JAARREKENING IN EURO

40 Nr. 0405.260.456

NAT. Datum neerlegging

Blz.

1

EUR

E.

D.

VOL 1.1

JAARREKENING IN EURO NAAM:

DE GELUKKIGE HAARD

Rechtsvorm: CVBA Adres: Seringenstraat

Nr.: 2

Postnummer: 8400

Gemeente: Oostende

Land: België Rechtspersonenregister (RPR) - Rechtbank van Koophandel van Gent, afdeling Oostende Internetadres *: Ondernemingsnummer

8/03/1951

DATUM

0405.260.456

van de neerlegging van de oprichtingsakte OF van het recentste stuk dat de datum van

bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt.

JAARREKENING goedgekeurd door de algemene vergadering van

30/04/2016

met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van

1/01/2015

tot

31/12/2015

Vorig boekjaar van

1/01/2014

tot

31/12/2014

De bedragen van het vorige boekjaar zijn

/

zijn niet ** identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt.

VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de onderneming, van de BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN AMPE Henk

Beroep : Directeur

Nachtegalenlaan 61 , 8400 Oostende, België Functie : Zaakvoerder Mandaat : 1/05/2006 AMPE Lies

Beroep : Onderwijzeres

Dageraadstraat 7 , 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 25/04/2015- 28/04/2018 CAESTECKER Dirk

Beroep : Gepensioneerd

Hamsterstraat 14 , 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 25/04/2015- 25/04/2020 DEFLOOR Marc


Leffingestraat 56 , 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 26/04/2014- 27/04/2019

Zijn gevoegd bij deze jaarrekening:

JAARVERSLAG, VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN

Totaal aantal neergelegde bladen: 34 Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: 5.1, 5.2.1, 5.2.2, 5.2.3, 5.2.4, 5.3.2, 5.3.4, 5.3.5, 5.4.1, 5.4.2, 5.4.3, 5.5.1, 5.5.2, 5.6, 5.8, 5.13, 5.16, 5.17.1, 5.17.2 Handtekening (naam en hoedanigheid)

Handtekening (naam en hoedanigheid)

AMPE HENK

DESLOOVERE ALINE

Directeur

Voorzitter van de raad van bestuur

* Facultatieve vermelding. ** Schrappen wat niet van toepassing is.

Nr.

VOL 1.1

0405.260.456

LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN (vervolg van de vorige bladzijde)

DESLOOVERE Aline

Beroep : Boekhoudster

Nachtegalenstraat 11 , 8450 Bredene, België Functie : Voorzitter van de raad van bestuur Mandaat : 27/04/2013- 28/04/2018 DUPUIS Valerie

Beroep : Kleuterleidster

Bredeweghe 4 , 8460 Oudenburg, België Functie : Bestuurder Mandaat : 25/04/2015- 25/04/2020 GOVAERT Dieter

Beroep : Bediende

Kijzeltand 16 , 9051 Sint-Denijs-Westrem, België Functie : Bestuurder Mandaat : 25/04/2015- 25/04/2020 HOLLEVOET Rudy


Ernest Feysplein 10 , bus 5F, 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 26/04/2014- 27/04/2019 INGHELBRECHT André


Wilgenlaan 46 , 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 28/04/2012- 29/04/2017 MOYAERT Nancy

Beroep : Bediende

Hamsterstraat 7 , 8400 Oostende, België Functie : Bestuurder Mandaat : 30/04/2011- 30/04/2016 Deloitte Bedrijfsrevisoren BV o.v.v.e.

CVBA

0429.053.863

Berkenlaan 8 , bus B, 1831 Diegem, België Functie : Commissaris, Lidmaatschapsnummer : B00025 Mandaat : 27/04/2013- 30/04/2016 Vertegenwoordigd door : DEKEYSER Mario Raymonde de Larochelaan 19 , bus A, 9051 Sint-Denijs-Westrem, België Bedrijfsrevisor Lidmaatschapsnummer : A01718

2/34

Nr.

VOL 1.2

0405.260.456

VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen. De jaarrekening werd commissaris is.

/

werd niet* geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de

In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht: A. B. C. D.

Het voeren van de boekhouding van de onderneming **, Het opstellen van de jaarrekening **, Het verifiëren van de jaarrekening en/of Het corrigeren van de jaarrekening.

Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van alle erkende boekhouder of erkende boekhouderfiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.

Naam, voornamen, beroep en woonplaats

Lidmaatschapsnummer

Aard van de opdracht (A, B, C en/of D)

* Schrappen wat niet van toepassing is. ** Facultatieve vermelding. 3/34

Nr.

VOL 2.1

0405.260.456

BALANS NA WINSTVERDELING Toel.

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA VASTE ACTIVA ...................................................................... Oprichtingskosten ................................................................. ..... Immateriële vaste activa ........................................................ .............. Materiële vaste activa ............................................................ .......... Terreinen en gebouwen ....................................................

20/28 5.1

20

5.2

21

5.3

22/27 22

Installaties, machines en uitrusting ...................................

23

Meubilair en rollend materieel ...........................................

24

Leasing en soortgelijke rechten ........................................

25

Overige materiële vaste activa .........................................

26

Activa in aanbouw en vooruitbetalingen ...........................

27

Financiële vaste activa .......................................................... ......... Verbonden ondernemingen ..............................................

5.4/ 5.5.1

28

5.14

280/1

Deelnemingen ............................................................

280

Vorderingen ................................................................

281

Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding bestaat ..............................................................................

5.14

282

Vorderingen ................................................................

283

284

Vorderingen en borgtochten in contanten ...................

285/8

VLOTTENDE ACTIVA ............................................................. ...... Vorderingen op meer dan één jaar ....................................... ............................ Handelsvorderingen ....................................................

29/58

88.862.026

152.837

147.038

3.431.211

1.924.126

2.610.780

3.103.812

484.384

482.999

29 290

Overige vorderingen ...................................................

291

Voorraden en bestellingen in uitvoering ............................ ............................ Voorraden ......................................................................... ........... Grond- en hulpstoffen .................................................

3 30/36

484.384

30/31

3.900

2.515

480.484

480.484

Goederen in bewerking ...............................................

32

Gereed product ...........................................................

33

Handelsgoederen ........................................................

34

Onroerende goederen bestemd voor verkoop .............

35

Vooruitbetalingen .......................................................

36

Bestellingen in uitvoering ..................................................

37

Vorderingen op ten hoogste één jaar ................................... ................................ Handelsvorderingen ..........................................................

40/41

Overige vorderingen .......................................................... 5.5.1/ 5.6

288.630 165.996

161.639

122.634

247.051

50/53

Overige beleggingen .........................................................

51/53

Liquide middelen ...................................................................

54/58

1.751.768

490/1

85.998

20/58

93.920.837

TOTAAL DER ACTIVA .....................................................

408.690

41

50

5.6

482.999

40

Eigen aandelen .................................................................

Overlopende rekeningen ....................................................... ............

90.933.190

87.726.009

284/8

Aandelen ....................................................................

Geldbeleggingen ...................................................................

91.310.057

90.933.190

282/3

Deelnemingen ............................................................

Andere financiële vaste activa ...........................................

91.310.057

2.212.123

94.037.002

..............

4/34

Nr.

VOL 2.2

0405.260.456

PASSIVA EIGEN VERMOGEN ............................................................... ....... Kapitaal .................................................................................. ............ Geplaatst kapitaal ............................................................. Niet-opgevraagd kapitaal .................................................. Uitgiftepremies ...................................................................... Herwaarderingsmeerwaarden ............................................... ....................... Reserves ................................................................................. ............ Wettelijke reserve............................................................. Onbeschikbare reserves .................................................. Voor eigen aandelen .................................................. Andere ....................................................................... Belastingvrije reserves ...................................................... Beschikbare reserves ....................................................... Overgedragen winst (verlies) ......................................(+)/(-) Kapitaalsubsidies .................................................................. .... Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief ............................................................................. ................. VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN ......... ......... Voorzieningen voor risico's en kosten ................................ ......... ................................ Pensioenen en soortgelijke verplichtingen ........................ ......... .............................. ......... Belastingen ....................................................................... ......... Grote herstellings- en onderhoudswerken ......................... ......... ......... Overige risico's en kosten ................................................. ......... Uitgestelde belastingen ........................................................ ......... ........... .... SCHULDEN ............................................................................ ........ Schulden op meer dan één jaar ............................................ ....................... Financiële schulden ..........................................................

Toel.

5.7

Codes

Boekjaar

10/15

27.673.157

27.817.668

10 100 101 11 12 13 130 131 1310 1311 132 133

854.670 999.075 144.405

847.664 996.450 148.786

16.285.359 99.907 15.382.242

16.214.387 99.645 15.311.532

14 15

15.382.242 803.210

10.755.617

16

1.573.287

1.578.227

160/5

1.001.731

994.589

19

160 161 162 5.8

168 17/49 5.9

1.001.731

17 170/4 170 171

Leasingschulden en soortgelijke schulden ..................

172

Kredietinstellingen ......................................................

173

Overige leningen ........................................................

174

Handelsschulden ..............................................................

175

Leveranciers ...............................................................

1750

Te betalen wissels ......................................................

1751

571.556

583.638

64.674.393

64.641.107

60.371.455 60.242.331

60.242.331

176

Overige schulden ..............................................................

178/9

129.124

42/48

4.069.662

5.9

42

60.658.083 60.530.959

60.114.161 416.798

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ....................

Financiële schulden .........................................................

994.589

163/5

Niet-achtergestelde obligatieleningen .........................

1.824.563

127.124 3.765.993 1.720.417

43

Kredietinstellingen .......................................................

430/8

Overige leningen .........................................................

439

Handelsschulden ...............................................................

44

Leveranciers ...............................................................

440/4

Te betalen wissels ......................................................

441

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen .................... Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ..............................................................

15.311.532 803.210

10.533.128

Achtergestelde leningen ..............................................

Schulden op ten hoogste één jaar ........................................ ........................... Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ............................................................................

Vorig boekjaar

836.942 836.942

641.437 641.437

46 45

1.045.042

Belastingen .................................................................

450/3

847.625

767.604

Bezoldigingen en sociale lasten ..................................

454/9

197.417

187.257

Overige schulden ..............................................................

47/48

Overlopende rekeningen ....................................................... ............ TOTAAL DER PASSIVA ................................................... ................

5.9

5.9

363.115

954.861

449.278

492/3

233.276

217.031

10/49

93.920.837

94.037.002 5/34

Nr.

VOL 3

0405.260.456

RESULTATENREKENING Toel. Bedrijfsopbrengsten .............................................................. ............. Omzet ..............................................................................

70/74 5.10

Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) ............(+)/(-)

70

Boekjaar

Vorig boekjaar

8.461.080 7.781.266

8.954.466 7.673.800

71

Geproduceerde vaste activa .............................................. Andere bedrijfsopbrengsten ...............................................

Codes

5.10

Bedrijfskosten ........................................................................ ... Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen ...........................

72

34.807

54.544

74

645.007

1.226.122

60/64 60

7.472.663 14.652

7.147.481 8.954

600/8

16.037

9.823

609

-1.385

-869

61

2.454.550

2.209.808

62

1.654.828

1.668.702

Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa ................................................................................

630

2.362.579

2.286.152

Waardeverminderingen op voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) ........................................................(+)/(-)

631/4

46.857

48.597

Aankopen ..................................................................... Voorraad: afname (toename) .............................(+)/(-) Diensten en diverse goederen ........................................... Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen ............(+)/(-)

5.10

Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ..............................(+)/(-)

5.10

635/7

7.141

-15.963

Andere bedrijfskosten ........................................................

5.10

640/8

932.056

941.231

Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten ............................................................................ (-)

649

Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) .......................................(+)/(-)

9901

988.417

1.806.985

Financiële opbrengsten ......................................................... ................ Opbrengsten uit financiële vaste activa .............................

75

412.268

317.800

750

Opbrengsten uit vlottende activa .......................................

751

Andere financiële opbrengsten .........................................

5.11

752/9

Financiële kosten .................................................................. . Kosten van schulden ........................................................

5.11

65 650

187

4.390

412.081

313.410

1.417.398

1.539.840

1.417.376

1.539.772

Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugneming) .................(+)/(-)

651

Andere financiële kosten ...................................................

652/9

22

68

Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening voor belasting ....................................................................... (+)/(-)

9902

-16.713

584.945

6/34

Nr.

VOL 3

0405.260.456 Toel.

Uitzonderlijke opbrengsten ................................................... ................... Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa .......................................................................

Codes 76

Vorig boekjaar

117.080

12.067

760

Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa .......................................................................

761

Terugneming van voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten ..............................................................

762

Meerwaarde bij de realisatie van vaste activa ...................

763

Andere uitzonderlijke opbrengsten ....................................

764/9

Uitzonderlijke kosten .......................................................... ............ Uitzonderlijke afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa .......................................................................

66

117.080

20.770

12.067

3.355

660

Waardeverminderingen op financiële vaste activa ............

661

Voorzieningen voor uitzonderlijke risico's en kosten Toevoegingen (bestedingen) ....................................(+)/(-)

662

Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa ..............

663

Andere uitzonderlijke kosten .............................................

Boekjaar

5.11

Als herstructureringskosten geactiveerde uitzonderlijke kosten ......................................................................... (-)

664/8

20.344

2.689

426

666

669

Winst (Verlies) van het boekjaar voor belasting ..........(+)/(-)

9903

79.597

593.657

Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen .................... .................... Overboeking naar de uitgestelde belastingen ..................... .................... ..................... ......... Belastingen op het resultaat ........................................(+)/(-) ..................... ....... Belastingen ......................................................................

780

13.400

13.277

4.931

13.599

Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen .........................................

680 5.12

67/77 670/3

4.931

77

Winst (Verlies) van het boekjaar ....................................(+)/(-)

9904

Onttrekking aan de belastingvrije reserves ......................... ......................... Overboeking naar de belastingvrije reserves ....................... .................... ....................... Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..........(+)/(-) ....................... .

789

14.619 1.020

88.066

593.335

88.066

593.335

689 9905

7/34

Nr.

VOL 4

0405.260.456

RESULTAATVERWERKING Codes Te bestemmen winst (verlies) ............................................................(+)/(-)

9906

Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar ..............................(+)/(-)

(9905)

Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar ....................(+)/(-)

14P

Onttrekking aan het eigen vermogen ........................................................ ............. aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .............................................. aan de reserves ...................................................................................... Toevoeging aan het eigen vermogen ......................................................... ............ aan het kapitaal en aan de uitgiftepremies .............................................

Boekjaar 88.066 88.066

Vorig boekjaar 593.335 593.335

791/2 791 792 691/2

70.973

576.382

691

aan de wettelijke reserves ......................................................................

6920

263

788

aan de overige reserves ........................................................................

6921

70.710

575.594

Over te dragen winst (verlies) ..........................................................(+)/(-)

(14)

Tussenkomst van de vennoten in het verlies ............................................ ......................... Uit te keren winst ........................................................................................ ............. Vergoeding van het kapitaal ....................................................................

794 694/6 694

Bestuurders of zaakvoerders ...................................................................

695

Andere rechthebbenden .........................................................................

696

17.093 17.093

16.953 16.953

8/34

Nr.

VOL 5.3.1

0405.260.456

STAAT VAN DE MATERIËLE VASTE ACTIVA Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

TERREINEN EN GEBOUWEN

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ....................................... ............................... Mutaties tijdens het boekjaar

8191P

xxxxxxxxxxxxxxx

Aanschaffingen, met inbegrip van de geproduceerde vaste activa ............

8161

Overdrachten en buitengebruikstellingen ..................................................

8171

50.731

Overboeking van een post naar een andere .....................................(+)/(-)

8181

708.263

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ....................................... ............................... Meerwaarde per einde van het boekjaar ...................................................... ................ Mutaties tijdens het boekjaar

8191 8251P

Geboekt .....................................................................................................

8211

Verworven van derden ..............................................................................

8221

Afgeboekt .................................................................................................

8231

Overgeboekt van een post naar een andere .....................................(+)/(-)

8241

Meerwaarde per einde van het boekjaar ..................................................... .................

8251

Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...... ...... Mutaties tijdens het boekjaar ...... ...... Geboekt ..................................................................................................... ...... ...... Teruggenomen .......................................................................................... ...... Verworven van derden .............................................................................. ...... ...... Afgeboekt na overdrachten en buitengebruikstellingen ............................. ...... Overgeboekt van een post naar een andere .....................................(+)/(-) ...... ...... Afschrijvingen en waardeverminderingen per einde van het boekjaar ...... ...... ...... ...... NETTOBOEKWAARDE PER EINDE VAN HET BOEKJAAR .......................... ...... ...... .......................... ...... .................. .......

8321P

8271

118.482.949

506.579

119.647.060 xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx

29.620.923

2.330.514

8281 8291 8301

30.386

8311 8321

31.921.051

(22)

87.726.009

...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... .

9/34

Nr.

VOL 5.3.3

0405.260.456

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

MEUBILAIR EN ROLLEND MATERIEEL Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ..................................... ................................. Mutaties tijdens het boekjaar

8193P


8163


8173


8183

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ...................................... ................................ Meerwaarde per einde van het boekjaar ...................................................... ................ Mutaties tijdens het boekjaar

8193 8253P

Geboekt .....................................................................................................

8213


8223

Afgeboekt .................................................................................................

8233


8243

Meerwaarde per einde van het boekjaar ........................................................ ..............

8253


8323P

8273

xxxxxxxxxxxxxxx

506.113

37.864

543.977 xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx

359.075

32.065

8283 8293 8303 8313 8323

391.140

(24)

152.837

...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... .

10/34

Nr.

VOL 5.3.6

0405.260.456

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

ACTIVA IN AANBOUW EN VOORUITBETALINGEN Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ...................................... ................................ Mutaties tijdens het boekjaar

8196P


8166


8176


8186

Aanschaffingswaarde per einde van het boekjaar ...................................... ................................ Meerwaarde per einde van het boekjaar ...................................................... ................ Mutaties tijdens het boekjaar

8196 8256P

Geboekt .....................................................................................................

8216


8226

Afgeboekt .................................................................................................

8236


8246

Meerwaarde per einde van het boekjaar ........................................................ ..............

8256


8326P

xxxxxxxxxxxxxxx

1.924.126

2.215.348

-708.263 3.431.211 xxxxxxxxxxxxxxx

xxxxxxxxxxxxxxx

8276 8286 8296 8306 8316 8326 (27)

3.431.211

...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... .

11/34

Nr.

VOL 5.7

0405.260.456

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar.......................................................

100P

XXXXXXXXXXXXXX

Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar........................................................

(100)

STAAT VAN HET KAPITAAL

Vorig boekjaar

Maatschappelijk kapitaal

Codes

996.450

999.075

Bedragen

Aantal aandelen

Wijzigingen tijdens het boekjaar nieuwe inschrijvingen Ontslagen

24.000

960

-21.375

-855

999.075

39.963 39.963

Samenstelling van het kapitaal Soorten aandelen Gewone aandelen Aandelen op naam.................................................................................................

8702

XXXXXXXXXXXXXX

Aandelen aan toonder en/of gedematerialiseerde aandelen...................................

8703

XXXXXXXXXXXXXX

Codes

Niet-opgevraagd bedrag

Opgevraagd, niet-gestort bedrag

Niet-gestort kapitaal Niet-opgevraagd kapitaal ......................................................................................

(101)

Opgevraagd, niet-gestort kapitaal .........................................................................

8712

144.405

XXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXX

Aandeelhouders die nog moeten volstorten Vlaams Gewest Particulieren

12.056 132.349

12/34

Nr.

VOL 5.7

0405.260.456

STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR Codes

Boekjaar

Eigen aandelen Gehouden door de vennootschap zelf Kapitaalbedrag .............................................................................................................................. .......................... ......... Aantal aandelen .............................................................................................................................. .......................... ......... Gehouden door haar dochters .......................... .................. Kapitaalbedrag ................................................................................................................................ ....... Aantal aandelen .............................................................................................................................. .........

8721 8722

8731 8732

Verplichtingen tot uitgifte van aandelen Als gevolg van de uitoefening van CONVERSIERECHTEN Bedrag van de lopende converteerbare leningen ............................................................................. .......................................................... Bedrag van het te plaatsen kapitaal ................................................................................................ ....................................... Maximum aantal uit te geven aandelen ........................................................................................... ............................................ Als gevolg van de uitoefening van INSCHRIJVINGSRECHTEN

8740

Aantal inschrijvingsrechten in omloop ............................................................................................. .......................................... Bedrag van het te plaatsen kapitaal ................................................................................................ ....................................... Maximum aantal uit te geven aandelen ............................................................................................ ...........................................

8745

Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal ......................................................................................................... ..............................

8741 8742

8746 8747 8751

Codes

Boekjaar

Aandelen buiten kapitaal Verdeling Aantal aandelen .............................................................................................................................. ......... Daaraan verbonden stemrecht ....................................................................................................... ................................ Uitsplitsing van de aandeelhouders

8761

Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf ................................................................... ................................................................... Aantal aandelen gehouden door haar dochters ............................................................................... . ........................................................

8771

8762

8781

13/34

Nr.

VOL 5.9

0405.260.456

STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA) Codes

Boekjaar

UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen Financiële schulden ...................................................................................................................................

8801

Achtergestelde leningen .....................................................................................................................

8811

Niet-achtergestelde obligatieleningen .................................................................................................

8821

Leasingschulden en soortgelijke schulden .........................................................................................

8831

Kredietinstellingen ...............................................................................................................................

8841

1.407.765

Overige leningen ................................................................................................................................

8851

416.798

Handelsschulden ...................................................................................................................................... . Leveranciers .......................................................................................................................................

8861

Te betalen wissels .............................................................................................................................

8881

8871

Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen ............................................................................................

8891

Overige schulden ......................................................................................................................................

8901

Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen ..................................... ................................

1.824.563

(42)

1.824.563

Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar Financiële schulden ...................................................................................................................................

8802


8812


8822


8832


8842


8852


8862


8882 8892


8902

8912

Financiële schulden ...................................................................................................................................

8803


8813


8823


8833


8843


8853


8863


8883

6.264.078

53.978.253

53.978.253

8873


8893


8903

Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar ....................................................... ....................................................... ........................................

6.264.078

8872


Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar .............................................................................................................................................................. .... Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar

6.264.078

8913

129.124 54.107.377

14/34

Nr.

VOL 5.9

0405.260.456

Codes

Boekjaar

GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva)

Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden Financiële schulden ...................................................................................................................................

8921


8931


8941


8951


8961


8971


8981


9001

8991


9011

Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten ....................................................................

9021


9051

Totaal door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden .................................................... .................

9061

Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming Financiële schulden ...................................................................................................................................

8922


8932


8942


8952


8962


8972


8982


9002

8992


9012

Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten ...............................................

9022

Belastingen..........................................................................................................................................

9032

Bezoldigingen en sociale lasten...........................................................................................................

9042


9052

Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa van de onderneming ........................................................................................................................... .. SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN

9062

Belastingen (post 450/3 van de passiva) Vervallen belastingschulden ....................................................................................................................

9072

Niet-vervallen belastingschulden ...............................................................................................................

9073

Geraamde belastingschulden ....................................................................................................................

450

847.625

Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 van de passiva) Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid ............................................

9076

Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten .......................................................

9077

197.417

15/34

Nr.

0405.260.456

VOL 5.9 Boekjaar

OVERLOPENDE REKENINGEN Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt. Toe te rekenen intresten VMSW

179.398

Toe te rekenen intresten DF

24.009

Over te dragen opbrengsten

29.869

16/34

Nr.

VOL 5.10

0405.260.456

BEDRIJFSRESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BEDRIJFSOPBRENGSTEN Netto-omzet Uitsplitsing per bedrijfscategorie Uitsplitsing per geografische markt Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen .............................................................................................................

740

334.070

1.033.482

BEDRIJFSKOSTEN Werknemers waarvoor de onderneming een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

9086

34

35

Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten ....................

9087

31,6

31,4

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ..............................................................

9088

46.206

45.534

Personeelskosten Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen ...............................................

620

1.071.044

1.087.494

Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen ................................................

621

385.906

380.577

Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen .....................................

622

142.073

144.981

Andere personeelskosten ....................................................................................

623

55.805

55.650

Ouderdoms- en overlevingspensioenen ...............................................................

624

Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) ........................................ (+)/(-)

635

Waardeverminderingen Op voorraden en bestellingen in uitvoering Geboekt .........................................................................................................

9110

Teruggenomen ..............................................................................................

9111

Op handelsvorderingen Geboekt .........................................................................................................

9112

54.322

78.870

Teruggenomen ..............................................................................................

9113

7.465

30.273

Toevoegingen .....................................................................................................

9115

1.001.730

994.589

Bestedingen en terugnemingen ..........................................................................

9116

994.589

1.010.552

Bedrijfsbelastingen en -taksen .............................................................................

640

909.896

912.396

Andere ................................................................................................................

641/8

22.160

28.835

Totaal aantal op de afsluitingsdatum ..................................................................

9096

2

3

Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten .........................................

9097

1,3

2,2

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren ..............................................................

9098

2.641

4.388

Kosten voor de onderneming ...............................................................................

617

136.354

184.662

Voorzieningen voor risico's en kosten

Andere bedrijfskosten

Uitzendkrachten en ter beschikking van de ondernemng gestelde personen

17/34

Nr.

VOL 5.11

0405.260.456

FINANCIËLE EN UITZONDERLIJKE RESULTATEN Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

FINANCIËLE RESULTATEN Andere financiële opbrengsten Door de overheid toegekende subsidies, aangerekend op de resultatenrekening Kapitaalsubsidies ..........................................................................................

9125

246.771

246.009

Interestsubsidies ...........................................................................................

9126

165.310

67.401

22

68

Uitsplitsing van de overige financiële opbrengsten Afschrijvingen van kosten bij uitgifte van leningen en van disagio .................... .................... Geactiveerde intercalaire interesten ..................................................................... .................... ..................... .................... Waardeverminderingen op vlottende activa ......... Geboekt ............................................................................................................... Teruggenomen ....................................................................................................

6501 6503

6510 6511

Andere financiële kosten Bedrag van het disconto ten laste van de onderneming bij de verhandeling van vorderingen ..................................................................................................

653

Voorzieningen met financieel karakter Toevoegingen ......................................................................................................

6560

Bestedingen en terugnemingen ...........................................................................

6561

Uitsplitsing van de overige financiële kosten Overige financiele kosten

Boekjaar

UITZONDERLIJKE RESULTATEN Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke opbrengsten Uitsplitsing van de andere uitzonderlijke kosten

18/34

Nr.

VOL 5.12

0405.260.456

BELASTINGEN EN TAKSEN Codes

Boekjaar

BELASTINGEN OP HET RESULTAAT Belastingen op het resultaat van het boekjaar .......................................................................................... ............................................. Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen ........................................................................... Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ....................................................

9134

Geraamde belastingsupplementen ...........................................................................................................

4.930

9135

15.000

9136

10.070

9137

Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren ................................................................................... .................................................... Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen ...................................................................................

9138

Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd ...................

9140

1

9139

1

Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst Notionele intrestaftrek

-124.404

Verworpen uitgaven

31.407

Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen

13.400

Invloed van de uitzonderlijke resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar

Codes

Boekjaar

Bronnen van belastinglatenties Actieve latenties ........................................................................................................................................

9141

Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten ...............................

9142

Andere actieve latenties Passieve latenties .....................................................................................................................................

9144

Uitsplitsing van de passieve latenties

Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

BELASTINGEN OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN In rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde Aan de onderneming (aftrekbaar) ........................................................................

9145

36.735

33.880

Door de onderneming ..........................................................................................

9146

190.001

199.453

Bedrijfsvoorheffing ...............................................................................................

9147

246.064

259.538

Roerende voorheffing ..........................................................................................

9148

Ingehouden bedragen ten laste van derden als

19/34

Nr.

VOL 5.14

0405.260.456

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Codes

Boekjaar

Vorig boekjaar

VERBONDEN ONDERNEMINGEN Financiële vaste activa ............................................................................................... ........................ Deelnemingen .......................................................................................................

(280/1) (280)

Achtergestelde vorderingen ...................................................................................

9271

Andere vorderingen ...............................................................................................

9281

Vorderingen op verbonden ondernemingen .......................................................... .......................................................... Op meer dan één jaar ........................................................................................... ........... Op hoogstens één jaar ..........................................................................................

9291

Geldbeleggingen ........................................................................................................ ....................... Aandelen ...............................................................................................................

9321

Vorderingen ..........................................................................................................

9341

Schulden ..................................................................................................................... .......... Op meer dan één jaar ...........................................................................................

9351

Op hoogstens één jaar ..........................................................................................

9371

9301 9311

9331

9361

Persoonlijke en zakelijke zekerheden Door de onderneming gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen ...........................

9381

Door verbonden ondernemingen gestelde of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de onderneming.............................

9391

Andere betekenisvolle financiële verplichtingen..................................................... ..................................................... Financiële resultaten .....................

9401

Opbrengsten uit financiële vaste activa ................................................................. .............................................................. Opbrengsten uit vlottende activa ........................................................................... .................................................... Andere financiële opbrengsten ............................................................................. .................................................. Kosten van schulden ............................................................................................ ................................... Andere financiële kosten ....................................................................................... ........................................ Realisatie van vaste activa

9421

Verwezenlijkte meerwaarden ................................................................................ ............................................... Verwezenlijkte minderwaarden .............................................................................. ................................................. ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT

9481

Financiële vaste activa ................................................................................................ ............................... Deelnemingen .......................................................................................................

(282/3)

9431 9441 9461 9471

9491

(282)

Achtergestelde vorderingen ...................................................................................

9272

Andere vorderingen ...............................................................................................

9282

Vorderingen ................................................................................................................. .............. Op meer dan één jaar ...........................................................................................

9292


9312

Schulden ..................................................................................................................... .......... Op meer dan één jaar ...........................................................................................

9352


9372

9302

9362

20/34

Nr.

VOL 5.14

0405.260.456

BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN EN MET ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT Boekjaar TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële positie van de vennootschap: Nihil

Bijkomende informatie Bij gebrek aan wettelijke criteria die toelaten om de transacties met verbonden partijen buiten normale marktvoorwaarden te inventariseren, kon geen enkele informatie worden opgenomen in de staat VOL 5.14.

21/34

Nr.

VOL 5.15

0405.260.456

FINANCIËLE BETREKKINGEN MET Codes

Boekjaar

BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE ONDERNEMING RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN Uitstaande vorderingen op deze personen

9500

Voorwaarden betreffende de uitstaande vorderingen

Waarborgen toegestaan in hun voordeel

9501

Voornaamste voorwaarden van de toegestane waarborgen

Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel

9502

Voornaamste voorwaarden van deze verplichtingen

Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificieerbaar persoon Aan bestuurders en zaakvoerders ............................................................................................................

9503

Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders ...............................................................................................

9504

Codes

41.120

Boekjaar

DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) Bezoldiging van de commissaris(sen) ......................................................................................................... ........

9505

10.767

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) Andere controleopdrachten ....................................................................................................................... ............................................... Belastingadviesopdrachten ....................................................................................................................... ............................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ................................................................................... ...................................................................................

95061 95062 95063

Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) Andere controleopdrachten ....................................................................................................................... ............................................... Belastingadviesopdrachten ....................................................................................................................... ............................................... Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten ................................................................................... ...................................................................................

95081 95082 95083

Vermeldingen in toepassing van het artikel 133, paragraaf 6 van het Wetboek van vennootschappen

22/34

Nr.

VOL 6

0405.260.456

SOCIALE BALANS Nummers van de paritaire comités die voor de onderneming bevoegd zijn: 339

STAAT VAN DE TEWERKGESTELDE PERSONEN WERKNEMERS WAARVOOR DE ONDERNEMING EEN DIMONA-VERKLARING HEEFT INGEDIEND OF DIE ZIJN INGESCHREVEN IN HET ALGEMEEN PERSONEELSREGISTER

Tijdens het boekjaar

Codes

Totaal

1. Mannen

2. Vrouwen

Gemiddeld aantal werknemers Voltijds

..................................................................

1001

26,4

Deeltijds

..................................................................

1002

8,0

Totaal in voltijds.................................................................. equivalenten (VTE)

1003

31,6

21,1

10,5

28.691

8.195

21,1

5,3 8,0

Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren Voltijds

..................................................................

1011

36.886

Deeltijds

..................................................................

1012

9.320

Totaal

.................................................................

1013

46.206

28.691

17.515

Voltijds

.................................................................

1021

1.441.852

1.051.312

390.539

Deeltijds

.................................................................

1022

212.976

Totaal

.................................................................

1023

1.654.828

Bedrag van de voordelen .................................................................. bovenop het loon

1033

9.320

Personeelskosten

Tijdens het vorige boekjaar

Codes

P. Totaal

212.976 1.051.312

1P. Mannen

603.516

2P. Vrouwen

.................................................................. Gemiddeld aantal werknemers in VTE

1003

31,4

21,3

10,1

.................................................................. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren

1013

45.534

29.149

16.385

.................................................................. Personeelskosten

1023

1.668.702

1.121.123

547.579

.................................................................. Bedrag van de voordelen bovenop het loon

1033

23/34

Nr.

VOL 6

0405.260.456

Codes

1. Voltijds

2. Deeltijds

3. Totaal in voltijdse equivalenten

Op de afsluitingsdatum van het boekjaar Aantal werknemers ............................................................ .............................. Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

105

26

8

31,6

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ..........................

110

26

8

31,6

Overeenkomst voor een bepaalde tijd .............................

111

Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ........

112

Vervangingsovereenkomst ..............................................

113

Volgens het geslacht en het studieniveau Mannen ...........................................................................

120

20

20,0

1201

15

15,0

1202

5

5,0

lager onderwijs ...........................................................

1200

secundair onderwijs ................................................... hoger niet-universitair onderwijs ................................ universitair onderwijs .................................................

1203

Vrouwen ...........................................................................

121

6

8

11,6

1

0,6

7

6,0

lager onderwijs ...........................................................

1210

secundair onderwijs ...................................................

1211

1

hoger niet-universitair onderwijs ................................

1212

3

3,0

universitair onderwijs .................................................

1213

2

2,0

Volgens de beroepscategorie Directiepersoneel ............................................................................... 130 Bedienden ...............................................................................134

12

1

12,8

Arbeiders ............................................................................... 132

14

7

18,8

Andere ...............................................................................

133

24/34

Nr.

VOL 6

0405.260.456

UITZENDKRACHTEN EN TER BESCHIKKING VAN DE ONDERNEMING GESTELDE PERSONEN 1. Uitzendkrachten Codes

Tijdens het boekjaar Gemiddeld aantal tewerkgestelde personen ......................................................... ................................. Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren .............................................................. ............................ Kosten voor de onderneming ............................................................................... ...........

150

1,3

151

2.641

152

136.354

2. Ter beschikking van de onderneming gestelde personen

TABEL VAN HET PERSONEELSVERLOOP TIJDENS HET BOEKJAAR INGETREDEN Codes

1. Voltijds

2. Deeltijds

Aantal werknemers waarvoor de onderneming tijdens het boekjaar een DIMONA-verklaring heeft ingediend of 205 2 tijdens het boekjaar werden ingeschreven in het algemeen personeelsregister .......................................................................................................


2,0

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ................................................................................. 210 2

2,0

Overeenkomst voor een bepaalde tijd ................................................................................. 211 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ................................................................................. 212 Vervangingsovereenkomst ................................................................................. 213

UITGETREDEN Aantal werknemers met een DIMONA-verklaring aangegeven of een in het algemeen personeelsregister opgetekende datum waarop hun overeenkomst tijdens het boekjaar een einde nam ................................................

Codes

1. Voltijds

305

2. Deeltijds


3

3,0

Overeenkomst voor een onbepaalde tijd ............................................................................. 310 3

3,0

Volgens de aard van de arbeidsovereenkomst

Overeenkomst voor een bepaalde tijd ........................................................................ 311 Overeenkomst voor een duidelijk omschreven werk ..................................................................... 312 Vervangingsovereenkomst ........................................................................ 313 Volgens de reden van beëindiging van de overeenkomst Pensioen .............................................................................

340

3

3,0

Werkloosheid met bedrijfstoeslag ........................................................................ 341 Afdanking .....................................................................

342

Andere reden ........................................................................ 343 Waarvan:

het aantal werknemers dat als zelfstandige ten minste op halftijdse basis diensten blijft verlenen aan de onderneming ....................

350

25/34

Nr.

VOL 6

0405.260.456

INLICHTINGEN OVER DE OPLEIDING VOOR DE WERKNEMERS TIJDENS HET BOEKJAAR

Totaal van de formele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever

Codes

Mannen

Codes

Aantal betrokken werknemers .....................................................................

5801

5811

Aantal gevolgde opleidingsuren ..................................................................

5802

5812

Nettokosten voor de onderneming ............................................................................... 5803

Vrouwen

5813

waarvan brutokosten rechtstreeks verbonden met de opleiding ............................................................................... 58031 58131 waarvan betaalde bijdragen en stortingen aan collectieve fondsen ............................................................................... 58032 58132 waarvan ontvangen tegemoetkomingen (in mindering).. ............................................................................... 58033 58133

Totaal van de minder formele en informele voortgezette beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers .....................................................................

5821

5831


5822

5832


5833

Totaal van de initiële beroepsopleidingsinitiatieven ten laste van de werkgever Aantal betrokken werknemers .....................................................................

5841

5851


5842

5852


5853

26/34

Nr.

0405.260.456

VOL 7

WAARDERINGSREGELS Materiële vaste activa De terreinen en gebouwen van de sociale huisvestingsmaatschappijen worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde en voor dat bedrag in de balans opgenomen. De aanschaffingswaarde van de terreinen en gebouwen wordt bepaald als de som van: 1° de aankoopprijs of, in voorkomend geval, de vervaardigingprijs of inbrengwaarde; 2° de externe en de interne bij de aankoop komende kosten; 3° in voorkomend geval, de rente op vreemd vermogen dat wordt gebruikt voor de financiering van de constructie of de renovatie van gebouwen, voor zover deze betrekking heeft op de periode die aan de gebruiksklaarheid voorafgaat. Toezichtkosten voorkomend onder 2° worden op forfaitaire wijze bepaald: 1,5 % van de aankoopprijs excl. btw. Volgens de beslissing van de Raad van Bestuur worden de samenstellende elementen van het patrimonium in de inventaris vermeld tegen de aankoopprijs of de waarde van opbouw. In de aankoopprijs of de waarde van opbouw zijn de intercalaire intresten op ontleende kapitalen die betrekking hebben op de periode die de werkelijke ingebruiksstelling van het betrokken actief voorafgaat opgenomen. Afschrijvingen De afschrijvingen worden berekend voor: TERREINEN EN GEBOUWEN (22) De verhuurde woningen over 66 jaar, op basis van de 5/6 van de activawaarde in functie van de gegevens van de aflossingstabel om een kapitaal van € 1.000.000,00 af te schrijven in 66 jaar bij een intrest van 2,5% De in reeksen gebouwde garages, de ondergrondse parkings en bergplaatsen over 66 jaar op basis van 5/6 van de activawaarde in functie van de gegevens van de aflossingstabel om een kapitaal van € 1.000.000,00 af te schrijven in 66 jaar bij een intrest van 2,5% Vanaf 1966 wordt als grondwaarde de reële kostprijs van de grond genomen. Indien er op 31 december 2010 onroerende goederen of werken in onroerende staat afgeschreven worden op basis van een progressief afschrijvingsritme (gebouwen en garages voor 1997), wordt de resterende boekwaarde van deze goederen of werken vanaf boekjaar 2011 gedurende de resterende afschrijvingsduur op lineaire wijze afgeschreven. De aanschaffingswaarde van nieuw gerealiseerde gebouwen of integrale renovaties welke als materiële vaste activa geboekt worden en waarvan de eerste afschrijving plaatsvindt in 2011 of een later boekjaar, wordt lineair afgeschreven over een periode van drieëndertig jaar die aanvangt vanaf het moment van de bedrijfsklaarheid. Een integrale renovatie is een renovatie of omvorming van een woning waarbij het niveau van wooncomfort door vernieuwing van de woninguitrusting in die mate verbeterd wordt, dat ze geschikt is om gedurende een nieuwe investeringscyclus van 33 jaar gebruikt te worden voor de huisvesting van bewoners. Voor andere, individuele renovaties worden volgende waarderingsregels gehanteerd: 1° renovaties afschrijfbaar over een periode van 15 jaar: a. vernieuwen van keukenmeubilair en -toestellen; b. vernieuwen van badkamermeubilair en -toestellen; c. vernieuwen van binnenschrijnwerk; d. vernieuwen van vloerbekleding; e. vernieuwen van elektrische uitrusting van de woning; f. vernieuwing van sanitaire uitrusting; g. plaatsing van nieuwe c.v.-ketels met hoog rendement; 2° renovaties afschrijfbaar over 33 jaar: a. vernieuwen van installaties voor centrale verwarming; b. vernieuwen van buitenschrijnwerk; c. vernieuwen van dakbedekking; d. vernieuwen van het volledige parament van buitengevels; e. Vernieuwen van liftinstallaties De afschrijvingstermijn van renovaties die niet vermeld worden in het eerste lid, stemt overeen met de geraamde reële economische levensduur van de betrokken activa zonder echter de termijn van 33 jaar te overschrijden Voor gebouwen waarvan de eerste afschrijving geboekt is in 2010 of een vorig boekjaar wordt de afschrijvingsduur behouden: - De gebouwen voor 1997 worden afgeschreven in 66 jaar. (progressief tot 31/12/2010, daarna wordt het saldo lineair afgeschreven over de resterende looptijd) - De woningen en garages vanaf 1997 worden afgeschreven in 50 jaar, niet afschrijfbaar is de waarde van de grond. - Het keukenmeubilair wordt afgeschreven in 30 jaar. - De renovaties vanaf 1996 worden afgeschreven in 30 jaar. - De administratieve gebouwen worden afgeschreven in 33 jaar. - De commerciële gebouwen worden afgeschreven in 33 jaar. - De installaties voor centrale verwarming worden afgeschreven in 30 jaar. 27/34

Nr.

0405.260.456

VOL 7

WAARDERINGSREGELS -

De liften worden afgeschreven in 30 jaar. De badkamers worden afgeschreven in 30 jaar. De vloeren worden afgeschreven in 30 jaar. De woonuitrustingen (waterverwarmers e.a.) worden afgeschreven in 10 jaar. De condensatieketels worden afgeschreven in 10 jaar.

MATERIELE VASTE ACTIVA (23-24) - Het meubilair en kantoormateriaal worden afgeschreven in 10 jaar. - Het rollend materiaal en kantoormachines worden afgeschreven in 5 jaar. - Het informaticamateriaal wordt afgeschreven in 3 jaar.

Vorderingen Vanaf boekjaar 2011 worden alle openstaande vorderingen van vertrokken huurders die op het einde van het boekjaar sedert minimaal 6 maanden geen huurder meer zijn beschouwd als een dubieuze vorderingen waarop een waardevermindering wordt geboekt van 100% van de nominale waarde van deze vorderingen. Op de huurachterstallen, van zittende huurders, van meer dan € 1.000,00 wordt bovenop de reeds bestaande voorziening 10% afgeboekt. Waardevermindering op diverse vorderingen 10%

Voorzieningen voor risico's en kosten De voorziening voor grote onderhouds- en herstellingswerken worden bepaald op basis van een geactualiseerde planning van de grote onderhouds- en herstellingswerken, waarbij een onderscheid wordt gemaakt tussen de periodiek terugkerende en de andere grote onderhouds- en herstellingswerkzaamheden.

Kapitaalsubsidies Het bedrag van de kapitaalsubsidies toegekend of uitbetaald door openbare besturen of instellingen, worden voor het volle bedrag op het passief opgenomen. De subsidies worden in resultaat genomen a rato de afschrijvingen van de materiele vaste activa waarop zij betrekking hebben.

Voorraden De grondstoffen worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde volgens de FIFO-methode De onroerende goederen bestemd voor verkoop worden opgenomen tegen kostprijs. Schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde.

28/34

Nr.

0405.260.456

VOL 8

JAARVERSLAG

29/34

Nr.

0405.260.456

VOL 8

JAARVERSLAG

30/34

Nr.

0405.260.456

VOL 8

JAARVERSLAG

31/34

Nr.

0405.260.456

VOL 9

VERSLAG VAN DE COMMISSARISSEN

32/34

Nr.

0405.260.456

VOL 9


33/34

Nr.

0405.260.456

VOL 9


34/34

JAARREKENING IN EURO

Recommend Documents