JAARREKENING 2014 Wijkgemeente van Bijzondere Aard Oudshoornse Kerk te Alphen aan den Rijn
Algemene informatie 1 WIJKGEMEENTE VAN BIJZONDERE AARD OUDSHOORNSE KERK TE ALPHEN AAN DEN RIJN JAARREKENING BOEKJAAR 2014 Ingevolge ordinantie 11 artikel 7 van de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland College van Kerkrentmeesters per 31 december 2014 Voorzitter: (a.i.)
Naam: de heer D.P. Nooitgedagt Adres: Westkanaalweg 118-B
Postcode: 2461 GW Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-605603
Secretaris:
Naam: mevrouw A. Westerduin Adres: Loevestein 189
Postcode: 2403 JJ Plaats: Alphen aan den Rijn
Penningmeester:
Naam: de heer D.P. Nooitgedagt Adres: Westkanaalweg 118-B
Scriba kerkenraad:
Naam: mevrouw M. HesselingKuijpers Adres: Elzekrulzoom5
Postcode: 2461 GW Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-605603 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Voorzitter Naam: de heer A. Paats Postcode: 2404 WC kerkenraad: Adres: Laan der Continenten 42 Plaats: Alphen aan den Rijn Telefoon: 0172-443095 Postcode: 2403 SJ Plaats: Alphen aan den Rijn Telefoon: 0172-433365
De administratie berust bij: Naam: De heer A.B. Klerekoper Adres: Westkanaalweg 119
Postcode: 2461 GW Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-242393
De rekening is opgesteld door: Naam: W. van der Heiden administrateur Adres: J. de Bosch Kemperstraat 157
Postcode: 2401 KD Plaats: Alphen aan den Rijn Telefoon: 0172-431294
Omvang Hervormde Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Klein Ο Groot De rekening bestaat uit:
Algemene informatie Verklaringen Korte beschouwing Jaarrekening -1-
bladzijde 1 en 2 bladzijde 3 en 4 bladzijde 5 bladzijde 6 t/m 15
Algemene informatie 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar KERKPROVINCIE ZUID-HOLLAND 1. Registratienummer
15016
2. Classis (nummer)
-
3. Ring
Alphen aan den Rijn
4. Aantal wijkgemeenten
1
5. Aantal predikantsplaatsen
1
5.1 voor normale werkzaamheden
1
5.2 voor bijzondere werkzaamheden
-
5.3 Bezetting
volledig: 80% in dagdelen parttime: -
6. Combinatie / Federatie met
-
7. Aantal belijdende leden (schatting)
198
8. Aantal doopleden (schatting)
165
9. Aantal overige leden
99
10. Totaal aantal leden ( 7 + 8 + 9 )
462
11. Aantal pastorale eenheden (schatting)
276
Opm.: Schattingen zijn gebaseerd op LRP-systeem uit mei 2014.
-2-
VERKLARINGEN VAN HET COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS EN DE KERKENRAAD Het college van kerkrentmeesters van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan den Rijn verklaart, dat de ontwerp - rekening over het jaar 2014 ingevolge ordinantie 11-7 door hem is vastgesteld en aangeboden aan de (centrale) kerkenraad.
datum:
..16 maart 2015..
voorzitter (a.i.):
(D.P. Nooitgedagt)
secretaris:
(A. Westerduin)
penningmeester:
(D.P. Nooitgedagt)
De (centrale) kerkenraad van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan den Rijn heeft deze rekening vastgesteld in de vergadering d.d. ..16 maart 2015... De rekening zal in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de rekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige rekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd.
datum:
..16 maart 2015..
praeses:
(A. Paats)
scriba:
(M. Hesseling-Kuijpers)
-3-
VERKLARING
Werkzaamheden Ik heb de jaarrekening 2014 van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan den Rijn opgesteld en de boekhouding beoordeeld. Dit onderzoek is conform de daarvoor geldende regels en instructies uitgevoerd. De in de jaarrekening verwerkte gegevens zijn door u verstrekt waardoor de verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid berust bij uw college. In de jaarrekening bedraagt het eigen vermogen per 31 december 2014 € 798.992,-en toont de staat van baten en lasten een nadelig resultaat over 2014 van € 17.292,--. Ik ben van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 als in de gegeven omstandigheden is vereist. Alphen aan den Rijn, februari 2015
……………………………………….(W. van der Heiden)
W. van der Heiden administrateur
-4-
Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Waarderingsgrondslagen activa en passiva Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Waarderingsgrondslagen exploitatie De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Korte beschouwing over de balans en de staat van baten en lasten Balans De balans sluit per 31 december 2014 debet en credit met totaaltellingen van € 811.896,--. Staat van baten en lasten 2014 De jaarrekening 2014 sluit met een nadelig resultaat van € 17.292,--. Het boekjaar 2013 sloot met een nadelig resultaat van € 26.723,--. Het nadelig resultaat is onttrokken aan het vermogen. Een vergelijking van de resultatenrekening 2014 met 2013 ziet er als volgt uit:
Baten Lasten Resp. Na-/voordelig resultaat
2014 € 116.293,-€ 133.585,-€ -/- 17.292,-===========
-5-
2013 € 187.277,-€ 214.000,-€ -/- 26.723,-===========
1
BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31 december 2014 €
31 december 2013 €
ACTIVA Vaste activa 00 Onroerende zaken
235.001
235.001
02 Financiële vaste activa
100.000
387.439
335.001
622.440
9.298
7.456
467.597
200.345
476.895
207.801
811.896
830.241
Vlottende activa 11 Vorderingen op korte termijn 13 Geldmiddelen
Totaal-Generaal
31 december 2014 €
31 december 2013 €
PASSIVA 20 Vermogen
288.780
306.072
20 Bestemmingsreserve
510.212
513.385
24 Kortlopende schulden
12.904
10.784
811.896
830.241
Totaal-Generaal
-6-
2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
Rekening 2014 € Baten: 80 Baten onroerende zaken
Begroting 2014 €
Rekening 2013 €
11.028
15.075
12.728
7.550
10.100
12.578
83.934
73.700
67.818
84 Doorzendcollecten
5.381
0
7.253
85 Subsidies en bijdragen derden
8.400
24.500
86.900
116.293
123.375
187.277
28.026
28.200
55.339
1.543
700
7.168
68.754
70.060
67.071
44 Lasten kerkdiensten
4.802
4.650
6.139
45 Verplichtingen en bijdragen
4.989
7.500
6.025
10.600
13.800
18.023
47 Kosten beheer en administratie
7.666
10.600
11.769
48 Rentelasten
1.008
1.000
614
Som der lasten
127.388
136.510
172.148
Baten minus lasten
-11.095
-13.135
15.129
53 Toevoegingen aan reserves
-3.988
-5.300
-68.125
54 Onttrekkingen aan reserves
7.161
5.300
32.706
-9.370
-1.000
-6.433
-6.197
-1.000
-41.852
-17.292
-14.135
-26.723
81 Rentebaten en dividenden 83 Bijdragen levend geld
Totale baten
Lasten: 40 Lasten kerkgebouw (excl. afschrijvingen) 41 Lasten overige onroerende zaken 43 Pastoraatskosten
46 Vergoedingen
58 Overige baten en lasten
Resultaat
-7-
3
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31-12-2014 €
31-12-2013 €
1 235.000 235.001
1 235.000 235.001
0 100.000 0 100.000
75.000 100.000 212.439 387.439
4.700 2.000 2.000 0 250 223 42 83 0 9.298
2.789 0 2.000 2.331 0 0 0 83 253 7.456
24.672 117.856 1.094 0 105.750 9.698 208.527 467.597
108.114 7.764 425 55.580 0 5.042 23.420 200.345
VASTE ACTIVA 00 Onroerende zaken Kerkgebouw, Oudshoornseweg 90-92 Woning, Oudshoornseweg 92a Waarde per 1 januari 2013:
verzekerd
WOZ
Kerkgebouw
7.462.300
-
129.200
235.000
Woning
02 Financiële vaste activa ABN deposito tot 9-8-2014, 2,3 % ABN deposito tot 9-8-2016, 3,0 % Beleggingen ABN AMRO Bank (zie blz. 15) VLOTTENDE ACTIVA 11 Kortlopende vorderingen Rente spaarrekeningen/deposito Restitutieverzekeringspremie Donatus 2014 Terug REB 2013 Verhuur kerkgebouw Opbrengst oud papier 4e kwartaal Vooruitbetaalde verzekeringspremie Turien Vooruitbetaalde kosten Sita januari 2015 Ziggo en kerkblad vooruitbetaald Overige 13 Geldmiddelen ING 73122 ING spaarrekening 73122 ING kerkblad 6181.686 ABN AMRO 46.55.41.976 ABN AMRO 56.04.85.344 ABN/ Fortis 89.28.48.677 ABN/AMRO 4513.67.804
-8-
31-12-2014 €
31-12-2013 €
306.072 -17.292 0 0
328.700 -26.723 4.095 0
288.780
306.072
446.712 63.500 510.212
449.885 63.500 513.385
449.885 1.275 0 2.713 -3.691 -1.443 -2.027 446.712
414.466 5.200 60.000 2.925 -26.221 -6.485 0 449.885
338 913 752 236 148 200 0 1.443 2.027 1.104 7.161
0 3.598 0 236 0 0 21.589 1.369 0 5.914 32.706
20 Eigen Vermogen Stand per 1 januari Resp. af /bij: resultaat boekjaar Bij: teruggave REB voorgaande jaren Bij: herwaardering onroerend goed Stand per 31 december
20 Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve algemeen Ina van Damfonds
Bestemmingsreserve algemeen Stand per 1 januari Bij: dotatie boekjaar Bij: subsidie St. Vriendenkring Bij: bestemmingsgiften onderhoud Af: onttrekkingen kerk Af: onttrekkingen kosterswoning Af: onttrekkingen inventaris incl. orgel Stand per 31 december Specificatie groot onderhoud: Stucwerk muren kerk Verlichting kerk Reparatie deur/dakkapel Alarmcentrale Onderhoud blussers Reparatie afvoer hemelwater Schilderwerk kerk/kosterswoning Onderhoud kosterswoning Reparatie geluidinstallatie/orgel Overig
-9-
Ina van Damfonds Stand per 1 januari Bij: stortingen Af: vrijval t.b.v. exploitatie Stand per 31 december
63.500 0 0 63.500
63.500 0 0 63.500
31-12-2014 €
31-12-2013 €
1.565 4.678 1.690 320 1.250 837 865 300 27 377 793 202 12.904
0 0 0 0 7.079 0 0 1.250 809 688 625 333 10.784
24 Kortlopende schulden Crediteuren Zomermarkt GHK diverse kosten Vrijwilligersvergoeding Kosten jaarrekening en administratie Af te dragen collecten Nog af te rekenen kosten koffie en thee Vooruit ontvangen Vrijwillige bijdragen Loonheffing Teveel ontvangen voorschot verhuur via salaris Pensioenpremie Overige
-10-
4
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014 Rekening 2014 €
Begroting 2014 €
Rekening 2013 €
BATEN 80 Baten onroerende zaken 801 Verhuur kerkgebouw 801 Verhuur piano/orgel 803 Verhuur kosterswoning
8.073 0 2.955 11.028
12.000 0 3.075 15.075
9.537 350 2.841 12.728
15 0 7.535 7.550
100 0 10.000 10.100
66 4.231 8.281 12.578
50.501 13.335 3.940 763 240 11.345 2.745 0 1.065 83.934
51.000 13.000 0 0 1.000 0 1.000 7.000 700 73.700
49.274 11.268 0 2.925 1.598 250 1.595 0 908 67.818
5.381 5.381
0 0
7.253 7.253
81 Rentebaten en dividenden 811 Rente rek. courant 816 Dividend beleggingen 817 Overige interestbaten
83 Bijdragen levend geld 831 Vrijwillige bijdragen 832 Collecten in kerkdiensten 833 Oudejaarscollecte 834 Giften en coll. Onderhoudsfonds 834 Giften 835 Schenkingen 838 Bijdragen Solidariteitskas 839 Saldo Zomermarkt 839 Opbrengst Oud Papier
84 Doorzendcollecten 841 Doorzendcollecten
-11-
85 Subsidies en bijdragen van derden 851 Ina van Damfonds 851 St. Bon Coeur 852 Koster van Mil beheer verlichting kerk 852 St. van Toorn Geluidsinstallatie 853 St. Vriendenkring subsidie
6.400 0 * 0
5.000 17.500 * 0
7.000 17.500 400
2.000 0 8.400
2.000 0 24.500
2.000 60.000 86.900
* ook toegezegd voor 2014 en 2015 cf. brief 16-09-2013 (in 2014 geen bijdrage ontvangen)
-12-
Rekening 2014 €
Begroting 2014 €
Rekening 2013 €
LASTEN 40 Lasten kerkgebouw (excl. afschr.) 401 Groot onderhoud kerkgebouw 401 Onderhoud monumentaal kerkgebouw 403 Onderhoud orgel, installaties en inventaris 404 Belastingen en verzekeringen 405 Energie en water 405 Restitutie REB 2014/2012 407 Overige lasten
Specificatie groot onderhoud: Den Hoed onderhoud kerk Boeder begeleiding onderhoud kerk Monumentenwacht Europac alarmcentrale SIG Stucwerkzaamheden Bureau Hogenes verlichting Kerk Lek Habo diverse werkzaamheden Saval onderhoud blussers Houtman diverse werkzaamheden De Jongh Schilderwerk Overige
2.251 0
0 2.000
26.221 0
2.027 7.265 15.345 0 1.138 28.026
7.500 5.000 15.000 -2.000 700 28.200
7.743 6.130 16.769 -2.000 476 55.339
0 0 25 236 338 126 426 148 199 753 0 2.251
41 Lasten overige onroerende zaken 413 Onderhoud kosterswoning 414 Belastingen en verzekeringen
43 Pastoraatskosten 431 Aanvangswedde 431 Ziektekostenvergoeding 431 Vaste onkostenvergoedingen 431 Vergoeding reiskosten 433 Bijdrage predikantstraktementen 434 Vacature/vakantie/andere preekbeurten 436 Bijstand pastoraat 438 Overige lasten pastoraat
-13-
4.698 3.291 25 236 373 3.225 0 0 0 16.473 -2.100 26.221
1.443 100 1.543
100 600 700
6.485 683 7.168
0 3.106 3.062 623 58.723 2.985 0 255 68.754
0 3.000 2.340 2.000 58.720 3.000 0 1.000 70.060
0 2.631 3.541 0 57.567 2.868 0 464 67.071
44 Lasten kerkdiensten 441 Kosten kerkdiensten 443 Kosten kerktelefoon 444 Overige lasten kerkdiensten (NPB) 445 Kosten wijkwerk en gemeenteavonden 446 Kosten jeugdwerk 447 Kosten overige kerkelijke activiteiten
45 Verplichtingen en bijdragen 451 Kerkrentmeesterlijk Quotum 452 Aanslag Solidariteitskas 456 Overige bijdragen en contributies
46 Vergoedingen 461 Vergoeding kosters 4611 Doorberekende vergoedingen kosters 462 Vergoeding organisten 466 Pensioenpremie 467 Sociale lasten 468 Overige personeelskosten
47 Kosten beheer en administratie 471 Kosten bestuurscollege/ representatie 472 Kantoorbenodigdheden en drukwerk 473 Kosten telefoon 475 Kosten jaarrekening en administratie 475 Kosten advies/salarisverwerking 476 Verzekeringen (WA, BA, RB en OVV) 477 Kosten S.M.R.A./LRP 478 Overige lasten publiciteit
48 Rentelasten 481 Interest-, bank en provisiekosten
-14-
687 504 400 0 0 3.211 4.802
800 700 150 1.000 1.000 1.000 4.650
1.443 986 315 0 0 3.395 6.139
3.848 1.005 136 4.989
5.500 1.200 800 7.500
4.373 1.035 617 6.025
7.818 0 0 569 918 1.295 10.600
11.500 0 300 0 1.000 1.000 13.800
15.162 -690 200 442 2.230 679 18.023
244 2.665 1.170 2.500 248 0 400 439 7.666
500 4.500 1.000 3.600 500 200 200 100 10.600
1.066 4.751 943 3.580 273 418 368 370 11.769
1.008 1.008
1.000 1.000
614 614
Rekening 2014 € 53 Toevoegingen aan reserves 531 Bestemmingsreserve onderhoud orgel/ alg. 531 Bestemmingsreserve onderhoud giften 531 Bestemmingsreserve onderhoud subsidie 533 Ina van Damfonds
54 Onttrekkingen aan reserves 546 Bestemmingsreserve onderhoud 546 Bestemmingsreserve inventaris/orgelfonds 534 Ina van Damfonds
58 Overige baten en lasten 582 Kosten kerkblad (per saldo) 583 Afdracht doorzendcollecten 585 Baten en lasten voorgaande jaren 585 Saldo buffet / overige baten 587 Koersverschil effecten
Begroting 2014 €
-1.353 -2.635 0 0 -3.988
-5.300 0 0 0 -5.300
-5.200 -2.925 -60.000 0 -68.125
5.134
5.300
32.706
2.027 0 7.161
0 0 5.300
0 0 32.706
-234 -5.381 -5.639 595 1.289 -9.370
-1.000 0 0 0 0 -1.000
-191 -7.253 0 2.573 -1.562 -6.433
* Baten en lasten voorgaande jaren 2014 kosten onderhoud kerk 2013 restitutie opstal/inventarisverzekering 2012-2013 drukwerk Evo in uitvoering 2013 pkn ghk diverse kosten 2010-2013 huren 2012-2013 afdracht collecten 2013 loonbelasting 2013 huur piano 2013 overige
-1.983 4.175 -1.434 -3.580 -750 -1.143 -509 -400 -15 ________ -5.639 =======
-15-
Rekening 2013 €
-16-
Totaal
Robeco flexorent dis Schroder ISF corp.bond Robeco Lux-o-rente
Beleggingen
534,7670 6.233,8089 505,8801
aantal
212.438
Balans 1-1-2014 50.717 113.455 48.266 213.727
Verkoop in 2014 50.712 114.390 48.625
Aankoop in 2014
0
koers 31-12-2014 0 0,00 0 0,00 0 0,00
-5 935 359 1.289
koersverschil
Balans 31-12-2014
0
0 0 0
