JAARREKENING IN EURO

JAARREKENING IN EURO Naam:

DECEUNINCK

Rechtsvorm:

Naamloze vennootschap

Adres:

Bruggesteenweg

Postnummer:

8830

Nr: 360 Gemeente:

Bus:

Hooglede

Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Internetadres:

Gent, afdeling Kortrijk

www.deceuninck.com BE 0405.548.486

Ondernemingsnummer

Datum van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

03-10-2014

12-05-2015

Jaarrekening goedgekeurd door de algemene vergadering van met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

01-01-2014

tot

31-12-2014

Vorig boekjaar van

01-01-2013

tot

31-12-2013

De bedragen van het vorige boekjaar zijn identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening: Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: VOL 1.2, VOL 5.2.4, VOL 5.4.2, VOL 5.5.2, VOL 5.16, VOL 5.17.2 VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN T.R.D. COMM. VA BE 0417.053.478 Bosstraat 15 8500 Kortrijk BELGIË Begin van het mandaat: 10-05-2011

Einde van het mandaat: 01-10-2014

Bestuurder

Direct of indirect vertegenwoordigd door: DECEUNINCK Willy

TOM DEBUSSCHERE COMM. V BE 0810.910.102 Zeedijk 245/6 1/57

8670 Koksijde BELGIË Begin van het mandaat: 14-05-2013


Gedelegeerd bestuurder

Begin van het mandaat: 11-05-2010


Bestuurder



Bestuurder


Ondervoorzitter van de Raad van Bestuur


Bestuurder

Direct of indirect vertegenwoordigd door: DEBUSSCHERE Tom

MARCEL KLEPFISCH SARL Rue de la Combe Caude 175 34090 Montpellier FRANCE

Direct of indirect vertegenwoordigd door: KLEPFISCH Marcel

R.A.M. COMM. VA BE 0436.253.738 Keizer Karelstraat 2 8800 Roeselare BELGIË Begin van het mandaat: 10-05-2011 Direct of indirect vertegenwoordigd door: DECEUNINCK Arnold

PENTACON BVBA BE 0883.172.429 Optimismelaan 1/3 1140 Brussel (Evere) BELGIË Begin van het mandaat: 10-05-2011 Direct of indirect vertegenwoordigd door: THIERS Paul

HOLVE NV BE 0473.804.616 Vlaanderenstraat 2 8800 Roeselare BELGIË

2/57





Bestuurder


Voorzitter van de Raad van Bestuur








Bestuurder

Direct of indirect vertegenwoordigd door: VAN EECKHOUT Francis

BENE INVEST BVBA BE 0827.893.713 Vlaanderenstraat 2 8800 Roeselare BELGIË Begin van het mandaat: 01-10-2014 Direct of indirect vertegenwoordigd door: BOONE Benedikte

DE SMEDT Pierre Alain Hofstraat 28/1 8400 Oostende BELGIË Begin van het mandaat: 13-05-2013 GILLET François Jacques JP Ave. Boul. Billancourt 37 1330 Rixensart BELGIË

VAN WAEYENBERGE Giulia Stijn Streuvelslaan 1 3080 Tervuren BELGIË Begin van het mandaat: 08-05-2012

ERNST & YOUNG BEDRIJFSREVISOREN BCVBA (B160) BE 0446.334.711 Moutstraat 54 9000 Gent BELGIË Begin van het mandaat: 10-05-2011


Commissaris



Commissaris

Direct of indirect vertegenwoordigd door: DE LUYCK Jan (A00822) vast vertegenwoordiger van BVBA Jan DE LUYCK (B00267)

3/57

VAN DOOREN Marnix (A01753) vast vertegenwoordiger van BVBA Marnix Van Dooren & Co (B00579)

4/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 2.1

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA VASTE ACTIVA

20/28

201.289.181

180.343.592

Oprichtingskosten

5.1

20

0

687.502

Immateriële vaste activa

5.2

21

1.177.901

1.119.703

Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Installaties, machines en uitrusting Meubilair en rollend materieel Leasing en soortgelijke rechten Overige materiële vaste activa Activa in aanbouw en vooruitbetalingen

5.3

22/27 22 23 24 25 26 27

27.687.973 11.379.412 11.585.714 189.284 0 0 4.533.563

28.074.598 11.869.660 10.271.936 118.439

5.4/5.5.1 5.14

28 280/1 280 281

172.423.307 172.290.116 133.968.809 38.321.307

150.461.789 150.323.556 112.002.249 38.321.307

5.14

282/3 282 283 284/8 284 285/8

Financiële vaste activa Verbonden ondernemingen Deelnemingen Vorderingen Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat Deelnemingen Vorderingen Andere financiële vaste activa Aandelen Vorderingen en borgtochten in contanten

VLOTTENDE ACTIVA

29/58

Vorderingen op meer dan één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen

29 290 291

Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden Grond- en hulpstoffen Goederen in bewerking Gereed product Handelsgoederen Onroerende goederen bestemd voor verkoop Vooruitbetalingen Bestellingen in uitvoering Vorderingen op ten hoogste één jaar Handelsvorderingen Overige vorderingen Geldbeleggingen Eigen aandelen Overige beleggingen

5.5.1/5.6

Liquide middelen Overlopende rekeningen

TOTAAL VAN DE ACTIVA

5.6

133.191 56.219 76.972

0 5.814.563

138.233 56.219 82.014

110.049.212

109.917.203

90.000 90.000

240.769 240.769

3 30/36 30/31 32 33 34 35 36 37

21.089.646 21.089.646 10.379.960 387.739 6.803.331 3.518.616

20.896.193 20.896.193 9.559.996 340.706 7.332.507 3.662.984

40/41 40 41

81.958.905 37.568.412 44.390.493

85.743.802 47.275.551 38.468.251

50/53 50 51/53

3.507.236 260.546 3.246.690

260.546 260.546 0

54/58

784.213

410.306

490/1

2.619.212

2.365.587

20/58

311.338.393

290.260.795

5/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 2.2

Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

PASSIVA EIGEN VERMOGEN

10/15

Kapitaal Geplaatst kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal

5.7

10 100 101

202.924.827

158.878.194

52.912.010 52.912.010

42.495.000 42.495.000

90.207.836

50.480.000

Uitgiftepremies

11

Herwaarderingsmeerwaarden

12

Reserves Wettelijke reserve Onbeschikbare reserves Voor eigen aandelen Andere Belastingvrije reserves Beschikbare reserves

13 130 131 1310 1311 132 133

15.366.686 5.291.201 383.455 260.546 122.909 1.493.933 8.198.097

13.781.809 3.706.324 383.455 260.546 122.909 1.493.933 8.198.097

14

44.438.295

52.121.385

1.485.747

1.447.941

1.485.747 922.204

1.447.941 897.009

563.543

550.932

Overgedragen winst (verlies)

(+)/(-)

Kapitaalsubsidies

15

Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief

19

VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN

16

Voorzieningen voor risico's en kosten Pensioenen en soortgelijke verplichtingen Belastingen Grote herstellings- en onderhoudswerken Overige risico's en kosten

160/5 160 161 162 163/5

5.8

Uitgestelde belastingen

168

SCHULDEN

17/49

106.927.819

129.934.660

17 170/4 170 171 172 173 174 175 1750 1751 176 178/9

4.000.000 4.000.000

16.000.000 16.000.000

Schulden op meer dan één jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden Schulden op ten hoogste één jaar Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende rekeningen

TOTAAL VAN DE PASSIVA

5.9

42/48

4.000.000

98.918.836

16.000.000

112.635.406

5.9

42 43 430/8 439 44 440/4 441 46

12.000.000 40.197.790 31.885.491 8.312.299 24.255.621 24.255.621

12.002.782 49.757.660 47.054.396 2.703.264 27.687.254 27.687.254

5.9

45 450/3 454/9 47/48

5.389.086 1.260.484 4.128.602 17.076.339

6.004.802 1.273.145 4.731.657 17.182.908

5.9

492/3

4.008.983

1.299.254

10/49

311.338.393

290.260.795

6/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 3

RESULTATENREKENING Toel.

Bedrijfsopbrengsten Omzet Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) Geproduceerde vaste activa Andere bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen Aankopen Voorraad: afname (toename) (+)/(-) Diensten en diverse goederen Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) Andere bedrijfskosten Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies)

Financiële kosten Kosten van schulden Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) Andere financiële kosten

Uitzonderlijke kosten Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op financiële vaste activa Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke kosten Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten (-)

-143.346 1.606.826 15.770.498

846.577 1.511.455 15.472.141

162.110.144 80.023.376 81.636.442 -1.613.066 33.854.238 35.984.819

160.385.384 82.692.076 83.522.448 -830.372 30.091.150 35.718.111

8.218.336

8.557.916

631/4

781.488

811.132

635/7 640/8

37.806 3.210.081

-482.293 2.997.292

5.10

71 72 74

5.10

60/64 60 600/8 609 61 62

630

649

5.11 5.11

9901

-2.692.752

4.679.692

75 750 751 752/9

17.381.170 3.723.397 15.939 13.641.834

37.746.254 26.822.773 15.431 10.908.050

17.892.905 3.073.760

14.608.481 3.557.265

65 650

651 652/9

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting (+)/(-) Uitzonderlijke opbrengsten Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa Andere uitzonderlijke opbrengsten

Vorig boekjaar

165.065.076 147.234.903

70/74 70

5.10 5.10

Boekjaar

159.417.392 142.183.414

5.10

(+)/(-)

Financiële opbrengsten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten

Codes

9902 76

14.819.145

11.051.216

-3.204.487

27.817.465

228.129

947.084

760 761

5.11

762 763 764/9 66

660 661

5.11

662 663 664/8

228.129 440.011

935.564 11.520 256.680

416.726

167.188

21.284 2.001

66.901 22.591

669

Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting (+)/(-)

9903

Onttrekking aan de uitgestelde belastingen

780

Overboeking naar de uitgestelde belastingen

680

-3.416.369

28.507.869

7/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 3 Toel.

Belastingen op het resultaat (+)/(-) Belastingen Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen Winst (Verlies) van het boekjaar

(+)/(-)

5.12

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

67/77 670/3

2.920 18.555

77

15.635

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves

789

Overboeking naar de belastingvrije reserves

689

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-)

9905

269.555 281.494 11.939

-3.419.289

28.238.314

-3.419.289

28.238.314

8/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 4

RESULTAATVERWERKING Codes

Te bestemmen winst (verlies) Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar

(+)/(-) (+)/(-) (+)/(-)

9906 9905 14P

Onttrekking aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de reserves

791/2 791 792

Toevoeging aan het eigen vermogen aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies aan de wettelijke reserve aan de overige reserves

691/2 691 6920 6921

Over te dragen winst (verlies)

(+)/(-)

14

Tussenkomst van de vennoten in het verlies

794

Uit te keren winst Vergoeding van het kapitaal Bestuurders of zaakvoerders Andere rechthebbenden

694/6 694 695 696

Boekjaar

Vorig boekjaar

48.702.096 -3.419.289 52.121.385

55.683.958 28.238.314 27.445.644

1.584.877

1.411.916

1.584.877

1.411.916

44.438.295

52.121.385

2.678.924 2.678.924

2.150.657 2.150.657

9/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.1

TOELICHTING STAAT VAN DE OPRICHTINGSKOSTEN Codes

Boekjaar

Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar

20P

XXXXXXXXXX

Mutaties tijdens het boekjaar Nieuwe kosten van het boekjaar Afschrijvingen Andere

8002 8003 8004

(+)/(-)

Nettoboekwaarde per einde van het boekjaar

20

Waarvan Kosten van oprichting en kapitaalverhoging, kosten bij uitgifte van leningen en andere oprichtingskosten Herstructureringskosten

200/2 204

Vorig boekjaar

687.502

687.502 0

10/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.2.1

STAAT VAN DE IMMATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar

8051P

XXXXXXXXXX

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere (+)/(-)

8021 8031 8041


8051

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar

8121P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Teruggenomen Verworven van derden Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen Overgeboekt van een post naar een andere

8071 8081 8091 8101 8111

KOSTEN VAN ONDERZOEK EN ONTWIKKELING

(+)/(-)


8121

NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

210

283.706

283.706 XXXXXXXXXX

283.706

283.706

0

11/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.2.2

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8052P

XXXXXXXXXX


8022 8032 8042

207.270


8052

8.392.023


8122P


8072 8082 8092 8102 8112

417.347


8122

7.214.122


211

1.177.901

CONCESSIES, OCTROOIEN, LICENTIES, KNOWHOW, MERKEN EN SOORTGELIJKE RECHTEN

(+)/(-)

7.853.222

331.531

XXXXXXXXXX

6.796.440

335

12/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.2.3

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8053P

XXXXXXXXXX


8023 8033 8043


8053


8123P


8073 8083 8093 8103 8113

62.921


8123

1.210.730


212

GOODWILL

(+)/(-)

1.210.730

1.210.730 XXXXXXXXXX

1.147.809

0

13/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.1

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar


8191P

XXXXXXXXXX


8161 8171 8181


8191

Vorig boekjaar

TERREINEN EN GEBOUWEN

Meerwaarden per einde van het boekjaar

8251P

Mutaties tijdens het boekjaar Geboekt Verworven van derden Afgeboekt Overgeboekt van een post naar een andere

8211 8221 8231 8241

(+)/(-)

416.597 371.834 43.015.953 XXXXXXXXXX


8251


8321P


8271 8281 8291 8301 8311

1.278.679


8321

31.636.541


22

(+)/(-)

42.227.522

XXXXXXXXXX

30.357.862

11.379.412

14/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.2

Codes

Boekjaar


8192P

XXXXXXXXXX


8162 8172 8182

3.851.810 2.602.289 4.154.912


8192

158.603.684


8252P


8212 8222 8232 8242

Vorig boekjaar

INSTALLATIES, MACHINES EN UITRUSTING

(+)/(-)

XXXXXXXXXX


8252


8322P


8272 8282 8292 8302 8312

6.112.288


8322

147.017.970


23

11.585.714

(+)/(-)

153.199.251

XXXXXXXXXX

142.927.315

2.021.298 -335

15/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.3

Codes

Boekjaar


8193P

XXXXXXXXXX


8163 8173 8183

119.444 341.173 27.726


8193

8.807.881


8253P


8213 8223 8233 8243

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL

(+)/(-)


8253


8323P


8273 8283 8293 8303 8313

(+)/(-)


8323


24

9.001.884

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

8.883.445

76.325 341.173

8.618.597

189.284

16/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.4

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8194P

XXXXXXXXXX


8164 8174 8184


8194


8254P


8214 8224 8234 8244

LEASING EN SOORTGELIJKE RECHTEN

(+)/(-)


8254


8324P


8274 8284 8294 8304 8314

(+)/(-)


8324


25

124.185

124.185 XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

124.185

124.185

0

WAARVAN Terreinen en gebouwen

250

Installaties, machines en uitrusting

251

Meubilair en rollend materieel

252

0

17/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.5

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8195P

XXXXXXXXXX


8165 8175 8185

94.746


8195

196.864


8255P


8215 8225 8235 8245

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA

(+)/(-)


8255


8325P


8275 8285 8295 8305 8315

(+)/(-)


8325


26

291.610

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

291.610

94.746

196.864

0

18/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.3.6

Codes

Boekjaar


8196P

XXXXXXXXXX


8166 8176 8186


8196


8256P


8216 8226 8236 8246

Vorig boekjaar

ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN

(+)/(-)


8256


8326P


8276 8286 8296 8306 8316

(+)/(-)


8326


27

5.814.563

3.605.003 -4.886.003 4.533.563 XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

4.533.563

19/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.4.1

STAAT VAN DE FINANCIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar


8391P

XXXXXXXXXX

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere

8361 8371 8381

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

(+)/(-)


8391


8451P


8411 8421 8431 8441

(+)/(-)


8451

Waardeverminderingen per einde van het boekjaar

8521P


8471 8481 8491 8501 8511

(+)/(-)


8521

Niet-opgevraagde bedragen per einde van het boekjaar

8551P

Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

112.002.249

21.966.560

133.968.809 XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

8541


8551


280

133.968.809

VERBONDEN ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

281P

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen Overige mutaties

8581 8591 8601 8611 8621 8631

(+)/(-) (+)/(-)


281

XXXXXXXXXX

38.321.307

38.321.307

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

8651

20/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.4.3

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar


8393P

XXXXXXXXXX

Mutaties tijdens het boekjaar Aanschaffingen Overdrachten en buitengebruikstellingen Overboekingen van een post naar een andere

8363 8373 8383

ANDERE ONDERNEMINGEN - DEELNEMINGEN EN AANDELEN

(+)/(-)


8393


8453P


8413 8423 8433 8443

(+)/(-)


8453


8523P


8473 8483 8493 8503 8513

(+)/(-)


8523


8553P

Mutaties tijdens het boekjaar

(+)/(-)

56.219

56.219 XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

8543


8553


284

56.219

ANDERE ONDERNEMINGEN - VORDERINGEN NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR

285/8P

Mutaties tijdens het boekjaar Toevoegingen Terugbetalingen Geboekte waardeverminderingen Teruggenomen waardeverminderingen Wisselkoersverschillen Overige mutaties

8583 8593 8603 8613 8623 8633

(+)/(-) (+)/(-)


285/8

XXXXXXXXXX

82.014

5.250 10.292

76.972

GECUMULEERDE WAARDEVERMINDERINGEN OP VORDERINGEN PER EINDE BOEKJAAR

8653

21/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.5.1

INLICHTINGEN OMTRENT DE DEELNEMINGEN DEELNEMINGEN EN MAATSCHAPPELIJKE RECHTEN IN ANDERE ONDERNEMINGEN Hieronder worden de ondernemingen vermeld waarin de onderneming een deelneming bezit (opgenomen in de posten 280 en 282 van de activa), alsmede de andere ondernemingen waarin de onderneming maatschappelijke rechten bezit (opgenomen in de posten 284 en 51/53 van de activa) ten belope van ten minste 10 % van het geplaatste kapitaal. Aangehouden maatschappelijke rechten NAAM, volledig adres van de ZETEL en, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft, het ONDERNEMINGSNUMMER

dochters

rechtstreeks

Aantal

Gegevens geput uit de laatst beschikbare jaarrekening

%

%

Eigen vermogen Jaarrekening Muntper code

Nettoresultaat

(+) of (-) (in eenheden)

EGE PROFIL TICARET VE SANAYI AS

31-12-2013

TRY

125.035.628

10.995.157

31-12-2013

TRY

1.015.820

37.544

31-12-2013

EUR

952.546

85.263

31-12-2013

EUR

105.354.859

65.648

31-12-2013

USD

17.341.172

126.644

31-12-2013

RUB

695.551.649

-86.771.344

10003 Sokak 5/AOSB 35620 Cigli-Izmir TURKIJE Gewone aandelen

58.100.520

97,54

EGE PEN AS

10003 Sokak 5/AOSB 35620 Cigli-Izmir TURKIJE Gewone aandelen

799.996

99,99

PLASTICS DECEUNINCK NV BE 0414.421.315 Bruggesteenweg 360 8830 Hooglede-Gits BELGIË Gewone aandelen

998

99,8

0,2

DECEUNINCK BEHEER BV

Prins Bernhardplein 200 1097JB Amsterdam NEDERLAND Gewone aandelen

62.621

99,99

0,01

DECEUNINCK IRELAND UNLTD

4th floor, Adelaide Road 25-28 2 Dublin IERLAND Gewone aandelen DECEUNINCK RUS OOO

4.179.999

99,99

0,01

22/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.5.1

Profsoyusnaya 65/1 117342 Moskou RUSLAND 99,95

Nvt

0,05

DECEUNINCK BULGARIA EOOD

31-12-2013

BGN

-43.197

534

31-12-2013

LTL

-6.789.226

-17.146

31-12-2013

AUD

-669.174

38.778

31-12-2013

EUR

64.567

-43.043

31-12-2013

PLN

80.110.438

1.439.383

31-12-2013

CZK

310.733.909

-12.376.457

31-12-2013

TRY

61.023.955

-464.127

Sankt Petersburg Blvd 41 4000 Plovdiv BULGARIJE Gewone aandelen

50

100

0

DECEUNINCK BALTIC UAB

Saltoniskiu Street 29/3 08105 Vilnius LITOUWEN Gewone aandelen

100

100

DECEUNINCK PTY LTD

Freight Drive 142 3062 Victoria Somerton AUSTRALIË Gewone aandelen

100

100

DECEUNINCK ITALIA SRL

Via Padre Eugenio Barsanti 1 56025 Pontedera ITALIË 100

Nvt INOUTIC / DECEUNINCK SP.ZOO

Jasin ul. Poznanska 34 62-020 Swarzedz POLEN Gewone aandelen

239.915

81,38

INOUTIC / DECEUNINCK SPOL S.R.O.

18,62

Vintrovna 23 664 41 Popuvky TSJECHIË Nvt PIMAS PLASTIK INSAAT MALZEMELERI AS

100

23/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.5.1

Beylikbagi Mahallesi Istanbul Cad 29 41420 Gebze TURKIJE Gewone aandelen

31.535.340

87,6

24/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.6

GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA) Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

OVERIGE GELDBELEGGINGEN Aandelen Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag Niet-opgevraagd bedrag

51 8681 8682

Vastrentende effecten Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen

52 8684

Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van hoogstens één maand meer dan één maand en hoogstens één jaar meer dan één jaar

53

Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen

8689

8686 8687 8688

3.246.690 Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Niet verbruikte kosten Te ontvangen intresten

1.910.658 708.554

25/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.7

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

STAAT VAN HET KAPITAAL Maatschappelijk kapitaal Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar

100P 100 Codes

XXXXXXXXXX 52.912.010 Bedragen

42.495.000

Aantal aandelen

Wijzigingen tijdens het boekjaar

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen

Aandelen op naam Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen

8702 8703 Codes

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal Opgevraagd, niet-gestort kapitaal Aandeelhouders die nog moeten volstorten

101 8712

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

Codes

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag Aantal aandelen Gehouden door haar dochters Kapitaalbedrag Aantal aandelen

18.858.292 115.304.995

8721 8722

Boekjaar

260.546 217.121

8731 8732

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van conversierechten Bedrag van de lopende converteerbare leningen Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten Aantal inschrijvingsrechten in omloop Bedrag van het te plaatsen kapitaal Maximum aantal uit te geven aandelen Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal

8740 8741 8742 8745 8746 8747 8751 Codes

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen Daaraan verbonden stemrecht Uitsplitsing volgens de aandeelhouders Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf Aantal aandelen gehouden door haar dochters

30.933.288 Boekjaar

8761 8762 8771 8781

AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE ONDERNEMING OP DE DATUM VAN DE JAARAFSLUITING, ZOALS DIE BLIJKT UIT DE KENNISGEVINGEN DIE DE ONDERNEMING HEEFT ONTVANGEN Francis Van Eeckhout Holve NV Gramo BVBA

3.237.501 aandelen 3.246.614 aandelen 21.710.526 aandelen

2,41% 2,42% 16,19%

26/57

Nr.

BE 0405.548.486 Desco 18.856.250 Sofina 23.461.513 Fidec 6.881.869 Lazard Frères Gestion SAS 5.414.516 Andere 51.354.498

VOL 5.7 aandelen aandelen aandelen aandelen aandelen

14,05% 17,49% 5,13% 4,04% 38,28%

27/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.8

VOORZIENINGEN VOOR OVERIGE RISICO'S EN KOSTEN Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE POST 163/5 VAN DE PASSIVA INDIEN DAARONDER EEN BELANGRIJK BEDRAG VOORKOMT

Garantieverplichtingen Hangende geschillen

208.543 355.000

28/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.9

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8801 8811 8821 8831 8841 8851 8861 8871 8881 8891 8901

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen

42

12.000.000

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8802 8812 8822 8832 8842 8852 8862 8872 8882 8892 8902

4.000.000

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar

8912

Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Overige schulden

8803 8813 8823 8833 8843 8853 8863 8873 8883 8893 8903

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

8913 Codes

12.000.000

12.000.000

4.000.000

4.000.000

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

8921 8931 8941 8951 8961 8971 8981 8991 9001 9011 9021 9051

Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden

9061

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden

8922

47.885.491

29/57

Nr.

BE 0405.548.486 Achtergestelde leningen Niet-achtergestelde obligatieleningen Leasingschulden en soortgelijke schulden Kredietinstellingen Overige leningen Handelsschulden Leveranciers Te betalen wissels Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten Belastingen Bezoldigingen en sociale lasten Overige schulden

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming

VOL 5.9 Codes 8932 8942 8952 8962 8972 8982 8992 9002 9012 9022 9032 9042 9052 9062 Codes

Boekjaar

47.885.491

47.885.491 Boekjaar

SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN Belastingen Vervallen belastingschulden Niet-vervallen belastingschulden Geraamde belastingschulden

9072 9073 450

1.225.707 34.777

Bezoldigingen en sociale lasten Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten

9076 9077

4.128.602 Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt Toe te rekenen kosten Verkregen opbrengsten Toe te rekenen intresten Wisselresultaten

98.812 232.156 256.908 3.421.107

30/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.10

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie

Uitsplitsing per geografische markt

Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen

740

1.012.166

BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

9086 9087 9088

Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen Andere personeelskosten Ouderdoms- en overlevingspensioenen Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt Teruggenomen Op handelsvorderingen Geboekt Teruggenomen

611 586 914.143

595 593,8 904.909

620 621 622 623 624

20.564.200 13.217.755 680.066 1.522.798

20.951.851 13.099.931 707.112 959.217

635

25.195

58.684

9110 9111

1.276.267

521.119

9112 9113

320.758 815.537

642.758 352.745

Voorzieningen voor risico's en kosten Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen

9115 9116

503.579 465.773

544.184 1.026.477

Andere bedrijfskosten Bedrijfsbelastingen en -taksen Andere

640 641/8

712.910 2.497.171

786.323 2.210.969

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Totaal aantal op de afsluitingsdatum Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Kosten voor de onderneming

9096 9097 9098 617

53 106.185 3.050.782

19 38.335 1.062.941

31/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.11

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies Interestsubsidies Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Wisselresultaten Korting leveranciers Subsidies Overige financiële opbrengsten

9125 9126

12.925.940 714.793 1.101

Afschrijving van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio

6501

Geactiveerde intercalaire interesten

6503

Waardeverminderingen op vlottende activa Geboekt Teruggenomen

6510 6511

Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen

653

Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen Bestedingen en terugnemingen

6560 6561

Uitsplitsing van de overige financiële kosten Wisselresultaten Bankkosten Andere diverse financiële kosten Discontokosten op vorderingen Kosten forward contracten

13.770.545 129.986 657.409 246.662 14.543

10.195.365 606.184 99.249 7.252

9.782.005 132.181 700.064 212.525 224.441 Boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten

Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten Andere

2.000

32/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.12

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen Geraamde belastingsupplementen

9134 9135 9136 9137

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd

9138 9139 9140

18.555 7.300 11.255

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst vóór belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten Andere actieve latenties

9141 9142

Passieve latenties Uitsplitsing van de passieve latenties

Boekjaar

61.795.896 61.795.896

9144

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN

In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) Door de onderneming

9145 9146

25.753.344 26.572.199

25.999.606 25.801.448

Ingehouden bedragen ten laste van derden als Bedrijfsvoorheffing Roerende voorheffing

9147 9148

4.790.086 420.826

4.618.576

33/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.13

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN Codes

Boekjaar

DOOR DE ONDERNEMING GESTELDE OF ONHERROEPELIJK BELOOFDE PERSOONLIJKE ZEKERHEDEN ALS WAARBORG VOOR SCHULDEN OF VERPLICHTINGEN VAN DERDEN

Waarvan Door de onderneming geëndosseerde handelseffecten in omloop Door de onderneming getrokken of voor aval getekende handelseffecten Maximumbedrag ten belope waarvan andere verplichtingen van derden door de onderneming zijn gewaarborgd

9149 9150 9151 9153

ZAKELIJKE ZEKERHEDEN Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van de onderneming Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa

9161 9171 9181 9191 9201

Zakelijke zekerheden die door de onderneming op haar eigen activa werden gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden en verplichtingen van derden Hypotheken Boekwaarde van de bezwaarde activa Bedrag van de inschrijving Pand op het handelsfonds - Bedrag van de inschrijving Pand op andere activa - Boekwaarde van de in pand gegeven activa Zekerheden op nog te verwerven activa - Bedrag van de betrokken activa

9162 9172 9182 9192 9202

11.379.412 77.374.500 63.000.000

GOEDEREN EN WAARDEN GEHOUDEN DOOR DERDEN IN HUN NAAM MAAR TEN BATE EN OP RISICO VAN DE ONDERNEMING, VOOR ZOVER DEZE GOEDEREN EN WAARDEN NIET IN DE BALANS ZIJN OPGENOMEN

Plastics Deceuninck Deceuninck Ltd: hypotheek onroerend goed Deceuninck Ltd: pand op handelsvorderingen, bankrekeningen en voorraad Deceuninck Holdings (UK) Limited: pand op machines en uitrusting Deceuninck North America LLC: zekerheid op het octrooi Deceuninck North America LLC: hypotheek Deceuninck SAS: pand op handelsfonds Deceuninck SAS: pand op voorraden Deceuninck SAS: pand op schuldvorderingen Deceuninck SAS: hypotheek op onroerend goed + hypothecair mandaat Deceuninck Spol: pand op roerende goederen Deceuninck Spol: pand op schuldvorderingen en bankrekeningen Deceuninck Spol: hypotheek Inoutic: pand op handelsvorderingen Inoutic: zekerheid op vlottende en vaste activa Inoutic: hypotheek op onroerend goed Deceuninck Polska: pand op activa Deceuninck Polska: hypotheek

378.000 12.444.760 8.900.000 2.473.000 34.564.000 19.170.587 2.486.000 5.700.000 10.100.000 21.766.567 5.484.000 6.100.000 4.500.000 8.300.000 33.916.000 46.000.000 9.191.000 13.637.990

BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT AANKOOP VAN VASTE ACTIVA

BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN TOT VERKOOP VAN VASTE ACTIVA

TERMIJNVERRICHTINGEN Gekochte (te ontvangen) goederen

9213

Verkochte (te leveren) goederen

9214

Gekochte (te ontvangen) deviezen

9215

15.779.501

Verkochte (te leveren) deviezen

9216

57.451.026

34/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.13

VERPLICHTINGEN VOORTVLOEIEND UIT DE TECHNISCHE WAARBORGEN VERBONDEN AAN REEDS GEPRESTEERDE VERKOPEN OF DIENSTEN

BELANGRIJKE HANGENDE GESCHILLEN EN ANDERE BELANGRIJKE VERPLICHTINGEN

IN VOORKOMEND GEVAL, BEKNOPTE BESCHRIJVING VAN DE REGELING INZAKE HET AANVULLEND RUST- OF OVERLEVINGSPENSIOEN TEN BEHOEVE VAN DE PERSONEELS- OF DIRECTIELEDEN, MET OPGAVE VAN DE GENOMEN MAATREGELEN OM DE DAARUIT VOORTVLOEIENDE KOSTEN TE DEKKEN

Code

Boekjaar

PENSIOENEN DIE DOOR DE ONDERNEMING ZELF WORDEN GEDRAGEN Geschat bedrag van de verplichtingen die voortvloeien uit reeds gepresteerd werk Basis en wijze waarop dit bedrag wordt berekend

9220

AARD EN ZAKELIJK DOEL VAN BUITENBALANS REGELINGEN Mits de risico's of voordelen die uit dergelijke regelingen voortvloeien van enige betekenis zijn en voor zover de openbaarmaking van dergelijke risico's of voordelen noodzakelijk is voor de beoordeling van de financiële positie van de vennootschap; indien vereist moeten de financiële gevolgen van deze regelingen voor de vennootschap eveneens worden vermeld

ANDERE NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

35/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.14

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

280/1 280 9271 9281

172.290.116 133.968.809

150.323.556 112.002.249

38.321.307

38.321.307

Vorderingen op verbonden ondernemingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9291 9301 9311

70.855.412

Geldbeleggingen Aandelen Vorderingen

9321 9331 9341

Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9351 9361 9371

Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming

9381

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen

9401

Financiële resultaten Opbrengsten uit financiële vaste activa Opbrengsten uit vlottende activa Andere financiële opbrengsten Kosten van schulden Andere financiële kosten Realisatie van vaste activa Verwezenlijkte meerwaarden Verwezenlijkte minderwaarden

70.855.412

24.548.033

75.581.052 75.581.052

22.782.921

24.548.033

22.782.921

9421 9431 9441 9461 9471

3.722.535

4.504.974

101.432

206.669

9481 9491

210.539 4.970

906.295 58.893

9391

ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

Financiële vaste activa Deelnemingen Achtergestelde vorderingen Andere vorderingen

282/3 282 9272 9282

Vorderingen Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9292 9302 9312

Schulden Op meer dan één jaar Op hoogstens één jaar

9352 9362 9372 Boekjaar

TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap nihil

0

36/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.15

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN

Uitstaande vorderingen op deze personen Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen

9500

Waarborgen toegestaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen

9501

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen

9502

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders

9503 9504 Codes

816.647

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen)

9505

214.000

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

95061 95062 95063

7.820

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten Belastingadviesopdrachten Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten

95081 95082 95083

168.290

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen

37/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 5.17.1

VERKLARING BETREFFENDE DE GECONSOLIDEERDE JAARREKENING Inlichtingen te verstrekken door elke onderneming die onderworpen is aan de bepalingen van het Wetboek van vennootschappen inzake de geconsolideerde jaarrekening De onderneming heeft een geconsolideerde jaarrekening en een geconsolideerd jaarverslag opgesteld en openbaar gemaakt

38/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 6

SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn:

116

207

Staat van de tewerkgestelde personen Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Tijdens het boekjaar

Codes

Totaal

1. Mannen

2. Vrouwen

Gemiddeld aantal werknemers Voltijds

1001

535,3

509,3

26

Deeltijds

1002

65,8

41,8

24

Totaal in voltijdse equivalenten (VTE)

1003

586

541,5

44,5

Voltijds

1011

838.849

796.154

42.695

Deeltijds

1012

75.294

43.952

31.342

Totaal

1013

914.143

840.106

74.037

Voltijds

1021

31.931.008

30.170.647

1.760.361

Deeltijds

1022

2.489.835,9

1.383.368

1.106.467,9

Totaal

1023

34.420.843,9

31.554.015

2.866.828,9

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

Personeelskosten

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

Tijdens het vorige boekjaar

1033

Codes

P. Totaal

1P. Mannen

2P. Vrouwen

Gemiddeld aantal werknemers in VTE

1003

593,8

547,6

46,2


1013

904.909

828.890

76.019

Personeelskosten

1023

33.822.433,3

30.927.901,1

2.894.532,2

Bedrag van de voordelen bovenop het loon

1033

39/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 6

Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister (vervolg) Codes

1.

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers

Totaal in voltijdse equivalenten

105

544

67

596,2

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd

110

517

66

568,6

Overeenkomst voor een bepaalde tijd

111

27

1

27,6

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk

112

Vervangingsovereenkomst

113

120

517

43

550,6

lager onderwijs

1200

253

28

274,8

secundair onderwijs

1201

151

12

160,4

hoger niet-universitair onderwijs

1202

51

3

53,4

universitair onderwijs

1203

62

121

27

24

45,6

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen

Vrouwen

62

lager onderwijs

1210

secundair onderwijs

1211

3

6

7,9

hoger niet-universitair onderwijs

1212

9

10

17,3

universitair onderwijs

1213

15

8

20,4

Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel

130

Bedienden

134

162

27

182,7

Arbeiders

132

382

40

413,5

Andere

133

Uitzendkrachten en ter beschikking van de onderneming gestelde personen Codes

1. Uitzendkrachten

Tijdens het boekjaar

Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen

150


151

106.185

152

3.050.782

Kosten voor de onderneming

2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

53

40/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 6

Tabel van het personeelsverloop tijdens het boekjaar Codes

1.

Voltijds

2.

Deeltijds

3.

Ingetreden Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister

205

49


210

21


211

28


212


213


1

49,6


Codes

1.

Voltijds

21 1

2.

Deeltijds

3.

Uitgetreden Aantal werknemers met een in de DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam

28,6


305

26

8

31,4


310

19

7

23,6


311

7

1

7,8


312


313


Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen

340

Werkloosheid met bedrijfstoeslag

341

Afdanking

342

1

1

1,8

Andere reden

343

24

7

28,6

Waarvan: het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming

350

1

1

41/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 6

Inlichtingen over de opleidingen voor de werknemers tijdens het boekjaar Codes

Mannen

Codes

Vrouwen

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers

5801

379 5811

45

Aantal gevolgde opleidingsuren

5802

7.011 5812

4.619

Nettokosten voor de onderneming

5803

192.569,27 5813

19.413,02

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding

58031

157.298,26 58131

23.817,79

waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen

58032

46.493 58132

2.989

waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering)

58033

11.221,99 58133

7.393,77

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers

5821

87 5831

3


5822

5.428 5832

4.274


5823

213.536,87 5833

163.572,94

Aantal betrokken werknemers

5841

3 5851


5842

3.856 5852


5843

48.226,84 5853

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

42/57

Nr.

BE 0405.548.486

VOL 7

WAARDERINGSREGELS Waarderingsregels statutair 1. Beginsel De waarderingsregels zijn vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het boek II, Titel I, Hoofdstuk II van het K.B. van 30 januari 2001. 2. Bijzondere regels Oprichtingskosten De oprichtingskosten worden ten laste van het resultaat genomen gedurende het boekjaar waarin ze werden besteed. Immateriële vaste activa Worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde en worden als volgt afgeschreven: Licentie: 20 % degressief/lineair Materiële vaste activa Worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde met inbegrip van bijkomende kosten. De materiële vaste activa worden in het jaar van hun verwerving steeds voor een volledig jaar afgeschreven. Er wordt geen rekening gehouden met mogelijke restwaarde. Overeenkomstig art. 28 van het K.B. van 30 januari 2001 gebeuren de afschrijvingen als volgt. OMSCHRIJVING

% der afschrijvingen

Infrastructuur Gebouwen

20 % lineair op aanschaffingen tot 1985: 5% lineair op aanschaffingen vanaf 1990: 5% degressief

Inrichting gebouwen

10% degressief

Materieel

20% degressief

Klein materieel

33% lineair

Moulen en Filières

20% degressief

Installaties

10% degressief

Installatie elektrische cabine

10% degressief

Installatie verwarming

10% degressief

Installatie telefoon

10% degressief

Bureelmateriaal

10% degressief

Kantoorcomputer

20% degressief

Containers

33% lineair

Meubilair

10% degressief

Rollend materieel (exclusief personenwagens)

20% degressief

Personenwagens

20% lineair

De intern geproduceerde filières worden gewaardeerd aan de vervaardigingsprijs, waarbij enkel de directe kosten in aanmerking genomen worden. Financiële vaste activa Deelnemingen worden gewaardeerd tegen aanschaffings- of inbrengwaarde. Waardevermindering en herwaarderingen op deelnemingen worden slechts toegepast in geval van duurzame respectievelijke min- of meerwaarde verantwoord door de toestand, rentabiliteit of vooruitzichten. De vorderingen en borgtochten in contanten worden opgenomen tegen nominale waarde. Op vorderingen worden waardeverminderingen toegepast zo er geheel of gedeeltelijke onzekerheid bestaat over de betaling hiervan op de vervaldag. Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde of tegen de marktwaarde, in geval deze lager is. Toepassing: 1. Grondstoffen: worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs bepaald volgende de FIFO-methode 2. Goederen in bewerking: worden gewaardeerd tegen de vervaardingsprijs die enkel de directe kosten omvat 3. Fabricaten: worden opgenomen tegen de vervaardigingsprijs die enkel de directe kosten omvat 4. Handelsgoederen: worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs volgens de FIFO-methode. Voor verouderde en traagroterende voorraden worden er waardeverminderingen geboekt. 5. Onroerende goederen gestemd voor verkoop worden opgenomen tegen de aanschaffingsprijs bepaald volgens de methode van de individualisering van de prijs van elk bestanddeel. Vorderingen en schulden op meer dan één jaar en op ten hoogste één jaar, geldbeleggingen en liquide middelen worden gewaardeerd aan de nominale waarde. Vorderingen, schulden, geldbeleggingen en liquide middelen in vreemde munten worden gewaardeerd aan de laatst gekende indicatieve koers per einde boekjaar zoals gepubliceerd door de Europese Centrale Bank. Negatieve omrekeningsverschillen worden in financiële kosten verwerkt. Positieve omrekeningsverschillen worden onder de overlopende rekening passief verwerkt. Voor dubieuze vorderingen wordt een overeenstemmende waardevermindering geboekt. Kapitaalsubisidies Worden gewaardeerd aan nominale waarde na aftrek van de uitgestelde belasting. Zij worden geleidelijk afgeboekt via overboeking naar de financiële opbrengsten. Voorzieningen voor risico's en kosten Er worden voorzieningen aangelegd om naar hun aard duidelijk omschreven verliezen of kosten te dekken die op balansdatum waarschijnlijk of zeker zijn, doch waarvan het bedrag niet vaststaat. Overlopende rekeningen De over te dragen kosten, verworven opbrengsten, de toe te rekenen kosten en de over te dragen opbrengsten worden geboekt voor de nominale pro rata waarde, berekend teneinde de kosten en de opbrengsten aan de juiste boekhoudperiode toe te wijzen.

43/57

Statutair jaarverslag Deceuninck NV VERSLAG VAN DE RAAD VAN BESTUUR AAN DE GEWONE ALGEMENE VERGADERING VAN 12 MEI 2015 VAN DECEUNINCK NV De enkelvoudige jaarrekening en jaarverslag zijn opgesteld volgens de Belgische wettelijke bepalingen dewelke aanzienlijk afwijken van de IFRS boekhoudprincipes van toepassing op de geconsolideerde jaarrekening. Bij de enkelvoudige jaarrekening van Deceuninck NV werd door de commissaris een goedgekeurde verklaring zonder voorbehoud gegeven.

Resultaten Het nettoresultaat van het boekjaar 2014 werd op de volgende wijze verkregen:

Resultaten (in € duizend) Bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiële opbrengsten Financiële kosten Winst (+) / verlies (-) uit gewone bedrijfsuitoefening vóór belasting Uitzonderlijke opbrengsten Uitzonderlijke kosten Resultaat van het boekjaar vóór belasting Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Belastingen op het resultaat Resultaat van het boekjaar Onttrekking aan de uitgestelde belastingen Te bestemmen resultaat van het boekjaar

2013

2014

165.065

159.417

-160.385

-162.110

4.680

-2.693

37.746

17.381

-14.608

-17.893

27.818

-3.205

947

228

-257

-440

28.508

-3.417

0

0

-270

-2

28.238

-3.419

0

0

28.238

-3.419

De daling van de bedrijfsopbrengsten met € 5,65 miljoen kan voornamelijk worden verklaard door een daling van de omzet met 3,42%. Deze daling is voornamelijk te verklaren door een lagere omzet in de Benelux en Frankrijk. De bedrijfskosten zijn gestegen met € 1,72 miljoen. De financiële opbrengsten hadden vorig jaar voornamelijk betrekking op de ontvangen dividenden van Ege Profil AS en van Deceuninck Beheer BV. Het te bestemmen resultaat van het boekjaar bedraagt € 3,42 miljoen verlies ten opzichte van € 28,24 miljoen winst in het vorig boekjaar.

1 44/57

Balans Balans (in € duizend) Oprichtingskosten Immateriële vaste activa

2013

2014

687

0

1.120

1.178

Materiële vaste activa

28.075

27.688

Financiële vaste activa

150.462

172.513

Vaste activa

180.344

201.379

Voorraden

20.896

21.090

Handelsvorderingen

47.517

37.568

Overige vorderingen

38.468

44.391

Kas en kasequivalenten

671

4.291

Overige vlottende activa

2.365

2.619

Vlottende activa

109.917

109.959

Totaal van de activa

290.261

311.338

Geplaatst kapitaal

42.495

52.912

Uitgiftepremies

50.480

90.208

Reserves

13.782

15.367

Overgedragen resultaat

52.121

44.438

158.878

202.925

Eigen vermogen Voorzieningen en uitgestelde belastingen

1.448

1.485

16.000

4.000

112.636

98.919

1.299

4.009

Schulden

129.935

106.928

Totaal van de passiva

290.261

311.338

Schulden op meer dan één jaar Schulden op ten hoogste één jaar Overige passiva

De belangrijkste mutaties betreffen: -

Stijging van de financiële vaste activa door de acquisitie van Pimaş. Daling van de handelsvorderingen ten gevolge van de lagere activiteit. Stijging van de overige vorderingen door een toename van de intercompany-vorderingen. Stijging van de kas en kasequivalenten door een toename van de geldbeleggingen. Stijging van het eigen vermogen door de kapitaalsverhoging. Daling van de schulden op meer dan één jaar door kapitaalaflossingen van de lange termijn lening (Facility B). Daling van de schulden op minder dan één jaar door een verdere afbouw van de externe schulden. Stijging van de overige passiva door een stijging van de niet-gerealiseerde positieve wisselresultaten.

Investeringen Deceuninck NV investeerde € 8,2 miljoen. Deze investeringen werden geboekt aan aankoopprijs of vervaardigingsprijs (geproduceerde vaste activa). De ® voornaamste investeringen slaan op de afwerking van de compoundtoren voor houtcomposietgrondstof (Twinson ) in Gits, bijkomende extrusielijnen met betrekking tot het Raamsysteem Zendow#neo (Cofirex en Thermische versterkingen). Verder waren er ook vervangingsinvesteringen, nieuwe matrijzen en investeringen in ICT.

Participaties In de loop van het boekjaar heeft Deceuninck NV 87,60% van de aandelen in Pimaş Plastik Inşaat Malzemeleri A.S verworven.

2 45/57

Bestemming van het resultaat Het boekjaar 2014 wordt afgesloten met een te bestemmen niet geconsolideerde nettoverlies van € 3,42 miljoen. Het overgedragen resultaat van het vorige boekjaar bedraagt € 52,12 miljoen. De te bestemmen winst bedraagt € 48,70 miljoen. De raad van bestuur stelt voor om de winst als volgt te verdelen:

Bestemming van het resultaat (in € duizend)

2014

Toevoeging aan de wettelijke reserve

1.585

Vergoeding van het kapitaal (Bruto dividend van € 0,02 per aandeel)

2.679

Over te dragen winst

44.438

Totaal

48.702

Conform de wettelijke bepalingen werden de ter goedkeuring voorgelegde rekeningen opgemaakt volgens bovenstaande verdeling. Er wordt een bruto dividend van € 0,02 per aandeel uitgekeerd.

Machtiging inkoop van eigen aandelen Artikel 39 van de statuten van de Vennootschap bepaalt hierover het volgende: De buitengewone algemene vergadering van 18 december 2012 heeft de Raad van Bestuur gemachtigd om eigen aandelen te verkrijgen, door aankoop of ruil, rechtstreeks of door een persoon die handelt in eigen naam maar voor rekening van de vennootschap, aan een prijs die niet lager mag zijn dan veertig eurocent (0,40 EUR) en niet hoger dan zes euro (6,00 EUR) en dit op zulke wijze dat de vennootschap op geen enkel ogenblik eigen aandelen zal bezitten waarvan de fractiewaarde hoger zal zijn dan twintig procent (20%) van het geplaatste kapitaal van de vennootschap. Er is geen voorafgaand besluit van de algemene vergadering vereist wanneer de verkrijging van effecten geschiedt om deze aan te bieden aan het personeel van de vennootschap. De Raad van Bestuur werd bovendien gemachtigd om deze aandelen te vervreemden zonder gehouden te zijn aan bovenstaande prijs- en tijdsbeperkingen. Deze machtiging geldt voor een periode van vijf (5) jaar te rekenen vanaf 18 december 2012 en kan, overeenkomstig artikel 620 van het Wetboek van vennootschappen, hernieuwd worden. In het boekjaar 2014 werden geen aandelen ingekocht. De algemene vergadering van 18 december 2012, heeft de Raad van Bestuur uitdrukkelijk gemachtigd om, overeenkomstig de bepalingen van de artikelen 620 en volgende van het Wetboek van vennootschappen, eigen aandelen, winstbewijzen of certificaten die daarop betrekking hebben, te verkrijgen of te vervreemden, indien de verkrijging of vervreemding noodzakelijk is ter vermijding van een dreigend ernstig nadeel voor de vennootschap. Deze machtiging geldt voor een periode van drie (3) jaar vanaf de bekendmaking ervan in de bijlagen bij het Belgisch Staatsblad en kan, overeenkomstig artikel 620 van het Wetboek van vennootschappen, worden hernieuwd.

Toegestaan kapitaal Volgens artikel 38 van de statuten van de Vennootschap kan de Raad van Bestuur, voor een periode van 5 jaar vanaf de datum van de publicatie van de akte die de wijziging van de statuten bevat van 18 december 2012 (dit is 4 februari 2013), het maatschappelijk kapitaal van de Vennootschap in een of meerdere malen verhogen ten belope van een maximum bedrag van 42.495.000,00 EUR. Deze kapitaalverhoging kan worden uitgevoerd in overeenstemming met de voorwaarden die zijn vastgesteld door de Raad van Bestuur, zowel door inbreng in geld als door inbreng in natura evenals door incorporatie van reserves of van uitgiftepremies, met of zonder uitgifte van nieuwe aandelen, alsook door in één of meerdere malen in aandelen converteerbare obligaties, obligaties met warrants of warrants die al dan niet verbonden zijn aan een ander effect uit te geven. Evenwel mag de kapitaalverhoging waartoe besloten wordt door de Raad van Bestuur niet vergoed worden door aandelen zonder aanduiding van nominale waarde uitgegeven beneden de fractiewaarde van de oude aandelen. De buitengewone algemene vergadering van 18 december 2012 heeft de Raad van Bestuur gemachtigd om voor een periode van 3 jaar, onder de voorwaarden en binnen de grenzen van artikel 607 van het Wetboek van vennootschappen, het toegestane kapitaal te gebruiken ingeval van kennisgeving door de Financial Services and Markets Authority (FSMA) van een openbaar overnamebod op de aandelen van de Vennootschap. De Raad van Bestuur bepaalt de data en de voorwaarden van de kapitaalverhogingen die hij beveelt in toepassing van voorgaande, erin begrepen de eventuele betaling van de uitgiftepremies.

3 46/57

Wanneer gebruik wordt gemaakt van voorgaande (en inclusief bij de uitgifte van converteerbare obligaties of warrants), bepaalt de Raad van Bestuur overeenkomstig artikelen 592 en volgende van het Wetboek van vennootschappen de termijn en de andere voorwaarden van de uitoefening door de aandeelhouders van het recht van voorkeur wanneer de wet hen dat recht toekent. Hij kan tevens, overeenkomstig zelfde artikelen 592 en verder, in het belang van de Vennootschap en onder de voorwaarden door de wet vastgesteld, het voorkeurrecht van de aandeelhouders beperken of opheffen, ten gunste van één of meerdere bepaalde personen die hij kiest, ongeacht of deze personen behoren tot het personeel van de Vennootschap of haar dochtervennootschappen. Wanneer een uitgiftepremie wordt betaald ingevolge een kapitaalverhoging, dan wordt deze van rechtswege overgedragen naar een onbeschikbare rekening genaamd “uitgiftepremies” waarover slechts beschikt kan worden onder de voorwaarden vereist voor de kapitaalvermindering. De premie kan echter steeds ingelijfd worden bij het maatschappelijk kapitaal; deze beslissing kan door de Raad van Bestuur genomen worden zoals hierboven aangegeven. Door vermelde buitengewone vergadering van aandeelhouders van de Vennootschap werd aan de Raad van Bestuur tevens de bevoegdheid verleend om, met het oog op de coördinatie van de statuten, zodra het toegestane kapitaal of een gedeelte ervan is omgezet in geplaatst kapitaal, het daarop betrekking hebbende artikel van de statuten aan te passen. De Raad van Bestuur heeft op 17 december 2013 al gedeeltelijk gebruik gemaakt van deze machtiging door de uitgifte van warranten in het kader van het warrantenplan 2013. De Raad van Bestuur heeft bij de uitgifte van dit plan al één miljoen honderddrieëntachtigduizend honderdvijfenvijftig euro dertig cent (1.183.155,30 EUR) van het toegestane kapitaal gebruikt. Bij de kapitaalverhoging van eind augustus 2014 werd nog tien miljoen driehonderdachtenzeventigduizend vijfhonderdzesenvijftig euro tweeënnegentig cent (10.378.556,92 EUR) van het toegestane kapitaal gebruikt.

Bijkantoren van de vennootschap Per 31 december 2014 heeft Deceuninck NV boekhoudkundig een bijkantoor in Spanje (Deceuninck NV-Branch Spanje).

Kwijting Overeenkomstig de statutaire bepalingen, wordt aan de algemene vergadering der aandeelhouders gevraagd om de bestuurders en de commissaris kwijting te verlenen voor de uitvoering van hun mandaat over het afgelopen boekjaar.

Onderzoek en Ontwikkeling (O&O) De O&O-activiteiten van de Groep maken deel uit van de afdeling “Innovation & Technology”. Technology is essentieel voor de succesvolle omzetting van de visie van Deceuninck: “Building a sustainable home. Innovation – Ecology – Design.” Technology verankert productinnovatie en de vereiste producteigenschappen in de organisatie. De afdeling ontwikkelt geschikte en kostenefficiënte productieprocessen, grondstoffen en matrijzen en promoot de standaardisatie ervan in de productievestigingen. Innovation & Technology concentreerde zich in 2014 op een verdere optimalisatie van de LinktrusionR-technologie en uitbreiding van het productassortiment waarbij deze technologie wordt toegepast. LinktrusionR werd in 2011 gelanceerd als nieuw technologisch platform en verwijst naar de unieke aanpak van Deceuninck voor de ontwikkeling van nieuwe technologieën en grondstoffen. Dit is het platform waarbij totaal verschillende grondstoffen en technologieën kunnen gecombineerd worden tot een multicomponentenextrusie. LinktrusionR zorgt voor de ontwikkeling van efficiëntere producten door de integratie van meer functionaliteiten. Tevens zorgt LinktrusionR voor de ontwikkeling van gerichte oplossingen voor elke specifieke toepassing. Binnen Zendow#neoR staat LinktrusionR voor de combinatie van glasvezelversterkte PVC profielen alsook voor een versterkingsprofiel waarbij staaldraad verwerkt is in een geëxtrudeerd hardschuimprofiel met een hoge isolatiewaarde als gevolg en een slank design, dat kan concurreren met aluminium raamsystemen. In 2014 werden nieuwe producten ontwikkeld en op de markt gebracht om de Zendow#neoR raamserie te vervolledigen.

4 47/57

Daarnaast heeft Innovation & Technology zich toegespitst op de verdere ontwikkeling van een nieuwe watergedragen coatingtechnologie. Deze state of the art technologie biedt de mogelijkheid om door middel van een uniek, gepatenteerd, volledig geautomatiseerd proces te coaten. Hierbij wordt rondom rond op de vier zijden van een PVC-profiel een watergedragen coating aangebracht.

Op de derde plaats heeft de afdeling Innovation & Technology gewerkt aan de verbetering van de grondstofsamenstelling. Hierbij streeft de afdeling naar een combinatie van de optimalisatie van de kosten en een verbetering van de eigenschappen van zowel harde PVC als van de Twinson-grondstof voor houtcomposietproducten. De coëxtrusietechnologie werd verder ontwikkeld en verbeterd zodat een groter volume gerecycleerde PVC kan worden verwerkt. Deceuninck North America werkte ook verder aan de ontwikkeling van RovexTM om haar proceskennis te verbeteren en meer vrijheid te creëren voor toekomstige ontwerpen. Rovex™ is een geavanceerd gepultrudeerd polyurethaan glasvezelversterkt composietmateriaal dat werd ontworpen als alternatief voor de traditionele materialen zoals metaal, polyester glasvezelcomposiet en beton. Het gepatenteerde recept maakt gebruik van een voor tot wel 20 % op biologische grondstoffen gebaseerde hars. Het composietmateriaal bestaat onder meer uit soja en andere hernieuwbare bronnen en biedt de nodige sterkte, stabiliteit en flexibiliteit zonder dat daarvoor styreen of peroxide moet worden gebruikt. Ten slotte heeft Deceuninck in de Verenigde Staten toegelegd op de ontwikkeling van Korelite™. Korelite™ is een geavanceerde materiaal- en extrusietechnologie die bestaat uit een harde buitenlaag en een compact schuimgedeelte aan de binnenkant. Het wordt gebruikt voor PVC terrasbekleding. Het product wordt zo tot wel 25% lichter dan bij houten toepassingen. Daarnaast lost het grotendeels gebreken zoals holle ruimtes en waterabsorptie op en biedt het een superieure stevigheid en een mooi design.

Andere omstandigheden Er zijn geen andere omstandigheden dan degene opgenomen in de paragraaf ‘Risico’s en onzekerheden’, die op de toestand van Deceuninck NV een belangrijke invloed gehad hebben.

Nieuwe mandaten voorgesteld aan de gewone algemene vergadering Gezien de mandaten van Pentacon BVBA met als vaste vertegenwoordiger Paul Thiers en R.A.M. Comm VA met als vaste vertegenwoordiger Arnold Deceuninck vervallen bij de jaarvergadering van 12 mei 2015, zal op voorstel van de raad van bestuur, en na aanbeveling van het Renumeratie – en Benoemingscomité aan de algemene vergadering van 12 mei 2015, voorgesteld worden om beide mandaten te hernieuwen voor een periode van 4 jaar, dat wil zeggen tot de sluiting van de jaarvergadering van 2019. Daarnaast zal op voorstel van de raad van bestuur, en na aanbeveling van het Remuneratie – en Benoemingscomité aan de algemene vergadering van 12 mei 2015 voorgesteld worden om Holve NV met als vaste vertegenwoordiger Francis Van Eeckhout en Bene Invest BVBA met als vaste vertegenwoordiger Benedikte Boone definitief te benoemen.

Toepassing van de regeling inzake belangenconflicten (art. 523 W. Venn.) Volgens artikel 523 W. Venn. dient binnen de Raad van Bestuur een bijzondere procedure te worden gevolgd indien één of meerdere bestuurders mogelijk een belangenconflict hebben dat in strijd is met één of meer beslissingen of transacties die onder de bevoegdheid van de Raad van Bestuur vallen. In 2011 werden er aan de Raad van Bestuur twee belangenconflicten gemeld in de zin van artikel 523 W. Venn. en in 2012 en 2013 telkens één. De belangenconflicten hielden telkens verband met de aanbieding van warranten aan bepaalde personeelsleden, kaderleden, leden van het directiecomité. De CEO deelde de Raad van Bestuur telkens mee dat een belangenconflict zou kunnen ontstaan. In overeenstemming met de bepalingen van artikel 523 W. Venn. en aangezien de Vennootschap een genoteerde vennootschap is, werd de betrokken bestuurder telkens gevraagd om tijdens de bespreking van dit punt de vergadering te verlaten. Bijgevolg nam de betrokken bestuurder niet deel aan de beraadslagingen of aan de stemming over het onderwerp. De belangenconflictregeling van artikel 523 W. Venn werd in 2014 niet toegepast.

5 48/57

Auditcomité In overeenstemming met artikel 17 van de statuten en artikel 526bis van het Wetboek van Vennootschappen heeft de Vennootschap een Auditcomité opgericht waarbij de Raad van Bestuur de leden van het Auditcomité benoemt en ontslaat. Het Auditcomité bestaat in beginsel uit minimum drie bestuurders. Alle leden van het Auditcomité zijn niet-uitvoerende bestuurders. De voorzitter van de Raad van Bestuur zit het Auditcomité niet voor. Het huidige Auditcomité is samengesteld uit in totaal vier leden die allen niet-uitvoerende bestuurders zijn. Twee leden van het Auditcomité zijn onafhankelijk in de zin van artikel 526ter van het Wetboek van Vennootschappen. Het Auditcomité staat de Raad van Bestuur bij in het vervullen van zijn toezichtsopdracht met het oog op controle en is de belangrijkste schakel tussen de Raad van Bestuur, de interne auditor en de commissaris. Het Auditcomité is samengesteld als volgt:

•

Marcel Klepfisch SARL, met als vaste vertegenwoordiger Marcel Klepfisch, voorzitter;

•

François Gillet;

•

Holve NV, met als vaste vertegenwoordiger Francis Van Eeckhout (vanaf 01/10/2014); en

•

Pentacon BVBA, met als vaste vertegenwoordiger Paul Thiers.

Art. 96§1 9: verantwoording van de onafhankelijkheid en deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit van ten minste één lid van het auditcomité Marcel Klepfisch SARL met vaste vertegenwoordiger Marcel Klepfisch (1951) Marcel Klepfisch behaalde een diploma Handelsingenieur aan de Universiteit Antwerpen. Hij heeft een brede ervaring in crisismanagement en was van februari 2009 tot oktober 2009 Chief Restructuring Officer bij Deceuninck NV. Hij was lid van de raad van bestuur van Nybron Flooring International Zwitserland, Chief Executive Officer bij Ilford Imaging, lid van het executief comité bij Vickers Plc, CFO van BTR Power Drive en Voorzitter van de raad van bestuur van Pack2Pack. Vandaag is hij lid van de Management Advisory Board van Tower Brook in Londen en Voorzitter van de raad van bestuur van Volution in het Verenigd Koninkrijk. Hij is tevens voorzitter van GSE Group in Frankrijk. Het auditcomité is vorig jaar 4 keer geldig bijeengekomen. In 2014 heeft het Auditcomité de Raad van Bestuur bijgestaan in de uitoefening van zijn verantwoordelijkheden in de meest ruime zin en o.m. de volgende taken uitgevoerd:

•

toezicht op auditactiviteiten en het systematisch controleren van dossiers die door de auditor zijn ondertekend;

•

het beoordelen van de betrouwbaarheid van financiële informatie;

•

toezicht op het interne auditsysteem; en

•

controle van de rekeningen en opvolgen van het budget.

Het Auditcomité heeft de interne controlesystemen en het risicobeheer beoordeeld zoals bepaald door het executive team op voorstel van de risicomanager. Het Auditcomité waakt erover dat de belangrijkste risico’s (inclusief de risico’s die verband houden met de naleving van bestaande wetgeving en regelgeving), op correcte wijze zijn geïdentificeerd en dat er risicobeheersystemen worden geïmplementeerd binnen de Groep. Het stelt tevens de Raad van Bestuur van de Vennootschap hierover in kennis. Het auditcomité doet tevens aanbevelingen aan de Raad van Bestuur van de Vennootschap over de selectie, de benoeming en de herbenoeming van de commissaris en de voorwaarden voor zijn of haar benoeming. Het Auditcomité vergadert zo vaak als nodig is voor een goed functioneren van het Auditcomité maar komt op zijn minst vier maal per jaar bijeen. Vergaderingen van het Auditcomité worden in beginsel samengeroepen door de voorzitter van het Auditcomité. Elk lid kan het Auditcomité laten bijeenroepen. Het aanwezigheidsquorum bestaat uit twee leden die fysiek (of per telefoonconferentie) vergaderen. Beslissingen worden genomen bij meerderheid van de stemmen uitgebracht door de leden. De voorzitter van de Raad van Bestuur beschikt over een doorlopende

6 49/57

uitnodiging om de vergaderingen van het Auditcomité bij te wonen. Het Auditcomité nodigt de CEO, de Chief Financial Officer, de interne auditor of de commissaris uit om vergaderingen bij te wonen.

Risico’s en onzekerheden De belangrijkste financiële risico’s waarmee Deceuninck NV geconfronteerd wordt zijn wisselkoersrisico, intrestrisico, kredietrisico en liquiditeitsrisico. Wisselkoersrisico Het wisselkoersrisico binnen Deceuninck NV bestaat hoofdzakelijk uit transactierisico. Dit is het muntrisico verbonden met aan- en verkopen in vreemde munt als gevolg van de commerciële activiteiten van Deceuninck NV buiten de eurozone. Ook intra-groepsfinanciering van dochtervennootschappen kan leiden tot wisselkoersrisico in hoofde van Deceuninck NV. De munten die de belangrijkste wisselkoersrisico’s inhouden voor Deceuninck NV zijn het Britse Pond, de Russische Roebel en de US Dollar. Erkende activa en passiva Deceuninck NV streeft ernaar de impact op de resultatenrekening van wisselkoersschommelingen op monetaire activa en passiva op de balans tot een minimum te beperken. Deze wisselkoersrisico’s worden zo veel mogelijk op natuurlijke wijze ingedekt (“natural hedging”) door monetaire activa in een bepaalde munt (bijvoorbeeld handelsvorderingen) af te zetten tegenover monetaire passiva (bijvoorbeeld handelsschulden) in diezelfde munt. Het wisselkoersrisico dat overblijft na maximalisatie van deze natuurlijke indekking wordt ingedekt met financiële instrumenten (“financial hedging”) indien de kost hiervoor als redelijk wordt beschouwd. De belangrijkste financiële instrumenten die Deceuninck NV gebruikt ter indekking van wisselkoersrisico’s zijn termijncontracten met een looptijd van maximaal drie maanden. Daarnaast heeft Deceuninck NV als politiek haar dochterondernemingen zo veel mogelijk te vrijwaren van wisselkoersrisico’s. Dit houdt in dat dergelijke risico’s hoofdzakelijk op niveau van de moedermaatschappij worden gecentraliseerd en beheerd. Wisselkoersrisico’s bij de Turkse dochterondernemigen Ege Profil en Pimas worden van nabij opgevolgd vanuit Corporate Treasury, maar worden gezien de specificiteit van de Turkse financiële markten door de Turkse dochtermaatschappij ingedekt bij lokale banken. Onderstaande tabel bevat een overzicht van de bestaande valuta-termijncontracten, gegroepeerd per munt, per eind december 2014:

Aan- of verkoop

Termijnverkopen

Termijnaankopen

Munt

Bedrag

Vervaldag

MTM 2014 (in €)

CLP

3,368,330,000

Q1 2015

-70,852

GBP

22,000,000

Q1 2015

-427,960

INR

78,670,000

Q1 2015

-19,139

RUB

757,671,000

Q1 2015

-8,973

USD

21,915,000

Q1 2015

-403,383

CLP

3,373,969,800

Q1 2015

78,506

CZK

45,000,000

Q1 2015

-9,871

PLN

10,000,000

Q1 2015

-30,181

TRY

9,366,000

Q1 2015

22,174

Toekomstige transacties Met toekomstige transacties worden toekomstige aan- en verkopen in vreemde munt bedoeld die nog niet als monetair actief of passief erkend zijn op de balans. In principe worden deze transacties niet ingedekt.

7 50/57

Geschatte gevoeligheid voor wisselkoersschommelingen Zoals vereist onder IFRS 7, Financiële instrumenten: Informatieverschaffing, werd een sensitiviteitsanalyse uitgevoerd op de evolutie van de wisselkoersen. Aan de hand van de volatiliteit van de munten (t.o.v. de euro in 2014) waarin Deceuninck NV een omrekeningsrisico loopt, hebben we de impact van mogelijke wijziging van de wisselkoersen voor deze munten t.o.v. de euro als volgt geraamd:

Sensitiviteitsanalyse op balansposities in vreemde valuta op 31 december 2014* (in € duizend) Munt USD

Bedrag 2.119

Slotkoers 31/12/2014

Mogelijke volatiliteit van de wisselkoers in %**

1.2141

2.94%

Koers gebruikt voor sensitivteitsanalyse 1.2498

Effect op herwaardering

1.1784

-50

53

GBP

1.082

0.7789

2.67%

0.7997

0.7581

-36

38

PLN

1,309

4.2732

2.02%

4.3597

4.1867

-6

6

CZK

4,173

27.735

1.02%

28.0188

27.4512

-2

2

TRY

8,003

2.8207

5.25%

2.9689

2.6725

-142

157

RUB

21,085

68.3427

15.40%

78.8692

57.8162

Totaal

-41

56

-276

312

* Balansposities na financial hedging (net-exposures) ** 3 maand volatiliteit

Indien de euro tijdens 2014 zou verzwakt/versterkt zijn a rato van de bovenstaande mogelijke koersen, dan zou de winst van het boekjaar ongeveer 312 duizend euro hoger / 276 duizend euro lager geweest zijn. Intrestrisico Het intrestrisico van de Deceuninck NV komt voort uit het feit dat de financiële schulden worden ontleend tegen variabele rente. Om zich in te dekken tegen een stijging van de rentevoeten in euro heeft Deceuninck NV zich ingedekt via zogenaamde renteswaps (“Interest Rate Swaps”). Via deze instrumenten wordt de vlottende rente die Deceuninck NV betaalt op ontleningen omgezet in een vaste rente. Deceuninck NV past hedge accounting toe voor indekkingen van renterisico via renteswaps. De schommelingen van de marktwaardes van de renteswaps worden hierbij rechtstreeks in het eigen vermogen geboekt (en niet in de winsten verliesrekening). Onderstaande tabel omvat een overzicht van de bestaande renteswaps per eind december 2014:

Nominaal bedrag

Munt

Start Datum Eind Datum

Ontvangen Rente

Betaalde Rente

MTM 2014(in €)

16,000,000

EUR

17/09/2012

18/01/2016

Euribor 3M

0.4159%

-38,317.39

10,000,000

EUR

16/01/2013

18/01/2016

Euribor 3M

0.3755%

-38,849.90

10,000,000

EUR

18/02/2013

16/02/2017

Euribor 3M

0.5535%

-107,785.27

5,000,000

EUR

18/03/2013

16/03/2017

Euribor 3M

0.5740%

-55,906.45

Kredietrisico De producten van Deceuninck worden praktisch uitsluitend gebruikt binnen de bouw. Vandaar dat het kredietrisico ook sterk afhankelijk is van de bouwconjunctuur en de algemene economische toestand. In 2014 werd een verhoogd kredietrisico waargenomen in West-Europa en heel in het bijzonder in Frankrijk. Kredietlimieten werden door de kredietverzekeraar verlaagd of zelfs geschrapt. Ook Zuid-Europa blijft moeilijk en vraagt een intense opvolging. Daarentegen zien we verbetering in de US en blijft het risico eerder stabiel in OostEuropa en Turkije.

8 51/57

Teneinde het kredietrisico minimaal te houden, werd er verder geïnvesteerd in duidelijke rapporterings- en opvolgingssystemen die de lokale debiteurenbeheerder en de Group Credit & Risk Manager toelaten om op ieder ogenblijk een perfecte inzicht te krijgen over het betalingsgedrag van iedere debiteur. Dit laat toe om op ieder ogenblik de nodige acties te ondernemen om dit risico te beheersen. Naast de investering in de SAP module ‘Receivables Management’ werden ook dashboards ontwikkeld met grafische indicatoren. Deceuninck heeft duidelijk gekozen om zijn kredietrisico te verminderen door met kredietverzekering te werken. Voor de West-Europese landen en de VS, werd er eind 2013 een nieuwe overeenkomst gesloten met Euler Hermes voor een periode van 3 jaar en eindigend eind 2016. Voor de Oost-Europese landen, werd er eind 2012 een overeenkomst afgesloten met Credimundi en dit tot eind 2015. Bepaalde landen zoals Spanje, Turkije, Rusland en onze nieuwe markten zijn niet verzekerd. Dit heeft vooral te maken met een te lage acceptatiegraad vanwege de kredietverzekeraars. Onderhandelingen werden echter terug opgestart om de verzekerbaarheid van deze landen te herbekijken. Eind 2014 werden dan ook Chili en Australië opgenomen in de polis van Euler Hermes. Gedurende 2014 werden de factoringovereenkomsten verdergezet voor Deceuninck NV, Deceuninck SAS en Inoutic/Deceuninck Gmbh. Er werden nieuwe factoringovereenkomsten afgesloten voor Deceuninck Ltd en Deceuninck North America LLC. Liquiditeitsrisico en risico’s verbonden aan de schuldenlast Deceuninck NV beschikt op vandaag over ruim voldoende liquide middelen en door de banken toegezegde kredietlijnen voor de financiering van haar bedrijfsactiviteiten. Om eventuele liquiditeitstekorten in een vroeg stadium te kunnen detecteren wordt tweewekelijks een gedetailleerde cashflow forecast voor de komende 13 weken opgemaakt. Deceuninck zou met liquiditeitsproblemen geconfronteerd kunnen worden mochten toegezegde kredieten vervroegd opeisbaar gesteld worden wegens een niet-naleving van de in de financieringsovereenkomsten bepaalde financiële convenanten. Om een eventuele niet-naleving van deze financiële convenanten ruim op voorhand te kunnen detecteren zodat nog correctieve maatregelen zouden kunnen genomen worden, wordt maandelijks een financiële forecast gemaakt tot het einde van het lopende boekjaar. De kerncijfers van deze financiële forecast worden gebruikt als input voor een speciaal ontworpen “convenantmodule”, die aftoetst of de convenanten op de resterende testdata binnen het lopende boekjaar zullen gehaald worden.

Continuïteit Er zijn geen aanwijzingen van factoren die de continuïteit van de activiteiten in het gedrang kunnen brengen.

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen overige belangrijke gebeurtenissen na jaareinde te vermelden.

Controlewijziging Overeenkomstig artikel 556 van het Wetboek van vennootschappen heeft de buitengewone algemene vergadering van 18 december 2012 haar goedkeuring verleend voor alle bepalingen die rechten toekennen aan derden die een invloed hebben op het vermogen van de vennootschap, dan wel een schuld of een verplichting te haren laste doen ontstaan, wanneer de uitoefening van deze rechten afhankelijk is van een openbaar bod op de aandelen van de vennootschap of van een wijziging van controle die op haar wordt uitgeoefend (de “Bepalingen inzake Controlewijziging”, met inbegrip van artikel 10.1 (Exit)) en die voorzien zijn in de wijzigingsovereenkomst van 16 juli 2012 tot wijziging van een kredietovereenkomst oorspronkelijk gedateerd op 11 september 2009, aangegaan door de vennootschap, met onder andere ING BELGIUM NV/SA, FORTIS BANK SA/NV, KBC BANK NV, COMMERZBANK AKTIENGESELLSCHAFT, FILIALE LUXEMBURG, BANQUE LBLUX S.A. en/of de verbonden

9 52/57

ondernemingen van deze financiële instellingen, met het oog op de herstructurering van de schuldfinanciering van de vennootschap, meer in het bijzonder van (i) de herfinanciering van de kredietovereenkomst van 11 september 2009 aangegaan met een consortium van Belgische Banken, en (ii) de terugbetaling van de notes uitgegeven door de vennootschap, en ook alle bepalingen goed te keuren die voorzien zijn in alle andere documenten die verband houden met de hiervoor genoemde financieringsovereenkomst. Met betrekking tot de aanduiding van de Code inzake deugdelijk bestuur en de omschrijving en de onderbouw van de delen van de Code waarvan wordt afgeweken, wordt verwezen naar het Corporate Governance Charter, naar de Verklaring inzake deugdelijk bestuur en naar het geconsolideerd jaarverslag, welke beide te raadplegen zijn op de website van Deceuninck (www.deceuninck.com). Met betrekking tot het remuneratieverslag verwijzen we naar de Verklaring inzake deugdelijk bestuur en naar het geconsolideerd jaarverslag, welke beide terug te vinden zijn op de website van Deceuninck (www.deceuninck.com). Voor de beschrijving van de belangrijkste kenmerken van interne controle- en risicobeheersystemen van de vennootschap in verband met het proces van financiële verslaggeving en de samenstelling en werking van de bestuursorganen en hun comités wordt verwezen naar de Verklaring inzake deugdelijk bestuur en naar het geconsolideerd jaarverslag welke terug te vinden zijn op de website van Deceuninck (www.deceuninck.com).

Verklaring deugdelijk bestuur Hiervoor wordt verwezen naar de verklaring corporate governance opgenomen in het jaarverslag 2014 dat integraal beschikbaar is op de website van de vennootschap (www.deceuninck.com).

Remuneratieverslag Hiervoor wordt verwezen naar de het remuneratieverslag dat deel uitmaakt van de verklaring corporate governance opgenomen in het jaarverslag 2014 dat integraal beschikbaar is op de website van de vennootschap (www.deceuninck.com).

10 53/57

23/03/2015

Pierre Alain De Smedt Voorzitter

Tom Debusschere Comm. V vaste vertegenwoordiger Tom Debusschere Gedelegeerd bestuurder

R.A.M. Comm. VA vaste vertegenwoordiger Arnold Deceuninck Ondervoorzitter

François Gillet Ondervoorzitter

Holve NV vaste vertegenwoordiger Francis Van Eeckhout Ondervoorzitter

Marcel Klepfisch SARL vaste vertegenwoordiger Marcel Klepfisch Bestuurder

Bene Invest BVBA vaste vertegenwoordiger Benedikte Boone Bestuurder

Pentacon BVBA vaste vertegenwoordiger Paul Thiers Bestuurder

11 54/57

55/57

56/57

57/57

JAARREKENING IN EURO

Recommend Documents