1
inkomstenbelasting 2012
checklist aangifte Inkomstenbelasting 2012 Hieronder een lijst om de benodigde gegevens voor het doen van de aangifte Inkomstenbelasting 2012 overzichtelijk en volledig aan te leveren. Voor zover van toepassing verzoeken wij u om de gegevens in te vullen en waar nodig de gevraagde stukken, in pdf-formaat dan wel kopieën, mee te nemen / af te geven. persoonlijke gegevens: De persoonlijke gegevens staan nagenoeg allemaal op het voorblad van uw aangifteformulier of op de uitnodiging voor het doen van aangifte. Graag dit voorblad meenemen / afgeven. Als er wijzigingen zijn en / of onjuistheden ten aanzien van wat op dit blad staan dan hieronder graag de nieuwe / correcte gegevens invullen. Gaarne altijd uw telefoonnummer / nummer mobiel / e-mail adres en bankrekeningnummer (voor eventuele teruggave) invullen. □ naam en voorletters : □ adres : □ postcode en woonplaats : □ telefoon privé : □ telefoon mobiel : □ e-mail : □ burgerservicenummer : □ geboortedatum : M/V □ burgerlijke staat : □ bankrekeningnummer : echtgen(o)t(e) / partner □ naam en voorletters □ adres □ postcode en woonplaats □ burgerservicenummer □ geboortedatum □ bankrekeningnummer
: : : : : :
M/V
voor gehuwden: □ □ □ □
bent u het geheel jaar 2012 gehuwd geweest bent u in 2012 gehuwd bent u in 2012 duurzaam gescheiden gaan leven bent u in 2012 gescheiden
ja / nee ja / nee ja / nee ja / nee
zo ja, per zo ja, per zo ja, per
voor ongehuwden: □ woonde u het gehele jaar 2012 samen □ bent u beiden geheel 2012 op hetzelfde adres in het bevolkingsregister ingeschreven □ bent u in 2012 gaan samenwonen □ bent u in 2012 uit elkaar gegaan
ja / nee ja / nee zo nee, welke periode wel ja / nee zo ja, per ja / nee zo ja, per
2
kinderen: Heeft u thuiswonende kinderen? Zo ja dan hieronder graag de voorletters en geboortedata invullen. voorletters geboortedatum
aanslagen: Indien van toepassing voor zowel u als uw (eventuele) partner meenemen / afgeven: □ voorlopige aanslage(n) IB / ZVW / teruggave(n) IB 2012 □ als u dit jaar voor het eerst uw aangifte door ons kantoor laat verzorgen: een kopie van uw aangifte over 2011 □ eventuele beschikkingen Kinderopvangtoeslag 2012, Huurtoeslag 2012 en / of Zorgtoeslag 2012 werk en overige inkomsten: Had u in 2012 □ inkomsten uit dienstbetrekking □ uitkering (WW, ZW, WAO, e.d.) □ pensioenuitkering of lijfrente-uitkering in alle van toepassing zijnde gevallen een pdf / kopie van de jaaropgave(n) 2012 meenemen / afgeven. andere inkomsten: heeft u naast bovengenoemde inkomsten nog inkomsten uit andere werkzaamheden, zo ja dan opgave □ ontvangen inkomsten □ betaalde kosten auto van de zaak: Rijdt u een auto van de zaak dan is er via uw salaris al belasting die over de bijtelling moet worden betaald ingehouden. U hoeft hier dan ook geen gegevens over te verstrekken. Rijdt u minder dan 500 kilometer privé met deze zakelijke auto dan heeft u mogelijk een verklaring geen privégebruik auto bij de Belastingdienst aangevraagd. Heeft u deze verklaring aan uw werkgever overhandigd, dan is er ten aanzien van de auto geen belasting ingehouden. Het kan zijn dat de Belastingdienst u vraagt om aan te tonen dat u inderdaad minder dan 500 kilometers privé met de auto heeft gereden. Dit is mogelijk met een gedetailleerde kilometeradministratie. Deze rittenadministratie hoeft u niet mee te nemen / af te geven. woon- / werkverkeer met openbaar vervoer: Heeft u in 2012 regelmatig met openbaar vervoer naar uw werk gereisd, zo ja dan opgeven: □ de afstand op uw OV-verklaring / reisverklaring werkgever □ aantal dagen per week dat openbaar vervoer werd gebruikt □ indien niet het gehele jaar, de reisperiode □ ontvangen reiskostenvergoeding € ouderschapsverlof: □ Heeft u in 2012 ouderschapsverlof gehad
ja / nee
zo ja, ouderschapsverlofverklaring
3
alimentatie (ontvangen): Heeft u in 2012 alimentatie ontvangen? □ ontvangen bedrag (niet het bedrag voor de kinderen) van; naam betaler adres postcode / woonplaats
ja / nee
zo ja, opgeven: €
eigen woning: Als u eigenaar en bewoner bent van uw eigen woning, meenemen / afgeven: □ WOZ-beschikking 2012 van de gemeente N:B: WOZ waarde staat op aanslag Gemeenteheffingen □ kopie jaaropgave hypotheek □ (eventuele) betaalde erfpachtcanon's € (tijdelijk) twee woningen (niet zijnde tweede woning: □ WOZ-beschikking andere woning □ is de leegstaande woning boeld om binnen 3 jaar als eigen woning te gaan dienen? □ is de in 2012 leegstaande (voormalige) woning minder dan 3 jaar geleden verlaten?
zo ja
kopie opgave hypotheek
zo ja
datum verlaten woning kopie opgave hypotheek
aankoop / verkoop woning: Indien u in 2012 een woning heeft gekocht en /of verkocht: □ kopie van de afrekening van de notaris (zowel bij koop als verkoop woning) □ kopie nota taxatie van de woning □ datum dat u in nieuwe woning bent gaan wonen verhoging in 2012 van uw eigenwoningschuld: Heeft u in 2012 uw eigenwoningschuld (hypotheek) verhoogd? Zo ja □ opgave van de gedane verbetering en /of uitbreiding van uw woning □ indien hier aflossing een spaar- of levenhypotheek is gebruikt, kopie polis □ heeft u voor aflossing een geblokkeerde beleggings- of spaarrekening gebruikt, kopie overeenkomst monumentenpand: Is uw eigen woning een (rijks-)monumentepand? zo ja □ kopie inschrijving monumentenregister □ overzicht kosten - onderhoudskosten - eigenaarsdeel van de onroerend-zaakbelasting - premie opstalverzekering □ opgave ontvangen / te ontvangen / toegezegde subsidies premies voor inkomensvoorzieningen: Heeft u een lijfrente afgesloten? □ betaalde premies in 2012 □ kopie polis (tenzij reeds eerder verstrekt) □ pensioenopgave pensioenfonds 2011
zo ja € (ontvangt u begin 2012)
4
premies voor inkomensvoorzieningen (vervolg): Heeft u een arbeidsongeschiktheidsverzekering? □ betaalde premies in 2012 □ kopie polis (tenzij reeds eerder verstrekt)
zo ja €
alimentatie (betaald: Heeft u in 2012 alimentatie betaald aan uw ex-echtgeno(o)t(e)? □ betaald bedrag (niet het bedrag voor de kinderen) aan: naam ontvanger adres postcode / woonplaats
zo ja €
levensonderhoud minderjarige kinderen: Draagt u bij aan het levensonderhoud van uw minderjarig(e) kind(eren)? □ specificatie per kind met voorletters en geboortedatum en de betaalde maandbedragen. Niet alleen betreft het hier betalingen in geld maar ook kosten kleding, vakanties, e.d.
zo ja
scholingskosten: Heeft u meer dan € 500,- kosten gemaakt voor u en / of uw partner? □ opgave omschrijving opleiding(en) □ gespecificeerde opgave in 2012 betaalde kosten
zo ja
ziektekosten: Als in in aanzienlijke ziektekosten heeft betaald die niet zijn vergoed door uw ziektekostenverzkeraar, heeft u mogelijk recht op aftrek wegens deze ziektekosten. Onder ziektekosten vallen de niet-vergoede kosten van artsen, ziekenhuizen, door artsen voorgeschreven behandelingen, medicijnen en medische hulpmiddelen (met uitzondering van brillen en contactlenzen). Onder voorwaarden kunnen ook dieetkosten en vervoerkosten voor aftrek in aanmerking komen. Voor de aftrek van ziektekosten geldt een inkomensafhankelijke drempel. Zijn uw kosten lager dan deze drempel dan zijn uw kosten niet aftrekbaar, komen de kosten boven de drempel dan is enkel het meerdere aftrekbaar. □ gespecificeerde opgave van betaalde / niet vergoede ziektekosten giften: Heeft u in 2012 giften gedaan aan algemeen nut beogende instellingen (ANBI)? Dan heeft u mogelijk recht op aftrek van deze giften. De giften moeten schriftelijk kunnen worden aangetoond. De giften moeten meer een drempel van 1% van het (gezamenlijk (u en uw partner)) verzamelinkomen overschrijden. Maximaal aftrekbaar is 10% van het (gezamelijke) verzamelinkomen. Dit tenzij er sprake is zogenaamde (vastgelegde) periodiek gift. □ gespecificeerde opgave van betaalde giften
5
bezittingen en schulden: bankrekeningen / spaartegoeden □ gespecificeerde opgave van (alle) bankrekeningen , nummers en saldi per 01-01-2012 (inclusief rekeningen van uw minderjarig(e) kind(eren)) vorderingen / contant geld: □ gespecificeerde opgave vorderingen per 01-01-2012 □ opgave contant geld voor zover meer dan € 500,- per 01-01-2012 effecten en andere beleggingen: □ opgave van samenstelling en waarde van uw effecten en beleggingen per 01-01-2012 □ opgave van de hierover in 2012 ontvangen dividend en betaalde dividendbelasting maak onderscheid in durfkapitaal en maatschappelijke beleggingen (hiervoor kunnen vrijstellingen gelden) □ kopie polis kapitaalverzekering(en) ter beoordeling van mogelijke vrijstelling □ opgave opgebouwde waarde kapitaalverzekeringen per 01-01-2012 andere woning (niet hoofdverblijf) Heeft een vakantiewoning en / of een andere woning anders dan uw eigen woning, in of buiten Nederland? zo ja □ opgave adres(sen) □ opgave waarde woning(en) in Nederland WOZ waarde in buitenland waarde in het economisch verkeer per 01-01-2012 overige bezittingen: □ gespecificeerd overzicht met waarde(n) per 01-01-2012 (hieronder zijn ook begrepen kunstvoorwerpen, oldtimers, e.d. welke voor 70% ter belegging worden aangehouden) schulden: □ kopie jaaropgave schulden in verband met andere eigen woning □ kopie jaaropgave schulden ivm ander onroerend goed □ gespecificeerde opgave (waar mogelijk kopie jaaropgave) overige schulden
Deze vragenlijst heeft betrekking op de meest voorkomende situaties. Indien er in uw geval situaties zijn, of waarvan u denkt dat die er zijn, die niet in dit formulier zijn opgenomen zou dit van belang zijn van het doen van een juiste aangifte. Gelieve dan ook contact op te nemen als één of meerdere van onderstaande situaties op u van toepassing is: □ u heeft een onderneming of bent een onderneming gestart, □ u bent medegerechtigd in een onderneming □ u bezit, eventuaal samen met uw partner, meer dan 5% in een BV □ u bent eigenaar van een woning waarin uw ouders wonen □ u heeft recht op een (onverdeeld) aandeel in een erfenis
6
N.B. Wij proberen uw aangifte zo correct mogelijk te doen. Hiervoor zijn wij afhankelijk van het ontvangen van de volledige en juiste gegevens. Mocht u twijfel hebben of gegevens al dan niet van belang zijn of dat u een andere vraag heeft over het doen van de aangifte(n), neem dan contact met ons op.
Ooms Administratiekantoor Koestraat 116 2871 DS Schoonhoven tel.: fax: e-mail:
0182-320134 0182-320135
[email protected]
beconnr.:
375731
Indien de door u verstrekte gegevens niet juist en / of niet volledig zijn, kunnen wij geen aansprakelijkheid aanvaarden voor de door ons gedane aangifte(n).
