit betreft de vergoeding van het COA (€100 per dag op basis van werkelijke bezetting) voor de crisisnoodopvang van vluchtelingen in sporthal Veerburg. Lasten: De kosten hebben betrekking op de crisisnoodopvang van ongeveer 200 vluchtelingen in sporthal de Veerburg (negen dagen in november). Baten: Het betreft een verrekening BTW compensatiefonds over eerdere jaren. Lasten:. De uitgaven zijn gebaseerd op historische gegevens met betrekking tot loonkostensubsidie. De plaatsingen zijn niet gerealiseerd. Lasten: De uitgaven voor woningaanpassingen waren laag dit jaar. Daarnaast zijn er minder uitgaven gedaan voor sociaal medische advisering door de inzet van de wijkteams. Lasten: De overschrijding is te verklaren door extra uitgaven voor de keukentafelgesprekken in verband met de kanteling huishoudelijke hulp. Lasten: Er is een daling van het aantal PGB-houders huishoudelijke verzorging. Dit is een effect van de kanteling.

PGB Huishoudelijke

Lasten: Het voordeel is met name het gevolg van een lager aantal ondersteuningsverzoeken.

€ 36.765

V

€ 701.998

V

verzorging WMO begeleiding WMO Eigen bijdrage Mantelzorg Jaarverslag

Lasten: De uitgaven waren gebaseerd op historische gegevens. De daadwerkelijk geleverde zorg bleek lager te zijn. Baten: De inkomsten van de eigen bijdrage WMO vallen lager uit dan verwacht. Dit komt doordat bij cliënten die zowel

€ 369.155

N hulp bij het huishouden als begeleiding krijgen, de eigen bijdrage hulp bij het huishouden preferent is en de eigen bijdrage begeleiding dan niet betaald hoeft te worden.

€ 33.614

V

Lasten: Er hebben minder mensen gebruik gemaakt van de regeling dan verwacht. Pagina 54

Omschrijving

Afwijking


Wijkteams

€ 65.854

V

Jeugdhulp

€ 467.947

V

PGB Jeugdhulp Ouderbijdrage jeugdhulp

Jaarverslag

Lasten: Het overgangsrecht jeugd 2015 (zorgcontinuïteit) heeft per saldo niet geleid tot hogere uitgaven. De inrichting sociaal domein met wijkteams en ketenpartners boekt resultaten, waarmee de dure gedwongen zorg afneemt.

€ 53.355

N Lasten: De begroting is gebaseerd op historisch gegevens. Het werkelijk aantal cliënten lag hoger.

€ 33.135

N

79.590 Totaal

Lasten: Er is sprake van lagere opstartkosten en kapitaallasten.

€ 3.016.770

Baten: Het aantal kinderen die hulp met verblijf buiten het gezin kregen was lager dan begroot. Het gevolg is een lagere ouderbijdrage.

N Diverse kleine posten V

Pagina 55

Programma 7. Volksgezondheid Onze missie Een gezonde bevolking vormt de basis voor een goed functionerende en productieve samenleving. Gezonde mensen kunnen beter meedoen aan de maatschappij en hebben minder maatschappelijke ondersteuning en langdurige en/of intensieve zorg nodig. Een gezonde leefomgeving is van groot belang voor alle inwoners van Hollands Kroon. De gemeente neemt verantwoordelijkheid voor bescherming van de volksgezondheid en het milieu tegen maatschappelijke aanvaardbare (laagste mogelijke) kosten. Daarnaast streeft de gemeente naar een zo optimaal mogelijke gezonde en evenwichtige ontwikkeling van jeugdigen. Daarmee bevordert zij de gezondheid en de (maatschappelijke) ontwikkeling van kinderen en voorkomt ze dat kinderen tussen de wal en het schip vallen.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: een goedkopere afvalwaterketen Beoogd effect Besparing op de afvalwaterketen. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Gezamenlijk met de gemeenten Schagen, Den Helder en Texel, het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier en PWN t.o.v. 2010 4,8 miljoen per jaar besparen voor 2020.

De vier gemeenten dienen 2,5 miljoen in 2020 te hebben bespaard. Op basis van de ‘regionale monitor bestuursakkoord water 2014’ zijn de kosten voor de 4 gemeenten gezamenlijk op dit moment met 2,44 miljoen gedaald. Deze besparing (ten opzichte van de individuele gemeenten voor de fusie) is te verklaren door minder personeel op het taakveld riool, uitgestelde investeringen, samenwerking en efficiëntieslagen na de gemeentelijke fusies.



Jaarverslag

Pagina 56

Samenvoeging gegevensbeheer diverse partijen

Uitvoeren afspraken bestuursakkoord water, gericht op samenwerking en besparing.

Besloten is om met 4 gemeenten gezamenlijk een riool-gegevensbeheerder aan te stellen. In 2015 is in het kader van het bestuursakkoord water een aantal projecten afgerond:

• De notitie gezamenlijk gegevensbeheer, • De monitoring in de riolering, • De aanbesteding van reinigen, inspecteren en relinen. De voortgangsrapportage ‘regionale monitor bestuursakkoord water’ aan VNG en UvW.

Beleidsdoel: een gezonde leefstijl

Beoogd effect • • •

Het is voor inwoners vanzelfsprekend het eet- en beweeggedrag in balans te hebben. Het is voor de inwoners vanzelfsprekend de psychische conditie in acht te nemen en zo mogelijk goed op peil te houden. Het is voor inwoners vanzelfsprekend gezondheidsschade door alcohol- en drugsgebruik (en roken) te voorkomen.

Ambitie / prestatie-indicator

Jaarverslag

Realisatie

Pagina 57

•

Overgewicht/obesitas - beweging: 1. het aantal inwoners van 19 jaar en ouder met overgewicht is gedaald van 48% naar 46 %. Het aantal kinderen van 4-16 jaar met overgewicht is gedaald van 18% naar 16%. 2. Het aantal inwoners van 4-16 jaar met obesitas is gedaald van 3,8% naar 2,5% en inwoners van 19 jaar en ouder met obesitas van 12% naar 11%. 3. Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een sport en/of meer beweegt, is gestegen van 29 % naar 32%. 4. Meer inwoners gebruiken gezonde voeding: het aantal inwoners van 19 jaar en ouder dat voldoende groente en fruit gebruikt per dag is gestegen van 25% naar 30% en bij de jeugd tot 19 jaar van 30% naar 35% .

Ad 1 en 2. Recente gegevens, na 2012 , over overgewicht en obesitas zijn niet bekend. Ad 3. Na 2012 geen recente gegevens bekend voor volwassenen. Van de jeugd tot 19 jaar voldoet 70,8% aan beweegnorm. 50,2% van de jeugd is dagelijks inactief bezig (minimaal 2 uren TV of computeractiviteiten) – (Gezondheidsatlas GGD 2014). Ad 4. Na 2012 geen gegevens bekend van de volwassenen. Jeugd tot 19 jaar: 28,4% eet dagelijks fruit en 26,8% ook groentes. 86,2% ontbijt dagelijks. (Gezondheidsatlas GGD 2014).

Uit het onderzoeksrapport “Depressie en depressieve klachten” blijkt dat het aantal inwoners van Noord Holland Noord met risico op Depressie: het aantal inwoners met klachten van depressie/angststoornissen depressie/angststoornissen verhoogd is naar 37,6%; In Hollands Kroon is het is gedaald van 34% naar 33%. 33,7% (gezondheidsatlas GGD 2015); Jeugd die psychisch ongezond is: 20,6% (Gezondheidsatlas GGD 2014). Volwassenen: geen recente gegevens bekend dan die van 2012. Het beeld bij jongeren laat ten opzichte van 2013 een lichte stijging zien van Alcohol- en drugsgebruik: het gebruik van alcohol en drugs is gedaald met de alcoholconsumptie. 2%. Jeugd: 55,8% heeft ooit gedronken, 45,7% de afgelopen maand. Bij 32,3 % is sprake van overmatig alcoholgebruik. 1,4% drinkt alcohol op school. Geplande activiteiten


Uitvoeren, evaluatie en bijstellen werkplan overgewicht/obesitas.

Voor 2015 is het plan uitgevoerd conform planning. De evaluatie heeft geleid tot meer focus op overgewicht bij jeugd/jongeren.

Jaarverslag

Pagina 58

Uitvoeren werkplan depressie.

Opstellen werkplan bevorderen seksuele gezondheid.

Uitvoeren preventie- en handhavingsplan Drank- en Horecawet NHN 20142016.

Uitvoering preventieprogramma In control of alcohol/drugs NHN 2012-2015.

Uitvoering van het werkplan is conform afspraak verlopen met activiteiten zoals inzet van RCO de Hoofdzaak: HEE projecten (Herstel, Ervaringsdeskundigheid, Empowerment) en voorlichting hoe om te gaan met personen/familielid met Depressie; inzet van de voorziening Algemeen Maatschappelijk Werk; inzet van respijtzorg voor ontlasting mantelzorgers. In de jaarplanning was het opstellen van dit beleid gepland voor het vierde kwartaal. Door de noodzaak om mee te werken aan de opvang/huisvestiging van vluchtelingen en vergunninghouders is het werkplan niet opgesteld. In 2015 is verder uitvoering gegeven aan de plannen waaronder: inzet mystery guest in horeca en winkels voor check naleving niet verstrekken van alcohol aan jongeren tot 18 jaar -> slechts 18% heeft de regels nageleefd. Daarnaast zijn alle sportverenigingen aangeschreven en gecontroleerd op naleving van deze regel. Binnen het programma zijn activiteiten zoals aansluiting bij de landelijke campagne NiX18, een mailing naar ouders met kinderen in de leeftijd van 12 tot 18 jaar, voorlichting op scholen en theatervoorstelling voor ouders en kinderen uitgevoerd.

Beleidsdoel: verbeteren hergebruik huishoudelijk afval

Beoogd effect Duurzaam hergebruik van materialen. Ambitie / prestatie-indicator 65% van het huishoudelijk afval wordt hergebruikt. Door monitoring kan maandelijks resultaat worden gemeten.

Jaarverslag

Realisatie Percentage volgt in het voorjaar van 2016. Realisatie is doorgeschoven naar 2016 vanwege problemen bij Nedvang, de overkoepelende organisatie voor afvalverwerking. Pagina 59

Geplande activiteiten HVC lanceert het project ‘Inzameling op maat’.

Gerealiseerde activiteiten HVC heeft Hollands Kroon een voorstel gedaan. Besluitvorming is doorgeschoven naar 2016 vanwege voorbereiding presentatie door HVC aan college .

Inzet van nieuwe inzamelmiddelen en methoden waarmee materiaalhergebruik wordt vergroot.

Besluitvorming is doorgeschoven naar 2016 vanwege voorbereiding presentatie door HVC aan college.

Beleidsdoel: Regionale uitvoeringsdienst Noord-Holland Noord (RUD NHN) Beoogd effect De RUD NHN levert een bijdrage aan het realiseren van het milieubeleid van de aangesloten gemeenten en de provincie en het uitvoeren van verplichtingen uit wet en regelgeving op het gebied van milieu. Ambitie / prestatie-indicator Realisatie 100 % van de vergunningen en meldingen zijn tijdig afgehandeld. Het in Vergunning verlening en behandeling van meldingen: tijdig afhandelen van behandeling nemen van vergunningen en meldingen heeft niet geleid tot milieuvergunningen en meldingen. overschrijding van proceduretermijnen. 100% uitvoer reguliere controles ( integrale controles, hercontroles, Toezichthouden: 100 % uitvoeren van handhavingsprogramma. administratieve controles en aspect controles bij elkaar). 85 % uitvoer van de geplande integrale bedrijfscontroles. De RUD NHN levert binnen de afgesproken termijn zijn adviezen aan. Het Specialismen en advies: binnen de afgesproken termijn leveren van advies advies heeft een dermate kwaliteit dat wij het advies kunnen overnemen in en kwaliteitsniveau. de lopende procedure. Het provinciaal brede project “Grondverzet bij loonbedrijven” is in de maand Keten toezicht : onderzoek naar minimaal een keten, te weten grondverzet. september afgerond. De resultaten van dit project krijgen een vervolg in het handhavingsuitvoeringsprogramma 2016. Geplande activiteiten Gerealiseerde activiteiten Opstellen van kwaliteitscriteria om deze prestaties te bereiken

De RUD NHN heeft een plan opgesteld om te voldoen aan de landelijke kwaliteitscriteria. In 2016 wordt dit plan in de organisatie ingebed.

Monitoring van prestaties.

Jaarverslag

Drie keer per jaar worden de presentaties gerapporteerd en besproken met de RUD NHN. Pagina 60





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

10.146.093

9.934.093

13.361.903

3.427.810

V

Lasten

11.431.533

11.735.173

15.099.735

-3.364.562

N

Saldo

-1.285.440

-1.801.080

-1.737.831

63.249

V

112.804

355.045

63.612

-291.433

N

-1.172.636

-1.446.035

-1.674.219

-228.184

N


Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Baten: Per 2015 dienen toekomstige investering riolering te worden ondergebracht in een voorziening. Hierop is de begroting nog niet aangepast. De omzetting van de reserve naar voorziening geeft grote verschuiving van baten en

Riolering

lasten, die per saldo geen effect hebben op de totale exploitatie.( € 3,2 mln voordeel)

€0

Lasten: Per 2015 dienen toekomstige investering riolering te worden ondergebracht in een voorziening. Hierop is de begroting nog niet aangepast. De omzetting van de reserve naar voorziening geeft grote verschuiving van baten en lasten, die per saldo geen effect hebben op de totale exploitatie.( € 3.2 mln nadeel)

€ 80.507

V

€ 41.400

N Lasten: Extra lasten digitalisering van milieudossiers.

Lijkbezorging

€ 42.550

N Lasten: Extra eenmalige kosten in verband met uitbesteding van de werkzaamheden voor lijkbezorging.

Grafrechten

€ 51.433

V

€ 79.804

N Baten: onttrekking reserve riool stond nog begroot, maar dit is een voorziening geworden.

Milieudienst

Reserve

Totaal Jaarverslag

€ 212.000

Baten: Afwikkeling Milieudienst Kop van Noord-Holland van de jaren 2013 en 2014.

Baten: Er heeft een inhaalslag op de grafrechten plaatsgevonden.

N Baten: geen onttrekking reserve afval nodig.

€ 15.630

V

€228.184

N


Pagina 61

Programma 8. Ruimtelijke ontwikkeling Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van Hollands Kroon naar een ruimtelijke inrichting waarbinnen ieders rollen, verantwoordelijkheden en mogelijkheden duidelijk zijn.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: voorkomen van illegale situaties Beoogd effect Er is meer zelfregulering bij inwoners, bedrijven en instellingen binnen de openbare ruimte en ruimtelijke ordening. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Het uitvoeringsprogramma integrale handhaving 2014 is uitgevoerd. Geplande activiteiten Onderzoek naar overtredingen in categorieën hoog en zeer hoog.

Jaarverslag

Gerealiseerde activiteiten Indien er overtredingen worden geconstateerd wordt hier tegen op getreden. Omdat het DVO met de veiligheidsregio pas eind 2015 is getekend, zijn er geen tot weinig controles geweest in de categorieën hoog en zeer hoog.

Pagina 62

In behandeling nemen van alle handhavingsverzoeken, ongeacht de risicocategorieën. In behandeling nemen van meldingen die vallen binnen de risicocategorieën of wanneer acuut gevaar dreigt.

Voorlichting, toezicht en handhaving op thema’s: Kompas Noordkop en toezicht op de Drank- en Horecawet.

In 2015 zijn er 30 formele handhaafverzoeken ingediend en in behandeling genomen. Meldingen die vallen binnen de risicocategorieën worden altijd in behandeling genomen. In geval van acuut gevaar wordt altijd actie ondernomen. Er is afgelopen jaar slechts één geval geweest. Middels informatiebrieven en persberichten wordt er informatie verstrekt over de huisvesting van arbeidsmigranten. Er zijn controles op de huisvesting uitgevoerd. Hetzelfde wordt gedaan m.b.t. de Drank- en Horecawet. Dit heeft in 2015 geleid tot het legaliseren of beëindigen van de overtreding van 8 dossier huisvesting arbeidsmigranten. Er zijn 28 controles geweest bij verenigingen en horecaondernemingen. Daarbij zijn geen bestuurlijke boetes uitgedeeld.

Beleidsdoel: ontwikkelen omgevingsvisie Beoogd effect De gemeente speelt optimaal en flexibel in op maatschappelijke ontwikkelingen. Ambitie / prestatie-indicator De omgevingsvisie wordt zoveel mogelijk gezamenlijk met betrokkenen ontwikkeld. De omgevingsvisie heeft als horizon een periode van vijftien jaar, dus het jaar 2030. De omgevingsvisie heeft als vertrekpunt de strategische visie van september 2013. De omgevingsvisie wordt voor de zomer van 2015 voor vaststelling aan de raad aangeboden. Geplande activiteiten

Jaarverslag

Realisatie Dit heeft plaats gevonden door intensief en actief benaderen van burgers, bedrijven en instellingen. De opgehaalde inbreng is vertaald in scenario’s en deze zijn aangeboden via een online platform, waar men weer op kon reageren. Hier is veel gebruik van gemaakt. De omgevingsvisie heeft als horizon 2030 deze termijn is opgedeeld in een korte en lange termijn (respectievelijk t/m 2020 en van 2021 tot 2030). DE strategische visie is het vertrekpunt van de richting van de inhoud en is aangevuld met de opgehaalde input door de participatie, het vigerende beleid en trends & ontwikkelingen (nieuwe inzichten). De vaststelling heeft niet plaatsgevonden voor de zomer van 2015, reden hiervoor is de zorgvuldigheid die de stuurgroep wil betrachten bij het opstellen van de inhoud. Hierdoor is de planning aangepast. Gerealiseerde activiteiten

Pagina 63

Op basis van participatie/co-creatie de ontwerp Omgevingsvisie samenstellen. Zienswijze traject doorlopen met alle belanghebbenden

Participatie door gesprekken, thema-avonden en roadtrips. Co-creatie eerste fase door online platform. Is nog niet aan de orde door het aanpassen van de planning. Er is sprake van inspraak bij het vrijgeven van het ontwerp dit is gepland mei 2016.

Beleidsdoel: De Kop Werkt! Is gericht op het samen creëren van ruimtelijk-economische voorwaarden

Beoogd effect Versterken van de regio. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Een aantrekkelijke regio voor burgers en bedrijven.

De vier bestuursopdrachten (Havensontwikkeling, Destinatiemarketing, Arbeidsmarkt & Onderwijs en Regionaal Ambitiedocument) waardoor de regio aantrekkelijker wordt zijn door de Stuurgroep De Kop Werkt! vastgesteld.



Uitvoering geven aan activiteiten die op voorstel van de Stuurgroep worden bepaald. De inzet is ingebed in de samenwerkingsafspraken met betrekking tot de vijf meest kansrijke economische clusters in de regio.

De bestuursopdrachten zijn volop in uitwerking, medio 2016 zal aan de regionale raadscommissie et regionale ambitiedocument met investeringsen uitvoeringsprogramma worden gepresenteerd.

Jaarverslag

Pagina 64

Beleidsdoel: aanbod woningen kwantitatief en kwalitatief afstemmen op de vraag samen met de regiogemeenten en marktpartijen Beoogd effect Voldoende kwalitatief aanbod van woningen binnen Hollands Kroon. Ambitie / prestatie-indicator

Realisatie

Voldoen aan de vraag naar kwalitatief uitstekende, duurzame en levensloopbestendige woningen.

Het afwegingkader horende bij het convenant voorziet in de beoordeling van de kwalitatieve waarde van plannen en hierdoor kan er gestuurd worden op kwalitatief hoogwaardige nieuwbouw. Daarnaast is besloten om samen met de regiogemeenten de particuliere voorraad te verduurzamen en levensloopbestendig te maken door een voorstel bij het provinciale woonfonds in te dienen.



Regionale afspraken maken over de vraag- en aanbodsituatie van woningbouw met de regiogemeenten, provincie Noord-Holland, corporaties en marktpartijen.

Het convenant tussen provincie en regio is op 28 oktober 2015 ondertekend

Jaarverslag

Pagina 65





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

2.739.758

4.416.015

4.028.128

-387.887

N

Lasten

7.399.347

7.911.015

6.630.264

1.280.751

V

Saldo

-4.659.589

-3.495.000

-2.602.136

892.864

V

3.220

1.255.341

1.267.433

12.092

V

-4.656.369

-2.239.659

-1.334.703

904.956

V


Omschrijving

Afwijking


Grond exploitatie

€ 366.000

V

€ 301.240

V

Industrieweg Overige gronden

Baten: De grondexploitatie laat een gegarandeerde boekwinst zien (boekwaarde is positiever dan de nog te maken kosten) daarom is er een tussentijdse boekwinst verwerkt. Baten: Verkoop van gronden aan de Smidseweg in Anna Paulowna en de Rijderstraat ’t Veld. Baten: Verkoop van snippergroen, met deze inkomsten is geen rekening gehouden in de begroting (€ 226.704)

Snippergroen

€ 128.372

V

Lasten: kosten met betrekking op verkoop snippergroen, met deze kosten is geen rekening gehouden in de begroting (€ 48.983)

Omgevingsvergu nningen Totaal

Jaarverslag

€ 98.332

V

€ 11.012

V

€ 904.956

V

Baten: Extra opbrengsten omgevingsvergunningen Diverse kleine posten

Pagina 66

Programma 9. Financiële dekkingsmiddelen Onze missie Met dit programma streeft het bestuur van de gemeente Hollands Kroon naar een gezonde financiële positie en een structureel sluitend meerjarenperspectief, waarbij de lasten voor de inwoners en bedrijven in verhouding zijn met het geboden voorzieningenniveau.

Beleidsdoelen Beleidsdoel: totale lastendruk voor de gemeente blijft gelijk Beoogd effect Hollands Kroon is een financieel gezonde gemeente. Ambitie / prestatie-indicator Het weerstandsvermogen is minimaal op niveau C.

Woonlasten inwoners stijgen niet meer dan het inflatieniveau. Geplande activiteiten Herindelingsreserve toevoegen aan de algemene reserve. P&C producten tijdig en transparant aanleveren. Jaarverslag

Realisatie Eind 2015 ligt het weerstandsvermogen op niveau A, waarmee de gemeente ruimschoots in staat is om de risico’s af te dekken. Bij de vaststelling van de OZB verordeningen is uitgegaan van een opbrengststijging van 1,5%. In combinatie met een gelijkblijvende afvalstoffenheffing en een daling van de rioolheffing is er zelfs sprake van een daling van de woonlasten. Gerealiseerde activiteiten Is besloten bij de nota reserves en voorzieningen. Er is in overleg met auditcommissie een kwaliteitsslag gemaakt in de verschillende producten. Pagina 67





Begrotingsafwijking

V/N

Baten

66.980.194

65.413.313

66.391.253

977.940

V

Lasten

1.163.934

1.357.368

-176.121

1.533.489

V

Saldo

65.816.260

64.055.945

66.567.375

2.511.430

V

Reserve

-1.144.085

-1.118.666

-1.561.284

-442.618

N

Saldo na bestemming

64.672.175

62.937.279

65.006.090

2.068.811

V

Omschrijving Algemene baten en lasten Onroerend Zaken Belasting Rente

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding Baten: In 2015 hebben we een onderzoek naar de BTW aangiftes van de afgelopen jaren gedaan. Gebleken is dat we

€ 340.673

V

meer terug konden vorderen over de jaren 2012 t/m 2014 (ca € 150.000). Daarnaast is er een positieve afrekening gekomen van de liquidatie van de ISD (ca € 190.000). Baten: De totale WOZ-waarde van alle objecten was in werkelijkheid hoger, dan waar bij berekening van het tarief van

€ 179.637

V

is uitgegaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de areaaluitbreiding. Bij de areaaluitbreiding is een aanname gedaan, omdat er nog geen definitieve waarde bekend was. Het datacentrum op Agriport is zo’n object.

€ 105.000

V

Lagere rente lasten door gunstig rekening courant saldo en de afkoop door het ministerie van financiën van de 2,5% en 3% grootboekleningen.

Algemene Uitkering

Jaarverslag

€ 317.244

V

Baten: Hogere algemene uitkering voorgaande jaren (€ 89.427) Baten: Hogere algemene uitkering 2015 (€ 227.817)

Pagina 68

Omschrijving

Afwijking

Analyse onder-/overschrijding In 2015 hebben we uiteindelijk minder inhuur gehad dan was begroot. Daarnaast is er meer geld ontvangen dan begroot vanwege detachering van personeel bij andere organisaties. Tenslotte is voor een tweetal medewerkers een zwangerschapsvergoeding ontvangen die niet was opgenomen in de begroting.

Bedrijfsvoering

€ 1.101.000

V

In 2015 zijn we doorgaan met het ‘nulmeten’ van de organisatie en in transitie gebracht naar zelfsturing. Daarbij zeer kritisch blijven kijken naar vacatures en inhuur (minder inhuur en meer flexibel zelf doen, waardoor sommige trajecten meer tijd vragen) omdat er in 2016 ruimte in het budget nodig is voor afvloeiing en re-integratie-trajecten die ten laste komen van de reserve. Deels moet dit voordeel gecorrigeerd worden met de aanvulling in de voorziening van voormalig personeel (€ 676.000) gemeld in programma 0. Door de verkoop van de gemeentewerf Hippolytushoef ontstaat er een voordeel van € 351.288. Er wordt gevraagd om dit geld te bestemmen voor renovatie gemeentewerf Wieringermeer, zoals in het kader van Partners in Beheer is

Vastgoed

€481.288

V

voorgesteld. Voor de renovatie van de gemeentewerf Wieringermeer is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld. Omdat er nog niet gestart is met de werkzaamheden is er een voordeel van € 130.000, per saldo levert dit geen voordeel op omdat er geen onttrekking aan een reserve plaats vindt. Bij de toelichting op de balans wordt in gegaan op alle onttrekkingen en storting van de reserves. Het verschil wordt oa

Reserve

442.618

N veroorzaakt door het uitstel van werkzaamheden voor de gemeentewerf waardoor er geen onttrekking uit de reserve plaats vindt.

€ 13.413 Totaal

Jaarverslag

€2.068.811

N Diverse kleine posten V

Pagina 69

In verband met wetgeving dient in Programma 9, de algemene dekkingsmiddelen, een afzonderlijk toelichting te worden opgenomen.

Totaal (bedragen x € 1.000)

Raming 2015 na

Realisatie 2015

wijziging

Raming 2015 voor wijziging

1. Lokale heffingen

8.480

8.300

8.300

159

179

179

90

76

76

2.1 Algemene uitkering

39.967

39.649

40.711

2.1 Integratie Uitkering Sociaal Domein

16.264

16.284

16.733

34

34

90

4. Saldo financieringsfunctie

673

407

406

5. Overige algemene dekkingsmiddelen

142

44

44

65.809

64.973

66.539

- OZB - Woonforensenbelasting - Toeristenbelasting

3. Dividend

Totaal

Algemene uitkering gemeentefonds Vastgesteld dat op 15 februari 2016 een opbrengst van de algemene uitkering, inclusief integratie-uitkering Sociaal Domein, over het lopende jaar is verantwoord van € 56.141.495. In de begroting 2015 is een opbrengst geraamd van € 55.933.758 op basis van de Meicirculaire 2015. Ten opzichte van de raming blijkt een voordelig verschil van € 207.737. De werkelijke opbrengst is gebaseerd op de cijfers van de Septembercirculaire 2015 en specificatie nr. 9 van 21 januari 2016. Vastgesteld dat aanvullend op 15 februari 2016 in totaal afrekeningen zijn ontvangen over voorgaande jaren ter grootte van € 89.427. Vastgesteld dat de voornaamste aantallen van de maatstaven inwoners, woonruimten en WOZ-waarden overeenkomen met de aantallen die in de specificaties van het gemeentefonds vermeld zijn. De controle op de juistheid en volledigheid van de maatstaven is in de loop van 2015 uitgevoerd. In 2015 is de controle op de juistheid en de volledigheid van de maatstaven zichtbaar uitgevoerd zodra het CBS de cijfers definitief heeft verwerkt.

Jaarverslag

Pagina 70

Lokale heffingen, waarvan de besteding niet is gebonden De totale WOZ-waarde van alle objecten was in werkelijkheid hoger, dan waar bij berekening van het tarief van is uitgegaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de areaaluitbreiding. Bij de areaaluitbreiding is een aanname gedaan, omdat er nog geen definitieve waarde bekend was. Het datacentrum van Microsoft is zo'n object Het beleid met betrekking tot de lokale heffingen wordt beschreven in de paragraaf “Lokale Heffingen”, verderop in dit verslag.

Jaarverslag

Pagina 71

Paragrafen

Jaarverslag

Pagina 72

Paragraaf 1. Weerstandsvermogen Inleiding

Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeente om niet-structurele risico's te kunnen opvangen, zonder dat dit ten koste gaat van de continuïteit in het afgesproken gemeentelijke takenpakket. Door dit weerstandsvermogen hoeft bij een incidentele financiële tegenvaller niet direct tot een bezuiniging overgegaan te worden om de begroting weer sluitend te krijgen. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bestaat het weerstandsvermogen uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit, dat wil zeggen de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Trends & ontwikkelingen Decentralisaties De omvangrijke decentralisaties die zijn overgeheveld hebben grote invloed op de financiële positie van gemeenten. De risico’s nemen toe aan zowel de lastenkant als de batenkant. De gedecentraliseerde taken dragen dikwijls een open-einde karakter. Grondexploitaties Door de stagnerende vastgoedmarkt hebben gemeenten substantiële afwaarderingen op de voorraden grond moeten toepassen. In de paragraaf grondbeleid worden de (risico’s van) grondexploitaties nader toegelicht. Accommodatiebeleid Het accommodatiebeleid bevat een structurele bezuinigingsmaatregel. Om deze te realiseren worden incidentele middelen ingezet die een drukkend effect hebben op het beschikbare weerstandscapaciteit. Het ratio weerstandsvermogen daalt hierdoor.

Jaarverslag

Pagina 73

Beleid

Het beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen van de gemeente Hollands Kroon is vastgelegd in de nota Reserves en voorzieningen en de nota Weerstandsvermogen. Wat willen we bereiken?

Wat hebben we bereikt?

1. Inzicht in de financiële gevolgen van de decentralisaties en het accommodatiebeleid. 2. Optimaliseren en inbedden van risicomanagement.

Inzicht vergroot in de decentralisaties

3. Het inrichten van projectcontrol.

Aan de audit commissie is een eerste opzet van een projectenrapportage aangeboden. Wat hebben we gedaan? Aan de gemeenteraad is in december 2015 een monitor sociaal domein aangeboden.

Wat gaan we er voor doen? 1. Informatiestromen opzetten m.b.t. financiële gevolgen (financiële rapportage ontwikkelen & borgen binnen de planning en control cyclus). 2. Het continu geven van workshops binnen de organisatie. 3. Een paragraaf projecten opnemen in de P&C cyclus en zorgdragen voor actuele en betrouwbare informatie.

Jaarverslag

Risico bewustzijn verhoogd bij projectleiders en medewerkers

Binnen de organisatie hebben er diverse opleidingstrajecten plaatsgevonden. De paragraaf is opgenomen in de planning en control cyclus.

Pagina 74

Weerstandscapaciteit Hollands Kroon rekent de volgende componenten tot de beschikbare weerstandscapaciteit: • Algemene Reserve • Reserve Risico Grondexploitaties • Stille Reserves • Post onvoorzien • Onbenutte belastingcapaciteit • Reserve vastgoed (in 2014 ontstaan als gevolg van het accommodatiebeleid)

Algemene reserve In Hollands Kroon bedraagt de algemene reserve per 31 december € 10.325.111 het beschikbare deel is € 8.642.693 Dit deel van de reserve kan worden ingezet voor incidentele onvoorziene, onvermijdelijke en onoverkomelijke uitgaven en om risico’s te kunnen afdekken. Risico reserve grondexploitaties Bij vaststelling van de jaarrekening 2014 is het beschikbare saldo ingezet voor de afwaardering van de boekwaarde van ’t Veld Noord. Stille reserves Van een stille reserve is sprake wanneer de actuele waarde van een bezitting hoger is dan de boekwaarde die op de balans is opgenomen. Omdat deze hogere waarde niet op de balans opgenomen mag worden, ontstaat een overwaarde die stille reserve wordt genoemd. Dit is vooral bij gebouwen het geval. Daarbij is het goed om te realiseren dat een groot deel van deze gebouwen een maatschappelijke functie hebben. Dit betekent in de praktijk dat een stille reserve op bijvoorbeeld een sporthal of zwembad, niet automatisch kan worden gerealiseerd. Of de stille reserves gerealiseerd kunnen worden, is namelijk afhankelijk van de uitwerkingen van het vastgestelde accommodatie beleid en de bereidheid van maatschappelijke partners om eventueel een accommodatie over te nemen tegen een bepaald bedrag. Om ervoor te zorgen dat er een reëel beeld ontstaat van de stille reserves is een bepaalde mate van voorzichtigheid toegepast op de waardering van de stille reserves. Uit onderzoek is gebleken dat de stille reserves bij gronden circa € 2 miljoen zijn, voor gebouwen is dit circa € 3,5 miljoen. Vrije ruimte in de belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die er nog is om de belastingen te verhogen. Dit is gebaseerd op een berekening, waarbij rekening wordt gehouden met de OZB macronorm, de werkelijke tariefstijging OZB en de wijziging van de woningwaarde. Het betreft een bedrag van € 150.000. Jaarverslag

Pagina 75

Onvoorziene uitgaven In de begroting wordt jaarlijks een bedrag opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Voor onvoorziene uitgaven is uitgegaan van een raming van € 10.000 tijdens de bestuursrapportage is hiervan in 2015 € 6.300 ter beschikking gesteld Reserve vastgoed Als gevolg van de vaststelling van het accommodatiebeleid is een reserve vastgoed gevormd. De stand van de reserve is € 975.306. Overzicht van de weerstandscapaciteit van de Gemeente Hollands Kroon

De weerstandscapaciteit (€)

in de exploitatie

Algemene reserve (vrij besteedbaar)

8.642.693 5.537.720

Reserve risico grondexploitaties Stille reserves Vrije ruimte belastingcapaciteit Stelpost onvoorziene uitgaven

150.000 3.700

Reserve vastgoed Totaal

Jaarverslag

in het vermogen

975.306 153.700

15.155.719

Pagina 76

Meerjarig verloop Algemene Reserve 2015

2016

2017

2018

Toevoeging

3.154.917 10.325.111 8.973.317 8.642.693 9.057.810

Onttrekking

1.887.616

Stand per 1 januari

Stand per 31 december 10.325.111

1.351.794

330.624

8.973.317 8.642.693 8.642.693

*Per 31 december 2015 is de reserve herindeling opgeheven. Het restant saldo van € 5.215.310 is conform de nota reserves en voorzieningen aan de Algemene Reserve toegevoegd. Daarnaast is laatste tranche Nuon gelden van € 3,4 miljoen ontvangen en toegevoegd aan de Algemene Reserve.

Lijst met de tien meest risicovolle onderwerpen / projecten voor 2015. De onderstaande lijst is een overzicht van de 10 hoogst gewaardeerde risico’s van Hollands Kroon ultimo 2015. De totale lijst bestaat uit 84 onderwerpen en ze zijn allemaal volgens het geldende risicomanagementbeleid gekwantificeerd. Daarbij is rekening gehouden met de kans dat een risico zich voordoet.

Jaarverslag

Pagina 77

Omschrijving 1 Sociaal domein, decentralisaties.

2 Uitvoering taakstelling accommodatie Beleid

3 Brede school Den Oever

4 Bedrijventerrein Robbenplaat

5 Nieuwbouw De Elshof (300 woningen)

6 De Hoop 5 en 6

Jaarverslag

Toelichting Het betreft de decentralisaties WMO / AWBZ, Jeugdzorg en de participatiewet. Bij de invoering van de decentralisaties zijn er door het Rijk kortingen toegepast op de meegekomen budgeten. Doordat procesen nog niet op orde zijn, is niet inzichtelijk of de begrootte bedragen overschreden worden. Voorbeelden hiervan zijn het niet (tijdeing) aanleveren van gegevens door aanbieders (binnen en buiten de regio), registratie bij het COWWI en slechte ICT-voorzieningen. Huidige inkoop leidt tot onvoldoende getransformeert denken binnen de keten (bijv. verwijzingen door artsen). Tot slot is een langzame cultuuromslag bij inwoners zichtbaar (eigen kracht). Specifiek voor de Huishuidelijke Hulp leiden de financiele problemen TSN tot een risico voor gemeente Hollands Kroon.

Beslag op weerstandsvermogen

€ Het betreft een omvangrijk project met meerdere maatschappelijke partijen. Daaraan is een bezuiniging van €630.000 gekoppeld vanaf 2015 en vanaf 2016 een extra taakstelling van € 72.000 i.v.m. harmonisatie buitensport. In november 2015 heeft de gemeenteraad ingestemd met verder uitvoeringsvoorstellen accommodatiebeleid. In verband met uitstel van besluitvorming over de zwembaden is dekking van de taakstelling in 2017 gedeeltelijk incidenteel gedekt. Wanneer er geen overeenstemming tussen de partijen gevonden kan worden, of sluiting van accommodaties niet kan worden gerealiseerd, is het risico aanwezig dat de bezuiniging niet gehaald wordt. Uit onderzoek kan blijken dat onderdelen van het accommodatiebeleid financieel meer kosten dan aan besparing opleveren, waardoor op onderdelen heroverweging € noodzakelijk kan zijn. Het betreft de ontwikkeling van één huisvesting voor twee scholen, gymlokatie en kinderopvang in Den Oever. Bij de financiering brede school Den Oever is rekening gehouden met een opbrengst van de drie huidige locaties die zullen worden verlaten. Hierbij is rekening gehouden met een netto opbrengst van €425.000. Het risico is aanwezig dat de € opbrengst niet volledig wordt gehaald. De basis van het project is het Masterplan Robbenplaat. De projectdoelstelling is om alle werkzaamheden voor bouwen woonrijp af te ronden en alle grond te verkopen op Robbenplaat West. Robbenplaat Zuid maakt deel uit van het totaal maar is een private ontwikkeling waar de gemeente geen invloed op heeft. Het risico is aanwezig dat de uitgifte van de gronden vertraagd als gevolg van de huidige laag conjunctuur. Het betreft de ontwikkeling van woningbouw in Anna Paulowna. In de planning ligt om circa 280 woningen te realiseren in het "binnengebied". Er is gestart met de bouw van de eerste fase. Voor de afname van de rest van de grond van Elshof Zuid, tegen de boekwaarde, is mondelinge overeenkomst. Het betreft een lening aan contractpartner Par 2 voor de aankoop van gronden in Wieringerwaard. Par 2 heeft uitstel van betaling van € 2.500.000 per 31 /12/2015 aangevraagd. Dit is vervolgens geweigerd door het college en er wordt momenteel gewerkt aan de grondoverdracht. Om de risico's te beheersen is er een concerngarantie afgesloten.

254.553

447.750

180.000

xxx

xxx

xxx

Pagina 78

Omschrijving 7 Brede school Slootdorp 8 Inkoop

9 Claims 10 Vervuilde grond

Toelichting Het betreft de bouw van een school met een gymzaal in Slootdorp. Het risicobedrag houdt verband met eventuele stijging van de normkosten of het ontstaan van planschade. De gemeente is gehouden aan het eigen inkoopbeleid, Nationale en Europese aanbestedingsregelgeving. Het risico is aanwezig dat een bepaalde aanbesteding niet volgens de juiste procedure wordt gevoerd wat mogelijk kan leiden tot claims. De toename van claims tegen de gemeente (o.a. planschade) In het verleden was het toegestaan om sloopafval onder de grond op te slaan. Bij de gemeente is één geval bekend waar dit heeft plaatsgevonden. De betreffende locatie voldoet aan de huidige regelgeving, echter bij herontwikkeling of een wijziging in de regelgeving zijn de kosten fors. Totaal top 10 risico's openbaar Totaal top 10 risico's vertrouwelijk Overige kleinere risico's (74) Totaal beslag op weerstandsvermogen

Beslag op weerstandsvermogen € €

70.875 11.250

€ €

49.500 112.500

€ € € €

1.126.428 562.500 2.239.200 3.928.128

De kleinere risico’s hebben betrekking op onder andere het risico van tegenvallende bouwleges, eventueel extra kosten bij een faillissement van een leverancier (bijv. leerlingenvervoer) of het risico van tegenvallende dividend opbrengsten.

Jaarverslag

Pagina 79

Ratio weerstandsvermogen Het is mogelijk om de risico’s af te zetten tegen de buffers van gemeente Hollands Kroon. Door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen het verwachte financiële gevolg van alle risico’s samen, worden conclusies getrokken over het weerstandsvermogen van de gemeente. Het weerstandsvermogen wordt door middel van een berekening omgezet in een ratio weerstandsvermogen. Een ratio weerstandsvermogen tussen de 1,0 en 1,4 is op dit moment acceptabel en valt onder de kwalificatie ‘voldoende’.

Ratio weerstandsvermogen =

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

De ratio kan worden gemeten in onderstaande tabel: Waarderingscijfer A

Ratio weerstandsvermogen 2,0 < x

Betekenis Uitstekend

B

1,4 < x < 2,0

Ruim voldoende

C

1,0 < x < 1,4

Voldoende

D

0,8 < x < 1,0

Matig

E

0,6 < x < 0,8

Onvoldoende

F

x < 0,6

Ruim onvoldoende

Gemeente Hollands Kroon heeft waarderingscijfer C vastgesteld als uitgangspunt. Beoordeling ratio De beschikbare weerstandscapaciteit is € 15.309.419 en de benodigde weerstandscapaciteit is € 3.928.128. Dit laatste bedrag is berekend in een risicomodel, waarin alle risico’s zijn gekwantificeerd. Deze kwantificering heeft plaatsgevonden volgens het vastgestelde beleid. Bij het invullen van deze gegevens komt de begrote ratio per 31-12 -2015 op 3,90. De ratio voor gemeente Hollands Kroon is hiermee waarderingscijfer ‘A, Uitstekend’. In de begroting 2015 was de ratio 1,93. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door de toevoeging van de herindelingsreserve aan de algemene reserve. Bij het opstellen van de begroting 2015 was deze mutatie nog niet bekend. Daarnaast zijn een aantal risico’s beheerst en is het benodigde

Jaarverslag

Pagina 80

weerstandscapaciteit gedaald van € 4,7 miljoen naar € 3,9 miljoen. In het najaar 2016 wordt het risicomanagementbeleid herzien. Mogelijk dat wij u voorstellen om de stille reserves geen onderdeel meer uit te laten maken van het beschikbare weerstandscapaciteit. De ratio komt in dat geval op 2,53. Kengetallen Kengetallen

Werkelijk 2014 55%

Begroot 2015 48%

Werkelijk 2015 47%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

63%

55%

54%

Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

39% 4%

39% -3%

41% 1%

Grondexploitatie

12%

9%

11%

110%

107%

107%

Netto schuldquote

Belastingscapaciteit

De gemeente Hollands Kroon staat er relatief goed voor. Via de website van de VNG kunt u zien dat gemeente Hollands Kroon relatief goed scoort op bovenstaande onderdelen (kengetallen financiële positie eind 2013, positie 132). Ook via de website www.waarstaatjegemeente.nl bij het onderdeel gemeente financiën valt op dat Hollands Kroon een relatief lage schuld heeft en een hoge solvabiliteit in vergelijking met de rest van Nederland. Daarnaast is de ratio weerstandsvermogen “Uitstekend” en is de structurele exploitatieruimte acceptabel.

Jaarverslag

Pagina 81

Paragraaf 2. Financiering Inleiding

Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld in de wet Financiering Decentrale Overheden (Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer, liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden en renterisicobeheer. De gemeente Hollands Kroon heeft eigen kaders vastgesteld op het gebied van treasury in het treasurystatuut en de financieringsparagraaf in begroting en jaarverslag. In het treasurystatuut zijn uitgangspunten en kaders opgenomen ten aanzien van het risicobeheer betreffende uitgezette gelden, het renterisicobeheer, het koersrisicobeheer, het kredietrisicobeheer en het intern liquiditeitsbeheer. Vanaf eind 2013 is door het rijk het schatkistbankieren voor lagere overheden ingevoerd. Dit is als wetswijziging in de wet FIDO opgenomen. Schatkistbankieren houdt in dat gemeenten tijdelijk overtollige middelen verplicht beleggen bij het rijk.

Renterisicobeheer Kasgeldlimiet (kort geld) Ter beperking van renterisico’s op de korte schuld dienen de gemeenten te voldoen aan de kasgeldlimiet. Dit betekent dat de korte schuld voor gemeenten maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag bedragen. De korte schuld bestaat uit het opnemen van gelden met een oorspronkelijke rente typische looptijd korter dan één jaar en de schuld in rekening-courant en is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De gemeente Hollands Kroon heeft geen kortlopende geldleningen.

Jaarverslag

Pagina 82

Kasgeldlimiet (* € 1.000) Totaal jaarbegroting 2015 (lasten) Kasgeldlimiet 8,5%

€ 89.965 € 7.647

De kasgeldlimiet is niet structureel overschreden. Daarom was er geen noodzaak om een vaste geldlening af te sluiten

(4) (5) (6a) (6b)

Kasgeldlimiet (1)-(2)=(3) Ultimo kwartaal 1 Ultimo kwartaal 2 Ultimo kwartaal 3 Ultimo kwartaal 4 Gemiddelde van (3) Kasgeldlimiet (KGL) (5>4) ruimte onder de KGL (4>5) overschrijding van de KGL

(1) Vlottende Schuld 928

(2) Vlottende Middelen 462 2.188 12.426 6.989

(3) Netto vlottend (+) of overschot Middelen (-) 466 -2.188 -12.426 -6.989 -5.284 7.647 12.931

Renterisiconorm (lang geld) Met behulp van de renterisiconorm wordt bepaald welk renterisico de gemeente loopt op haar vaste schuld (leningen met een looptijd van langer dan één jaar). De renterisiconorm is bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dat wil zeggen dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Hierbij is een minimumbedrag bepaald van € 2,5 miljoen. Jaarverslag

Pagina 83

Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op langlopende schulden. Dit gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van de leningen. Hiermee wordt voorkomen, dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moeten worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten. Renterisiconorm (* € 1.000) Begrotingstotaal 2015 Renterisiconorm 20% Aflossingen en renteherziening 2015

Renterisiconorm Renteherzieningen Aflossingen Renterisico (1+2) Renterisiconorm Ruimte onder (5a)=(4>3) renterisiconorm Overschrijding (5b)=(3>4) renterisiconorm (1) (2) (3) (4)

Jaarverslag

€ 89.965 € 17.993 € 4.145

2015

2016

2017

2018

4.145 4.145 17.993

6.654 6.654 17.629

4.114 4.114 17.329

4.064 4.064 17.226

13.848

10.975

13.215

13.162

Pagina 84

Kredietrisicobeheer Kredietrisicobeheersing richt zich op de kredietwaardigheid (en dus het risicoprofiel) van door de gemeente aan derden verstrekte leningen en bij derden ondergebrachte beleggingen. (* € 1.000) Overige instellingen (ABN-AMRO garantieproduct)

€ 6.807

Gemeentefinanciering Eind 2015 heeft de gemeente € 49.051.000 aan aangetrokken leningen. Ongeveer € 42.910.000 is voor financiering van gemeentelijke uitgaven en € 6.141.000 betreft de destijds doorgeleende leningen aan woningbouwverenigingen. De liquiditeitsprognose wordt regelmatig herzien door informatie uit de organisatie. Dat stelt ons continu in staat om de financieringsbehoefte van de gemeente te bepalen. Debiteuren- en crediteurenbeheer Het debiteurenbeheer van de gemeente behoort tot de normale bedrijfsactiviteiten. Gezien de ervaringen met het debiteurenbeheer is het kredietrisico als laag te kwalificeren. Wel is het merkbaar dat er meer, vooral door belastingdebiteuren, beroep wordt gedaan op schuldsanering als gevolg van de economische crisis. Het crediteurenbeheer is zodanig ingericht dat wij altijd in staat zijn om tijdig aan onze kortlopende verplichtingen te voldoen. Schatkistbankieren Eind 2015 is het saldo rekening courant met de schatkist € 3.584.880 . Financieringsfunctie De financieringsfunctie bestaat uit de volgende onderdelen: - De betaalde rentelast over de opgenomen langlopende geldleningen en het kortlopend rekening-courant bedraagt € 1.745.000; - De ontvangen rentebaten over de uitzettingen bedragen € 814.000.

De financieringsfunctie is dan ook € 931.000 negatief

Jaarverslag

Pagina 85

EMU-saldo Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden moeten het EMU-saldo berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo voor Nederland kan worden bepaald. Het EMU-saldo van de gemeente Hollands Kroon voor het jaar 2015 is in het volgende overzicht berekend. EMU-saldo (* € 1 +2 +3 -4 +5 +6 -7 +8 -9 -10 -11

Jaarverslag

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking Afschrijvingen t.l.v. exploitatie Bruto dotaties aan voorzieningen t.l.v. exploitatie Investeringen in (im)materiele vaste activa baten uit bijdragen van andere overheden Desinvesteringen in (im)materiele vaste activa aankoop grond (die niet in de exploitatie staan) baten bouwgrondexploitatie (niet verantwoord in expl.) lasten op balanspost voorzieningen lasten i.v.m. transactie derden (niet verantw. In expl.) verkoop effecten berekend EMU-saldo

2015

2016

5.114 4.836 4.860 4.174

2017

2018

266 4.860 251 6.479

1.216 5.584 285 5.924

1.541 6.050 461 3.983

3.480

451

330

274

7.205

-1.553

831

3.795

49

Pagina 86

Paragraaf 3. Lokale heffingen

Inleiding

Elke gemeente in Nederland heeft de mogelijkheid om zelfstandig belastingen en heffingen op te leggen. Dat kan zijn voor taken die zij doet in het algemeen belang, maar ook voor specifieke werkzaamheden of levering van diensten. Dit totale pakket van de lokale lasten is vastgelegd in de belastingverordeningen. De hoogte van de lokale heffingen wordt o.a. bepaald door de ambities van de gemeente. Hoe meer ambities er zijn bij het bestuur, des te meer middelen er beschikbaar moeten zijn om ze te realiseren. Het verhogen van de inkomsten via lokale heffingen betekent dat de inwoners meer moeten betalen.

Trends & Ontwikkelingen De belangrijkste ontwikkelingen in 2015 op het gebied van de lokale belastingen hebben plaatsgevonden op de volgende gebieden: • waardeontwikkeling van het onroerend goed. De WOZ-waarden zijn waren op peildatum 1 januari 2014 (belastingjaar 2015) gedaald. • afnemend aantal bezwaren van zogenaamde ‘no-cure-no-pay-bureaus’. Het aantal verkopen begint langzaam weer op te lopen. Globaal worden bij de herwaardering de verkopen betrokken die binnen driekwart jaar voor of na de peildatum (1 januari 2014) hebben plaatsgevonden. Het lage aantal verkopen maakt het herwaarderen lastiger. Gebleken is dat er bij de waardering voor 2015 sprake was van een waardedaling van gemiddeld 4,2% bij de woningen en een waardedaling van gemiddeld 2,2% bij de niet-woningen. Ook in belastingjaar 2015 hebben we actief ingezet op de informele bezwaarafhandeling. Dit betekent dat als mensen het niet eens zijn met de WOZ-waarde, zij geen bezwaar hoeven te schrijven, maar dat zij kunnen bellen. De WOZ-waarde wordt dan opnieuw beoordeeld en er volgt een ambtshalve uitspraak binnen zes weken na dagtekening van de aanslag. In 2015 zijn er 88 bezwaren ambtshalve afgehandeld. Jaarverslag

Pagina 87

In het aantal bezwaren van ‘no-cure-no-pay’-bureaus is er geen groot verschil. In 2014 waren dit er 85. Voor 2015 zijn dit er 97. Wanneer een bezwaar in dit geval gegrond verklaard wordt, moet kostenvergoeding betaald worden op basis van de bepalingen van de Algemene wet bestuursrecht en het Besluit proceskosten bestuursrecht als zij hierom verzoeken. Het bedrag aan uit te keren kostenvergoeding is voor 2015 na genoeg gelijk aan het bedrag voor2014

Het gemeentelijk belastingbeleid Het coalitieakkoord bepaalt voor een groot gedeelte de invulling van beleid. Dit beleid is terug te vinden in: • diverse belastingverordeningen; • doorberekening van kosten en tarieven van derden; • gemeentelijk rioleringsplan; • programmabegroting. In Hollands Kroon worden de volgende belastingen geheven: • onroerende zaakbelasting; • rioolheffing; • afvalstoffenheffing; • begraafrechten; • toeristenbelasting; • forensenbelasting; • havengeld; • leges.

Tarieven Het uitgangspunt is: kostendekkende tarieven in rekening brengen bij de inwoners, het maatschappelijk middenveld en bedrijven voor de rioolheffing, afvalstoffenheffing, begraafrechten, havengeld en leges. Voor de onroerende zaakbelasting, toeristenbelasting en forensenbelasting geldt dat deze inkomsten ten goede komen aan de algemene middelen. Voor deze belastingen geldt niet de beperking van kostendekkendheid. Voor de toeristenbelasting wordt € 0,25 per overnachting bestemd voor toeristische doeleinden.

Jaarverslag

Pagina 88

Onroerendezaakbelasting Onder de naam onroerendezaakbelastingen worden over onroerende zaken die binnen de gemeente Hollands Kroon liggen, twee directe belastingen geheven: 1. een gebruikersbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar een onroerende zaak, zijnde een niet-woning, al dan niet op grond van eigendom, bezit, beperkt recht of persoonlijk recht gebruikt; 2. een eigenarenbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar van een onroerende zaak het genot heeft op grond van eigendom, bezit of beperkt recht. Er bestaat een tariefdifferentiatie voor woningen en niet-woningen. Op basis van de Wet waardering onroerende zaken (wet WOZ) wordt van elke individuele onroerende zaak de waarde vastgesteld. Deze waardegegevens worden gebruikt door de gemeente (onroerendezaakbelasting), het waterschap (watersysteemheffing) en de belastingdienst (inkomstenbelasting en successierecht). De gemeente mag de opbrengst van de onroerendezaakbelasting niet ongelimiteerd verhogen. Om een onevenredige stijging van de collectieve belastingdruk in Nederland te voorkomen is er een macronorm vastgesteld. Dit gebeurt onder verantwoordelijkheid van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en het Ministerie van Financiën. De macronorm voor 2015 was vastgesteld op 3%. In de opbrengst zijn ook kosten voor de compensatie onderhoud wegen van de voormalige gemeente Niedorp meegenomen. Bij het bepalen van de opbrengst spelen twee factoren een belangrijke rol: • WOZ-waarden • Tarieven Als de WOZ-waarden dalen en de gemeente wil een gelijke opbrengst realiseren, dan moet het tarief ten opzichte van het vorige jaar stijgen.

Jaarverslag

Pagina 89

In 2015 waren de onderstaande tarieven van toepassing.

Woning Niet-woning

Eigenaar 0,1273% 0,1743%

Eigenarenbelasting van woningen + niet-woningen Gebruikersbelasting van niet woningen Totaal

Gebruiker Woning Niet-woning

Niet van toepassing 0,1390%

Opbrengsten Begroting 2015 Rekening 2015 € 7.007.102 € 7.112.827 € 1.293.379 € 1.367.290 € 8.300.481

€ 8.480.117

Het resultaat is dat er € 180.000 meer is ontvangen dan begroot. Dat komt doordat de totale WOZ-waarde van alle objecten in werkelijkheid hoger was, dan waar bij berekening van het tarief van is uitgegaan. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de areaaluitbreiding. Bij de areaaluitbreiding is een aanname gedaan, omdat er nog geen definitieve waarde bekend was. Het datacentrum van Microsoft is zo’n object dat onder de areaaluitbreiding valt.

Rioolheffing Rioolheffing wordt geheven ter dekking van de kosten die verband houden met de aanwezigheid en het gebruik van de gemeentelijke riolering. Gemeenten zijn verplicht op basis van de Wet milieubeheer periodiek een gemeentelijk rioleringsplan (GRP) op te stellen. Het rioleringsplan verschaft inzicht in de kosten die verband houden met de aanleg, vervanging en het onderhoud van het gemeentelijk rioolstelsel. Voor de jaarlijkse financiële consequenties van het rioleringsplan kan rioolheffing worden geheven. In de praktijk kunnen rioolheffingen worden geheven voor het: • tot stand brengen van een aansluiting op het gemeentelijke rioolstelsel; • hebben van een aansluiting op het gemeentelijke rioolstelsel; • afvoeren van afvalwater op het gemeentelijke rioolstelsel; • hebben van belang bij de uitvoering van de gemeentelijke watertaken (hemelwatertaak en grondwatertaak). Jaarverslag

Pagina 90

In 2015 is het tarief van de rioolheffing behoorlijk lager dan het tarief van 2014. Er is een nieuwe berekening van de kostendekking voor de rioolheffing gemaakt. Door efficiënter te werken en 25% van het riool niet vervangen maar te relinen (het riool wordt voorzien van een nieuwe binnenkant), gaan de kosten voor het onderhoud van het riool naar beneden. Daarom kon ook het tarief naar beneden. Dit heeft geleid tot het volgende tarief voor 2015: Belastingsoort Rioolheffing

Totaal opbrengsten

Tarief € 207,60 Begroting 2015 € 4.035.432

Rekening 2015 € 4.059.110

Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing wordt opgelegd aan de feitelijke gebruiker van een perceel waarvoor de gemeente verplicht is tot inzameling van de huishoudelijke afvalstoffen van particuliere huishoudens. Dat betekent dat de gemeente de afvalstoffenheffing binnen het gebied mag heffen, ook als er geen afval wordt aangeboden. Voor afvoeren en verwerken van bedrijfsafval heeft de gemeente geen verplichtingen. Voor de afvalstoffenheffing geldt dat geen winst mag worden gemaakt door de gemeente. De begrote opbrengst van de heffing mag niet hoger zijn dan de begrote kosten voor de voorziening. Het uitgangspunt in Hollands Kroon is een 100% kostendekkende opbrengst. Gemeente Hollands Kroon neemt diensten af van HVC voor het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval. Na het afronden van de stickeractie in de voormalige gemeenten Wieringen en Niedorp voor de extra containers, zijn nu ook de extra containers van de voormalige gemeente Wieringermeer in onze administratie opgenomen. De inning werd nog door HVC gedaan.

Jaarverslag

Pagina 91

De tarieven zijn ten opzichte van 2014 niet gewijzigd. Afvalstoffenheffing tarieven Eenpersoons Tweepersoons Meerpersoons Extra container

Tarieven € 200,04 € 285,00 € 309,96 € 75,00 Begroting 2015 € 5.416.302

Totaal opbrengsten

Rekening 2015 € 5.397.243

Lokale lastendruk Om de vergelijking tussen gemeenten op het gebied van belastingen te kunnen maken, wordt vaak de term lokale lastendruk gebruikt. In de regel is de lokale lastendruk opgebouwd uit OZB, riool- en afvalstoffenheffing. Bij de berekening van de OZB wordt de gemiddelde woningwaarde in de gemeente als maatstaf gebruikt. Voor Hollands Kroon komt de lokale lastendruk op circa € 772,00. Vergelijking met het landelijk gemiddelde (op basis van COELO, 2015) geeft het volgende beeld:

Meerpersoonshuishouden Gemiddelde woningwaarde OZB tarief OZB heffing Afvalstoffenheffing Rioolheffing TOTAAL

Jaarverslag

Hollands Kroon 2015 € 200.000 0,1273% 254 310 208 772

Pagina 92

Vergelijking lokale lastendruk regio 2015

Gemeente

Lasten mph (Coelo 2015)

Lasten eph (Coelo 2015)

rangnummer mph (Coelo 2015)

OZB tarief woningen (Coelo 2015)

OZB tarief nietwoningen (Coelo 2015)

gemiddelde WOZ waarde woningen (CBS 2014)

Nederland (gem) Regionaal Schagen Texel Den Helder Hollands Kroon Langedijk Medemblik

666 617 697 772 759 749

627 525 598 659 666 657

97 43 139 272 251 238

0,1292 0,0457 0,1420 0,1273 0,1126 0.0936

0,3067 0,1323 0,5872 0,3133 0,3582 0,2587

222.000 258.000 147.000 206.000 257.000 219.000

Opmeer

782

684

294

0.1062

0,2500

233.000

Kwijtschelding Als een belastingplichtige geen of weinig financiële middelen heeft om de gemeentelijke belastingaanslag te kunnen betalen, kan onder bepaalde voorwaarden kwijtschelding worden verleend. Kwijtschelding is mogelijk voor de afvalstoffen- en de rioolheffing. Deze derving van inkomsten mag door de gemeente worden meegenomen als kostenpost voor het berekenen van het tarief van de betreffende heffing. Bij de toetsing wordt gebruik gemaakt van de voorwaarden van de invorderingswet.

Jaarverslag

Pagina 93

Andere heffingen en rechten De gemeente Hollands Kroon maakt verder gebruik van de volgende heffingen en belastingen: begraafrechten, toeristenbelasting, forensenbelasting, havenen liggeld en leges. Opbrengst 2015 Begraafrechten Toeristenbelasting Forensenbelasting Haven- en liggeld Leges

Kostendekkend € 90.399 € 159.210 Niet kostendekkend Kostendekkend

Verder bestaat er voor de gemeente nog de mogelijkheid om reclamebelasting, precariobelasting, hondenbelasting en baatbelasting op te leggen. De uitvoering van het opleggen van deze belastingen is echter behoorlijk arbeidsintensief en ook niet onomstreden. Daarom is afgezien van het heffen van deze belastingen. Voor 2017 wordt nog wel gekeken naar de invoering van precariobelasting.

Jaarverslag

Pagina 94

Paragraaf 4. Grondbeleid Met grondbeleid worden instrumenten ingezet om beleid van onder andere ruimtelijke ordening, wonen, economie en arbeid, maatschappelijke ontwikkeling en verkeer en vervoer te realiseren. Grondbeleid heeft een volgend, dienend karakter voor doelstellingen van andere beleidsvelden. De doelstelling van het gemeentelijke grondbeleid is binnen de gestelde doelen van ruimtelijke ordening en andere beleidssectoren de gewenste verandering van het grondgebruik te realiseren met inzet van juridische en financiële instrumenten. De doelen zijn beschreven in de nota Grondbeleid. Regionaal beleid In 2014 is gestart met het opstellen van een Kwalitatief Woningbouw Programma Kop van Noord-Holland (KWK). De gemeenten Hollands Kroon, Den Helder, Schagen en Texel en de provincie Noord-Holland zijn hierbij betrokken. Het doel is een bouwprogramma voor de Kop van Noord-Holland op te stellen. Gemeentelijk beleid In december 2013 heeft de raad de woonvisie van de gemeente Hollands Kroon vastgesteld. In de woonvisie zijn de initiatieven tot 2020 beschreven. Het woningbouwprogramma is met name gericht op de kernen Anna Paulowna, Hippolytushoef, Nieuwe Niedorp/Winkel en Wieringerwerf. In de overige kernen wordt vraagafhankelijk gebouwd.

Trends & ontwikkelingen • • • • •

Jaarverslag

Afnemende woningmarkt Afnemende bedrijvenmarkt Toenemende financieringsmoeilijkheden Verzwarend provinciaal beleid, aangescherpte regelgeving vanuit het Besluit Begroten en Verantwoorden provincies en gemeenten en het Kwalitatief Woningbouw Programma Kop van Noord-Holland Terugtredende overheid die vooral gaat ondersteunen in plaats van zelf ontwikkelen

Pagina 95

Beleidsdoel Met het grondbeleid geven wij helderheid over de rol en de doelstellingen van de gemeente. Het doel is erop gericht om binnen vier jaar de gemeentelijke grondposities met 50% te hebben verminderd. Dat vindt plaats door verkoop van ontwikkellocaties aan private partijen en door het innemen van een sturende rol.

Wat willen we bereiken? De exploitatieresultaten van de gemeentelijke grondexploitaties vanaf 2015 minimaal kostenneutraal te houden/te maken Wat gaan we er voor doen? Alle gemeentelijke grondexploitaties doorlichten en herijken Opstellen Meerjaren Prognose Grondexploitaties Voor zover van toepassing afwaarderen van voorraden grond Indien van toepassing het treffen van een voorziening voor verliesgevende exploitaties Onderhandelen met private partijen over verkoop van ontwikkellocaties Geen nieuwe gronden verwerven

Jaarverslag

Wat hebben we bereikt? Bij de jaarlijkse herziening van de Meerjaren Grond exploitaties zijn er geen verwachten verliezen zichtbaar geworden Wat hebben we gedaan? Jaarlijks worden de grondexploitaties door gelicht en middels de rapportage Meerjaren Prognose Grondexplaitatie wordt de raad geïnformeerd. Voor het vaststellen van de jaarstukken heeft de raad de Meerjaren Prognose Grondexploitaties ontvangen. Niet van toepassing Niet van toepassing Er zijn diverse anterieure overeenkomsten afgesloten met ontwikkelaars. In 2015 zijn geen nieuwe gronden verworven.

Pagina 96

Wat gaat het kosten? Het grondbeleid kan een grote financiële impact hebben. De eventuele baten, maar vooral ook de financiële risico’s zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente. Dat zal de komende jaren voor Hollands Kroon niet anders zijn. Boekwaarde Nog te realiseren 1-jan-16 opbrengsten incl. rente

Nog te maken kosten incl. rente

Einddatum exploitatie

Resultaat Netto Contante Tussentijdse op Waarde per voorziening of eindwaarde 31-dec-15 afwaardering

Actief grondbeleid Robbenplaat

-9.647.886

9.795.067

-6.661.658

31-12-2030

-6.514.477

-4.059.607

Industrieweg

65.507

685.757

-65.381

31-12-2020

685.883

600.458

1.656.123 0

Hoornseweg

-1.401.003

2.707.308

-600.770

32-12-2022

705.535

565.248

0

230.410

1.156.818

-1.278.849

31-12-2020

108.379

92.118

0

-1.955.204

nnb

nnb

nnb

nnb

nnb

250.000

14.344.950

-8.606.658

0

-5.014.681

-2.801.783

1.906.123

Den Oever Zuid II Passief grondbeleid Elshof Zuid Parklaan Hippolytushoef Totaal

-181.423 -12.889.599

Lopende projecten Ontwikkeling en uitvoering door de gemeente • Ontwikkeling Havenweg in Den Oever • Robbenplaat in Wieringerwerf • Industrieweg en Hoornseweg in Middenmeer • Plan Parklaan in Hippolytushoef (voorshands nog uitvoering door gemeente)

Jaarverslag

Pagina 97

Ontwikkeling en uitvoering door derden, inbreng gronden door gemeente • •

Grondexploitatie De Elshof-Zuid in Anna Paulowna Plan De Hoop in Wieringerwaard

Ontwikkeling en uitvoering door derden Er zijn diverse ontwikkelingen waarbij er geen financiële gevolgen zijn voor de gemeente

Winstneming Winst nemen op grondexploitaties wordt beheerst door het voorzichtigheidsbeginsel en het realisatiebeginsel. Het voorzichtigheidsbeginsel brengt met zich mee dat het realiseren van winst wordt uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. In paragraaf 9 van de nota grondbeleid wordt uitvoerig ingegaan op winstneming uit grondexploitaties. Dit jaar heeft voor de industrieweg tussentijdse winstneming ,€ 366.000 , plaats gevonden. Risico’s Aan de gemeentelijke grondexploitaties zijn risico’s verbonden. Door de economische ontwikkelingen bestaat het risico dat de exploitatie resultaten lager uitvallen dan de prognoses. In de grondexploitaties zitten overigens wel enkele procenten onvoorzien afhankelijk van de kostensoorten. Met name looptijdrisico’s (het duurt langer voordat opbrengsten worden gerealiseerd waardoor rentekosten op al gedane uitgaven hoger worden dan ingerekend), calculatierisico’s (de werkelijke kosten en opbrengsten zullen hoger respectievelijk lager zijn dan de ingerekende kosten en opbrengsten) en afzetrisico’s spelen parten in de grondexploitaties. Afhankelijk van de fase waarin een exploitatie zich bevindt, zijn de bovengenoemde risico’s groter of kleiner. De risico’s nemen af naar mate de uitvoering van de projecten vordert.

Jaarverslag

Pagina 98

Paragraaf 5. Kapitaalgoederen In de openbare ruimten van Hollands Kroon vinden veel activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Voor deze activiteiten zijn kapitaalgoederen nodig zoals wegen, riolering, kunstwerken, bomen, verlichting, water en gebouwen. De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud er van zijn bepalend voor het aanzien van onze gemeente en uiteraard voor de benodigde structurele, jaarlijkse lasten.

Accommodatiebeleid en onderhoud gemeentelijke gebouwen en accommodaties Voor de gebouwen die in gemeentelijk eigendom en beheer zijn, zijn in 2013 meerjarenonderhoudsplan (MJOP’s) opgesteld. Deze leveren een bijdrage aan het in 2013 vastgestelde accommodatiebeleid om inzage te verkrijgen over de (toekomstige) kosten voor deze gebouwen en het gewenste onderhoudsniveau. Het gaat om gemeentelijke gebouwen, welzijnsaccommodaties, sportaccommodaties en onderwijsgebouwen. De kosten voor de MJOP’s zijn niet in de programmabegroting opgenomen. Vastgoedregistratie en beeldkwaliteit Voor het in stand houden van de kwaliteit van de openbare ruimte en het plannen van het benodigde onderhoud maken we gebruik van een vastgoedregistratiepakket. In dit pakket is digitaal vastgelegd wat en in welke hoeveelheden wij moeten beheren. In combinatie met het kwaliteitsplan vormt dat de basis voor het beheer in onze gemeente. Aan de hand van de gewenste kwaliteit geven wij aan welke onderhoudsmaatregelen moeten worden uitgevoerd en welke kosten dat met zich meebrengt.

Schattingswijziging Op basis van de nieuwe nota activeren en afschrijven maken we vanaf 2015 gebruik van de annuïtaire afschrijvingsmethode om te komen tot constantere kapitaallasten en daarmee een stabielere begroting. Bovendien kunnen vervangingsinvesteringen beter worden opgevangen door de al opgenomen kapitaallasten.

Jaarverslag

Pagina 99

Beleidsdoel(en) Inzicht in de benodigde onderhoudsmaatregelen om onze kapitaalgoederen in de openbare ruimte op een kwalitatief vastgesteld niveau te houden is essentieel. In 2013 zijn diverse meerjarenonderhoudsplannen vastgesteld, zoals het meerjarenplan onderhoud wegen, het onderhoudsplan bruggen en een verlichtingsplan. Deze plannen zijn in 2014 leidend bij het onderhoud en renovatie en worden, indien nodig, tijdig geactualiseerd. Als er op een locatie wordt gewerkt wordt er naar gestreefd om zoveel mogelijk werk tegelijkertijd uit te voeren: ‘werk met werk maken’. Dat houdt in dat de overlast voor de burger tot een minimum wordt beperkt. In de beleidsnota reserves en voorzieningen wordt nader ingegaan op het vormen van voorzieningen en bestemmingsreserves om onder meer kosten voor (groot) onderhoud, renovatie en herinrichtingen meerjarig te kunnen dekken. De basis hiervoor ligt in de meerjarenonderhoudsplannen uit 2013. Wat gaan we wanneer doen? Activiteit Actualiseren meerjarenplannen onderhoud (indien nodig) Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan 2015 – 2019 (VGRP) opstellen Meerjarenplan water opstellen (inclusief baggerplan) Groenstructuurvisie opstellen

Jaarverslag

Realisatie Openbare verlichting, Wegen (actualisatie), Accommodatiebeleid Vastgesteld Baggerplan is vastgesteld In afwachting van de Omgevingsvisie nog niet gerealiseerd

Pagina 100

In onderstaande tabel wordt per categorie kapitaalgoed een overzicht verstrekt wat de huidige status van het onderhoud is en daarbij behorende financiële consequenties. Vastgestelde beleidskaders

Categorie

Vastgesteld kwaliteitsniveau

Beheers- en onderhoudsplannen

Financiële realisatie

In welke mate is de achterstand in onderhoud ingelopen?

Zo ja, zijn er voldoende voorzieningen/reserves voor achterstallig onderhoud?

Kunstwerken

Ja

Basis: veilig, heel, schoon, geen kapitaalsvernietiging

Beleidsplan 2013 t/m 2017 Meerjarenraming 2012 t/m 2022

€ 2.180.738

De achterstand is voor 60% uitgevoerd

Er is budget voor het wegwerken van achterstallig onderhoud

Riolering

Ja Gemeentelijk Riolering Plan 20102015

Ja, Riool moet voldoen aan 7 doelen die in het GRP staan vermeld.

In GRP is eea uitgewerkt op strategisch niveau. Voor meerjarenplanning is een operationeel Plan tot 2022 door de raad vastgesteld.

Nvt

Ja, Bij laatste rioolinspecties is gebleken dat een groot deel van Niedorp niet aan de gewenste kwaliteit voldoet.

Ja.

Uitgangspunten zijn veilige wegen en voorkomen van kapitaalsvernietiging

Meerjarenplanning voor vijf jaar

€ 1.447.165

n.v.t.

Egalisatie reserve wegen

Het nieuwe GRP wordt opgesteld met Noordkopgemeenten in 2016-2017. Tot vaststelling nieuwe GRP blijft vigerend Wegen

Jaarverslag

GRP van toepassing. Er is een kwaliteitsplan openbare ruimte. Onderhoud wordt uitgevoerd op basis van technische noodzaak

Pagina 101

Vastgestelde beleidskaders

Categorie

Vastgesteld kwaliteitsniveau

Beheers- en onderhoudsplannen

Financiële consequenties conform plannen n.v.t.

In welke mate is de achterstand in onderhoud ingelopen? ? Geen achterstallig onderhoud

Zo ja, zijn er voldoende voorzieningen/reserves voor achterstallig onderhoud? n.v.t.

Openbare verlichting

Beleid is in 2015 vastgesteld. Vervanging o.b.v van technische noodzaak.

Is in het beleidsplan meegenomen

Het beheer is in het plan beschreven.

Water (Havens,

Baggerplan

Legger HHNK

10 jaar (2025)

n.v.t.

n.v.t.

Ja

Groen (incl.

Kwaliteitsplan

Kwaliteitsplan

n.v.t.

sportfaciliteiten)

openbare ruimte

openbare ruimte

Beschreven in raamovereenkomst/bestek

18 jaar

Nee

Op ad hoc basis zijn achterstanden in het groen weggewerkt. In november is het accommodatiebeleid grotendeels vastgesteld hierdoor is er duidelijkheid gekomen over de sportfaciliteiten. Op termijn gaan alle accommodaties over. Over de onderhoudskosten zijn afspraken gemaakt. Ja

Ja

Baggeren en Beschoeiingen)

Accommodatiebeleid

Gemeentelijke gebouwen

Nee

Het meerjaren onderhoudsplan is niet vastgesteld

Jaarverslag

Pagina 102

Paragraaf 6. Verbonden partijen Definitie verbonden partij Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Met bestuurlijk belang bedoelen we dat de gemeente een zetel heeft in het bestuur van een rechtspersoon of stemrecht heeft. De burgemeester, een wethouder, raadslid of ambtenaar vervult dan namens de gemeente één of meer van de volgende functies bij die rechtspersoon: - lid van het Algemeen Bestuur; - lid van het Dagelijks Bestuur; - voorzitter; - secretaris; - penningmeester. De gemeente heeft een financieel belang als de middelen die ze ter beschikking stelt, verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Als een gemeentelijke taak wordt uitgevoerd door een verbonden partij, dan blijft de gemeente uiteindelijk wel verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s.

Beleidskaders Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de financiële verordening (op basis van artikel 212 Gemeentewet) worden beheersmatige aspecten in paragrafen van de begroting behandeld. Een onderdeel hiervan is de paragraaf Verbonden partijen. De huidige financiële verordening bevat geen bepalingen over de verbonden partijen.

Jaarverslag

Pagina 103

Het bestuurlijke en financiële risico van verbonden partijen De risico's, die kleven aan een verbonden partij, zijn onder te verdelen in bestuurlijke en financiële risico's. Het bestuurlijke risico bestaat uit het verder op afstand staan van de gemeente door de overdracht van de taken aan de verbonden partij en de ‘dubbele petten rol’ van de gemeentelijke vertegenwoordiger in het bestuur van een verbonden partij. Door het op afstand staan van de gemeente zijn de informatievoorziening en de beïnvloedingsmogelijkheden voor het gemeentebestuur minder vanzelfsprekend dan bij de eigen gemeentelijke organisatie. De gemeente moet dus meer moeite doen om zijn rol als klant/opdrachtgever waar te maken. Tegelijkertijd is zij als bestuurder/eigenaar wel medeverantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de verbonden partij. Een gemeenschappelijke regeling, waarbij de gemeente alleen in het algemeen bestuur is vertegenwoordigd en niet in het dagelijks bestuur, zet de gemeenschappelijke regeling dus meer op afstand. De directe bestuurlijke invloed vermindert. De maximale participatie in het bestuur van zo'n verbonden partij maakt die afstand kleiner. Die bestuurlijke bemoeienis heeft echter ook een keerzijde, namelijk als de belangen van de verbonden partij niet overeenkomen met de belangen van de gemeente. Het bestuurslid wordt geacht zowel de belangen van de verbonden partij als de belangen van de gemeente die hij vertegenwoordigt te behartigen (de dubbele pet). Dat kan de bestuurder in een moeilijke situatie brengen. Integriteit en transparantie binnen de bestuurlijke rollen en verantwoordelijkheden zijn dan ook van groot belang. De gemeente stelt financiële middelen ter beschikking aan verbonden partijen om de overeengekomen maatschappelijke taken voor de deelnemers uit te voeren. Als die taak niet naar behoren wordt uitgevoerd, dan heeft de gemeente (een deel van) haar middelen ondoelmatig uitgegeven. Als het gaat om gemeenschappelijke regelingen staat de gemeente bovendien samen met de andere deelnemers garant voor eventuele tekorten. Bij vennootschappen draagt de gemeente het risico over het geïnvesteerde kapitaal en het mislopen van eventuele dividendopbrengsten. Een deelneming, die ophoudt te bestaan, resulteert in een eenmalige afboeking van de restant boekwaarde van die deelneming ten laste van de algemene reserve. Omdat de gemeente haar deelnemingen op grond van het BBV moet waarderen tegen verkrijgingsprijs, is de boekwaarde van bijvoorbeeld de aandelen veel lager dan de actuele waarde. Het echte risico zit hem dan ook niet zo zeer in de eenmalige afwaardering van de boekwaarde, maar veel meer in het mislopen van de dividendopbrengsten. Zeker als met deze dividendopbrengsten structureel rekening wordt gehouden in de exploitatie van de begroting. Een structureel lagere of zelfs wegvallende dividendopbrengst leidt dan tot een structureel tekort in de begroting.

Jaarverslag

Pagina 104

Stuur- en beheerinstrumentarium De raad heeft ten aanzien van de verbonden partijen een kaderstellende en controlerende rol. De uitgangspunten in dat verband zijn voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld bij het raadsbesluit van 26 april 2012. De beleidsnotitie ‘Hollands Kroon en Verbonden Partijen’ is vastgesteld bij het raadsbesluit van 28 februari 2013.

Financiële bijdrage aan de verbonden partijen

Op de volgende pagina’s is een overzicht opgenomen van de belangrijkste financiële bijdragen aan de verschillende verbonden partijen. In totaal verstrekt de gemeente Hollands Kroon circa 11 miljoen euro aan haar verbonden partijen. Hiervan gaat het overgrote deel naar de ISD, de GGD en de Gesubsidieerde Arbeid c.q. het Werkvoorzieningsschap Noorderkwartier NV. De specifieke doelstellingen en activiteiten worden toegelicht bij de programma’s binnen de begroting.

Naam GR ISD Kop van Noord-Holland GR Gesubsidieerde Arbeid GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord GR GGD Hollands Noorden GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar GR RUD NHN Totaal

Jaarverslag

Bijdrage 2015 Opheffing per 1-1-2015 3.837.000 3.800.000 1.584.968 166.235 1.655.347 11.043.550

Pagina 105

Publiekrechtelijke deelnemingen 1.

2.

Verbonden Partij

GR Intergemeentelijke Sociale Dienst Kop van Noord-Holland gevestigd te Schagen

Beleidsvoornemens, veranderingen

Op 4 maart 2014 heeft de gemeenteraad besloten de Gemeenschappelijke Regeling op te heffen met ingang van 1 januari 2015. Dit houdt verband met de komst van het Regionaal Administratie en Kenniscentrum in het kader van het Sociaal Domein.

Verbonden Partij

GR Gesubsidieerd Arbeid gevestigd te Schagen

Bestuurlijk belang Financieel belang Doelstellingen


3.

Verbonden Partij Bestuurlijk belang Financieel belang Doelstellingen

Jaarverslag

Deelnemers zijn de gemeenten Hollands Kroon , en Schagen. HK is in het AB en DB vertegenwoordigd door de wethouder Samenleving. Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2015 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 3.837.000 vanuit het Sociaal Deelfonds. Deze is gebaseerd op het verwachtte rijksvergoeding WSW en gemeentelijke bijdrage. De GR is aangewezen als bestuurlijk opdrachtgever c.q. aandeelhouder voor de uitvoeringsorganisatie van de Wet Sociale Werkvoorziening Werkzoekenden, te weten Noorderkwartier N.V. met als doel om de WSW taakstelling te realiseren en de WSW wachtlijst te minimaliseren. De voorgenomen invoering van de Participatiewet als onderdeel van de stelselwijziging binnen het sociaal domein heeft nadrukkelijk een relatie met de WSW. De omvang van de WSW wordt fors ingeperkt wat het noodzakelijk maakt om de op termijn uitstromende groep waar mogelijk richting - reguliere- arbeid te begeleiden met gebruikmaking van loondispensatie.

GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord gevestigd te Alkmaar In deze GR nemen 17 gemeenten in Noord-Holland Noord deel. Hollands Kroon is door de burgemeester vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur. Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2015 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van afgerond € 3.800.000. Doel van de regeling is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied. De regeling maakt in de gemeentebegroting onderdeel uit van programma 1 Veiligheid. De bijbehorende subdoelstelling is verminderen van onveiligheid en criminaliteit en kans op rampen en crisis.

Pagina 106


4.

Verbonden Partij Bestuurlijk belang Financieel belang Doelstelling


5.

Verbonden Partij Bestuurlijk belang Financieel belang

Doelstelling


Jaarverslag

Brandweerzorg is geregeld bij de Veiligheidsregio. Doorontwikkeling regionale crisisorganisatie: bevolkingszorg 8.0.

GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar gevestigd te Alkmaar In deze gemeenschappelijke regeling participeren 11 gemeenten in Noord Holland. Hollands Kroon is in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de burgemeester. Voor Hollands Kroon geldt voor 2015 een bijdrage van € 166.235 Doel van het RHC Alkmaar is het in het samenwerkingsgebied vervullen van de functie van regionaal kennis- en informatiecentrum op het gebied van de lokale en regionale geschiedenis door het opbouwen en beheren van een zo breed mogelijke collectie (regionaal) historisch bronnenmateriaal en deze op een zo actief mogelijke wijze dienstbaar maken voor een breed publiek. Door veranderde wetgeving (Wet RGT) zijn er extra taken belegd bij de gemeentelijke archiefinspectie. Ook zijn er veranderingen in de inspectiesystematiek (de invoering van de KPI-systematiek). Daarnaast zal er doordat gemeenten steeds meer digitaal gaan werken, aan de implementatie van een e-depot gewerkt moeten worden. GR GGD Hollands Noorden gevestigd te Schagen In deze gemeenschappelijke regeling participeren 13 gemeenten in Noord-Holland. Hollands Kroon is in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Samenleving. Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2015 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van afgerond € 1.585.000 (Basistaak, Jeugdzorg , CJG en OGGZ). Doel van de samenwerking is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, voor de gezondheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied. De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord-Holland Noord. De GGD bevordert individueel en collectief gezond gedrag en preventief beleid van de gemeenten en andere spelers in de gezondheidszorg. Naast uitvoering van reguliere taken zijn doelstellingen geformuleerd om de flexibiliteit van de GGD te verhogen, onder andere ter voorbereiding op ondersteuning van gemeenten bij de transitietrajecten. Maatschappelijke ontwikkelingen zoals de vergrijzing, toename van overgewicht en de levensstijl van de jeugd dwingen om tegelijkertijd alert te zijn, mee te bewegen en zich continu te ontwikkelen. Voor de jeugdgezondheidszorg zal een aangepast basistakenpakket in verband met Pagina 107

de ontwikkelingen in het jeugdstelsel ontwikkeld worden aan de hand van het rapport Winter. Een belangrijke ontwikkeling in het takenpakket is een extra contactmoment voor adolescenten. Vanwege de gevolgen van de taakstellende bezuinigingen voor de financiële positie is voor de periode 2013-2015 een extra bijdrage van de gemeenten aan de pool boventalligen afgesproken.

6.

Verbonden Partij Bestuurlijk belang

Financieel belang Doelstelling


Jaarverslag

GR Regionale Uitvoerings Dienst Noord- Holland – Noord gevestigd te Hoorn In deze gemeenschappelijke regeling zijn de milieudiensten Kop van Noord-Holland, West-Friesland en Kennemerland samengevoegd. In de regeling participeren 19 gemeenten en de provincie Noord- Holland. Hollands Kroon is in het Dagelijks Bestuur vertegenwoordigd door wethouder Ruimtelijke Ontwikkeling. Op basis van de door het AB vastgestelde begroting 2015 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van afgerond € 1.655.000 Op gebied van Milieu uitvoering te geven aan de opgedragen milieutaken en -bevoegdheden, met inachtneming van het ter zake door de deelnemers gevoerde beleid. De uitvoering van de beleidsdoelstellingen zal gebeuren op grond van het bedrijfsplan dat door de raden van de deelnemende provincie/ gemeenten is vastgesteld. 1 januari 2014 is de Regionale Uitvoeringsdienst Noord-Holland Noord operationeel geworden. In 2015 krijgt de verder opbouw vorm.

Pagina 108

Privaatrechtelijke deelnemingen Bank Nederlandse Gemeenten De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen met een maatschappelijke belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. De gemeente Hollands Kroon heeft een financieel belang bestaande uit een aandelenpakket en bestuurlijk belang via stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Hollands Kroon wordt in aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd door de wethouder Financiën. NV Houdstermaatschappij Gasbedrijf Kop NH De gemeente Hollands Kroon heeft aandelen in het Gasbedrijf Kop van Noord-Holland. Door fusies en overnames van het productie-, levering- en netwerkbedrijf is de functie van het Gasbedrijf Kop Noord-Holland nog slechts beperkt tot houdstermaatschappij in de aandelen Nuon. Nuon is in 2009 gesplitst in een productie- en leveringsbedrijf NUON Energy en een netwerkbedrijf Alliander. In 2009 zijn de aandelen NUON Energy verkocht aan het Zweedse energiebedrijf Vattenfall. De levering van de aandelen en de betaling van de koopsom zijn gefaseerd. In 2009 is 49% van de aandelen verhandeld en in 2011 en 2013 15%. In 2015 wordt de laatste 21% verkocht. Daarna zal sprake zijn van liquidatie van NV Houdstermaatschappij GKNH. Hollands Kroon wordt in de aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd door de wethouder Ruimtelijke Ontwikkeling. Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord Deze vennootschap heeft als doel het behouden en stimuleren van de groei van het bedrijfsleven in de noordelijke regio van Noord-Holland en het begeleiden van bedrijven bij verplaatsing of uitbreiding en het aantrekken van nieuwe bedrijven in deze regio. De gemeente Hollands Kroon heeft als aandeelhouder zeggenschap via stemrecht op de aandelen en wordt vertegenwoordigd door de wethouder Economische Zaken. NV Huisvuilcentrale Noord-Holland Hollands Kroon is aandeelhouder van de NV Huisvuilcentrale Noord-Holland en staat garant voor de betaling van rente en aflossing van de leningen. De gemeente ontvangt hiervoor jaarlijks een garant-stellingsvergoeding. De Huisvuilcentrale beoogt het voeren van milieuverantwoord afvalbeheer voor aandeelhoudende gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden in Noord-Holland Noord en Flevoland. De gemeente Hollands Kroon wordt in de aandeelhoudersvergadering vertegenwoordigd door de wethouder Ruimtelijke Ontwikkeling.

Jaarverslag

Pagina 109

Dividendopbrengsten Onderstaand een overzicht van de actuele boekwaardes en de dividendopbrengsten van onze privaatrechtelijke deelnemingen over de laatste drie jaar. Verbonden Partij

Houdstermij. GKNH

Bank Ned. Gemeenten

Boekwaarde 01-01-2015 131.596

139.050

Dividend 2012 verantw in 2013



328.328 (interim) 228.983 (interim) 3.354.330 89.838

375.765

374.861 (interim) 4.698.954

76.573

34.368

Structureel in exploitatie

300.593 34.360 (2015) 34.930 (2016 e.v.)

Overige verbonden partijen Vereniging van Waddenzeekustgemeenten Op 14 maart 2005 is als opvolger van het Overleg Orgaan Waddeneilanden het samenwerkingsverband De Waddeneilanden geïnstalleerd: het bestuursorgaan voor alle Waddeneilanden. Aan dit samenwerkingsverband ligt een gemeenschappelijke regeling ten grondslag. De Waddenzeegemeenten werken samen in de in de Vereniging van Waddenzeekustgemeenten. Ook hier wordt al jaren op het gebied van ruimtelijke ordening (bestemmingsplannen) samengewerkt. De Federatie van Waddenzeegemeenten vormt het platform waar het samenwerkingsverband De Waddeneilanden en de Vereniging van Waddenzeekustgemeenten elkaar informeren en waar afspraken gemaakt worden over hun gezamenlijke Waddenzeebeleid. De intergemeentelijke bestemmingsplannen voor het Waddenzeegebied zullen de komende jaren herzien moeten worden. De gemeente Hollands kroon is in de Vereniging Waddenzeekustgemeenten vertegenwoordigd zowel vanuit het college als vanuit de raad. Noorderkwartier N.V. Noorderkwartier voert de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. De gemeente Hollands Kroon heeft een financieel belang bestaande uit een aandelenpakket en daarnaast stemrecht. Als deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Gesubsidieerde Arbeid loopt Hollands Kroon risico voor eventuele exploitatietekorten.

Jaarverslag

Pagina 110

Coöperatie parkmanagement Wieringermeer (CPW) U.A. Op het Bedrijventerrein Robbenplaat is parkmanagement van toepassing. Parkmanagement is het middel om het beheer en de exploitatie doelmatig, flexibel en efficiënt uit te voeren in een organisatiestructuur waarin bedrijven met elkaar en met de gemeente samenwerken. In het CPW-bestuur zitten twee afgevaardigden van het bedrijfsleven (gevestigd op Robbenplaat) en namens de gemeente de wethouder Economische Zaken en Financiën. Leden van de CPW zijn eigenaren en huurders van gevestigde bedrijven op Robbenplaat. CPW heeft een overeenkomst afgesloten met Parkmanagement Hoorn, om parkmanagement taken te regelen. De gemeente betaalt de coöperatie jaarlijks een door de gemeente vast te stellen bedrag, dat is gerelateerd aan het beheer en onderhoud voor openbare voorzieningen. Het kwaliteitsniveau van de openbare voorzieningen wordt daarmee een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid. Stichting Regionaal Openbaar Basisonderwijs Surplus Stichting Surplus is verantwoordelijk voor het openbaar primair en voortgezet (speciaal) onderwijs in de gemeenten Hollands Kroon en Schagen. De stichting bestuurt 32 scholen met ruim 4500 leerlingen en 575 personeelsleden. Surplus is op 1 januari 2004 van start gegaan. Per 1 januari 2009 zijn de openbare Schager scholen voor (speciaal) primair en voortgezet speciaal onderwijs daarbij gekomen. Doel van de stichting is het komen tot bestuurlijke schaalvergroting op het gebied van bestuur, management en ondersteuning en het geven van meerwaarde voor de scholen c.q. het onderwijsveld. Alhoewel er geen sprake is van directe bestuurlijke en financiële participatie is deze stichting wel opgenomen in de lijst van verbonden partijen, omdat de gemeente bij het onverhoopt uiteenvallen of faillissement van de stichting de wettelijk vastgelegde plicht heeft te zorgen voor algemeen toegankelijk onderwijs, wat het risico van financiële verplichtingen in zich heeft. Met andere woorden het openbaar onderwijs is een publieke verantwoordelijkheid en blijft dus altijd op het bordje van de gemeente liggen. Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Noord-Holland-Noord De stichting heeft als doel het geven van openbaar onderwijs aan de scholen die onder haar gezag vallen. In Hollands Kroon is dat RSG Wiringherlant in Wieringerwerf. De voor het openbaar basisonderwijs geldende zorgplicht van de gemeente is niet van toepassing op het voortgezet onderwijs. De rol van de gemeente is hier beperkt tot onder meer de bekostiging van nieuwbouw en uitbreiding van de schoolgebouwen en eerste inrichting inventaris op basis van de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs Hollands Kroon.

Jaarverslag

Pagina 111

Stichting ter verbetering van agrarische structuur (Stivas) de Noordkop Deze stichting is opgericht voor verbetering van de verkavelingsstructuur van het platteland. De stichting heeft als doel het bevorderen van de verbetering van de agrarische structuur (bijvoorbeeld door kavelruil) met gelijktijdig aandacht voor natuur, landschap en milieu, om op die manier een bijdrage te leveren aan een vitaal platteland. Het werkgebied van de stichting omvat het grondgebied van de gemeenten Den Helder, Schagen en Hollands Kroon. De gemeente Hollands Kroon wordt bestuurlijk vertegenwoordigd door de wethouder Ruimtelijke Ontwikkeling.

Jaarverslag

Pagina 112

Paragraaf 7. Subsidies De paragraaf subsidies is niet verplicht. De gemeenteraad heeft in de Financiële verordening opgenomen dat de begroting een paragraaf subsidies moet bevatten met daarin een overzicht van de subsidies. Deze paragraaf geeft op hoofdlijnen inzicht in het subsidiebeleid, de ontwikkelingen op het gebied van subsidiebeleid en de voornaamste activiteiten in de uitvoering van het subsidiebeleid. Het overzicht van de subsidies geeft detailinformatie over de verstrekte subsidies en geeft een totaalbeeld van de subsidies die in de begroting op verschillende programma’s zijn opgenomen. Op deze wijze ontstaat een dwarsdoorsnede van de begroting wat betreft de subsidies.

Jaarverslag

Pagina 113

Beleidsdoelen & Activiteiten 1

2

3

Jaarverslag

Activiteiten Aan de begroting 2015 wordt een subsidieoverzicht toegevoegd, behorend bij paragraaf 8. In 2015 een structurele besparing van € 150.000, op het verstrekken van subsidies realiseren. Nieuw subsidiebeleid, waarbij het maatschappelijk effect van subsidies aantoonbaar moet zijn en dat gericht is op activiteiten die bijdragen aan door de gemeenteraad vooraf gestelde beleidsdoelen.

Realisatie Hieraan is voldaan.

De taakstelling van € 150.000 voor subsidies is toegevoegd aan de taakstelling van € 500.000,-op het accommodatiebeleid.

In 2015 is subsidie verstrekt op basis van de Kadernota Subsidies. Er zijn experimenten gestart om te kijken of er een alternatieven zijn voor subsidieverstrekking. En voorbeeld daarvan is het project 'Nieuwe Helden'.

Pagina 114

Subsidieplafond 2015 Thema

Begroting

Realisatie

Toelichting De subsidie aan de GGD voor maatwerk en aanvullende

Gezondheid

€ 227.694

€ 224.104 producten Jeugdgezondheidszorg is lager geweest dan in het plafond is geraamd.

Jeugd

€ 585.055

€ 534.232

De budgettaire ruimte voor uitwerking van de visie VVE is niet volledig gebruikt. De budgettaire ruimte voor incidentele aanvragen is niet

Kunst en Cultuur € 615.779

€ 604.379 volledig gebruikt.

Maatschappelijke voorzieningen en zorg

€ 509.017

€ 500.014

Ouderen

€ 177.556

€ 177.556

Sport, Recreatie en Toerisme

€ 607.511

Totaal

Jaarverslag

€ 2.722.612

€ 573.986 De budgettaire ruimte voor incidentele aanvragen is niet volledig gebruikt.

€ 2.614.271

Pagina 115

Paragraaf 8. Bedrijfsvoering

Maatschappelijk ondernemen Hollands Kroon wil een actieve bijdrage leveren aan de maatschappij. Dit doen we op verschillende manieren.

• •

•

• •

Jaarverslag

Starters op de arbeidsmarkt bieden we een kans via een werkervaringsplaats. In 2015 hebben wij 11 werkervaringsplaatsen aangeboden in de organisatie. Starters hebben onder andere kennis gemaakt met DIV, externe dienstverlening, control, samenleving, juridische zaken en ruimtelijke ordening. Vanuit de aanbesteding schoonmaak en vanuit de social return gedachte is een deel van de schoonmaak aanbesteed aan Noorderkwartier. Het betreft de panden Kroondomein en de Veerburg. Een drietal mensen verzorgt hier de bestellingen koffie/thee, het schoonmaken van de keukens, bureaus, vergaderruimten en toiletten. Daarnaast zijn in verband met het anders organiseren van de facilitaire dienst in 2015 in het MFA twee medewerkers van Noorderkwartier ingehuurd. Zij verzorgen de post en de reserveringen/meldingen vergaderruimten en bestellingen. In 2015 hebben wij 27 verzoeken voor een stageplaats ontvangen. In totaal hebben 14 studenten stage gelopen en kennis gemaakt met de diverse werkvelden. De stageplekken in 2015 waren bij Control, DIV, Burgerzaken, wijkteam, bedrijfsvoering, financiën, externe dienstverlening, openbare ruimte, O&O en het zwembad. In september 2015 zijn we gestart met de opleiding Consulent Publieke Dienstverlening een driejarige MBO opleiding. Dit is een samenwerking met het ROC Kop van Noord Holland waarbij de gemeente Hollands Kroon 5 stageplaatsen heeft aangeboden. De stages voor deze 5 leerlingen starten in januari 2016. In maart 2015 liep het traineeship van onze eerste lichting trainees af. Vijf van de zes trainees zijn na afloop van hun traineeship in dienst getreden van Hollands Kroon. In november 2014 zijn we gestart met het werven van een 2e lichting trainees. De wervingsprocedure eindigde met de start op 1 maart 2015 van vijf zeer enthousiaste gemotiveerde nieuwe trainees. Zij zijn net als bij de eerste lichting ingezet op diverse projecten in de organisatie. Van de verkoop van snippergroen, openbare verlichting tot het organiseren van een eerste bewonersavond voor nieuwe inwoners. Onze trainees ontwikkelen zich razendsnel.

Pagina 116

•

•

•

In 2015 hebben 4 medewerkers van de gemeente Hollands Kroon meegedaan aan Serious Ambtenaar. 3 als procesbegeleider en 1 als deelnemer bij de gemeenten Alkmaar en Leeuwarden. Door zich belangeloos in te zetten tonen wij maatschappelijk betrokkenheid en leveren wij een bijdrage aan Serious Request dat in 2015 als thema had: De Stille Ramp: Kinderen en jongeren die de stille slachtoffers zijn van oorlog en conflict in de wereld. Op 3 september 2015 organiseerden de medewerkers van Hollands Kroon voor de 2e keer HK Doet. Met zón ruim 115 medewerkers aan de slag voor deze geweldige vrijwilligersmiddag. Schoolpleinen werden ontgroend, bomen en heggen gesnoeid, er werd geschilderd, met bejaarden werd er gezongen en ook werden er reclameborden schoongemaakt. Eigenlijk teveel om op te noemen. De resultaten waren na afloop goed zichtbaar. Via sociale media werden diverse enthousiaste reacties ontvangen van de aanvragers van de klussen. In 2015 zijn we gestart met het aanbieden van dagbesteding aan mensen met een beperking. Een heel aantal mensen hebben het geprobeerd maar dat is niet duurzaam gebleken. Uiteindelijk komen elke dinsdag een aantal cliënten van De Waerder met een begeleider in het MFA. Zij brengen een paar keer per dag koffie rond. Legen de papierbakken en verrichten hand en spandiensten. Het is voor hen vooral belangrijk dat ze sociaal contact hebben. Daarnaast heeft een jonge jongen met een beperking in 2015 bij de facilitaire dienst een aantal middagen per week hand en spandiensten verricht. Dit liep tot november 2015 omdat hij ging verhuizen.

Juridische kwaliteitszorg Informele aanpak We streven naar minder regels en meer ruimte voor inwoners en bedrijven in Hollands Kroon. En bezwaren afhandelen met de inwoner centraal in plaats van procedure is hierbij het uitgangspunt. Daarom nemen we na ontvangst van een bezwaar direct contact op met de bezwaarmakers en gaan in gesprek. Vanuit de kernwaarde contact krijgen onze medewerkers zo meer inhoudelijke betrokkenheid bij individuele zaken. Het geeft ons hierdoor nog beter de mogelijkheid vooraf in te schatten waar vragen of problemen vandaan komen. Het kan zijn dat er meer zit achter het ingediende bezwaarschrift. Een inwoner voelt zich bijvoorbeeld onbegrepen of heeft onvoldoende informatie. Emoties als rechtvaardigheid en vertrouwen kunnen ook een rol spelen. Het is niet altijd makkelijk voor de bezwaarmaker deze emoties weer te geven in een bezwaarschrift. In een gesprek met een medewerker is hier ruimte voor. Veelal kan een verdere uitleg of doorverwijzing dan ertoe leiden dat het bezwaarschrift wordt ingetrokken. Ook kan door het gesprek sneller een beslissing worden genomen in het vervolgtraject. Onze ambitie is dat door de informele aanpak het aantal bezwaarschriften dat op deze manier kan worden ingetrokken jaarlijks met 10% stijgt en dat daarmee het aantal bezwaarschriften daalt. Regionale samenwerking Voor het afhandelen van bezwaarschriften is een commissie ingesteld. De externe leden van deze commissie geven een onafhankelijk advies aan het gemeentebestuur. Wij streven er naar om het functioneren van de commissie te versterken door de samenwerking in de regio te versterken. Ook levert dit kostenefficiëntie op, o.a. door optimalisering van het secretariaat van de commissie. Een ambtelijke projectgroep is hier in 2015 mee aan de slag gegaan. Per 1 Jaarverslag

Pagina 117

maart 2016 gaat de samenwerking in pilotvorm van start. De samenwerkingsovereenkomst is er op dit moment met Texel in de vorm van een gezamenlijke bezwaarschriftencommissie. Dwangsommen Ons streven is om het aantal termijnoverschrijdingen en het verbeuren van dwangsommen jaarlijks met 10% te laten dalen. Dit kan door het strak volgen van de interne procedures. Het actief openbaar maken van gegevens helpt hier aan mee. Dit voorkomt ook dat eventueel kwaadwillende indieners van WOB-verzoeken wegens niet tijdig beslissen een dwangsom innen.

Opleidingen

Opleiding en ontwikkeling is een belangrijke pijler van onze organisatie. Via onze eigen Hollands Kroon Academie ontwikkelen onze medewerkers zichzelf continu op competenties, gedrag, houding en kennis. In de jaren 2013 en 2014 zat de ontwikkeling vooral op het individuele vlak. Afgelopen jaar zagen wij een verandering naar teamontwikkeling en ontwikkeling van de organisatie. De inzet van onze externe coaches is in 2015 echt van de grond gekomen en hebben individuele medewerkers maar ook teams hier steeds meer gebruik van gemaakt. Daarnaast vraagt het werken in een zelfsturend team andere competenties en vaardigheden. Medewerkers zijn niet zomaar een zelfsturend team. Echt samenwerken en de fasen in teamontwikkeling hebben de inzet van coaches en de vraag naar trainingen specifiek ten behoeve van zelfsturende teams vergroot. Dit en de reguliere opleidingen/trainingen en workshops hebben ervoor gezorgd dat al het beschikbare budget van 2015 is besteed. De raad heeft voor de periode 2013-2015 € 195.000 per jaar extra beschikbaar gesteld. Dit werd besteed aan opleidingen die specifiek bijdragen aan vakinhoudelijke deskundigheid. De enorme vraag en het aanbod aan trainingen, opleidingen en workshops heeft een enorme boost gegeven aan de ontwikkeling van onze medewerkers waarbij ook de mobiliteit en flexibiliteit enorm is toegenomen.

In het kader van de doorontwikkeling van de HKA is gebleken dat er geen andere organisaties wilden aansluiten bij de HKA. De reden hiervoor is de manier van werken tussen overheidsorganisaties te verschillend is. De kloof tussen zelfstandige en zelfredzame medewerkers die zelf verantwoordelijk zijn voor hun eigen ontwikkeling medewerkers die zelf budget moeten regelen en afhankelijk zijn van hun manager daar waar het gaat om het mogen volgen van trainingen bleek te groot. De volgende stap in de doorontwikkeling van de HKA zal zijn om deze open te stellen voor iedereen en ook het aanbod daarop af te stemmen. Dit biedt een veel grotere kans op een succesvolle integratie tussen onze samenleving en de gemeente.

Jaarverslag

Pagina 118

Formatie

Onze ambitie is om de slimste gemeente te worden. Het slimmer werken vertaalt zich in een optimale formatie. Wij streven er naar om 15% minder formatie in te zetten voor het behalen van onze doelen, ten opzichte van gemeentes van vergelijkbare omvang. Bovendien willen we de formatie zoveel mogelijk inzetten voor onze primaire taken. Wij streven er dan ook naar om 20% minder formatie in te zetten op overheadfuncties ten opzichte van vergelijkbare gemeentes. We kiezen voor een slanke en platte organisatie en werken de komende jaren hieraan verder met een zeer beperkt aantal leidinggevenden en met zelfsturende teams. Dit vertaalt zich ook in een lagere gemiddelde bruto loonsom per formatieplaats. Ons streven is om 5% lager uit te komen dan vergelijkbare gemeentes.

Onze vaste medewerkers zijn goed opgeleid, werken resultaatgericht, zijn kritisch op kwaliteit, weten wat van hen wordt verwacht en handelen daar naar. Kortdurende inhuur en inhuur op basis van projectmatige aanpak biedt grote mate van flexibiliteit en de mogelijkheid om extra menskracht te kunnen inzetten op (tijdelijke) speerpunten en bij piekmomenten, zonder medewerkers te hoeven ontslaan of tot omscholing te ‘dwingen’. Met een basisorganisatie die beantwoordt aan bovengenoemde eisen, kunnen we met ingehuurde menskracht en specifieke kennis snel schakelen. Groot voordeel hiervan is het feit dat de extra kosten van uitkeringen hiermee zoveel mogelijk worden beperkt (een gemeente is zelf risicodrager en betaald zelf de uitkeringen van werknemers die moeten afvloeien). Er is immers altijd een optimale match tussen vraag naar en aanbod van de juiste capaciteit (kwalitatief en kwantitatief). Een ander voordeel is dat we met deze ontwikkeling inspelen op de arbeidsmarkt in de zeer nabije toekomst. Jonge medewerkers en aankomende generaties willen steeds meer als ‘kleine zelfstandige’ worden ingehuurd voor klussen en projecten. Een aantal van onze medewerkers zal het gewenste niveau echter niet bereiken of zal zelf constateren niet langer in onze organisatie te kunnen en/of willen passen. Indachtig het principe van goed werkgeverschap zullen we alles in het werk stellen om een voor alle partijen aanvaardbare oplossing te vinden. We kiezen daarbij voor een aanpak waarbij de aandacht voor de sociaal psychologische kant, naast de arbeidsrechtelijke kant, een belangrijke rol speelt. Hierdoor komen de betreffende medewerkers weer in hun kracht en zijn daarmee toegerust op een toekomst buiten Hollands Kroon. Uiteraard vraagt dat investeringen (in inspanningen en financiële middelen). Deze laten zich wel terugverdienen, bijvoorbeeld doordat men door die inspanningen redelijk snel weer een baan elders vindt en daardoor geen beroep meer hoeft te doen op een uitkering (het eerder genoemde eigen risico van de gemeente).

Excellente dienstverlening door procesverbetering

Door het optimaliseren van de processen verbeteren we de dienstverlening. In 2016 wordt het in kaart brengen van de werkprocessen afgerond. Dit biedt inzicht en mogelijkheden tot verbetering, zowel van de kwaliteit als van onze dienstverlening. Zo hebben we bijvoorbeeld in 2015 het proces ‘aanvragen reisdocumenten’ gewijzigd. In 2016 wordt dit uitgebreid met het steeds meer digitaal aanbieden van onze producten en diensten via de website.

Jaarverslag

Pagina 119

Ziekteverzuim

We streven er naar om het ziekteverzuim zo laag mogelijk te houden. Het gaat dan vooral om ziekteverzuim met een puur medische oorzaak. De hervattingsdrempel wordt zoveel mogelijk weggenomen zodat niets een succesvolle re-integratie in de weg staat en langdurig verzuim wordt voorkomen. Maatwerk staat hierbij centraal: wat is voor de medewerker de juiste balans tussen belastbaarheid en belasting. In verband met de overstap naar een e-HRM systeem zijn de cijfers over 2015 niet geheel kloppend en beschikbaar. Kijkend naar het 3e kwartaal dan zit de gemeente Hollands Kroon met 3,07% ruim onder het gemiddelde van vergelijkbare gemeenten. Ons doel was 15% onder dat van gemeenten van onze grootteklasse uit te laten komen. We hebben ruim 35% gehaald. Ten opzichte van alle gemeenten in 2014 is het zelfs nog meer.

Financieel beleid

De afgelopen twee jaar heeft de gemeente een strak beleid gevoerd waardoor Hollands Kroon een financieel gezonde gemeente is, maar met weinig spek op de ribben. Het beleid van de afgelopen zetten we voort. Het financieel beleid ondersteunt onze ontwikkeling naar de slimste gemeente van Nederland. Flexibel en kostenefficiënt werken staan hierbij centraal. Onze zelfsturende teams zullen hier een belangrijke bijdrage aan leveren. Het financiële beleid zal dan ook zo eenvoudig mogelijk en transparant voor deze teams geformuleerd worden. Dit zorgt er voor dat alle teams op dezelfde wijze zelfstandig met het beleid werken. Qua planning & control cyclus is besloten om per 2017 met een nieuwe programma-indeling te gaan werken.

ICT/DIV 2015 heeft op gebied van ICT en DIV in teken gestaan van voorbereidingen voor 2016. Zo is het programma Informatiehuishouding gestart. Speerpunten in 2015 zijn geweest het digitaliseren van de bouwvergunningen van de voormalige gemeenten, het overbrengen van de secretariearchieven van de voormalige gemeenten naar het Regionaal Historisch Centrum in Alkmaar en het opstellen van een Handboek Vervanging (ten behoeve van een vervangingsbesluit). Dit alles in voorbereiding naar volledig digitaal en papierloos werken in 2016. Dit draagt bij aan de dienstverleningsvisie ‘digitaal tenzij’. Op het gebied van ICT hebben we in 2015 in voorbereiding op vervanging van de infrastructuur in 2016 de medewerkers voorzien van een mobile device. Daarnaast zijn de eerste stappen gezet om de infrastructuur naar de cloud te brengen. Op het gebied van digitalisering is een aantal aanbestedingen gestart met als doel om de burger beter van dienst te kunnen zijn. Onder andere zal in 2016 de nieuwe website van Hollands kroon opgeleverd gaan worden. We passen hedendaagse technieken toe om de burger maar ook de organisatie beter te kunnen faciliteren, hierbij houden we rekening met toenemende eisen aan veiligheid van data. Uiteindelijk richten we ons op het realiseren van een digitale overheid in 2017 (rijksprogramma).

Jaarverslag

Pagina 120

Bij aanvang van de fusie is met de vier oude raden in mei 2011 afgesproken dat voor de grote investeringen in ICT en digitalisering in de jaren 2012 en 2013 met een apart voorstel toestemming zou worden gevraagd voor de geplande onttrekkingen uit de herindelingsreserve. Dat is in de afgelopen twee jaar niet gedaan. De reden hiervoor is dat bij de start in 2012 de focus is gelegd op de externe dienstverlening; onze inwoners moesten zo weinig mogelijk hinder ondervinden van de fusie. Nu de externe dienstverlening op orde is, verschuift de focus naar de interne dienstverlening. Enerzijds omdat de externe dienstverlening aan onze inwoners alleen op een nog hoger peil te brengen is door middel van ICT investeringen en een forse investering op de digitalisering van alle documenten en werkstromen. Immers, als alle informatie digitaal en 24/7 beschikbaar is voor onze medewerkers, kunnen zij ook 24/7 direct een juist en adequaat antwoord aan onze inwoners geven. Anderzijds hebben we in de afgelopen jaren een forse bezuiniging doorgevoerd op de personeelslasten, en is de formatie flink gereduceerd ten opzichte van het aantal fte in 2011 bij de vier oude gemeenten. Om dezelfde hoeveelheid werk, en daarbij ook nog de extra taken vanuit het Rijk, aan te kunnen is een ICT infrastructuur nodig die dat faciliteert en daar waar het kan taken verlicht of overneemt. Bijkomend voordeel is dat we nu, twee jaar na de fusie, een duidelijke visie hebben waar we als organisatie naartoe willen groeien en daarom ook de ICT eisen goed in beeld hebben. Dat was in 2012 nog niet mogelijk. Voor de digitaliseringsslag zoals bovenbedoeld is een programma opgesteld voor de komende periode. Alle elementen die een rol spelen in het digitaliseringsproces zijn vertaald naar actie. De bevindingen van de Archiefinspectie zijn hierin meegenomen.

Jaarverslag

Pagina 121

Paragraaf 9. Projecten Met de raad is afgesproken om de komende jaren toe te werken naar een betere inbedding van de prioritaire projecten in de Planning & Control cyclus. Mogelijk leidt dit op termijn tot een afzonderlijk begrotingsprogramma ‘Projecten’, waarmee meteen meerjarige en programma-overschrijdende budgetten geregeld zijn. Voor de begroting 2015 is dit nog niet gerealiseerd. Zaak is om eerst de centrale basisinformatie voor projecten goed op orde te krijgen. Daarvoor wordt door de nieuw gevormde Projectenpit (team met vier projectregisseurs en twee senior projectleiders) in de organisatie in 2015 een digitaal dashboard ontwikkeld. Daarmee wordt een 24/7 voortgangsrapportage mogelijk over de belangrijkste aspecten van de grote projecten van Hollands Kroon. Tot die tijd loopt de voortgangsrapportage richting de raad rechtstreeks vanuit de afzonderlijke prioritaire projecten middels kwartaalrapportages e.d. De nu lopende projecten zijn financieel ingebed in de programmabegroting. Voor zover daar in de begroting van 2015 extra budget voor benodigd is, is dat opgenomen in het begrotingsprogramma waar het project onder valt. Voor de meeste projecten geldt dat het resterende projectbudget eind 2014 wordt overgeheveld naar de begroting van 2015. Dat wordt bij het overhevelingsbesluit begin 2015 verwerkt. Bij het opstellen van de begroting 2015 is nog geen inschatting te geven over de omvang van die overhevelingen. De grote projecten zijn gekoppeld aan de volgende begrotingsprogramma’s: • Waddenpoort Den Oever / De Nieuwe Afsluitdijk • Onderhoud en vervanging bruggen • Omgevingsvisie Hollands Kroon • Scholenbouw • Uitvoering Accommodatiebeleid • Decentralisaties Sociaal Domein • De Kop Werkt!

programma 2 programma 2 programma 3/8 programma 4 programma 5 programma 6 programma 8

Daarnaast wordt in de paragraaf weerstandsvermogen ingegaan op de projecten met de grootste financiële risico’s.

Jaarverslag

Pagina 122

Prioritair project versus prioritair dossier Naast het ontwikkelen van een dashboard met 24/7 basis projectinformatie werken we ook aan een zuiverdere benaming rondom projecten en projectmatig werken. Daarbij speelt een zware rol of de gemeente zelf wel of geen trekker/initiatiefnemer is van een project, initiatief of ontwikkeling. Als de gemeente geen trekker/initiatiefnemer is kan niet gesproken worden over een gemeentelijk project. De gemeente kan hier wel degelijk een belangrijke rol bij spelen, maar dan bijvoorbeeld als coördinator, bemiddelaar, aanjager, facilitator. Dit kunnen ook bestuurlijke prioriteiten betreffen, met zware inzet van gemeentelijke medewerkers en bestuurders. We spreken hierbij over prioritaire dossiers. Onder de prioritaire dossiers vallen: • Agriport A7 • Windplan Wieringermeer • Regionaal Havengebonden Bedrijventerrein • Motorcrossterrein Ook over de prioritaire dossiers rapporteren wij apart richting de raad als daar aanleiding toe is. Financieel zijn er voor de begroting van 2015 geen budgettaire wijzigingen. Aan het einde van dit jaar heeft u van ons een eerste versie van de rapportage op de bovengenoemde onderwerpen ontvangen. Dit interactieve document zal verder worden ontwikkeld en zal in de eindversie een dagelijks actueel inzicht geven in de belangrijkste aspecten zoals doelstelling, planning, financiële stand van zaken en risicobeheersing

Jaarverslag

Pagina 123

Jaarrekening

23. Balans Activa

Bedrag x € 31-12-2014

31-12-2015

Vaste activa Immateriële vaste activa

23.259

24.959

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

23.259

24.959

87.726.094

87.700.197

0

0

13.434.929

12.961.566

67.107.920

67.310.141

7.183.243

7.428.490

15.695.204

18.566.997

284.282

284.282

Leningen aan woningbouwcorporaties

6.149.857

6.479.602

Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rente-typische looptijd van één jaar of langer

2.204.092

2.218.679

7.056.973

9.584.434

103.444.557

106.292.152

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut 1. Gronden uitgegeven in erfpacht 2. Investeringen met een economisch nut waar een heffing over kan worden gerekend 3. Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Totaal vaste activa

125

Balans | Jaarrekening 2015

activa Voorraden

11.237.256

10.347.554

181.423

632.275

11.052.052

9.700.883

3.781

14.396

13.567.131

11.120.841

5.434.381

5.577.062

0

0

Overige vorderingen

4.547.869

2.352.418

Rekening courant verhouding met het rijk

3.584.880

3.191.361

525.376

636.399

1.670

1.802

523.706

634.597

5.242.409

1.954.099

226.553

343.981

5.015.856

1.610.118

30.572.172

24.058.893

134.016.730

130.351.045

Grond- en hulpstoffen, niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Uitzettingen met een rente typische looptijd korter 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Verstrekte kasgeldleningen

Liquide middelen Kas saldi Banksaldi Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal vlottende activa Totaal

126


Bedrag x € Passiva

31-12-2015

31-12-2014

Vaste Passiva Eigen vermogen

55.974.966

50.860.154

Algemene reserve

10.325.111

2.558.045

Bestemmingsreserves

42.545.703

47.887.560

3.104.152

414.549

19.599.257

18.373.117

3.356.443

3.050.723

15.656.741

14.683.153

586.073

639.241

Vaste schulden met rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

49.050.964

53.524.982

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

49.050.964

53.524.982

0

0

124.625.187

122.758.253

Resultaat na bestemming Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Egalisatievoorzieningen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden

Waarborgsommen Totaal vaste passiva

127


Vlottende Passiva Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar

2.748.378

2.952.580

0

0

Overige schulden

2.748.378

2.952.580

Overlopende passiva

6.643.165

4.640.213

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

3.433.840

Banksaldi

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

2.562.095

2.941.661

1.879.110

267.664

199.008

9.391.542

7.592.793

Totaal

134.016.730

130.351.045

Gewaarborgde geldleningen, Garantstellingen

101.196.390

111.988.570

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal vlottende passiva

128


24. Programmarekening over begrotingsjaar 2015 Raming begrotingsjaar vóór wijziging



Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

0 Burger en bestuur

5.178.016

837.437

-4.340.579

5.386.574

837.437

-4.549.137

6.383.613

1.048.971

-5.334.643

1 Openbare orde en veiligheid 2 Verkeer vervoer en waterstaat 3 Economische zaken

4.975.447

58.150

-4.917.297

5.025.530

16.238

-5.009.292

5.452.948

32.381

-5.420.567

10.677.535

379.009

-10.298.526

12.580.394

1.495.587

-11.084.807

12.889.988

731.204

-12.158.784

337.072

5.017.118

4.680.046

334.766

5.017.118

4.682.352

318.953

5.106.399

4.787.446

4.281.338

234.425

-4.046.913

4.293.029

227.125

-4.065.904

4.720.414

212.540

-4.507.874

11.809.365

909.287

-10.900.078

12.734.232

906.767

-11.827.465

12.807.629

1.764.538

-11.043.091

32.710.975

5.658.443

-27.052.532

35.545.057

9.064.151

-26.480.906

33.390.174

9.955.090

-23.435.084

11.431.533

10.146.093

-1.285.440

11.735.173

9.934.093

-1.801.080

15.099.735

13.361.903

-1.737.831

8 Ruimtelijke ontwikkeling

7.399.347

2.739.758

-4.659.589

7.911.015

4.416.015

-3.495.000

6.630.264

4.028.128

-2.602.136

9 Financiële dekkingsmiddelen

1.163.934

66.980.194

65.816.260

1.357.368

65.413.313

64.055.945

-176.121

66.391.253

66.567.375

89.964.562

92.959.914

2.995.352

96.903.138

97.327.844

424.706

97.517.595

102.632.406

5.114.811

8.584.180

5.643.887

-2.940.293

12.310.352

11.885.646

-424.706

17.313.418

15.302.760

-2.010.659

98.548.742

98.603.801

55.059 109.213.490 109.213.490

0

114.831.013

117.935.166

3.104.152

4 Onderwijs 5 Natuur en recreatie 6 Sociale zaken en maatschappelijk werk 7 Volksgezondheid

Subtotaal programma´s Mutaties reserves

Resultaat na bestemming

129

Programmarekening over begrotingsjaar 2015 | Jaarrekening 2015

25. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening 2015 is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden.

130

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Jaarrekening 2015

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden verantwoord in het jaar waarin de beslissing tot dividenduitkering is genomen. De gemeente neemt al hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken in acht, tussen het moment van opmaken van de programmarekening en het tijdstip van vaststelling daarvan, overeenkomstig de notitie gebeurtenissen na balansdatum van de commissie BBV.

Vaste activa Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De overige vaste materiele activa hebben betrekking op investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut. De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs. Dit is de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen. Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen.

Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingspijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan in het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden ineens ten laste van de exploitatie gebracht.

Materiële vaste activa met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingspijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming annuïtair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze 131


niet langer noodzakelijk blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt. De afschrijvingen op de materiële vaste activa die ten laste worden gebracht van de programmarekening, worden berekend op basis van de verkrijgingprijs, verminderd met eventuele investeringsbijdragen. Bij de berekening van de afschrijvingskosten is rekening gehouden met de financiële verordening. Met een eventuele restwaarde wordt geen rekening gehouden. De materiële vaste activa worden annuïtair afgeschreven in het aantal jaren van de economische levensduur en maximaal:

Termijnen in maximaal aantal jaren Nr.

132

Omschrijving

Termijn

1

Nieuwbouw woonruimten en schoolgebouwen

40

2

Kantoren en bedrijfsgebouwen

40

3

Rioleringen

60

4

Verbouwing/renovatie kantoren, bedrijfsgebouwen en schoolgebouwen

20

5

Technische installaties in bedrijfsgebouwen

15

6

Telefooninstallatie, kantoormeubilair, schoolmeubilair

10

7

Materialen, voertuigen en transportmiddelen

8

8

Civiele kunstwerken aanleg

80

9

Waterwerken

40

10

Wegen, straten en pleinen

25

11

Grond

0

12

Software

5

13

Sportpark aanleg

50


Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven. Met ingang van 2015 worden de investeringen met economisch nut gesplitst in de investeringen waarvoor een heffing kan worden geheven, zoals leges of belasting, en overige investeringen met economisch nut. Deze uitsplitsing is in de tabellen van de materiele vaste activa verwerkt

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals b.v. wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden geactiveerd en afgeschreven in b.v. 20 jaar. De ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als nog te dekken investeringsrestanten worden gezien. Deze investeringen worden conform het BBV niet geactiveerd, wanneer het uitgaven in het kader van (groot) onderhoud betreffen. De Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut worden conform de BBV wel geactiveerd wanneer het uitgaven betreffen in het kader van: •

eerste nieuwbouw of eerste aanleg;

•

tweede aanleg/herinrichting, waarbij duidelijk sprake is van een verbetering ten opzichte van de oude situatie.

Omschrijving

133

Termijn

Begraafplaatsen eerste aanleg terrein

40

Begraafplaatsen uitbreiding terrein

20

Civiele kunstwerken aanleg

80

Civiele kunstwerken reconstructie

15

Columbaria, urnenmuren

20

Gebouwen, woningen excl. inrichting grotendeels van steen

40

Gebouwen, woningen excl. inrichting grotendeels van hout

20

Gebouwen, woningen, noodlokalen etc. van tijdelijke aard

15


Omschrijving

Termijn

Groenvoorziening aanleg

25

Groenvoorziening reconstructie

15

Speelterreinen aanleg

25

Sportpark aanleg

50

Sportpark reconstructie

15

Verkeersaanduidingen

10

Waterwerken reconstructies

15

Wegen aanleg

25

Wegen reconstructie

15

Stelselwijziging/schattingswijziging Met ingang van 2015 wordt er annuïtair afgeschreven in plaats van lineair. Ook wordt er niet meer met een renteomslagpercentage gerekend maar met een vaste rente voor de activa gedurende de gehele looptijd. Dit geldt voor alle materiele en immateriële vaste activa. Beide maatregelen zijn bedoeld om de begroting stabieler op te bouwen. Door zowel annuïtair af te schrijven als een vast rentepercentage te hanteren zijn de kapitaallasten gedurende de totale looptijd van een activum gelijk. Door het omzetten van lineair naar annuïtair afschrijven ontstaat er voor 2015 een voordeel van circa € 713.000. Dit is meegenomen in de bestuursrapportage van 2015. De boekwaarde per 1 januari 2015 wijzigt niet door deze omzetting.

Financiële vaste activa Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. De 134


obligatieportefeuille is gewaardeerd tegen de verwachte aflossingswaarde. Bijdragen aan activa van derden worden gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan de publieke taak.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, dan wel lagere marktwaarde. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden, voor zover in redelijkheid verwacht kan worden dat deze rente opgenomen kan worden in een reële kostprijscalculatie bij toekomstige exploitatie. De als ‘onderhanden werken’ opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijp maken), evenals een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingkosten in mindering gebracht. Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor indien voorraden incourant worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van gronden hulpstoffen en de loon- en machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt dynamisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

135


Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste passiva Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (al opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatie voorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die daarvoor geformuleerd zijn. In de paragraaf ‘onderhoud kapitaalgoederen’ die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid nader uiteengezet.

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde

Borg en garantstellingen Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.

136


Lonen salarissen en sociale lasten WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector heeft de gemeente zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT.

137


26. Toelichting op de balans per 31 december 26.1. Immateriële vaste activa Immateriële vaste activa

Boekwaarde per 31-12-2015

Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald


23.259

24.959

23.259

24.959

actief Totaal

Wanneer een onderzoek en/of een ontwikkeling leidt tot een daadwerkelijke investering (meestal een materiele vaste actief) is het o.b.v. het BBV niet toegestaan de betreffende onderzoeks- en/of ontwikkelkosten met de daadwerkelijke investering mee te activeren. Onderzoeks- en ontwikkelkosten zijn immateriële activa met een maximale afschrijvingstermijn van 5 jaar.

Boekwaarde

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

31-12-2014 Kosten onderzoek

Bijdragen van

Afwaarderingen

Derden

24.959

Boekwaarde 31-12-2015

1.700

23.259

en ontwikkeling voor een bepaald actief Totaal

138

24.959

0

Toelichting op de balans per 31 december | Jaarrekening 2015

0

1.700

0

0

23.259

26.2. Materiële vaste activa Materiële vaste activa



Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven.

13.434.929

12.961.566

Overige investeringen met een economisch nut

67.107.920

67.310.141

7.183.243

7.428.490

87.726.094

87.700.197

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Totaal

26.3. Investeringen met een economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven Investeringen met economisch nut Boekwaarde per waarvoor een heffing kan worden 31-12-2014 geheven. Riool *

Her-

Investeringen

rubricering

12.961.566

-

761.545


Bijdragen van

Afwaarderingen Boekwaarde per

Derden

761.545

* zie onderstaande tabel voor de grootste investeringen betreffende riolering

139

Afschrijvingen

Investeringen

12.961.565

Totaal

Des-

-

31-12-2015

287.520

661

287.520

661

13.434.929 -

13.434.929

Grond- wegen waterbouwkundige werken Riool Kerkhoflaan

168.969

Riool herinrichting P. Maatstraat/ Van Kempenstraat

147.955

Riool Zandvaart

318.521

26.4. Overige investeringen met een economisch nut Overige Investeringen met Economisch nut Gronden en terreinen

Her-

31-12-2014

rubricering

2.603.502

Woonruimten

Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Afschrijvingen

Investeringen

451.810

Bijdragen van

Afwaarderingen Boekwaarde per

Derden

31-12-2015

242.893

2.812.419 1.470

58.690.179

Grond-, wegen waterbouwkundige werken

2.114.830 38.567

884.393

2.367.916

- -

14.627 5.541 325.000

58.067.985

92.388

792.005

139.471

2.133

55.961

81.377

4.712.214

866.370 8.075

814.705

4.755.804

264.284 67.310.141

140

Des-

Investeringen

16.097

Bedrijfsgebouwen

Totaal

Boekwaarde per

388.832 451.810

3.370.032


291.668

49.415

19.998

3.381.855

25.539

583.703 325.000

67.107.920

Investeringen in grond- weg- en waterbouwkundige werken (met een economisch nut)

De belangrijkste overige investeringen met een economisch nut (100.000 en meer) in 2015 waren: Bedrijfsgebouwen

OBS de Snip nieuwbouw en renovatie

1.500.000

OBS de Snip renovatie gymzaal

122.713

OBS de Snip extra bijdrage voor nieuwbouw gymzaal

172.287

OBS de Snip frisse school

103.773

Machines apparaten installaties Vervangen speeltoestellen 2de fase

Boekwaarde

Investeringen

144.172

Desinvesteringen

Afschrijvingen

31-12-2014 Grond-, wegen waterbouwkundige werken Totaal

Bijdragen van

Afwaarderingen

Derden

7.428.490

303.407

7.428.490

303.407

31-12-2015

548.654 0

548.654

7.183.243 0

0

Investeringen in grond- weg- en waterbouwkundige werken (met een maatschappelijk nut) Grond- wegen waterbouwkundige werken

141

Brug 15 Schelpenbolweg

115.382

Brug 27 Westermiddenmeerweg

134.562


Boekwaarde

7.183.243

26.5. Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

Boekwaarde

Verstrekte

Des-

Afschrijvin

Bijdragen

Afwaarderin

Boekwaarde

31-12-2014

leningen

investerin-

gen/

van

gen

31-12-2015

gen

aflossingen

Derden

284.282

284.282

Leningen aan woningbouw-

6.479.602

329.745

6.149.857

2.218.679

14.587

2.204.092

9.584.434

2.527.461

7.056.973

corporaties Overige langlopende leningen Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal

142

18.566.997

0

0


2.871.793

0

0

15.695.204

Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Dit betreft voornamelijk: 1.

Aandelen Gasbedrijf Kop Noord-Holland b.v.

131.597

2.

Aandelen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

139.050 270.647

Leningen aan woningbouwcorporaties Naast de normale aflossing hebben er in 2015 geen extra aflossingen plaatsgevonden.

Overige langlopende leningen Dit betreft voornamelijk: Geldleningen verstrekt aan gemeenteambtenaren Saldo bijstandsdebiteuren (zie toelichting)

442.231 1.546.491

1.988.722

Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Het gaat hier voornamelijk om: Belegging bij de ABN AMRO (tot 10 juli 2022)

143

rendement gemiddeld 5,3%


6.806.703

De overige langlopende leningen zijn incl. de nettowaarde van de bijstandsvorderingen: Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2015

31-12-2014

Nominale waarde van de bijstandsvorderingen Af: voorziening voor oninbaarheid Saldo waarde per 31 december 2015

2.241.947

2.224.877

695.456

719.156

1.546.491

1.505.721

26.6. Vlottende activa

Voorraden


Grond- en hulpstoffen, niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen Totaal

144



181.423

632.275

11.052.052

9.700.883

3.781

14.396

11.237.256

10.347.554

Bouwgronden niet in exploitatie Van de bouwgronden niet in exploitatie kan van het verloop in 2015 het volgende overzicht worden weergegeven:

Boekwaarden 31-12-2014 Complex ’t Veld-Noord Fase 1

428.500

Parklaan Hippolytushoef

180.465

Grond De Krakeling Totaal

Desinvesteringen

Naar gronden en Boekwaarden 31terreinen 12-2015

Afwaardering

428.500 958 958


0 181.423

23.310 632.275

145

Investeringen

0

0

23.310

0

451.810

181.423

Bouwgronden in exploitatie Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2015 het volgende overzicht worden weergegeven:

Boekwaarden

Investeringen

Opbrengsten

Winstneming

1 jan. 2015

Boekwaarde

Voorziening

Balanswaarde

31-12-2014

verlieslatend

31-12-2015

complex Plan Robbenplaat

8.757.218

190.668

-700.000

-328.545

47.950

150.912

1.372.482

28.521

-354.506

9.647.886

1.656.123

7.991.763

Plan Industrieweg Plan Hoornseweg

366.000

-65.507

-65.507

0

1.401.003

1.401.003

146.345

22.250

-230.411

-230.411

1.910.357

44.847

0

1.955.204

1.955.204

11.357.007

458.331

-526.838

Den Oever zuidzijde Grondexploitatie Elshof-zuid Totaal Af: voorziening verlieslatende complexen

1.656.123

Saldo per 1 januari 2015

146

9.700.883


366.000

12.708.175

1.656.123

11.052.052

Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter 1 jaar

Vorderingen op openbare lichamen

Boekwaarde

Voorziening

Balanswaarde

Balanswaarde

31-12-2015

Oninbaarheid

31-12-2015

31-12-2014

5.434.381

0

5.434.381

5.577.062

0

0

0

0

Overige vorderingen

5.185.510

637.641

4.547.869

2.352.418

Rekening courant verhouding met

3.584.880

0

3.584.880

3.191.361

14.204.772

637.641

13.567.131

11.120.841

Verstrekte kasgeldleningen

het rijk Totaal

De balanswaarde Rekening courant verhouding met het rijk is per 31-12-2014 gerubriceerd onder uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar, ipv banksaldi. Dit is conform de BBV regels. In de vorderingen op openbare lichamen ad € 5.577.062 is begrepen de vordering op het Rijk m.b.t. het BTW compensatiefonds ad € 5.476.698.

Liquide middelen Boekwaarde per 31-12-2015

Kassaldi Banksaldi Totaal


1.670

1.802

523.706

634.597

525.376

636.399

De balanswaarde Rekening courant verhouding met het rijk is per 31-12-2014 gerubriceerd onder uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar, ipv banksaldi. Dit is conform de BBV regels. 147


26.7. Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die

Boekwaarde per

Boekwaarde per

31-12-2015

31-12-2014 226.552

343.981

5.015.856

1.610.118

5.242.409

1.954.099

ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

148


De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Saldo 31-12-2014 Subsidie BDU bushaltes

156.809

Toevoegingen

Ontvangen bedragen 63.553

Saldo 31-12-2015 93.256

Subsidie Provincie NH sportcomplex Wieringerwaard

8.600

8.600

Subsidie vermindering CO2 uitstoot

2.000

2.000

Subsidie aansluiting Koningsweg/N99

4.181

4.181

0

Sanering Hoefplein

20.000

20.000

Subsidie fietsvoorzieningen bustransferium

16.200

16.200

Subsidie optimalisatie studie duurzame OV

2.000

2.000

52.446

52.446

2.000

2.000

Subsidie sanering restverontreiniging Hoefplein 2-10 Subsidie duurzame openbare verlichting Subsidie verkeersdag basisscholen Anna Paulowna

221

221

0

8.239

8.239

0

997

997

0

Provincie subsidie openbare ruimte brede school WW

6.881

6.881

0

Provincie subsidie zorgvrijwilligers

6.385

6.385

0

Herinrichten Amstelmeerweg/Slootweg

1.994

1993,77

0

131

131

0

2.134

2134

0

Wernerstraat Barsingerhorn

15.926

15926

0

Windplan nog te ontvangen Provincie

13.224

13.224

0

Herinrichten fietsroute Bredeschool Niedorp

15.838

15.838

0

7.775

7.775

0

BDU subsidie Oosterlanderschool Provincie subsidie fietspad Randweg

Fietsstroken Wieringermeer fase 1 Fietsstroken Rijdersstraat

Smidsweg 149


Saldo 31-12-2014

Toevoegingen

Ontvangen bedragen

Saldo 31-12-2015

60 km zones buitengebied Wieringermeer

0

1.972

1.972

Zorgvrijwilligers RSA

0

28.079

28.079

343.981

30.051

Totaal

De overige nog te ontvangen bedragen ad totaal € 5.015.856 bestaan voornamelijk uit: Afrekeningen 2015 COWWI, WMO/WVG, bijzondere bijstand, participatiebudget, schuldhulpverlening terug te ontvangen • Gemeentelijke belastingen en leges, nog in rekening te brengen • Wooncompagnie, extra kwaliteit infra herstructurering Middenmeer • Doorbetaling ‘ISD’ declaratie BBZ • Nog te ontvangen van Afvalzorg via Nedvang o.a. zwerfafval • Vooruitbetaalde vergoeding leer/werkplekken •

150


3.882.871 286.620 245.060 130.889 175.000 75.000

147.479

226.552

26.8. Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde per 31-12-2015


Algemene reserve

10.325.111

2.558.045

Bestemmingsreserves

42.545.703

47.887.560

3.104.152

414.549

55.974.966

50.860.154

Resultaat na bestemming Totaal


Toevoeging

Onttrekking

Bestemming resultaat vorig boekjaar

Vermindering ter dekking van afschrijvingen


Algemene reserve Algemeen

2.558.045

9.057.810

1.887.616

596.872

0

10.325.111

Sub totaal Algemene reserve

2.558.045

9.057.810

1.887.616

596.872

0

10.325.111

151



Bestemmingsreserves Afkoopsom havens Realisatie bestemmingsplannen Onderhoud gemeentegebouwen Bovenwijkse voorzieningen Openbare voorzieningen

Toevoeging

Onttrekking

Egalisatie Afvalstoffenheffing



6.559.292

1.220.315

5.338.977

70.365

35.923

34.442

2.307.860

403.252

829.179

91.967

325.000

2.397.052

Agriport A7


2.386.112

59.077

862.069

21.000

2.376.052

477.412

477.412

Risico bouwgronden

3.864.400

1.264.400

Herindeling

6.879.783

2.563.651

1.110.098

4.228.124

0

3.119.000

160.524

4.068.574

14.164.232

1.645.344

933.136

14.876.439

759.105

1.635.800

200.000

2.194.905

Onderhoud kunstwerken

2.281.998

800.000

1.428.368

1.653.630

Onderhoud havens

1.071.030

67.367

560.930

104.000

114.798

550.132

2.385.690

207.356

232.693

2.360.353

Egalisatie kapitaallasten gemeentelijke eigendommen Egalisatie kapitaallasten schoolgebouwen Onderhoud wegen

Baggeren sloten Onderhoud schoolgebouwen 152

5.215.310

2.600.000


1.138.397


Bestemmingsreserves

Begraafplaatsen Maatschappelijke voorzieningen

Toevoeging

Onttrekking




63.612

63.612

0

445.130

445.130

0

Re-integratie en arbeidskosten gerelateerde

397.903

125.000

522.903

verplichtingen Reg. Havengebonden

100.000

bedrijven terreinen Vastgoed

100.000

1.147.490

Duurzaam toerisme Subtotaal Bestemmingsreserves

153

172.184

15.000

15.000

47.887.560

10.777.736

975.306 30.000

10.472.810


0

5.646.785

42.545.703

Toelichting reserves Het volgende overzicht geeft de belangrijkste bestedingen van de reserves weer (posten groter dan € 100.000). Reserve (aard)

Doel

Mutatie

Toelichting

€ 105.714 N Kosten ICT,infrastructuur zaakgerichtwerken en telefonie € 200.000 N Opleidings kosten € 752.370 N Achterstalling onderhoud bruggen Algemene reserve (bufferfunctie)

Het vormen van een buffer voor financiële tegenvallers

€ 459.458 N Reconstructie grasweg € 150.000 N Voorbereidingskrediet accommodatie beleid € 466.872 V resultaat 2014 € 416.500 V Budget overheveling mbt digitaliseren 2015 naar 2016 € 3.426.000 V ontvangsten Nuon gelden € 5.215.310 V Vrijval reserve herindeling

Dekking van exploitatietekorten en Afkoopsom havens (overig) toekomstige investeringen havens Den Oever en De Haukes. Spreiding van de lasten van Onderhoud gemeentelijke gebouwen groot onderhoud (overig) gemeentegebouwen. Afdekken van verliezen op de Risico bouwgronden (overig) bouwgrondexploitatie.

€ 1.220.315 N Conform bezuinigingsvoorstel begroting 2015, afromen van de reserve

€ 325.000 N Afwaardering de Elft € 403.252 V Voeding van de bestemmingsreserve € 1.264.400 N

Afwaardering diverse grond exploitaties comform raadsvoorstel jaarstukken 2014

€ 5.215.310 N Opheffen reserve herindeling conform nota Reserve en voorzieningen 2014 Reserve herindeling (overig)

154

Opvang van frictiekosten die volgen uit het fusieproces.

€ 3.119.000 V Storting gedeelte algemene uitkering inzake fusie € 1.109.124 N Nadeel kapitaalslasten inzake herhuisvesting naar aanleiding van fusie storting vanuit reserve herindeling ivm toekomstige kapitaalslasten ICT, € 3.119.000 V herhuisvesting en huisvesting programma onderwijs 2013


Reserve (aard) Egalisatie kapitaallasten gemeentelijke eigendommen (egalisatie)

Doel Dekking van (een deel van) de kapitaallasten van specifieke gemeentelijk eigendommen.

Kapitaallasten scholen (egalisatie)

Dekking van (een deel van) de kapitaallasten van specifieke schoolgebouwen.

Onderhoud wegen (overig) Onderhoud kunstwerken (overig) Baggeren sloten (overig) Onderhoud scholen (overig)

Dekking lasten van investeringen voor bestaande wegen. Dekking lasten van investeringen voor bestaande kunstwerken. De reserve wordt aangewend voor het periodiek baggeren van sloten. Spreiding van de lasten van groot onderhoud van schoolgebouwen

Maatschappelijke voorzieningen (overig)

Mutatie

Toelichting

€ 113.403 N Dekking kapitaalslasten Mfa € 933.136 N Dekking kapitaallasten diverse scholen en MFC Toevoeging uit bestemmingsreserve Egalisatie kapitaallasten gemeentelijke € 1.390.351 V eigendommen (MFA de Doorbraak) € 254.993 V Storting ivm verkoop de Vijverhof € 1.635.800 V Voeding van de bestemmingsreserve € 200.000 N Bijdrage reconstructie grasweg € 800.000 V Voeding van de bestemmingsreserve € 1.428.368 V Groot onderhoud/vervangi ng kunstwerken € 104.000 V Voeding van de bestemmingsreserve € 114.798 N Baggeren van diverse sloten in Middenmeer en Wieringermeer € 207.356 V Voeding van de bestemmingsreserve € 188.536 N Afschrijvingen boekwaarde ivm afstoten en of slopen schoolgebouwen

€ 445.130 N

Opheffen resrve maatschappelijke voorzieningen conform begroting 2015

Reïntegratie en arbeidskosten gerelateerde verplichtingen (overig)

Dekking van onzekere verplichtingen inzake voormalig personeel.

€ 125.000 V Voeding van de bestemmingsreserve

Vastgoed (bufferfunctie)

Realiseren van versnelde besluitvorming over ingediende burgerinitiatieven en duidelijkheid over vervolg en financiële consequenties.

€ 150.000 N Bijdrage Vikingschip

155


Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. De bedragen genoemd in de kolom Toevoegingen zijn stortingen vanuit de exploitatie. Hierin zijn ook begrepen bedragen die afkomstig zijn van andere reserves en voorzieningen. Boekwaarde

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde

31-12-2014

31-12-2015

Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s Verplichtingen voormalig personeel Verplichtingen wethouders

794.062

653.393

1.420.576

147.766

Bijdrage Provincie N 241

365.000

Bouwgrondexploitatie

471.083 3.050.723

Subtotaal

101.606

170.117

1.175.733

103.752

1.464.590 365.000

801.160

101.606

119.963

351.121

393.831

3.356.443

Voorziening voor bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen, waarvoor een heffing kan worden geheven Rioolgemalen

1.225.548

Riool

13.457.605

4.059.477

Subtotaal

14.683.153

4.059.477

0

6.559

1.218.989

3.079.330

14.437.752

3.085.889

15.656.741

80

2.091

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Beklemde gelden t.b.v. derden

2.171

Afkoopsommen onderhoud graven

637.071

Subtotaal

639.241

0

53.089

80

586.073

18.373.117

4.860.637

154.695

3.479.800

19.599.257

Totaal

156

53.089


583.982

Toelichting voorzieningen In het onderstaande overzicht zijn de belangrijkste bestedingen opgenomen die ten laste van de voorzieningen zijn gebracht.

Voorziening

Doel

Verplichtingen voormalig personeel

Verplichtingen wethouders

Voldoen aan de lopende wachtgeldverplichtingen. Hieronder vallen ook die van de vorige 4 gemeenten.

Bestemd voor betalingsverplichtingen aan voormalige wethouders. Hieronder vallen ook die van de vorige 4 gemeenten.

Mutatie

Toelichting (* € 1.000)

160.117 N Verstrekte uitkeringen 101.606 N Vervallen verplichtingen (vrijval t.g.v. exploitatie) Het bestand voormalig personeel is in aantal met 5 toegenomen. Daarnaast is 653.393 V een aantal verplichtingen verhoogd.

103.752 N Verstrekte uitkeringen

33.899 V Betreft de verhoging van de verplichtingen Bouwgrondexploitatie

Voorziening voor de nog uit te voeren werkzaamheden tbv afgeronde bouwgrond exploitaties

Riool

Onderhoud en vervanging riolering.

119.963N Dekking kosten afgesloten grond exploitatie de Smidse weg / de Sluijs

3.079.330 N

Betreft kosten gemaakt voor het product riolering voorziening is nu conform onderbouwing (€ 1.225.548) Voeding conform de ontvangen heffingen

4.059.477 V Afkoopsommen onderhoud graven 157

Het dekken van onderhoudskosten van graven en grafbedekkingen gedurende de afgekochte periode.

53.089 N


Jaarlijks valt een vast deel vrij in de exploitatie voor de onderhoudskosten van graven

Vaste schulden met rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Soort vaste schulden

Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2015

per 31-12-2014

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Waarborgsommen Totaal

Saldo

Vermeerderingen

49.050.964

53.524.982

0

0

49.050.964

53.524.982

Aflossingen

31-12-2014 Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

31-12-2015

53.524.982

Waarborgsommen

4.474.018

0 Totaal

53.524.982

0

4.474.018

In 2015 werd niet vervroegd afgelost en bedroeg de rentelast ca. € 1,8 miljoen.

•

In 2016 zullen de gewone aflossingen ca. € 4,5 miljoen en zal de rentelast over de leningen eveneens ca. € 1,8 miljoen bedragen.


49.050.964 0

•

158

Saldo

49.050.964

26.9. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2015

per 31-12-2014

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

2.748.378

2.952.580

Overlopende passiva

6.643.165

4.640.213

9.391.542

7.592.793

Totaal

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Banksaldi Overige schulden Totaal De post Overige schulden heeft betrekking op schulden aan crediteuren.

159


Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2015

per 31-12-2014 0

0

2.748.378

2.952.580

2.748.378

2.952.580

26.10 Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit: Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot

Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2015

per 31-12-2014

3.433.840

2.562.095

2.941.661

1.879.110

267.664

199.008

6.643.165

4.640.213

betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

160


Hierna is een specificatie van deze post opgenomen: Saldo 1-1-2015 Toevoegingen Subsidie RHB (AP)

Vrijgevallen bedragen

Saldo 31-122015

1.223.491

1.223.491

Provincie, subsidie sanering Hoefplein vervolg (ND)

22.001

22.001

Provincie, subsidie Hoefplein saldo (ND)

52.446

52.446

Provincie, subsidie fietsvoorzieningen Transferium

81.000

81.000

Subsidie Provincie, Windplan (WM)

168.017

159.865

58.017

269.865

Subsidie OV algemeen 4 gemeenten (WM)

8.000

Provincie, subsidie (zorg-) vrijwilligers 2013

28.089

28.089

0

Provincie, subsidie ouderenzorg 2013

31.709

31.709

0

Provincie, subsidie ouderenzorg 2014

60.422

60.422

0

Provincie, subsidie duurzame energie bestaande woningbouw

15.864

13.076

18.519

10.421

141.804

71.880

De Kop Werkt!

8.000

141.804

71.880 0

Provincie, subsidie werklocatiestrategie Kop NH

9.600

9.600

Provincie, 60 Km zones buitengebied Wieringermeer

12.830

12.830

Rijk, subsidie Participatie Budget 2014 te besteden in 2015

23.837

0 23.837

Wifi havens

32.371

Zorgconcept Ouderen in Praktijk

14.000

14.000

0

Regionale Transitie Jeugdzorg

31.720

31.720

0

Regionale Structuur ondersteuning Mantelzorg en zorgvrijwilligers

28.800

28.800

0

462.810

33.004

429.806

71.406

30.507

40.900

232.728

87.335

145.393

Cluster Zoutwater Havens Cluster het Schor en Waddenzee Cluster Zoetwater Havens

32.371

Korenmolen De Hoop te Wieringerwaard

5.300

5.300

Molen De Hoop te Oude Niedorp

5.300

5.300

161


Wijknetwerk Ouderen Kop NH

9.600

9.600

0

Integraal herstructureringsplan Den Oever Zuid

275.191

5.541

269.650

Aanpassen Haven Den Oever

250.000

Totaal

1.879.110

1.664.047

250.000

601.496

2.941.661

26.11 Waarborgen en garanties Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden: Aard/omschrijving

Oorspronkelijk bedrag

Woningbouwverenigingen Diversen Totaal

Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2015

01-01-2015

117.899.476

93.473.511

103.811.461

11.500.122

7.722.879

8.177.108

129.399.598

101.196.390

111.988.570

In 2015 zijn er geen nieuwe gewaarborgde geldleningen bij gekomen. Hollands Kroon staat in de derde lijn garant voor de woningbouwverenigingen. Voor de Rabobank en HVC wordt de garantstelling gedeeld met andere gemeenten of aandeelhouders. Bij de overige garantstelling is de gemeente de enige partij. Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantstellingen: Omschrijving

Garantiebedrag per 31-12-2015

St. Medisch Centrum Alkmaar

3.539.485

Huisvuilcentrale Alkmaar (HVC)

593.288.175 Totaal

162


596.827.660

In 2015 hebben er geen mutaties plaats gevonden betreffende de garantstellingen. De gemeente heeft 71 van de in totaal 2.914 aandelen Huisvuilcentrale Alkmaar in haar bezit. Dat is 2,44%. Naar rato van het aantal aandelen is de gemeente Hollands Kroon voor € 14,5 miljoen aansprakelijk. In 2015 hebben geen betalingen plaats gevonden betreffende de garantstellingen.

26.12 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Claims In 2015 is een aantal zaken waarbij de gemeente aansprakelijk is gesteld nog niet afgewikkeld. Door de eisers zijn er schadeclaims ingediend. Er zijn nog geen definitieve uitspraken in deze zaken waardoor onzeker is of we een schadevergoeding moeten betalen en hoe hoog deze dan is. Verplichtingen Op 31 december 2015 bestaan de volgende meerjarige (lease-) verplichtingen: Verplichtingen

Raamovereenkomst onderhoud software Kopieer apparatuur

Bedrag excl

Jaar

BTW

afloop

203.000

2018

30.000

2017

Onvoorzien In de begroting wordt jaarlijks een bedrag opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Voor onvoorziene uitgaven is uitgegaan van een raming van € 10.000 tijdens de bestuursrapportage is hiervan in 2015 € 6.300 ter beschikking gesteld.

163


27. Toelichting op de Programmarekening Voor de toelichting op de programmarekening wordt u verwezen naar de toelichting genoemd in de Programmaverantwoording onder de kopjes ‘financiële toelichting’.

164

Toelichting op de Programmarekening | Jaarrekening 2015

28. Wet Normering Top inkomen Op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) zijn wij verplicht de bezoldiging van de secretaris en de griffier in het jaarverslag op te nemen. Beide personen worden volgens de wet als topfunctionaris aangemerkt. De maximale bezoldiging voor 2015 is vastgesteld op € 178.000. Wij merken op dat in 2015 géén onverschuldigde betalingen hebben plaatsgevonden. In onderstaand overzicht zijn volgens artikel 4.1 de gegevens per topfunctionaris weergegeven

Duur en en omvang van Naam

Functie

het dienstverband

beloning

belastbare vaste en

voorzieningen t.b.v.

Premies sociale

variabele onkosten

beloningen

verzekering

vergoedingen

betaalbaar op termijn

onbepaald, 36 W. van Twuijver

secretaris

uur per week

€

102.168

€

-

€

-

€

21.615

€

84.305

€

-

€

-

€

18.028

onbepaald, 36 M.C.C. Philips

165

griffier

uur per week

Wet Normering Top inkomen | Jaarrekening 2015

29. Overzicht incidentele baten en lasten Vanuit het BBV is een overzicht van incidentele baten en lasten een verplicht onderdeel van de toelichting op de programmarekening. Dit betreft zowel programma’s als reserves. Mutaties op doorlopende baten en lasten, zoals bijvoorbeeld de Algemene Uitkering en afschrijvingen zijn niet meegenomen. Verder hebben wij ervoor gekozen om alleen incidentele baten en lasten op te nemen die groter zijn dan € 50.000

166

Overzicht incidentele baten en lasten | Jaarrekening 2015

LASTEN

Begroting

Realisatie

BATEN

Programma 0

Begroting

Programma 2

Interactieve beleidsvorming

63.000

44.830 Overdracht gronden vissershaven

Programma 1

112.900

112.900

Programma 3

Opleidingen

65.996

65.996 Ontvangen NUON gelden

Programma 2

4.670.000

4.670.000

Programma 8

grasweg bruggen baggeren Gladheid bestrijding Overdracht gronden vissreshaven

659.458

673.273

2.185.080

2.180.738

227.000

114.797

100.000

102.019

232.261

Omgevingsvergunning

1.200.000

Snippergroen en verkoop gronden

1.200.000 625.000

Programma 9

Extra uitkering gemeentefonds ivm 0 herindeling

Programma 4

2.565.000

2.563.650

Reserve

Vervangende nieuwbouw Alvitloschool

54.000

60.298 Opleidingsplan

200.000

Leerlingen vervoer

63.580

63.580 accommodatiebeleid

475.000

Garantstelling

73.750

73.750 Onttrekking reserve afkoopsom havens

Programma 5

1.084.000

Onttrekking reserve maatschappelijke voorzieningen

445.000

Reconstructie Grasweg

200.000

accommodatiebeleid voorbereidingskrediet

150.000

150.000 Vrijval reserve herindeling (in Algemene reserve)

Dorpshuis den oever

150.000

150.000 Baggeren sloten

227.000

146.000 Reserve vastgoed, dorpshuis den oever

150.000

Storm schade

70.000

Bruggen Programma 8 Afschrijving boekwaarden verkopen

229.000

Programma 9 Opleidingen

200.000

200.000

Achterstallig onderhoud archief

143.500

143.500

Buitenwerf

130.000

0

budget bgt ict 2014 naar 2015

105.714

105.000

Transitiebudget

400.000

400.000

2.565.000

2.563.650

325.000

325.000

Extra uitkering gemeentefonds ivm herindeling Afwaardering boekwaarden Reserve Ontvangen nuon gelden

4.670.000

Toevoeging reserve herindeling (in Algemene reserve) Totaal

167

Realisatie

12.633.339

4.670.000 5.215.310 17.676.741

Overzicht incidentele baten en lasten | Jaarrekening 2015

Totaal

200.000 475.000 1.084.000 445.000 200.000 5.215.310 227.000 150.000

2.185.080

2.185.080

13.513.980

19.352.940

30. Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen In de volgende tabel wordt een nadere verklaring gegeven voor begrotingsoverschrijdingen op programma’s 0,1,2 en 5. Deze programma’s hebben hogere lasten dan begroot. In deze tabel zijn alleen die lasten opgenomen die worden overschreden. In de programma’s doen zich ook lasten voor die lager zijn dan begroot. Deze staan wel bij de programma’s op pagina 12 tm 72 genoemd maar niet in onderstaande tabel. Daarom geven de bedragen die hieronder staan een ander totaal dan de bedragen die in de tabellen bij de desbetreffende programma’s staan opgenomen.

Lasten Programma

Omschrijving

0

College

0

Secretarieleges

0

Voormalig personeel

1

Loonkosten brandweer

2

Wegen

2

Subsidies wegen 168

X € 1.000

Oorzaak

Compensatie hogere baten

De voorziening voormalig 147 wethouders aangevuld obv actuele berekeningen. 155 Hogere rijksleges Voorziening getroffen met betrekking tot ww- nawettelijke 676 en bovenwettelijke wwuitkeringen pensioenpremies

147 155 676

Salaris kosten vrijwillige brandweer + taken plas pakket 650 niet meegenomen in de bijdrage VR 1.447

Onderhoudskosten wegen (worden ontrokken uit reserve)

Vertraging aantal kleinere 93 projecten. Subsidies worden later ontvangen

Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen | Jaarrekening 2015

Binnen beleid Binnen en beleid en onvoorzienbaar voorzienbaar

650

1.447

650

410 93

Programma

5

Omschrijving

Openbaar groen en openlucht

X € 1.000

Oorzaak

105

Hogere kosten veroorzaakt door de zomerstorn en de iepenziekte

Kredieten Niet van toepassing

169

Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen | Jaarrekening 2015

Compensatie hogere baten

Binnen beleid Binnen en beleid en onvoorzienbaar voorzienbaar

105

31. Verantwoording specifieke uitkering SISA

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa

170

Verantwoording specifieke uitkering SISA | Jaarrekening 2015

Ontvanger

D9

Juridische grondslag

Nummer

OCW

Specifieke uitkering

Departement

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT

Indicator

Onderwijsachterstandenbe Besteding (jaar T) aan voorzieningen voor voorschoolse leid 2011-2015 (OAB) educatie die voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen Besluit specifieke uitkeringen gemeentelijk (conform artikel 166, eerste lid onderwijsachterstandenbe WPO)

Indicator Besteding (jaar T) aan overige activiteiten (naast VVE) voor leerlingen met een grote achterstand in de Nederlandse taal (conform artikel 165 WPO)

leid 2011-2014 Gemeenten

OCW

D11

Aard controle R Indicatornummer: D9 / 01

€ 76.585 Besteding in 2015 van OCWgelden educatie binnen de grenzen van de reserveringsregeling.

Wet participatiebudget 2014 Wet participatiebudget

Indicator

Indicator

Besteding (jaar T) aan afspraken over voor- en vroegschoolse educatie met bevoegde gezagsorganen van scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)

Opgebouwde reserve ultimo (jaar T-1)




€0 Baten in 2015 van OCW-gelden educatie binnen de grenzen van de reserveringsregeling.

Indicator

Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie

€0

€0

Overige bestedingen (jaar T)

Correctie ten opzichte van tot Correctie ten opzichte van tot jaar T verantwoorde bestedingen jaar T verantwoorde overige ten laste van provinciale middelen bestedingen

Gemeenten


I&M

E27B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer SiSa tussen medeoverheden


€0

€0

Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Besteding (jaar T) ten laste van provinciale middelen

Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen

Provinciale beschikking en/of verordening Gemeenten en Gemeenschappelijke Regelingen Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 01

1 2 3 4

242131/364711 2011/69796 242136/364767 2010/68911

Aard controle R Indicatornummer: E27B / 02

€ 14.802 € 417.254 € 46.068 €0


€ 14.802 € 217.261 € 46.068 €0

SiSa-bijlage 2015


Indien de correctie een vermeerdering van bestedingen betreft, mag het alleen gaan over nog niet eerder verantwoorde bestedingen Aard controle R Indicatornummer: E27B / 05

Indicator

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT Kopie beschikkingsnummer

Cumulatieve besteding ten laste van provinciale middelen tot en met (jaar T)

Cumulatieve overige bestedingen Toelichting tot en met (jaar T)

Als u kiest voor ‘ja’, betekent dit dat het project is afgerond en u voor de komende jaren geen bestedingen meer wilt verantwoorden

Deze indicator is bedoeld voor de Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinformatie verantwoordingsinformatie

1 2 3 4

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 06 242131/364711 2011/69796 242136/364767 2010/68911

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E27B / 07

€ 41.972 € 417.254 € 46.068 €0


€ 41.972 € 217.261 € 46.068 €0

SiSa-bijlage 2015

Eindverantwoording Ja/Nee



Ja Ja Ja Nee

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT I&M

E30

Quick wins binnenhavens Hieronder per regel één projectaanduiding en in de kolommen ernaast de Tijdelijke regeling Quick verantwoordingsinformatie Wins Binnenvaart

Besteding (jaar T) ten laste van rijksmiddelen

Overige bestedingen (jaar T)

Eindverantwoording Ja/Nee

Provincies en gemeenten Aard controle n.v.t. Indicatornummer: E30 / 01

SZW

G1A

5000001296 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de Wet sociale werkvoorziening verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen (Wsw) 1 Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2014

Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) na controle door de gemeente.

G2

Aard controle R Indicatornummer: E30 / 04

Nee €0 Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam

1 61911 Hollands Kroon Gebundelde uitkering op Besteding (jaar T) algemene bijstand grond van artikel 69 Participatiewet_gemeente Gemeente deel 2015 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

€0 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T1), uitgedrukt in arbeidsjaren;



Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

SZW


I.1 Participatiewet (PW)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 01

€ 6.413.444

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02


142,89 25,27 Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente


I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)


I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€ 195.901


€ 267.846

SiSa-bijlage 2015


€ 2.725


€ 49.846


€0

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet

Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)


I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)




SZW

G2A

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 WWB_totaal 2014 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G2B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G2A)

€ 56.391 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen





1 61911 Hollands Kroon Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij indicator G2A / 01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen


1 61911 Hollands Kroon


€ 1.681 Besteding (jaar T-1) algemene bijstand

€0 Baten (jaar T-1) algemene bijstand (exclusief Rijk)

€0 Besteding (jaar T-1) IOAW

€0 Baten (jaar T-1) IOAW (exclusief Rijk)

inclusief geldstroom naar openbaar lichaam




I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)



€ 6.614.784 Besteding (jaar T-1) IOAZ

€ 189.625 Baten (jaar T-1) IOAZ (exclusief Rijk)






€ 52.013


€0

SiSa-bijlage 2015

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 12

Nee




€ 219.319 Besteding (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 181 Baten (jaar T-1) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen






€ 14.189

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Baten (jaar T-1) WWIK (exclusief Rijk) inclusief geldstroom naar openbaar lichaam I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)


€0


€0

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT SZW

G3

Besluit bijstandverlening Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen 2004 zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gemeented eel 2015 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)


Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

€ 96.562 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)


€ 69.326 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004


SZW

G3A

Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_totaal 2014

€0 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Baten (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)


€0 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee



Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) Bob onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)



€ 130.967

€ 53.039

€0

Baten (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob) (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09

€0 Besteding (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Ja Besteding (jaar T-1) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Baten (jaar T-1) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob) (exclusief Rijk)






Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G3B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G3)




€ 78.014


€ 204.423

SiSa-bijlage 2015


€ 7.331


€ 303.199


€ 30.048

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 1 november 2015 CONCEPT Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G3A / 01

Besteding (jaar T-1) Bob

Baten (jaar T-1) Bob (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T-1) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen





SZW

G5A

Wet Participatiebudget (WPB)_totaal 2014 Wet participatiebudget (WPB)

1 61911 Hollands Kroon Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen




€0 Besteding (jaar T-1) participatiebudget

€0 Waarvan besteding (jaar T-1) van educatie bij roc's

€0 Baten (jaar T-1) (niet-Rijk) participatiebudget

Waarvan baten (jaar T-1) van educatie bij roc’s






Gemeenten die uitvoering in (jaar T-1) geheel of gedeeltelijk hebben uitbesteed aan een Openbaar lichaam o.g.v. Wgr verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G5B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G5) Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5A / 01


Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )


€ 1.157.188


€ 79.211

SiSa-bijlage 2015


€ 1.613


€0


€0

Jaarstukken Een stabiele factor in een onrustige samenleving

Recommend Documents