in dienst van mensen met een beperking

in dienst van mensen met een beperking

Voorwoord Raad van Bestuur Voor u ligt het Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2012 van de Amarant Groep. Met dit Jaardocument legt de Raad van Bestuur in de eerste plaats verantwoording af over de kwaliteit en omvang van de zorgen dienstverlening aan onze cliënten. Daarnaast wordt inzicht verschaft in de kwaliteit van arbeid, de werkgebieden en de belangrijkste samenwerkingspartners, de wijze waarop de Zorgbrede Governancecode is toegepast en de resultaten op het gebied van het meerjarenbeleid. In alles achten wij de samenwerking met de medezeggenschap essentieel. Zowel de Centrale Cliëntenraad als de Ondernemingsraad doen in dit jaardocument uitgebreid verslag van hun activiteiten in het afgelopen kalenderjaar. Fusie Amarant en het Orthopedagogisch Centrum Brabant (OCB) Amarant en het Orthopedagogisch Centrum Brabant (OCB) zijn, na een bestuurlijke fusie in juni 2011, per 1 juli 2012 juridisch gefuseerd. Daarmee zijn beide organisatie volledig geïntegreerd tot de Amarant Groep. De Amarant Groep richt zich op drie doelgroepen en hanteert daarvoor drie verschillende merknamen: 1. Amarant: de zorg aan mensen met een verstandelijke beperking; 2. Idris: de specialistische behandeling aan mensen met een licht verstandelijke beperking in combinatie met psychische/psychiatrische en/of (ernstige) gedragsproblemen; 3. Dr. Leo Kannerhuis Brabant: de behandeling van normaal begaafde kinderen, jongeren en volwassenen met autisme. Strategisch Kader Amarant Groep De Amarant Groep positioneert zich met deze merknamen per cliëntdoelgroep en daarbinnen met actuele en werkzame zorgconcepten waar mensen met een beperking en de maatschappij om vragen. De zorg die we leveren is een antwoord op de zorgvraag in elke bepaalde levensfase. Het cliëntperspectief staat daarom in alle zorgconcepten centraal met een meetbaar resultaat. Het resultaat is in alle gevallen gericht op: meedoen, zelf doen en kwaliteit van leven. Onze strategische richting (Strategisch Kader 2012-2015 ‘Brandend Vuur’) is daartoe uitgewerkt langs een viertal pijlers: 1. 2. 3. 4.

Werken aan cliëntperspectief; Passende zorg en behandeling in elke levensfase; Positioneren: per doelgroep één merknaam; Wijkzorg en rugdekking voor de wijk.

Wij willen goed bekend staan bij onze cliënten en hun vertegenwoordigers. Bekend vanwege onze aandacht en warmte, onze resultaten op cliëntperspectief en vanwege onze full service zorgconcepten passend in elke levensfase. Wij willen innoveren op basis van inzicht in resultaten en bewezen kwaliteitsstandaarden. Wij werken eraan dat onze cliënten, als je het hen vraagt, blijvend voor ons kiezen. Doorkijk nieuwe jaar Met het strategisch kader is al in zekere mate geanticipeerd op een bredere uitrol van de Wmo en Jeugdzorg. Het regeerakkoord van het nieuwe kabinet grijpt echter veel dieper in op het stelsel van de langdurige zorg en jeugdzorg dan wij hadden kunnen vermoeden en ons strategisch kader heeft voorzien. Grote delen van de zorg worden naar het sociaal domein gebracht. Dat betekent voor cliënten, voor medewerkers en de organisatie ingrijpende veranderingen. Cliënten zullen zelf moeten huren en de ondersteuning zal anders georganiseerd worden. Dagbesteding zal op zijn minst anders georganiseerd worden en meer in de context van toeleiding naar arbeid geplaatst worden. Met ons financieel- en huisvestingsbeleid zullen we verdergaand moeten anticiperen op de nieuwe ontwikkelingen. Positionering, marktontwikkeling en ondernemerschap krijgen andere invullingen in het kader van de Wmo, waar samenwerking en concurrentie meer dan ooit samengaan. We stellen daarom een masterplan per regio op voor de periode 2013-2014. De masterplannen per regio geven een analyse van de stelselwijzigingen en de consequenties voor de Amarant Groep (transitie en transformatie) en ons antwoord daarop op lokaal en regionaal niveau. De masterplannen moeten als een aanvulling op en aanscherping van het strategisch kader worden gezien. Bestuurswisseling Amarant Groep Dhr. Borgmeijer heeft in 2012 aangegeven zijn werkzaamheden voor de Amarant Groep te willen beëindigen. De Raad van Toezicht is daarop een selectieprocedure gestart en heeft Dhr. Helder per 1 november 2012 benoemd

2


tot voorzitter van de Raad van Bestuur. Inmiddels is Dhr. Bindels per 1 mei 2013 benoemd tot lid van de Raad van Bestuur. Daarmee is de bestuurswisseling bij de Amarant Groep afgerond en zal Dhr. Borgmeijer, na bijna 8 jaar, afscheid nemen van de Amarant Groep. Tot slot Met al deze veranderingen doen we een groot appèl op de professionaliteit en inzet van onze medewerkers. Dat heeft de Amarant Groep de afgelopen jaren veel gebracht en zal de komende jaren nodig zijn om balans te behouden en ons verder door te ontwikkelen. En dat natuurlijk in samenspel met onze cliënten en hun vertegenwoordigers. De Raad van Bestuur dankt dan ook alle medewerkers, vrijwilligers, externe commissieleden en leden van medezeggenschapsorganen en de Raad van Toezicht voor hun bijdrage in het verslagjaar.

Erik-Jan Borgmeijer, Duco van Hogendorp (tot 1 augustus 2012) en Ronald Helder Raad van Bestuur Amarant Groep

3


Inhoudsopgave VOORWOORD RAAD VAN BESTUUR .................................................................................................................... 2 INHOUDSOPGAVE ................................................................................................................................................... 4 1

UITGANGSPUNTEN JAARDOCUMENT ......................................................................................................... 6

2

PROFIEL VAN DE ORGANISATIE .................................................................................................................. 7 2.1 2.2

3

GOVERNANCE ............................................................................................................................................... 10 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

4

ALGEMENE GEGEVENS.................................................................................................................................. 7 STRUCTUUR VAN DE ORGANISATIE ................................................................................................................ 7

NORMEN VOOR GOED BESTUUR .................................................................................................................. 10 RAAD VAN BESTUUR ................................................................................................................................... 10 RAAD VAN TOEZICHT .................................................................................................................................. 11 BEDRIJFSVOERING ..................................................................................................................................... 13 CLIËNTENRAAD .......................................................................................................................................... 15 ONDERNEMINGSRAAD................................................................................................................................. 18

BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES ................................................................................................ 22 4.1 STRATEGISCH BELEID ................................................................................................................................. 22 4.2 ALGEMEEN BELEID ..................................................................................................................................... 23 4.3 KWALITEIT VAN ZORG ................................................................................................................................. 25 4.3.1 Klachten............................................................................................................................................... 27 4.4 KWALITEIT VAN ARBEID ............................................................................................................................... 28 4.5 FINANCIEEL BELEID..................................................................................................................................... 34 4.6 VASTGOED EN SERVICES ............................................................................................................................ 37 4.7 TOEKOMSTPARAGRAAF............................................................................................................................... 41 4.8 RISICOPARAGRAAF ..................................................................................................................................... 43

5

JAARREKENING ............................................................................................................................................ 45 5.1 BALANS AMARANT GROEP (NA RESULTAATBESTEMMING) ............................................................................. 46 5.2 RESULTATENREKENING AMARANT GROEP ................................................................................................... 47 5.2.1 Resultaatbestemming.......................................................................................................................... 47 5.3 KASSTROOMOVERZICHT AMARANT GROEP .................................................................................................. 48 5.4 ALGEMENE TOELICHTING EN WAARDERING VAN GRONDSLAGEN EN RESULTAATBEPALING ............................... 49 5.4.1 Algemeen............................................................................................................................................. 49 5.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva........................................................................... 50 5.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling..................................................................................................... 53 5.5 TOELICHTING OP DE BALANS ....................................................................................................................... 55 5.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIËLE / FINANCIËLE VASTE ACTIVA......................................................................... 63 5.6.1 WTZi-vergunningplichtige materiële vaste activa................................................................................ 63 5.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa ................................................................................................... 64 5.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa ........................................................................................................ 65 5.6.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen ...................................................................................................... 66 5.6.5 Extramuraal zonder WTZi-vergunning, niet-WTZi- en WMG-gefinancierde materiële vaste activa ... 67 5.6.6 Financiële vaste activa ........................................................................................................................ 68 5.7 PROJECTEN IN UITVOERING EN MUTATIES IN HET VERSLAGJAAR .................................................................... 69 5.7.1 Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten................................................................ 73 5.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN .......................................................................................................... 74 5.9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING ................................................................................................ 76 5.9.1 Toelichting op de resultatenrekening .................................................................................................. 79 5.9.2 Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten ......................................................................... 81 5.10 BEZOLDIGING BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS.................................................................................... 82 5.10.1 Honoraria accountant...................................................................................................................... 83 5.11 VASTSTELLING EN GOEDKEURING JAARREKENING ........................................................................................ 84 5.11.1 Ondertekening bestuurders en toezichthouders ............................................................................. 84 5.12 OVERIGE GEGEVENS ....................................................................................................................................... 85 5.12.1 Transacties met verbonden partijen................................................................................................ 85 5.12.2 Statutaire regeling resultaatbestemming ........................................................................................ 85

4


5.12.3 Resultaatbestemming ..................................................................................................................... 85 5.12.4 Gebeurtenissen na balansdatum .................................................................................................... 85 5.13 CONTROLEVERKLARING .............................................................................................................................. 86 LIJST VAN AFKORTINGEN EN BEGRIPPEN ....................................................................................................... 87

5


1 Uitgangspunten Jaardocument In dit Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording (JMV) 2012 legt de Amarant Groep verantwoording af over de activiteiten, resultaten en ontwikkelingen in de periode 1 januari 2012 tot en met 31 december 2012. Het Jaardocument is opgesteld conform de Regeling Verslaggeving WTZi. Ook zijn de uitgangspunten van de Zorgbrede Governancecode gehanteerd. Het op deze wijze afleggen van verantwoording op basis van wettelijke verplichtingen en het informeren van stakeholders sluit aan bij de ambities van de Amarant Groep om maximale transparantie te bewerkstelligen met betrekking tot de waarde van de organisatie voor de samenleving en hoe de organisatie daarin presteert. Alle verantwoordings- en informatieverplichtingen waaraan de Amarant Groep moet voldoen zijn in dit Jaardocument samengevoegd in één integrale jaarverantwoording. Op deze wijze legt de Amarant Groep maatschappelijke verantwoording af aan belanghebbenden (bijvoorbeeld cliënten, financiers, toezichthouders) en voldoet tegelijkertijd aan haar (wettelijke) informatieverplichting aan verantwoordingspartijen (waaronder het CBS, het Ministerie van VWS, de IGZ en de NZa). Het maatschappelijk verslag komt vanaf het verslagjaar 2012 te vervallen en wordt vervangen door een bestuursverslag. Diverse kwantitatieve gegevens zijn opgenomen in de webapplicatie DigiMV. Het Jaardocument wordt ingediend bij het Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (CIBG) en wordt geplaatst op de website http://www.jaarverslagenzorg.nl.

6


2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene gegevens Op 9 juni 2011 heeft de bestuurlijke fusie tussen Stichting Amarant en de Stichting Orthopedagogisch Centrum Brabant (OCB) plaatsgevonden. Op 1 juli 2012 heeft de juridische fusie plaatsgevonden waardoor beide organisaties zijn opgegaan in de Stichting Amarant Groep. De Amarant Groep is actief in de provincie Noord-Brabant. Het doel van de Amarant Groep is in de statuten beschreven als: ‘de behandeling, zorgen dienstverlening en al hetgeen daarmee in de ruimste zin genomen in verband staat voor kinderen, jeugdigen, volwassenen en ouderen met een (lichte) beperking waarbij verschillende financieringsgrondslagen aan de orde kunnen zijn.’

2.2 Structuur van de organisatie Algemeen De Amarant Groep heeft de rechtsvorm van een stichting waarbij geen sprake is van consolidatieverplichtingen. De bestuursstructuur is statutair bepaald en gaat uit van het Raad van Toezicht/Raad van Bestuur-model. De stichting beschikt over een Raad van Bestuur en een Raad van Toezicht. De Raad van Bestuur werkt als een collegiale eenheid en is eindverantwoordelijk voor het beleid van de Amarant Groep. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid en de gang van zaken. De stichting kent een Ondernemingsraad (OR) en een Cliëntenraad (CR). De OR en de CR hebben de bevoegdheden die hen door of krachtens de wet zijn toegekend, alsmede de bevoegdheden zoals beschreven in de statuten. Beide organen hebben een eigen taakstelling, werkwijze en verantwoordelijkheid en communiceren rechtstreeks met de Raad van Bestuur. Meer informatie over beide organen kunt u terugvinden in de paragrafen 3.5 en 3.6. De zorgen dienstverlening van de Amarant Groep wordt bekostigd uit de volgende wetten/subsidies: -

Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ); Zorgverzekeringswet (Zvw); Wet op de Jeugdzorg; Rijkssubsidie van het Ministerie van Veiligheid en Justitie (forensische zorg); Wet Maatschappelijke ondersteuning (Wmo).

De AWBZ is voor de Amarant Groep de belangrijke inkomstenbron. De productie-afspraken in de AWBZ worden door de Amarant Groep gemaakt met twee CZ-zorgkantoren (regio’s West-Brabant en Zuidoost-Brabant) en twee VGZ-zorgkantoren (regio’s Midden-Brabant en Noordoost-Brabant). De productie-afspraken in de Zvw worden e conform het representatiemodel gemaakt met de verzekeraars VGZ (1 penvoerder) en CZ. De Amarant Groep is lid van de Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland (VGN), de branche-organisatie in de gehandicaptenzorg. De Amarant Groep (Idris) is tevens lid van de Vereniging Orthopedagogische Behandelcentra (VOBC). De Amarant Groep (Dr. Leo Kannerhuis Brabant) is per 1 februari 2013 lid geworden van GGZ Nederland.

7


Doelgroepen De Amarant Groep werkt met een drietal doelgroepen/merknamen: -

Amarant

Amarant richt zich op mensen met een matig tot ernstige verstandelijke beperking. De leeftijd varieert van jong tot oud. Soms is er sprake van bijkomende medisch/verpleegkundige problematiek en zintuiglijke en/of lichamelijke beperkingen. De begeleidings- en zorgvraag varieert van matig tot ernstig intensief en is vrijwel altijd levensbreed (wonen, zinvolle dagbesteding, vrije tijd, behandeling). De zorg wordt geboden in de wijk (ambulant, wonen en dagbesteding) of in centra voor specialistische zorg en behandeling. -

Idris voor cliënten met een licht verstandelijke beperking en complexe problematiek.

Idris richt zich op (intensieve) begeleiding en behandeling van kinderen, jongeren en volwassenen met een licht verstandelijke beperking met bijkomende psychische, psychiatrische en/of gedragsproblemen. De begeleiding en behandeling wordt aangeboden vanuit een polikliniek (ambulant), in vormen van dagbehandeling en, als het niet anders kan vanuit specialistische behandelcentra voor kind en jeugd en volwassenen. Deze intensieve begeleiding en behandeling wordt, indien nodig, zo vroeg mogelijk ingezet. Met de cliënt werken we aan het verminderen van gedragsproblematiek, competenter functioneren, het terugkrijgen van regie over het eigen leven en daarmee versterken van de maatschappelijke participatie (school, arbeid, zelfstandig wonen). Daarnaast vormt Idris de rugdekking voor de reguliere langdurige begeleiding en zorg in buurten en wijken. Waar reguliere begeleiding volstaat, wordt deze geboden door Amarant. Samenwerking met de wetenschap richt zich op het ontwikkelen van diagnostiek en vroegtijdige interventies, die intensieve begeleiding en behandeling kan voorkomen. -

Dr. Leo Kannerhuis Brabant voor normaal begaafde cliënten met autisme.

Het Dr. Leo Kannerhuis Brabant is een gespecialiseerd bovenregionaal centrum voor behandeling van normaal begaafde kinderen, jongeren en volwassenen met (een ernstige vorm van) autisme. Vaak is er sprake van bijkomende psychiatrische problematiek. De behandeling wordt geboden via de polikliniek (diagnostiek en ambulante behandeling), de centra voor dagbehandeling en de centra voor behandeling met verblijf. Met de cliënt en zijn omgeving werken aan volledige participatie (school, arbeid, zelfstandig wonen) is één van de kerndoelstellingen in de behandeling. Organisatiestructuur Amarant Groep Achterliggend motief voor de gekozen hoofdstructuur is de behoefte om de Amarant Groep dicht en herkenbaar ten opzichte van de samenleving te positioneren en korte communicatie- en besluitlijnen te creëren. De essentie van de structuur is: -

resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE’s) in de zorg; clusters van voorzieningen binnen de RVE’s in de zorg; een tweetal RVE’s is voorwaardenscheppend.

Vanuit deze structuur wordt gestuurd op de gebieden: 1. 2. 3. 4. 5.

kwaliteit van zorg; evenwicht in kosten en opbrengsten; kwaliteit van arbeid; kwaliteit van huisvesting; marktontwikkeling en innovatie.

Deze vijf sturingsgebieden zijn opgenomen in de management control cyclus. In hoofdstuk 3.4 wordt de management control cyclus nader toegelicht. De elf RVE’s in de zorg worden geleid door RVE-managers. Deze managers vormen samen met de secretaris Raad van Bestuur/Coördinator HRM, de Manager Kennis, Kwaliteit en Beleid, de Concern Controller en de Directeur Vastgoed en Services, onder voorzitterschap van de Raad van Bestuur, het managementoverleg (MO). In 2012 zijn tevens managementteams per merknaam geïntroduceerd. De RVE’s in de zorg zijn onderverdeeld in clusters van voorzieningen, locaties en/of teams. De leidinggevende van een cluster is een clustermanager. Een voorziening, locatie of team bestaat uit persoonlijk begeleiders, begeleiders, assistent begeleiders en/of gastvrouwen en huishoudelijk medewerkers.

8


Naast zorgverlening in de wijk (vijf RVE’s) zijn er binnen de Amarant Groep een tweetal centra voor specialistische zorg, een separate Sector Werk & Dagbesteding, een tweetal RVE’s voor Idris (18- en 18+) en een RVE Dr. Leo Kannerhuis Brabant. Organogram Amarant Groep 2012

9


3 Governance 3.1 Normen voor goed bestuur De Zorgbrede Governancecode 2010 is een bundeling van breed gedragen algemene opvattingen binnen de zorg over goed bestuur, toezicht en verantwoording. Een belangrijk element van het model is een strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies. Binnen de Amarant Groep is als toezichtmodel deze Zorgbrede Governancecode van kracht. In de code wordt de dialoog met belanghebbenden als fundament voor de zorgorganisatie als maatschappelijke onderneming gepositioneerd. Dit is cruciaal voor de maatschappelijke inbedding van de zorgorganisatie. De verantwoordelijkheid voor kwaliteit en veiligheid is voor de Raad van Bestuur en voor de Raad van Toezicht geëxpliciteerd. Ook zijn deskundigheidseisen op het gebied van zorg vastgelegd. In de periode tussen bestuurlijke (9 juni 2011) en juridische fusie (1 juli 2012) bestond het bestuur van de Amarant Groep tijdelijk uit een driehoofdige collegiale Raad van Bestuur van wie één de voorzitter is. De Raad van Bestuur wordt ondersteund door de secretaris Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht houdt toezicht op de Raad van Bestuur. De Raad van Toezicht van de Amarant Groep bestaat uit minimaal vijf en maximaal zeven leden met dien verstande dat de Raad van Toezicht tijdelijk maximaal negen leden kent. In een periode van maximaal drie jaar na bestuurlijke fusie zal het aantal teruggebracht worden naar maximaal zeven. Géén van de leden van de Raad van Toezicht heeft op enigerlei wijze een verbinding met de Amarant Groep, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. Hiermee beoogt de Amarant Groep waarborging van de onafhankelijkheid van de leden van de Raad van Toezicht. In het kader van de Zorgbrede Governancecode zijn in februari 2006 door Amarant diverse ijkpunten opgesteld. Deze zijn overgenomen door de Amarant Groep. Dit betreft de volgende zaken: -

strategisch beleidskader; kwaliteit van zorg; financieel; samenwerking met derden; evaluatie van de Raad van Toezicht; functioneringsgesprek Raad van Toezicht/Raad van Bestuur.

Volgens een bepaalde frequentie zal de evaluatie van de Raad van Toezicht ter hand worden genomen. Dit betreft de volgende punten: -

evaluatie van het eigen functioneren; evaluatie met betrekking tot het profiel van de Raad van Toezicht; evaluatie met betrekking tot de gehanteerde ijkpunten.

3.2 Raad van Bestuur Algemeen Tot 1 juli 2012 was de Raad van Bestuur van de Amarant Groep verantwoordelijk voor het bestuur van de gelieerde stichtingen Amarant en OCB. Na de juridische fusie op 1 juli 2012 zijn beide organisaties in één organisatie ondergebracht, te weten de Amarant Groep. In de periode tussen bestuurlijke en juridische fusie (9 juni 2011 tot 1 juli 2012) bestond het bestuur van de Amarant Groep tijdelijk uit een driehoofdige Raad van Bestuur (de heren Borgmeijer, Helder en Van Hogendorp). Per 31 juli 2012 is Dhr. Van Hogendorp, voormalig bestuurder van het OCB, met pensioen gegaan. De Raad van Toezicht heeft Dhr. Helder per 1 november 2012 tot voorzitter Raad van Bestuur van de Amarant Groep benoemd. Dhr. Borgmeijer heeft kenbaar gemaakt elders een betrekking te willen aanvaarden, maar heeft zich bereid verklaard aan te blijven als lid Raad van Bestuur tot de start van een nieuwe bestuurder. Inmiddels heeft de Raad van Toezicht Dhr. Bindels per 1 mei 2013 benoemd als lid Raad van Bestuur van de Amarant Groep. De Raad van Bestuur bestuurt onder toezicht van de Raad van Toezicht van de Amarant Groep en in goed overleg met de binnen de instelling functionerende adviesorganen. De Raad van Bestuur neemt bij de uitvoering van zijn taak de vigerende weten regelgeving in acht. De Raad van Bestuur laat zich in de uitvoering van zijn bestuurstaak leiden door de in de statuten geformuleerde doelstelling van de stichting en zij houdt oog op het belang van de organisatie van de stichting in relatie tot haar maatschappelijke functie. Er vindt een taakverdeling 10


plaats op basis van kwaliteiten en deskundigheden van de bestuurders. Waar sprake is van eigen taken, aandachtsgebieden en functies vindt de beleidsvorming in principe plaats door de betrokken bestuurder. De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor de algemene gang van zaken, voor beleidsvorming en beleidsuitvoering, zowel binnen de stichting als in de relatie tussen de stichting en andere instellingen en organen. Het reglement van de Raad van Bestuur is vastgesteld in september 2005. De Raad van Bestuur legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht in het periodieke overleg tussen beide organen en op momenten waarop de Raad van Toezicht deze verantwoording vraagt. De leden van de Raad van Bestuur zijn gehouden tot een jaarlijks functioneringsgesprek met de Raad van Toezicht. Daarnaast legt de Raad van Bestuur in meer algemene zin verantwoording af in het jaarlijks uit te brengen Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording op algemeen, financieel, kwaliteits- en sociaal terrein. Bezoldiging De individuele bezoldiging van de leden van Raad van Bestuur wordt, conform de Jaarverslaggeving WTZi, vermeld in de jaarrekening (paragraaf 5.10). De bestuurdersbeloning van Dhr. Borgmeijer is gebaseerd op een detacheringscontract met het organisatie-adviesbureau Borgmeijer & Kroon te Bennekom. Het contract is voor bepaalde tijd en is per direct en zonder verplichtingen opzegbaar. De vaststelling van de rechtspositie en de regeling van de arbeidsvoorwaarden van de Raad van Bestuur geschieden door de Raad van Toezicht en zijn vastgelegd in een overeenkomst tussen een lid van de Raad van Bestuur en de stichting. In geval van schorsing of ontslag handelt de Raad van Toezicht zoals vastgelegd in deze overeenkomst. De bestuurdersbeloning van Dhr. Helder en Dhr. Van Hogendorp is conform de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden van de Nederlandse Vereniging van Ziekenhuisdirecteuren (NVZD). De Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) is een wet die openbaarmaking van zogenaamde topinkomens voorschrijft. Deze wet is niet van toepassing binnen de Amarant Groep, omdat de zogenaamde ‘Balkenende-norm’ niet wordt overschreden. Nevenfuncties De leden van de Raad van Bestuur mogen in bescheiden mate nevenfuncties vervullen. Dit is vastgelegd in het reglement Raad van Bestuur. Bij het aannemen van nevenfuncties moet het uitgangspunt zijn dat dit geen enkele belemmering mag opleveren voor het optimaal uitoefenen van de bestuurdersfunctie bij de Amarant Groep. Het aannemen van bezoldigde nevenfuncties behoeft instemming van de Raad van Toezicht. De nevenfuncties van de Raad van Bestuur hebben de goedkeuring van de Raad van Toezicht. Voor meer details over de nevenfuncties van de Raad van Bestuur zie DigiMV.

3.3 Raad van Toezicht Algemeen Sinds de bestuurlijke fusie op 9 juni 2011 is er één Raad van Toezicht voor de Amarant Groep, die tot stand is gekomen na een zeer zorgvuldige voorbereiding. Voor de samenstelling en de nevenfuncties van de Raad van Toezicht zie DigiMV. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het bestuur van de organisatie en bewaakt de legitimiteit ervan. Als basis geldt de Zorgbrede Governancecode, die voorschrijft dat alle leden zonder last of ruggespraak en zonder enig belang bij de Stichting Amarant Groep, de Stichting Amarant (situatie tot juridische fusie op 1 juli 2012) of de Stichting OCB (situatie tot juridische fusie op 1 juli 2012) of personen die daar werkzaam zijn, hun taak van onafhankelijk toezicht uitoefenen. De Raad van Toezicht van de Amarant Groep bestaat uit minimaal vijf en maximaal zeven leden met dien verstande dat de Raad van Toezicht tijdelijk maximaal negen leden kent. In een periode van maximaal drie jaar na bestuurlijke fusie zal het aantal teruggebracht worden naar maximaal zeven. Per lid van de Raad van Toezicht van de Amarant Groep zijn aandachtsgebieden ingesteld. Dit biedt de gelegenheid om onderwerpen te laten voorbereiden door daartoe ingestelde voorbereidingscommissies. De voorbereidingscommissies hebben geen beslissingsbevoegdheid. Er is inmiddels een financiële commissie ingesteld. De Raad van Toezicht toetst of de Raad van Bestuur bij zijn beleidsvorming en de uitvoering van de bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie van de Amarant Groep in relatie tot de maatschappelijke functie van

11


de Amarant Groep en een zorgvuldige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij de Amarant Groep zijn betrokken. Daarnaast benoemt de Raad van Toezicht de leden van de Raad van Bestuur en de accountant van de instelling. Eveneens keurt de Raad van Toezicht de financiële begroting en de jaarrekening goed en kan besluiten tot wijziging van de statuten. Het huishoudelijk reglement van de Raad van Toezicht is vastgesteld op 30 maart 2004. Invulling van de taken De Raad van Toezicht van de Amarant Groep heeft periodiek overleg met de Raad van Bestuur. Daartoe stelt de voorzitter in overleg met de Raad van Bestuur een agenda op. De Raad van Toezicht van de Amarant Groep onderscheidt de volgende groepen van agendapunten: -

-

periodieke agendapunten, welke ieder in een daartoe bestemde vergadering behandeld worden (bijvoorbeeld de behandeling van de begroting en de jaarrekening, het functioneren van de Raad van Bestuur, de kwaliteit van de zorg); reguliere agendapunten, welke door de Raad van Bestuur voor elke vergadering geagendeerd kunnen worden (bijvoorbeeld overleg met de Ondernemingsraad, overleg met de Centrale Cliëntenraad); incidentele vergaderpunten, welke niet noodzakelijk binnen de jaarcyclus aan de orde komen (fusies en samenwerking, benoeming van bestuurders, onvoorziene zaken); klankbordfunctie voor de Raad van Bestuur.

Bij de behandeling van de jaarrekening is de externe accountant aanwezig voor het verstrekken van een toelichting. Een delegatie van de Raad van Toezicht heeft twee keer per jaar een tripartite overleg met de Ondernemingsraad en de Raad van Bestuur en één keer per jaar met de Centrale Cliëntenraad. De leden van de Raad van Toezicht onderhouden ter deskundigheidsbevordering contacten met degenen die ondersteuning geven aan het werk van de Raad van Toezicht waarbij gedacht kan worden aan het bijwonen van seminars of deelname aan lezingen/bijeenkomsten van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen (NVTZ). Bezoldiging Als richtlijn voor de honorering is van toepassing het advies van de NVTZ van juni 2009. De Raad van Toezicht van de Amarant Groep is van mening dat de financiële vergoeding voor elk lid, zoals genoemd in de regeling van de NVTZ, voldoende passend is. Voor de Amarant Groep is daarom de vergoeding vastgesteld op 60 % van de NVTZ-vergoeding. Het overige deel van de NVTZ-vergoeding is door de Raad van Toezicht van de Amarant Groep ter beschikking gesteld aan de Ondernemingsraad van de Amarant Groep met als doel: ‘bevorderen van de medezeggenschap’. Activiteiten in het verslagjaar De Raad van Toezicht van de Amarant Groep is in 2012 zesmaal in vergadering bijeengeweest, telkenmale in aanwezigheid van de Raad van Bestuur van de Amarant Groep. Op 23 oktober 2012 heeft een gezamenlijke informele bijeenkomst plaatsgevonden met de Centrale Cliëntenraad, de Ondernemingsraad, de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht. Eenmaal werd door een delegatie van de Raad van Toezicht deelgenomen aan een overlegvergadering van de Raad van Bestuur met de Ondernemingsraad. Om als goede ‘sparring partner’ op te kunnen treden van de Raad van Bestuur, hanteert de Raad van Toezicht de Zorgbrede Governancecode (zie ook paragraaf 3.1). Onderwerpen die in vergaderingen aan de orde kwamen, waren in 2012: -

Jaarplan 2012; Jaarrekening 2011; Exploitatiebegroting 2013; Investeringsbegroting 2013-2015; Financiële performance van de Amarant Groep; Kwaliteit van arbeid; Kwaliteit van zorg; LTHP/Vastgoedbeleid; Strategische ontwikkelingen met externe partners; Procedure werving en selectie Raad van Bestuur Amarant Groep; Voortgang van de juridische fusie.

De Raad van Toezicht hechtte in 2012 zijn statutaire goedkeuring aan de:

12


-

Jaarrekening 2011 d.d. 8 mei 2012; Exploitatiebegroting 2013 d.d. 11 december 2012; Investeringsbegroting 2013-2015 d.d. 11 december 2012.

3.4 Bedrijfsvoering Algemeen Bij de Amarant Groep is de besturingssystematiek gebaseerd op de principes van integraal management. De organisatie is resultaatgestuurd. Het lijnmanagement is integraal verantwoordelijk voor de resultaten en de inzet van de daarvoor benodigde mensen en middelen. De stafdiensten zijn ondersteunend, adviserend (gevraagd en ongevraagd) en serviceverlenend aan het lijnmanagement van de verschillende organisatieonderdelen. Er is sprake van een klant-leverancier-relatie. Management control cyclus De concrete planning, uitvoering, evaluatie en bijstelling van het beleid krijgt binnen de Amarant Groep gestalte door middel van de management control cyclus. Deze cyclus is gebaseerd op de Deming-cirkel (Plan, Do, Check, Act) en vormt het instrument voor het plannen, uitvoeren, toetsen en bijstellen van beleidsdoelstellingen. De management control cyclus is als het ware de jaarlijkse agenda van de organisatie waarin systematisch de besluitvormings- en evaluatiemomenten worden vastgelegd. De management control cyclus evalueert voortdurend de beoogde versus de behaalde resultaten en vergroot de stuurbaarheid van de organisatie en optimaliseert de gekozen richting en gekozen activiteiten ter realisatie van de beoogde resultaten. Integraal management Integraal management houdt in dat het management van alle organisatie-onderdelen binnen door de Raad van Bestuur vastgestelde kaders managementverantwoordelijkheid heeft voor diverse thema’s. Wel met een praktische vertaling en met duidelijke keuzes. Het betreft de vijf volgende resultaatgebieden: 1. 2. 3. 4. 5.

kwaliteit van zorg; evenwicht in kosten en opbrengsten; kwaliteit van arbeid; kwaliteit van huisvesting; marktontwikkeling en innovatie.

Om integraal management mogelijk te maken zijn de bijbehorende bevoegdheden toegekend aan het management. De Raad van Bestuur rekent het integrale management af op de volle breedte van de operationele verantwoordelijkheid en blijft daarbij op een gepaste afstand van de operatie. Integraal management betekent verder dat de managers een eigen verantwoordelijkheid hebben voor zowel de uitvoering van het beleid als het bepalen van de inzet van middelen om een bepaald doel te bereiken. Dat betekent de erkenning van de eindverantwoordelijkheid van het management voor een bedrijfsonderdeel. Het betekent niet: minder betrokken. De functie van de Raad van Bestuur in dit proces zal toetsend, coachend en beoordelend zijn. Het management heeft eigen verantwoordelijkheid om ‘de weg naar het resultaat’ zelf inhoud te geven. Uitwerking Management Control Cyclus Het meerjarenbeleidsplan wordt uitgewerkt in jaarplannen op Amarant Groep-niveau, RVE-niveau en cluster/team/afdelingsniveau. De jaarplannen beperken zich tot het (compact) beschrijven van de primaire targets vertaald in overeengekomen eindtermen (resultaatgebieden). De jaarplannen worden financieel vertaald tijdens de jaarlijkse begrotingscyclus (mei-december). Via de exploitatiebegroting worden uitgaven getoetst. Daarnaast vindt op basis van de begroting een transparante allocatie van middelen plaats op basis van de parameters in de externe financiering. De begroting is het cijfermatig referentiepunt om de gemaakte jaarplannen en afspraken (managementcontracten) te kunnen toetsen en te evalueren. Contractmanagement wordt beschouwd als een belangrijk instrument dat een belangrijke bijdrage kan leveren aan de besturing en beheersing van de organisatie. Tussen de Raad van Bestuur en het management van de RVE’s is een formele afspraak gemaakt waarin de te bereiken resultaten zijn vastgelegd op de vijf bovengenoemde resultaatgebieden.

13


Om te komen tot een beoordeling of de beoogde resultaten van de jaarplannen ook zijn/worden behaald en om de uitvoering of planning eventueel bij te stellen wordt gewerkt met managementinformatie. Per maand wordt een financiële rapportage verstrekt. Per kwartaal wordt managementinformatie gegenereerd op de vier overige resultaatgebieden. Conform de planning van de management control cylcus worden per kwartaal gegevens op deze gebieden verzameld, gebundeld, geanalyseerd, gerapporteerd en besproken met het management. Daarnaast is een jaarafsluiting ingevoerd inclusief een forecast voor het opvolgende jaar.

14


3.5 Cliëntenraad Ontwikkelingen wetgeving De Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) is een wet die zich richt op de rechten van de cliënt. De doelstelling van de WMCZ is het bevorderen van de medezeggenschap van cliënten in de zorgsector. De WMCZ is in 1996 van kracht geworden en moet bewerkstelligen dat er voldoende rekening wordt gehouden met de wensen en de behoeften van cliënten. Daartoe stelt de WMCZ een geïnstitutionaliseerde cliëntenvertegenwoordiging (de cliëntenraad) verplicht, die zich ontfermt over de belangenbehartiging van de cliënten in de zorginstelling. Momenteel wordt op landelijk niveau gewerkt aan de nieuwe Wet Cliëntrechten Zorg (WCZ). In het wetsvoorstel wordt een aantal verschillende wetten (Kwaliteitswet, WGBO, Wet Klachtrecht, Wet Medezeggenschap, Wet Toelatingen Zorginstellingen) in één kader samengebracht. Nieuwe elementen in de concept-WCZ zijn dat alle zorgaanbieders een klachtenfunctionaris moeten hebben. Elke zorgaanbieder moet aan een onafhankelijke geschillencommissie verbonden zijn die bovendien schadevergoedingen kan opleggen. De positie en financiering van cliëntenraden wordt verbeterd. Daarbij krijgen cliëntenraden verder meer te zeggen over strategische beslissingen van zorginstellingen. Diverse betrokken organisaties zoals zorgaanbieders, zorginkopers, cliëntenorganisaties, hebben kritische kanttekeningen geplaatst op onderdelen. De uitgangspunten die aan de wet ten grondslag liggen (waarborging van basisrechten) worden echter door allen onderschreven. Indien de nieuwe wet doorgang vindt, zal bezien moeten worden welk effect dit moet hebben op de organisatie en ondersteuning van cliëntenraden. Centrale Cliëntenraad Deze paragraaf geeft een weerslag van de activiteiten van de Centrale Cliëntenraad (CCR) in 2012. De CCR kan terugkijken op een jaar waarin inspanningen zijn verricht om binnen de medezeggenschapstructuur zoveel mogelijk het belang van onze cliënten te vertegenwoordigen. Het geeft maar ten dele het werk weer dat verricht wordt door de andere niveaus van medezeggenschap binnen de Amarant Groep. Algemeen Medezeggenschap betekent dat cliënten en/of vertegenwoordigers op diverse niveaus binnen een zorginstelling, als collectief, gevraagd én ongevraagd invloed kunnen uitoefenen op voorgenomen besluiten die van invloed zijn op de positie van cliënten en de kwaliteit van zorg. De medezeggenschapstructuur (cluster-, RVE- en Amarant Groep-niveau) volgt zoveel mogelijk de organisatiestructuur van de Amarant Groep. -

Clusterniveau: lokale cliëntenraden (LCR) De medezeggenschap begint op de plaats waar de zorg wordt verleend. Een clustermanager en een LCR bespreken locatiegebonden onderwerpen. Een LCR kan één (of meer) woon- of dagbestedinglocatie(s) omvatten. Een LCR bestaat in principe uit een commissie (cliënten) en een onderdeelcommissie (vertegenwoordigers).

-

Districtsniveau: districtscliëntenraden (DCR/SCR) Ieder RVE heeft een districts- of sectorcliëntenraad (DCR/SCR) bestaande uit een commissie (vertegenwoordigers vanuit de voorzieningen die deel uitmaken van het RVE) en een onderdeelcommissie (cliënten). De RVE-manager en de DCR/SCR bespreken algemene, locatie-overstijgende onderwerpen binnen de grenzen van het betreffende RVE.

-

Centraal niveau: één centrale cliëntenraad (CCR) De CCR is samengesteld uit vertegenwoordigers vanuit de DCR/SCR (elf personen). De Raad van Bestuur en de CCR (vertegenwoordigers) bespreken instellingsbrede onderwerpen, met name beleidsmatige en strategische zaken, die voor alle cliënten van Amarant van toepassing zijn.

Sinds de juridische fusie op 1 juli 2012 functioneert er één CCR voor de gehele Amarant Groep. In de periode tussen bestuurlijke en juridische fusie had zowel het OCB als Amarant nog een eigen cliëntenraad, maar werden aangelegenheden met betrekking tot de Amarant Groep alsmede aangelegenheden voortvloeiende uit de voorgenomen juridische fusie met een daartoe ingestelde medezeggenschapscommissie besproken. Deze commissie bestond uit een afvaardiging van beide Centrale Cliëntenraden. De CCR is samengesteld uit vertegenwoordigers van de diverse RVE’s binnen de Amarant Groep. Sinds de juridische fusie tussen Amarant en OCB per 1 juli 2012 neemt de voorzitter van de DCR van Idris 18- (voorheen

15


CCR van het OCB) formeel deel aan de CCR van de Amarant Groep. Binnen het Dr. Leo Kannerhuis Brabant functioneert sinds het najaar van 2012 een DCR en is sinds december ook vertegenwoordigd in de CCR. Formeel heeft de CCR voorjaar 2012 een positief advies uitgebracht over de voorgenomen fusie tussen het OCB en Amarant. Naar het oordeel van de CCR is er sprake van toegevoegde waarde voor diverse cliëntengroepen. Voor zover de CCR kan beoordelen is er ook sprake van een goed integratieproces tussen beide organisaties. De Amarant Groep opereert in een omgeving die behoorlijk in beweging is. Denk hierbij vooral aan de voorgestelde wijzigingen in beleid en financiering van de zorg voor een grote groep van onze cliënten. Hoe te anticiperen op deze ontwikkelingen is regelmatig onderwerp van gesprek geweest tussen Raad van Bestuur en de CCR. Daarbij heeft de CCR zijn zorgen geuit over de mogelijke implicaties die de stelselwijzigingen hebben op de invloed van cliëntmedezeggenschap op het beleid. Dit betreft met name medezeggenschap voor cliënten die binnen enkele jaren onder het regime van de Wmo zullen vallen. De samenwerking en de communicatie met de Raad van Bestuur verliep afgelopen jaar in een prettige constructieve sfeer. De CCR vertrouwt erop dit in 2013 voort te kunnen zetten, ook na de komst van een nieuw lid Raad van Bestuur. Vergaderingen Centrale Cliëntenraad (CCR) De CCR is in 2012 in totaal elf keer in vergadering bij elkaar geweest, het betreft: 1. Overlegvergaderingen met de Raad van Bestuur. In 2012 zijn er vier overlegvergaderingen geweest met de Raad van Bestuur. De agenda voor het gezamenlijk overleg wordt in goed overleg door de Raad van Bestuur en de voorzitter CCR bepaald. 2. CCR-vergaderingen. In 2012 heeft de CCR drie keer in eigen kring vergaderd. 3. Overleg met de Raad van Toezicht. Op 6 maart is er een overleg geweest met de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Samen met de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur is er op 21 juni een werkbezoek gebracht aan een dagbestedingslocatie van Amarant en het regiokantoor in Breda van het OCB. 4. Overleg CCR-OR-Raad van Bestuur-Raad van Toezicht Het jaarlijks overleg met de OR, Raad van Bestuur en Raad van Toezicht vond plaats op 18 oktober. Eén van de besproken onderwerpen is de ontwikkeling van de Wmo en de gevolgen voor de Amarant Groep. 5

Themabespreking Op 23 oktober heeft er een informele themabespreking plaatsgevonden met de Raad van Bestuur, de Raad van Toezicht en de Ondernemingsraad. Het onderwerp van bespreking betrof de actuele politieke ontwikkelingen en de mogelijke impact die dit heeft voor cliënten en medewerkers van de Amarant Groep.

Verder kent de CCR een aantal vaste commissies: kwaliteit, communicatie, Wmo en de commissie FEC (financieel-economisch/vastgoed) die elk diverse keren per jaar in commissieverband vergaderen. Eén van de leden van de CCR neemt namens de CCR deel aan het overleg van de Gouda-groep, het landelijk overlegorgaan van voorzitters cliëntenraden in de sector gehandicaptenzorg. Enkele belangrijke onderwerpen in 2012 -

Jaarplan 2012 De titel van het jaarplan 2012 van de Amarant Groep, werken aan cliëntperspectief, sluit aan bij een belangrijke pijler van het strategisch kader van de Amarant Groep waarin de professionele ambitie is verwoord om te werken aan cliëntperspectief met een zichtbaar maatschappelijk rendement. De CCR heeft positief advies uitgebracht over het jaarplan 2012 van de Amarant Groep, echter met de kanttekening dat er weinig in is opgenomen over het verlenen van goede basiszorg voor MCG-cliënten. Ook is de CCR van mening dat beoogde resultaten vanwege een goede voortgangsbewaking meer meetbaar moeten worden geformuleerd.

-

Fusie OCB-Amarant De CCR is vanaf een vroeg stadium, en met een positieve grondhouding, actief betrokken geweest bij het proces met betrekking tot de totstandkoming van de Amarant Groep. De CCR van Amarant en de CCR van het OCB hebben beiden een lid van de eigen CCR aangewezen die als een vooruitgeschoven post betrokken zijn geweest bij het proces naar juridische fusie. Op cruciale momenten hebben zij deelgenomen aan

16


overlegsituaties en namens beide cliëntenraden het formele advies inzake de juridische fusie voorbereid. Na de juridische fusie heeft de CCR zich regelmatig laten informeren over het proces naar integratie van beide organisaties. De CCR heeft het idee dat dit proces, bezien vanuit cliëntperspectief, goed is verlopen. -

Mutaties Raad van Bestuur Na de bestuurlijke fusie in 2011 kende de Amarant Groep drie bestuurders. Dhr. Van Hogendorp, voormalig bestuurder van OCB, is met pensioen gegaan kort na de juridische fusie. De CCR is vervolgens betrokken geweest bij het proces te komen tot een nieuwe tweehoofdige Raad van Bestuur. De CCR heeft een positief advies uitgebracht over de benoeming van Dhr. Helder tot voorzitter Raad van Bestuur van de Amarant Groep. Vervolgens heeft de CCR positief advies uitgebracht over een nieuw te benoemen lid van de Raad van Bestuur als vervanger van Dhr. Borgmeijer.

-

WMCZ (Wet Medezeggenschap Cliënten in de Zorgsector) in relatie tot de Wmo De CCR heeft meerdere malen zijn zorg uitgesproken over de positie van de medezeggenschap van cliënten die betrokken zijn bij de overgang van AWBZ-gefinancierde zorg naar Wmo. De vraag die zich aandient is hoe de cliëntmedezeggenschap van de Amarant Groep zich kan manifesteren binnen de context van de gemeentelijke verantwoordelijkheid. De CCR komt tot de conclusie dat het in elk geval van belang is om in contacten met diverse gemeenten en andere betrokkenen de rechtspositie van de cliëntmedezeggenschap steeds nadrukkelijk onder de aandacht te brengen. In dit verband nemen de leden van de CCR waar mogelijk deel aan verschillende contacten en bijeenkomsten vanuit de organisatie met gemeenten in ons verzorgingsgebied.

-

Herindeling districten/RVE’s Naar verwachting zal een fors percentage van de huidige cliënten in de komende jaren zorg ontvangen onder het regime van de Wmo. Vanuit de Amarant Groep is daarom een krachtige en eenduidige presentatie naar de diverse gemeenten van belang. Anticiperend hierop is binnen de organisatie de keuze gemaakt om per gemeente één RVE-manager verantwoordelijk te maken. Dit heeft een interne re-organisatie (herindeling) tot gevolg binnen diverse RVE’s. De CCR erkent het belang van deze operatie en heeft een positief advies uitgebracht over deze herindeling, welke inmiddels ook al is gerealiseerd.

-

GOUD-onderzoek Het GOUD-onderzoek richt zich op de gezondheid van ouderen met een verstandelijke beperking. In beeld wordt gebracht hoeveel en welke ouderen als kwetsbaar kunnen worden beschouwd. Dit met het oog op te formuleren beleid in het kader van preventieve behandeling en begeleiding. Het eerste GOUD-onderzoek is, onder coördinatie van Erasmus Medisch Centrum, in 2009 en 2010 uitgevoerd binnen Amarant, Ipse de Bruggen en Abrona en heeft aandachtspunten opgeleverd voor zorgverleners, ondermeer met betrekking tot voeding, bewegen en sociale aspecten. Vroegtijdige onderkenning van risico’s is van belang. Het vervolgonderzoek dat hiervoor wordt geïnitieerd moet er aan bijdragen dat hier meer praktijk op wordt ontwikkeld. De CCR gaat akkoord met het opstarten van vervolgonderzoek binnen de Amarant Groep en heeft daarbij aangegeven graag geïnformeerd te blijven over (tussentijdse) onderzoeksresultaten.

-

Evaluatie verslikproblematiek Mede ingegeven door het GOUD-onderzoek heeft er binnen de drie centrumlocaties in 2010 en 2011 onderzoek plaatsgevonden, waarbij 700 cliënten zijn gescreend op het gebied van eten en drinken. Onderzocht is in welke mate er bij deze cliënten sprake is van verslikrisico’s. Om frequente screening van cliënten te borgen is voorgesteld om een eet- en drinkconsulent aan te stellen. In het kader van risico en veiligheid is het project verslikproblematiek in 2012 verbreed naar enkele RVE’s. De CCR is geïnformeerd over de voortgang en resultaten van dit project. Geconcludeerd kan worden dat door dit project het inzicht op het gebied van eet- en drinkproblematiek aanzienlijk is toegenomen, maar ook dat actie gewenst is op gesignaleerde knelpunten.

-

Medicatieveiligheid Mede ingegeven door de richtlijn medicatieveiligheid van de Inspectie Gezondheidzorg, wordt binnen de organisatie het beleid m.b.t. medicatieveiligheid en medicijndistributie herzien. Doelstelling is het aantal medicatiefouten te verminderen. Binnen de Amarant Groep heeft de richtlijn onder andere geleid tot de invoer van één uniform distributiesysteem, het instellen van een multidisciplinaire geneesmiddelencommissie, een update van de procedures, scholing van medewerkers en is er een contract aangegaan met een apotheker. De CCR is uitgebreid geïnformeerd over de actuele initiatieven en maatregelen binnen de organisatie in het kader van verbeteringen in medicatiebeleid en medicijndistributie.

17


-

Thematisch onderzoek Inspectie Gezondheidszorg inzake vrijheidsbeperking. In het kader van het convenant terugdringing vrijheidsbeperking zijn door IGZ (Inspectie Gezondheidszorg) de centra voor specialistische zorg Rijsbergen en ‘t Hooge Veer bezocht en enkele casuïstieken onderzocht op (afbouw van) vormen van vrijheidsbeperking. Op basis van dit bezoek heeft IGZ diverse inhoudelijke aandachtspunten voor onze organisatie geformuleerd. Het onderwerp terugdringing vrijheidsbeperking is diverse malen onderwerp van bespreking geweest binnen de CCR. Geconstateerd is dat gedragsdeskundigen en persoonlijk begeleiders soms over te weinig kennis beschikken. De organisatie zal bij werving en selectie van nieuwe medewerkers, en in het kader van bijscholing, hieraan extra aandacht besteden. Ook in 2013 zal dit onderwerp weer regelmatig op de agenda staan. Het verbeterplan op organisatieniveau is ter advisering voorgelegd aan de CCR en de plannen voor beide centrumlocaties aan de beide districtscliëntraden. De CCR heeft positief advies uitgebracht over het Amarantbrede deel van het plan van aanpak. Dit met de kanttekening dat de CCR de vraag of uitluisteren als vrijheidsbeperking moet worden aangemerkt niet relevant vindt.

-

Integraal werken Binnen RVE ‘t Hooge Veer loopt een project ‘integraal werken’. Het betreft een nieuwe vorm van integrale zorg op basis van het 7 x 24 uurprincipe. Concreet betekent dit voor de betrokken cliënten een aanbod van activiteiten op 7 dagen per week in een nauwe afstemming tussen dagbesteding, wonen, behandeling en vrije tijd. Beoogd wordt een dag/weekprogramma aan te bieden met een betere afstemming tussen inspanning en rust voor cliënten en een efficiëntere inzet van de diverse medewerkers. De CCR is geïnformeerd over de opzet van de pilot binnen het ‘t Hooge Veer met de afspraak dat de resultaten te zijner tijd worden teruggekoppeld naar de CCR.

-

Meldcode kindermishandeling en signaleringssysteem zorg voor jeugd De Wet meldcode kindermishandeling en huiselijk geweld wordt per 1 januari 2013 van kracht en verplicht alle instellingen die met kinderen te maken hebben de meldcode te implementeren. Het landelijk ontwikkelde stappenplan is voor de Amarant Groep nader uitgewerkt. Voor betrokken medewerkers is er intern een cursus ontwikkeld. Het signaleringssysteem zorg voor jeugd verplicht zorgaanbieders tot registratie van alle jeugdige cliënten (tot 23 jaar). In het geval dat er een tweede zorgaanbieder betrokken is bij deze cliënt, wordt er een ketencoördinator aangesteld om ervoor zorg te dragen dat de hulpverlening op elkaar wordt afgestemd. De CCR ontvangt de Amarant Groep regeling zodra deze gereed en zal worden betrokken bij de communicatie hierover met cliënten en ouders/vertegenwoordigers.

-

Regeerakkoord Op diverse momenten is er in het verslagjaar stilgestaan bij het regeerakkoord en de consequenties die dit gaat hebben voor onze cliënten en onze organisatie. Dit in samenloop met eerdere politieke besluitvorming over Wmo en transitie jeugdzorg, aangekondigde bezuinigingen bij vervoer en ontwikkelingen rondom werk en dagbesteding. Het jaarplan 2013 wordt verder afgestemd op het regeerakkoord en de overige ontwikkelingen en zal in zijn definitieve vorm in februari worden aangeboden aan de CCR.

3.6 Ondernemingsraad Op grond van de Wet op de Ondernemingraden (WOR) moet de onderneming een ondernemingsraad (OR) instellen als er ten minste 50 personen werkzaam zijn. De WOR regelt de medezeggenschap van werknemers in ondernemingen in Nederland. Medezeggenschap betrekt werknemers bij de totstandkoming van besluiten in de onderneming. Via medezeggenschap kunnen de werknemers invloed uitoefenen op het beleid en de gang van zaken in de onderneming waarin zij werken. Anderzijds krijgt de leiding van de onderneming via medezeggenschap belangrijke informatie vanaf de werkvloer. Daar kan de leiding haar voordeel mee doen, bijvoorbeeld bij het bepalen van het te voeren beleid en bij besluitvorming. Rechten en faciliteiten ondernemingsraad De WOR kent de OR diverse rechten en faciliteiten toe. Dit is om een goede invulling van de medezeggenschap te bevorderen. De ondernemer is, onder meer, gehouden tot: -

18

het voeren van overleg met de OR; het verstrekken van informatie aan de OR; het tijdig vragen van advies aan de OR ten aanzien van voorgenomen besluiten over belangrijke financieel-economische of bedrijfsorganisatorische aangelegenheden;


-

het tijdig vragen om instemming van de OR ten aanzien van voorgenomen besluiten op het gebied van het sociale beleid van de onderneming in ruime zin; Het verlenen van bepaalde faciliteiten, zoals bijvoorbeeld vergaderen tijdens werktijd, en scholing.

Overleg tussen ondernemer en ondernemingsraad De OR en de ondernemer overleggen geregeld met elkaar. Daarbij heeft de OR een tweeledige taak. Enerzijds is de OR overlegpartner van de ondernemer. Hij denkt mee met de ondernemer en is sparringpartner bij besluitvorming. Anderzijds is de OR vertegenwoordiger van de werknemers. Hij brengt wensen en meningen van het personeel naar voren ten aanzien van de verschillende onderdelen van het ondernemingsbeleid. In sommige gevallen kan de OR als belangenbehartiger optreden. De OR en de ondernemer overleggen met elkaar om de onderneming in al haar facetten goed te laten functioneren. De ervaring leert dat bij een goed functionerend overleg tussen ondernemer en OR de ondernemer profijt heeft van de informatie die op deze manier verkregen wordt en veelal betere besluiten kan nemen. Ondernemingsraad van de Amarant Groep De medezeggenschapstructuur volgt zoveel mogelijk de organisatiestructuur van de Amarant Groep. De OR van de Amarant Groep vertegenwoordigt ruim 5.000 mensen die werkzaam zijn bij Amarant, Idris en het Dr. Leo Kannerhuis Brabant. De OR spreekt met de Raad van Bestuur over het Amarant Groep-breed instellingsbeleid op financieel-economisch, bedrijfsorganisatorisch en sociaal gebied. Daarbij laat hij zich adviseren door drie uit ORen OC-leden samengestelde commissies.

Daarnaast zijn er:

Elf onderdeelcommissies (OC) . Eén voor elk RVE in de zorg en één voor de ondersteunende afdelingen (hieronder vallen het Bestuursbureau, Vastgoed en Services en het Dr. Leo Kannerhuis Brabant). De OC’s overleggen met de RVE-manager en praten, denken en beslissen mee over zaken die spelen in het eigen RVE, cluster of afdeling. Het jaar 2012 was een zeer gevarieerd jaar, de OR heeft veel onderwerpen behandeld, meestal aan de hand van advies- en instemmingsaanvragen. In deze paragraaf kunt u de belangrijke onderwerpen terugvinden. Gedurende 2012 heeft de OR geprobeerd de collega’s over het gehele jaar goed te informeren aan de hand van ‘Nieuws uit de OR’ via intranet/internet, de postvakken en per mail. Op 19 april 2012 heeft de OR positief geadviseerd over een juridische fusie met het OCB. Per 1 juli 2012 vormen Amarant en het OCB gezamenlijk de Amarant Groep. Dit betekende ook een verandering voor de medezeggenschap. Per 1 juli zijn we een Onderdeelcommissie rijker. De OR OCB werd het OC van het RVE Idris 18-. Wel hebben zij als OR nog extra rechten en faciliteiten behouden tot aan de eerstvolgende verkiezingen in oktober 2013. De voorzitter van OC Idris 18- is naast OC-lid ook lid geworden van de OR Amarant Groep. OR-bureau Amarant De OR en OC’s worden ondersteund vanuit het OR-bureau. Het OR-bureau kent een ambtelijk secretaris en twee medewerkers OR-bureau. OR & Scholing Het accent van het opleidingsplan 2012 lag op het thema ‘van onderhandelingsmacht naar onderhandelingsinvloed’. Het scholingsjaar 2012 werd ingeluid met een kick-off op 22 juni 2012 bij de Amarant Academie. Een leuk onderdeel was het item ‘zomergasten’ waarbij er aan de hand van filmbeelden met de bestuurder in gesprek werd gegaan over de toekomstplannen van de Amarant Groep en de manier waarop de medezeggenschap daar mede vorm aan geeft.

19


Aantal vergaderingen OR-vergaderingen Overlegvergaderingen met de Raad van Bestuur Overlegvergaderingen met de Raad van Toezicht Informeel overleg met Raad van Toezicht, Raad van Bestuur, Centrale Cliëntenraad en Raad van Bestuur Commissievergaderingen per commissie Vergaderingen onderdeelcommissies Overlegvergaderingen onderdeelcommissies met manager RVE

11 10 2 1 11 10 8

Enkele besproken onderwerpen -

Juridische fusie met het OCB Op 19 april 2012 heeft de OR positief geadviseerd over een juridische fusie met het OCB. Voordat de OR hiertoe overging is het voornemen inclusief alle daarbij horende bijlagen getoetst aan het kader duurzame samenwerking dat de OR eerder met behulp van een adviseur heeft opgesteld. In het kader zijn, voor de onderdelen proces/algemeen, financiën, HRM, organisatie, zorg en medezeggenschap, toetsingspunten (eisen) geformuleerd. De drie merknamen zullen meer in positie worden gebracht. Dit zal leiden tot meer lokale kleurverschillen. De OR heeft benadrukt dat juist de onderlinge verbindingen tussen de drie merknamen meerwaarde geven aan de Amarant Groep en het daarom van belang te vinden dat er een gemeenschappelijk kader met bijbehorende organisatiestructuur voor de Amarant Groep blijft bestaan.

-

Transities Wmo en Jeugdzorg Zowel de overgang van begeleiding AWBZ naar Wmo als de stelselwijzing jeugdzorg hebben grote invloed op het zorgen behandelaanbod van de Amarant Groep vanwege aanzienlijke verschuivingen van budget naar gemeenten. De ontwikkeling betekent tevens een risico op personeelsgebied. De organisatie moet zich hierop voorbereiden. In dit kader heeft de OR in 2012 o.a. ingestemd met: -

tijdelijke aanstelling van een programmamanager Wmo; tijdelijke aanstelling van een programmamanager stelselwijziging Jeugdzorg; herverdeling van de districten/RVE’s 1, 3, 7, 8 en 9 met als doel te komen tot een eenduidig aanspreekpunt voor de gemeenten en een clustering van aanbod en functies die aansluiten op de gebieden (wijken) die de gemeenten onderkennen.

Daarnaast heeft de Raad van Bestuur bij de OR een voorstel ingediend om over te gaan tot arbeidscontracten voor bepaalde tijd. Belangrijkste motivatie hiervoor is gelegen in een vermindering of het vervallen van arbeidsplaatsen in bepaalde delen van de Amarant Groep als gevolg van de transities. Om als organisatie zo goed en met zo min mogelijk personele en financiële consequenties te kunnen anticiperen op mogelijke verschuivingen, verplaatsingen, groei en krimp zou een flexibele schil nodig zijn. De OR heeft het voorstel ontvangen en kijkt hier zeer kritisch naar. -

Voorzitter Raad van Bestuur Dhr. Borgmeijer heeft in de loop van 2012 aangegeven zijn werkzaamheden voor de Amarant Groep te willen beëindigen waardoor de functie van voorzitter Raad van Bestuur vacant kwam. De OR heeft positief geadviseerd over de aanstelling van Dhr. Helder als voorzitter Raad van Bestuur. Belangrijkste motivatie hiervoor was gelegen in de gedegen inhoudelijke kennis van de zorg waar Dhr. Helder over beschikt. Daarnaast is hij in overleg, ook als trajecten moeilijk verlopen, steeds gericht op het bereiken van consensus. Voor de medezeggenschap en het besturen van een groot bedrijf is dit een belangrijke eigenschap.

-

Functiebeschrijvingen ambulante dienstverlening Sinds 2009 zijn OR en Raad van Bestuur al met elkaar in gesprek over de ambulante dienstverlening. In e 2012 is een positief resultaat bereikt. Het OR-voorstel dat voor de functie 1 deskundige BZW-complexe zorgvraag minimaal 40 % van de caseload voor een medewerker dient te bestaan uit complexe cliënten is overgenomen. Al was de weg ernaar toe lang, de OR kijkt met tevredenheid terug op het gelopen proces. Er is meer inzicht verkregen in de ingewikkeldheid van de ambulante zorg en complexiteit van de zorg voor ambulante cliënten met specifieke zorgbehoeften. Dit helpt bij de positiebepaling van de Amarant Groep in de transitie van Wmo en jeugdzorg en de wijze waarop de (functies binnen de) ambulante dienstverlening vanaf 2014 worden vormgegeven.

20


-

CAO GGZ voor het Dr. Leo Kannerhuis Brabant Op verzoek van medewerkers van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant onderzocht de Raad van Bestuur in 2010 of het noodzakelijk, zinvol en wenselijk was om de CAO GGZ van toepassing te verklaren op het Dr. Leo Kannerhuis Brabant. Om tot een gedegen beslissing te kunnen komen is toen de werkingssfeer van de CAO Gehandicaptenzorg en de CAO Geestelijke Gezondheidszorg bekeken, een vergelijking van de arbeidsvoorwaarden in beide CAO’s is gemaakt en de consequenties van het werken met twee CAO’s op een rij gezet. Hierover is toen met de OR van gedachten gewisseld. De OR stelde zich op het standpunt dat de CAO van toepassing moest zijn die het meest recht doet aan de arbeidsvoorwaarden waaronder elders soortgelijke werkzaamheden worden verricht. In dit geval de CAO GGZ. Deze CAO is per 01-012012 ingevoerd voor de medewerkers van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant.

-

Evaluatie van de HRM-structuur (Personeel en Organisatie) In 2012 is de HRM-structuur geëvalueerd. De OR heeft geconcludeerd dat de gekozen structuur vraagt om een goed communicatiebewustzijn en een goed niveau van onderlinge samenwerking. De mate van succes wordt dus mede bepaald door hoe functionarissen daar invulling aan geven. De OR is echter van mening dat het gekozen systeem bijdraagt aan meer transparantie dan in het verleden en dit opweegt tegen de eventuele nadelen ervan. In de overlegvergadering is ook gesproken over de doorvertaling/uitwerking van beleid naar de praktijk. Wellicht de meest lastige stap in het proces van informatievoorziening. Naar de mening van de OR is dit ook een punt waarin een blijvende actieve en creatieve rol van HRM verwacht mag worden.

21


4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Strategisch beleid Missie Bijzonder, omdat de Amarant Groep een betrokken organisatie is met een concrete ambitie. De Amarant Groep wenst dat mensen met een (licht) verstandelijke beperking en/of autisme volwaardig kunnen meedoen in de maatschappij. Bijzonder, omdat de Amarant Groep bijzondere en ingewikkelde zorgen begeleidingsvragen ziet als een uitdaging. Amarant Groep wil bijzonder presteren om het gewone mogelijk te maken. Heel gewoon, omdat de Amarant Groep weet en ervaart dat mensen met een beperking net als ieder ander heel gewoon in het leven staan. De Amarant Groep wil dat mensen met een beperking hun ‘recht’ op geluk gewoon kunnen verzilveren. De Amarant Groep draagt uit dat mensen met een beperking gewoon recht hebben op een plaats in onze samenleving. Dichtbij, omdat de Amarant Groep zorg biedt aan huis, of dichtbij huis, in de straat, buurt of wijk waar mensen met een beperking wonen. Samen met ouders, familieleden, begeleiders en andere organisaties wil Amarant Groep zorg delen. Respect voor elkaar, welzijn en veiligheid vindt de Amarant Groep daarbij belangrijk. Zo levert de Amarant Groep een bijdrage aan de kwaliteit van leven van kinderen, jongeren en volwassenen met een (licht) verstandelijke beperking en/of autisme in heel Noord-Brabant. Strategisch Kader Het meerjarenbeleid van de Amarant Groep is vastgelegd in het Strategisch Kader 2012-2015 onder de titel ‘Brandend vuur, Werken aan cliëntperspectief’. De nieuwe strategische richting is uitgewerkt langs een viertal pijlers: 1. Werken aan cliëntperspectief, het vuur brandend houden. 2. Passende zorg en behandeling in elke levensfase. 3. Positioneren: per doelgroep één merknaam. 4. In de wijk, wijkgericht en rugdekking voor de wijk. In het Strategisch Kader is opgenomen dat de Amarant Groep zich in Noord-Brabant gaat profileren en positioneren met zorgconcepten per doelgroep. Een zorgconcept vormt een full service oplossing voor de zorgvraag van de cliënt in een bepaalde levensfase. Elk zorgconcept start met een visie op het type zorg voor de betreffende levensfase. Een zorgconcept doet uitspraken over inhoud, methodiek en organisatie van de zorg, alsmede beoogde resultaten. Voor 2013 hebben de RVE’s van Amarant de opdracht om gezamenlijk geformuleerde zorgconcepten vast te stellen. In deze opdracht is geïntegreerd de wijze waarop de invoering van zelfsturende teams binnen Amarant vorm krijgt. Aansluiting bij het Wmo-gedachtengoed waaronder het versterken van zelfredzaamheid, de inzet van het sociaal netwerk en de samenwerking met vrijwilligers, is hierbij van belang. De komende jaren zet de Amarant Groep in op de volgende innovaties: -

-

22

Familiezorg voor mensen met een verstandelijke beperking. Doel is meer inzet en betrokkenheid van familieleden en vrijwilligers bij zorg met verblijf, dagbesteding en vrije tijd; Ambulante zorg thuis voor gezinnen met een (ernstig) verstandelijk beperkt kind. Doel is zorg op maat bieden zodat het kind thuis kan blijven wonen en het gezin niet overbelast raakt. Poliklinieken voor de drie doelgroepen. Doel is diagnostiek, behandeling en training op maat beschikbaar. Ambulantisering middels function assertive community treatment (FACT) voor de doelgroep mensen met een licht verstandelijk beperking. FACT is een wetenschappelijk beproefde methodiek die middels een team van deskundigen cliënten in de thuissituatie behandelt en begeleidt op meerdere levensgebieden. Het doel is om cliënten uit de klinische setting te houden en in staat te stellen hun leven zelfstandig, eventueel met lichtere vormen van begeleiding, te leiden. Arbeidsleercentra voor licht verstandelijk beperkte mensen en normaal begaafde mensen met autisme. Het einddoel is toeleiding naar werk of dagbesteding; Wijkzorg voor thuiswonende/zelfstandig wonende mensen met een verstandelijke beperking. Doel is begeleidingsaanbod via gemeenten (Wmo) inzetbaar houden; Zorg 2.0 / E-health voor licht verstandelijk beperkte mensen en normaal begaafde mensen met autisme. Doel is begeleiding op afstand waardoor maatschappelijk meedoen en zelfmanagement meer kans van slagen heeft. in dienst van mensen met een beperking

4.2 Algemeen beleid Terugblik 2012 In het verslagjaar zijn de volgende zaken bereikt: -

-

Elke cliënt heeft een werkzaam persoonlijk plan waarbij het cliëntperspectief centraal staat. De fusie is voltooid: er zijn drie merknamen voor drie doelgroepen: Amarant (VG), Idris (LVG+) en Dr. Leo Kannerhuis Brabant (autisme). De synergie-effecten van de fusie zijn groot: er is ruimte om te investeren in 2013. Per doelgroep zijn er zorgconcepten per levensfase en deze worden verder doorontwikkeld en gepresenteerd. Elk merk heeft een eigen beeldmerk, PR & communicatie. Elk merk heeft haar eigen managementteam. Er is een aanbod ‘in de wijk’ en ‘rugdekking voor de wijk’ . De samenwerking tussen ‘wijk en rugdekking’ in beeld gebracht: keten- en levensloopbenadering. De Amarant Groep is financieel zeer gezond in 2012. Dit is een krachtige uitgangspositie voor de grote veranderingen in de periode 2013-2017.

In overleg met de zorgkantoren is de zorg aan cliënten in 2012 uitgebreid. In het verslagjaar zijn de volgende verblijfsprojecten (62 plaatsen) van start gegaan: Midden-Brabant: West-Brabant: Noordoost-Brabant:

Eilenbergstraat (Tilburg), Hoogschoor (Goirle), Veenbies (Dongen), Poirtersstraat (Tilburg) IJssellaan (Bergen op Zoom), de Lichtert (Baarle-Nassau), Straatweide (Prinsenbeek), Landmanweg (Etten-Leur), Baarleseweg (Chaam) Hellebaardlaan (Zeeland)

In het najaar van 2012 heeft het zorgkantoor Midden-Brabant een materiële controle uitgevoerd. Deze controle is met een voldoende resultaat afgerond. Met de zorgkantoren is door de Raad van Bestuur regelmatig overleg gevoerd over de ontwikkelingen in de productie en over de zorginkoop. In DigiMV treft u detailinformatie aan over de in 2012 gerealiseerde zorgproductie (verblijf en extramuraal). De Amarant Groep hanteert een instrument (stoplichtenmodel) om te monitoren welke speerpunten van het jaarplan 2012 zijn uitgevoerd. In de paragrafen 4.3 en 4.4 zijn meer details te vinden over de uitvoering van het jaarplan. Jaarplan 2013 Amarant Groep Het jaarplan is opgesteld om inzicht te geven in de resultaten die de Amarant Groep voor het komende jaar nastreeft. De resultaten zijn afgeleid van het Strategisch Kader 2012-2015 van de Amarant Groep getiteld: ‘Brandend Vuur, werken aan cliëntperspectief’. Het sluit aan op wat de omgeving van ons vraagt en wat de Amarant Groep toenemend ziet als haar professionele ambitie: werken aan een cliëntperspectief met een zichtbaar maatschappelijk rendement. De grote trend voor de komende jaren zal zijn dat zorgaanbieders en zorgverzekeraars en gemeenten op zoek zullen gaan naar allerlei manieren waarbij meer (voor minder) in de zorg kan worden gerealiseerd. Dit kan ook niet anders, want anders wordt de zorg onbetaalbaar. Dit betekent voor bepaalde groepen cliënten een professionele inzet doen op de afname van problemen, de toename van zelfstandigheid (zelf doen), meer participatie (meedoen) in combinatie met afnemende kosten (minder zorg). Uitgangspunt is dat het jaarplan Amarant Groep 2013 het kader is voor de jaarplannen van de verschillende resultaatverantwoordelijk eenheden (RVE’s) van de Amarant Groep. Dit betekent dat de doelrealisatie van deze onderdelen in lijn is met het gemeenschappelijke doel van de Amarant Groep. Ontwikkelingen Amarant Amarant Wijkzorg zoekt nadrukkelijk de samenwerking met het sociale netwerk van de cliënt, eventuele vrijwilligers en andere professionals door het uitvoeren van projecten zoals Familiezorg. Op veel plaatsen worden reeds contacten/samenwerking onderhouden met andere professionals in de wijk. Voor ouders en kinderen onder meer met de consultatiebureaus, de Centra voor Jeugd en Gezin en het onderwijs. Voor volwassenen is er samenwerking met woningcorporaties, GGZ, verslavingszorg, politie, welzijnswerk, thuiszorgorganisaties, ouderenorganisaties, bedrijven en (speciaal) onderwijs. Optimale preventie in de wijken is van belang om zoveel mogelijk uitval in persoonlijk, sociaal-maatschappelijk functioneren te voorkomen. Het is belangrijk om te investeren in deskundige hulp dicht bij de cliënt en zijn

23


omgeving. Waar problemen op eigen kracht en met inschakeling van de eerste lijn niet op te lossen zijn, vindt koppeling plaats met kennis en expertise vanuit gespecialiseerde centra. Belangrijke schakelpunten tussen specialistische zorg en wijkzorg zijn de AVG-Down-poli en de polikliniek LVG (Idris). Het centrum voor specialistische zorg ’t Hooge Veer/Daniël de Brouwerpark biedt rugdekking in de wijk door outreachend te werken. Amarant Wijkzorg wil graag cliënten zo lang mogelijk in de wijk laten wonen. Dit geldt ook voor ouder wordende cliënten. Dit kan door specialistische zorg naar de wijk te brengen. Bij fase 2 van de nieuwbouw ’t Hooge Veer wordt rekening gehouden met plaatsen voor cliënten vanuit Amarant Wijkzorg die specialistische intensieve zorg nodig hebben. Ontwikkelingen Idris Idris ontwikkelt zich de komende twee jaar tot een toonaangevend specialistisch behandelcentrum voor kinderen, jongeren en volwassenen met een licht verstandelijke beperking (LVB) in combinatie met complex gedrag. Dit impliceert dat Idris de komende twee jaar hard werkt aan de realisatie van deze ambitie. Idris gaat haar ambitie realiseren in een tijd waarin er meerdere externe bedreigingen zijn inzake de financiering van zorg. Idris heeft als antwoord op deze externe ontwikkelingen de volgende strategie: 1. Idris hanteert een focusstrategie. Dit impliceert dat Idris alleen voor de groep complex LVB dé toonaangevende partner/aanbieder van Brabant wordt. Idris wil dus alleen cliënten met complexe problematiek wat zich uit in een hoog ZZP al dan niet met meerzorg. 2. Idris investeert in huisvesting en zorg zodat zij ook de meest complexe cliënten 18- kan behandelen. Deze zorg is nagenoeg niet verkrijgbaar in Brabant waardoor Idris ook toonaangevend wordt in de regio voor complexe zorg voor 18- (ZZP’s LVG 4 en 5). Gemeenten kunnen dan ook niet om Idris heen zodra de jeugdzorg over gaat. 3. Idris zorgt ervoor dat Idris Ambulant zich verder specialiseert door onder meer (F)ACT te implementeren. Het uitgangspunt dat Idris hanteert is ‘wat ambulant kan, moet ambulant’. Hiermee voert Idris het beleid van het zorgkantoor uit en zal zij ervoor zorgen dat de huidige wachtlijst voor verblijf afneemt. Idris zal hiervoor een deel van haar huidige verblijfscapaciteit omvormen. 4. Idris Polikliniek realiseert partnerships met de verwijzers van Idris. Idris zorgt ervoor dat verwijzers graag naar Idris door verwijzen omdat Idris snel en vakkundig het vraagstuk oppakt. De Polikliniek is het verkeersplein: er is centraal inzicht in in-, door- en uitstroom van cliënten. 5. Idris neemt verantwoordelijkheid in de aanpak van maatschappelijke problemen door te participeren in de veiligheidshuizen van de grote steden en daarbinnen de specialist te zijn op het gebied van complex LVB. Ontwikkelingen Dr. Leo Kannerhuis Brabant In 2013 staat de behandeling van mensen met autisme onder druk. Het eigen risico van de zorgverzekering wordt verder verhoogd, en er wordt bezuinigd binnen de GGZ-sector. Tegelijkertijd wordt de levensloopvisie bij behandeling en begeleiding van mensen met autisme steeds breder omarmd. Te midden van deze bewegingen gaat het Dr. Leo Kannerhuis Brabant in 2013 zijn uitrol inhoudelijk en qua volume compleet maken. Resultaat is een compleet breed aanbod, van lichte ambulante tot zware klinische behandeling, zoals dat bij de start in 2007 voor ogen stond. Voor 2013 is er een aantal doelen geformuleerd: -

-

24

Het compleet maken van de uitrol, zowel inhoudelijk als qua volume. Verder vormgeven van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant als één van de drie pijlers van de Amarant Groep waarbij intensieve samenwerking met Amarant en Idris voorop staat. Het inzetten van nieuwe behandelmethoden, zoals e-learning en zorg op afstand (Zorg 2.0). Het door efficiënter werken meer cliënten behandelen. Het verder uitbouwen van een gezamenlijke keten van hulpverlening, in het kader van de levensloopbenadering, middels een aantal projecten waaronder de opzet van een trainingshuis en een arbeidsleercentrum NBA (dit laatste in samenspraak met de sector Werk & Dagbesteding). Het behalen van een financieel gezond resultaat binnen de DBC-financiering.


4.3 Kwaliteit van zorg Hoofddoelen kwaliteitsbeleid Amarant Groep Als het gaat om kwaliteit streeft de Amarant Groep naar: -

een zo hoog mogelijke kwaliteit en naar veilige en verantwoorde zorgen dienstverlening die een bijdrage levert aan de kwaliteit van bestaan van haar cliënten; tevreden cliënten en vertegenwoordigers; tevreden medewerkers, vrijwilligers en mantelzorgers die hun werk op een veilige en aangename manier kunnen verrichten; een financieel gezonde organisatie.

-

Wat betreft specifieke vraagstukken worden verbindingen gelegd met de wetenschap (gezondsheidsrecht) en wordt samengewerkt met organisaties zoals Vilans en het Kenniscentrum LVG. Implementatie VPP en APP: persoonlijk plan teruggebracht tot de essentie Binnen Amarant is met ondersteuning vanuit het programma ‘In voor zorg’ in 2012 ingezet op de vereenvoudiging/verbetering van de Persoonlijk Plan-systematiek. Dit betreft het project Vereenvoudiging Persoonlijk Plan (VPP) en secundair daaraan de invoering van het elektronisch cliëntendossier ter ondersteuning van het nieuwe geautomatiseerde persoonlijke plan (APP). De systematiek biedt houvast bij het (vanuit een integrale benadering) aangaan van de dialoog met cliënten en andere betrokkenen. Hierbij staat het cliëntperspectief centraal. Er is voor het project VPP/ECD gekozen, omdat de kwaliteit van het huidige Persoonlijke Plan voor verbetering vatbaar was. In dit project is een nieuw PP ontwikkeld dat voldoet aan alle in- en externe eisen, minder bureaucratisch is, efficiënter is en draagvlak bij medewerkers en cliënten heeft. Het Persoonlijk Plan is minder een dossier als wel een werkdocument waarin resultaatgerichte afspraken worden gemaakt die conform een PDCAcyclus kunnen worden gemonitord. In 2012 is het nieuwe persoonlijk plan in drie RVE’s geïmplementeerd, in vier RVE’s is een verdere uitrol gepland voor 2013. Bij de implementatie is gebleken dat de nieuwe systematiek tijdsbesparingen oplevert. Aandachtspunten bij de verdere implementatie van het persoonlijk plan zijn onder meer: -

trainen en oefenen in het SMART formuleren; de focus blijven richten op kwaliteit; borgen van eenduidigheid in de systematiek; formuleren van gemeenschappelijke ijkpunten voor inbreng van en dialoog met de cliënt.

Daarnaast zijn concrete acties voor 2013 gericht op: -

uitrollen van persoonlijk plan naar alle RVE’s; structureel trainingsaanbod VPP en APP (met Amarant Academie); handreiking ambulant werken/inzet persoonlijk plan in relatie tot transitie Wmo.

Parallel aan de implementatie binnen de RVE’s is een softwarepakket ingericht voor de ondersteuning van het nieuwe persoonlijk plan (APP). Hierbij is de inhoud leidend. De invoering van de geautomatiseerde ondersteuning is losgekoppeld van de invoering van het nieuwe persoonlijk plan. De eerste versie van APP is gereed. Er zijn startlocaties geselecteerd. Doel van de start op deze twee locaties is testen hoe de implementatie verloopt. Daarna wordt bepaald hoe snel in 2013 kan worden uitgerold naar andere RVE’s. Samenwerking met Centrum voor Consultatie en Expertise (CCE) inzake de toetsing meerzorg Het CCE toetst de aanvragen voor de toeslag extreme zorgzwaarte (meerzorg). Deze toeslag is van toepassing voor cliënten in de ZZP’s 5VG, 7VG en 8VG. Het CCE heeft geconstateerd dat binnen de locatie De Verbinding te Eindhoven (doelgroep: cliënten met een licht verstandelijke beperking en een forensische achtergrond) mede door de huidige setting het middelengebruik is gestopt en de agressie sterk is verminderd. Er is fors geïnvesteerd in de ondersteuning van het team om de continue spanning en escalaties aan te blijven kunnen en hier goed op in te spelen. De begeleiders zijn enthousiast en betrokken en er wordt op een open wijze gecommuniceerd. Er wordt veel ingezet op ondersteuning van de medewerkers op de werkvloer (coaching, video-interactie en beeldvormingsbijeenkomsten). Medewerkers benoemen dit als waardevol en het is zichtbaar dat ze zich (ook bij complexe cliënten) gesteund voelen. Ook op het Daniël de Brouwerpark zijn de toetsingen goed verzorgd. Idris maakt zich (in overleg met het CCE) sterk voor de verdere optimalisering van de randvoorwaarden voor complexe zorg. 25


Kwaliteitsmanagementsysteem Om de gestelde doelen op het gebied van kwaliteit van zorg te bereiken is een structurele beheersing van de bedrijfsprocessen noodzakelijk, zowel van het primair proces als de ondersteunende processen. Daartoe werkt de Amarant Groep met een kwaliteitsmanagement-systeem gebaseerd op de HKZ-normen. Vanuit de optiek van bovenstaande hoofddoelen heeft de Amarant Groep een kwaliteitssysteem ontwikkeld en geïmplementeerd waarmee de kwaliteit van het primaire proces en van de ondersteunende processen structureel en systematisch worden getoetst, beheerst en verbeterd. De Amarant Groep is sinds 2010 HKZ-gecertificeerd. Het certificaat is geldig voor de gehele organisatie (met uitzondering van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant) en omvat alle vormen van dienstverlening die de Amarant Groep biedt: wonen, dagbesteding, behandeling, verpleging, ambulante dienstverlening (volledige scope). In 2012 is via audits het periodieke onderhoud op HKZ uitgevoerd. In 2013 wordt de integratie van de kwaliteitssystemen van Amarant en het voormalig OCB voltooid, inclusief de methodiek van interne audits. In deze methodiek zal daarbij een accentverschuiving plaatsvinden van normtoetsing naar een meer zorginhoudelijke gerichtheid. Tevens zal in 2013 het certificatietraject voor het Dr. Leo Kannerhuis Brabant worden afgerond. Kwaliteitskader De Amarant Groep is deelnemer aan het nieuwe Kwaliteitskader in de gehandicaptenzorg. Het doel van dit vernieuwde kwaliteitskader is om te komen tot een zinvolle en bij de sector passende wijze van gegevensverzameling met betrekking tot de kwaliteit van zorg. Dit moet organisaties zicht geven op de kwaliteit van zorg en ondersteuning in de sector, op ervaringen van cliënten hiermee en het moet leer- en verbeterinformatie opleveren. Centrale uitgangspunten van het nieuwe kwaliteitskader zijn: -

het vertrekpunt vormt de individuele cliënt met zijn zorgen ondersteuningsplan; verantwoorden in het verlengde van verbeteren; eenvoud.

Zorgorganisaties zijn zelf verantwoordelijk voor het aanleveren van de juiste gegevens. Uitgangspunt hierbij is het principe van high trust, high penalty: Er is veel vertrouwen in het juist aanleveren van gegevens door de zorgaanbieder, maar met stevige ingrepen bij slechte scores, het onjuist aanleveren van gegevens of het niet realiseren van afgesproken verbeteracties. Het kwaliteitskader kent 3 pijlers: -

pijler 1: kerngegevens kwaliteit op organisatieniveau; pijler 2A: kerngegevens kwaliteit op cliëntniveau; pijler 2B: cliëntervaringsgegevens; pijler 3: gegevens over de relatie tussen cliënt en professional.

In 2013 oriënteert de organisatie zich op de wijze waarop er invulling gegeven gaat worden aan de pijlers 2B en 3 van het Kwaliteitskader. Wat betreft pijler 1 zijn er in 2012 ten opzichte van 2011 merkbaar verbeteringen geboekt. Op 6 domeinen is een gelijke score gerealiseerd. Op één na scoren al deze domeinen groen. -

medezeggenschap cliënten; cliëntervaring/cliënttevredenheid; risico-inventarisatie; kenmerken medewerkers; medewerkersonderzoek; vertrouwenspersoon medewerkers.

Op 6 domeinen is er sprake van een verbeterde score, het betreft: -

klachtenregeling cliënten; zorg en ondersteuningsplan; registratie en evaluatie van incidenten; vrijheidsbeperkende maatregelen; medicatieveiligheid; klachtenregeling medewerkers.

Na een opstartjaar (2012) is het invoeren van kwaliteitsgegevens (pijler 2A) in de portal voor alle medewerkers gemeengoed. Er wordt gekozen voor een werkwijze die zo min mogelijk belastend is voor betrokken medewerkers. De rapportages van het kwaliteitskader vormen input voor verbeterplannen op locatie- en/of RVE-niveau. De detailscores op pijlers 1 en 2A over 2012 kunt u raadplegen in DigiMV.

26


Overige aandachtspunten In het verslagjaar kunnen wat betreft kwaliteit van zorg aandacht de volgende zaken/aandachtspunten genoemd worden. -

Vanaf het eerste kwartaal van 2013 zal een in 2012 ontwikkelde (aangescherpte) uniforme set van kwartaalrapportage operationeel zijn. Het dashboard is opgebouwd uit een aantal kernindicatoren op het gebied van zorgplan, vrijheidsbeperkingen, incidenten, klachten en klantervaringen. Met deze set wordt beoogd nog scherper te kunnen monitoren en anticiperen op trends en te sturen op normen en doelstellingen.

-

Er zijn voorbereidingen getroffen, in de vorm van trainingen en een meldcode, op de invoering van nieuwe wetgeving en toezicht (o.a. de Wet zorg en dwang en de Beginselenwet).

-

Vanuit de overheid en inspectie is ingezet op het terugdringen van vrijheidsbeperkingen, zelfs bij cliënten waar deze langdurig worden toegepast. Vanuit de Amarant Groep is krachtig en met resultaat ingezet op het terugdringen van ingrijpende beperkingen als afzondering en fixatie. Een omslag is gaande waar het minder ingrijpende maatregelen betreft door te zoeken naar alternatieven, door actieve randvoorwaarden op orde te brengen of door het werken met signaleringsplannen.

-

Het projectplan/schets transitie behandeling geeft een stappenplan weer dat binnen Amarant is ingezet om tot een strakke en toekomstbestendige bedrijfsvoering van de inzet van behandeling en tot evenwicht in kosten en opbrengsten voor behandeling te komen. De transitie behandeling is in 2012 langs meerdere sporen opgezet (onder andere invoering interne verwijsstructuur, systematische registratie van behandeling, definiëring van eindresultaten van behandeling). Verder uitrol zal in 2013 plaatsvinden.

-

De diverse Beleidscommissie en kenniskringen zijn ingericht en afgestemd op de ontwikkeling van de Amarant Groep.

-

Diverse verbeteracties naar aanleiding van het grootschalige cliënttevredenheidsonderzoek uit 2011 zijn in overleg met de CCR in 2012 vastgesteld en worden uitgevoerd. In het kader van het Kwaliteitskader moet de organisatie in 2013 één of meerdere gevalideerde instrumenten kiezen waarmee cliëntervaringen worden gemeten. Het ligt voor de hand om bij de te maken keuzes goed te kijken naar de onderscheiden doelgroepen binnen de Amarant Groep.

-

De samenwerking met instituten zoals het als Kenniscentrum LVB, het Kenniscentrum EMB, Trimbos en Verweij Jonker is verder uitgewerkt. Dit betreft o.a. het omzetten en uitwerken van specifieke programma’s voor onderscheiden doelgroepen. Opgestart zijn: -

(F)ACT voor de doelgroep LVB; Vlaskamp-programma voor de doelgroep EMB; integrale actieve support voor de doelgroep SGEVG; leeftijdstrainingsconcepten voor de doelgroep LVB;

-

In aansluiting op het landelijk actieplan aanpak kindermishandeling ‘Kinderen veilig’ 2012-2016, heeft de Amarant Groep in 2012 gewerkt aan het opstellen en implementeren van het stappenplan Kindermishandeling. Daarmee wordt voldaan aan de wettelijke verplichting inzake de meldcode kindermishandeling. Met AMK’s zijn structurele afspraken gemaakt omtrent het krachtig melden en afstemmen van verantwoordelijkheden in de vervolgstappen. In 2013 wordt de implementatie binnen Amarant voor circa 450 persoonlijk begeleiders ter hand genomen, waarbij deskundigheidsbevordering twee dagdelen zal bestrijken.

-

Binnen de Amarant Groep loopt vanaf maart 2012 het project Interculturalisatie. Er is een plan van aanpak uitgewerkt over omgaan met diversiteit in culturen (visiedocument). Daarnaast zijn workshop en kennisdelingsbijeenkomsten voor begeleiders georganiseerd.

-

Amarant heeft geen verpleegkundige adviesraad ingesteld. De reden hiervan is dat bij de zorgen dienstverlening de nadruk ligt op begeleiding en behandeling, en niet op verpleging. Het uitvoeren van verpleegkundige handelingen is in diverse gevallen uitbesteed aan gespecialiseerde organisaties.

4.3.1 Klachten De Amarant Groep hanteert een klachtenregeling die voldoet aan de eisen van de Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector (WKCZ) en de Wet Bijzondere Opnemingen Psychiatrische Ziekenhuizen (BOPZ). Binnen de Amarant Groep ligt de verantwoordelijkheid voor de behandeling van (latente) klachten of het bespreken van gevoelens van 27


onvrede primair binnen de lijnorganisatie. Voor cliënten of vertegenwoordigers die het moeilijk vinden om hun klacht of onvrede bespreekbaar te maken functioneren er binnen de Amarant Groep enkele cliëntenvertrouwenspersonen. Deze bieden cliënten/vertegenwoordigers een laagdrempelige mogelijkheid om onvrede en klachten ten aanzien van de dienstverlening binnen de organisatie kenbaar te maken, en adviseren of ondersteunen indien gewenst bij het indienen van een formele klacht bij de klachtencommissie. De Amarant Groep is aangesloten bij een Regionale Klachtencommissie, waarbij nog acht regionale zorgaanbieders zijn aangesloten. De klachtencommissie is door de zorgaanbieders ingesteld en bestaat uit zeven leden (en hun plaatsvervangers). In een zitting van de klachtencommissie zit een ouder- c.q. cliëntvertegenwoordiger, een vertegenwoordiging uit het management, een gedragsdeskundige en een vertegenwoordiger uit de zorg. De voorzitter van de commissie is jurist. Hij is onafhankelijk, dat wil zeggen niet werkzaam bij of voor één van de aangesloten zorgaanbieders. Aan de behandeling van een klacht wordt niet deelgenomen door een persoon tegen wiens besluit of gedraging de klacht is gericht, of door een persoon die op een andere manier bij de klacht betrokken is. De klachtencommissie wordt terzijde gestaan door een ambtelijk secretaris en een juridisch adviseur. Met de klachtenprocedure beoogt de Amarant Groep dat op een zorgvuldige wijze aandacht wordt besteed aan klachten met als doel het zo mogelijk wegnemen van de oorzaak van de klacht en het voorkomen van (soortgelijke) klachten in de toekomst. De klachtenregeling is opgenomen in de algemene zorgen dienstverleningsvoorwaarden van de zorgen dienstverleningsovereenkomst. Alle nieuwe cliënten die in zorg komen ontvangen daarnaast door middel van een folder informatie over de klachtenprocedure. Nadat een klacht is ingediend wordt eerst bekeken of het een klacht is die valt onder de WKCZ of de BOPZ. Vervolgens wordt de klacht in behandeling genomen door de commissie, die, al naar gelang de inhoud van de klacht, fungeert als commissie BOPZ dan wel commissie WKCZ. Voorafgaand aan de zitting wordt de zorgaanbieder geïnformeerd over de klacht en wordt om een schriftelijke reactie gevraagd. Klager krijgt deze reactie toegestuurd. Ter zitting vindt onderzoek plaats en kunnen klager en beklaagde op elkaar reageren. Hoor en wederhoor wordt toegepast. De commissie doet een uitspraak over de klacht binnen de termijnen die de wet stelt. Bij een klacht ex WKCZ is deze uitspraak een advies, bij een klacht ex wet BOPZ is deze uitspraak bindend. De klachtencommissie kan naast de uitspraak tevens aanbevelingen aan de Raad van Bestuur van de betreffende zorginstelling doen. De zorgaanbieder heeft vervolgens een maand de tijd om te reageren op de uitspraak. Klager, beklaagde en klachtencommissie worden door de zorgaanbieder hierover geïnformeerd. In 2012 zijn er bij de regionale klachtencommissie twaalf klachten (inclusief twee van het OCB) ingediend door cliënten van de Amarant Groep.

4.4 Kwaliteit van arbeid Inleiding De Amarant Groep wil een aantrekkelijk werkgever zijn! Zowel voor haar huidige medewerkers als voor toekomstige medewerkers. De Amarant Groep positioneert zich daarbij als een ondernemende en lerende organisatie waar het leuk is om te werken. Het afgelopen jaar en de komende jaren staan een tweetal onderwerpen hoog op de HR-agenda. In de eerste plaats bereidt men zich voor op de grote transformatie- en transitievraagstukken die voortvloeien uit de aangekondigde overheidsmaatregelen. In de tweede plaats is aan het project Duurzame Inzetbaarheid een hoge prioriteit toegewezen. Beide onderwerpen worden nader toegelicht in dit hoofdstuk. Daarnaast komen diverse reguliere onderwerpen aan de orde. Op 1 juli 2012 zijn Amarant en het OCB juridisch gefuseerd. Er is gewerkt aan een volledige integratie van het HRbeleid, instrumenten en regelingen van beide organisaties en een functie voor alle medewerkers bij de nieuwe organisatie. In het eerste kwartaal van 2013 worden de laatste HR-regelingen in het kader van de fusie geharmoniseerd en ter instemming aangeboden bij de Ondernemingsraad. Daarmee kan dit traject worden afgerond. Duurzame inzetbaarheid Ondanks de bezuinigingen en de noodzakelijke maatregelen daartoe, wil de Amarant Groep óók een aantrekkelijk werkgever zijn en blijven. Duurzame inzetbaarheid van de medewerker staat daarom hoog op de agenda. We

28


willen werken met competente en bovenal bevlogen medewerkers die iets willen bereiken met de cliënt. Medewerkers die in alle levensfasen lekker in hun vel zitten en uit zichzelf graag in beweging zijn en blijven, vormen een toegevoegde waarde voor zichzelf en de organisatie. Samen met 365 - een bureau op het gebied van duurzame inzetbaarheid, vitaliteit en verzuimreductie (Prof. W. van Rhenen) - wordt een traject gestart voor een innoverende aanpak van verzuim. Voor de hele Amarant Groep wordt een visie op duurzame inzetbaarheid geformuleerd (de paraplu). Beleid en instrumenten worden in lijn gebracht met de nieuwe visie. Initiatieven als levensfasebewust personeelsbeleid, loopbaan & mobiliteit en gezondheid & vitaliteit worden hierin ondergebracht. Het beleid rondom loopbaan en mobiliteit zal ook verder uitgewerkt en ontwikkeld worden. Dit is niet alleen vanuit duurzame inzetbaarheid van medewerkers van belang, maar ook in het licht van de maatregelen uit het regeerakkoord. De verwachting is dat we als gevolg van de bezuinigingen in de zorg de komende jaren te maken krijgen met een krimp van de werkgelegenheid en daarmee gepaard gaande herplaatsingsvraagstukken van medewerkers. Dit vraagt om doorontwikkeling van het intern mobiliteitsbureau, dat nu beperkt is tot de afdeling Amarant Select (werving en selectie, flexwerk en loopbaanbegeleiding). Parallel aan de organisatiebrede aanpak wordt specifiek een tweetal pilots gestart binnen Idris (RVE’s 5 en 11) en RVE 2. Concrete doelstelling van deze pilots is om het verzuimpercentage in deze RVE’s structureel omlaag te brengen. Levensfasebewust personeelsbeleid De verdere doorontwikkeling van levensfasebewust personeelsbeleid vindt plaats binnen het project duurzame inzetbaarheid (zie elders in dit hoofdstuk). In 2012 hebben in het kader van levensfasebewust personeelsbeleid de volgende activiteiten plaatsgevonden: -

pagina op intranet met informatie over levensfasen en instrumenten per levensfase; informatieverstrekking aan medewerkers over kinderopvangmogelijkheden; vitaliteitstrajecten ‘Verzilver je Goud’ voor 45+ medewerkers; trajecten ‘Career & Kids’ om werk en gezin beter te combineren; informatiebijeenkomsten Pensioenfonds Zorg en Welzijn.

Strategische personeelsplanning, flexibele arbeidscapaciteit Het plannen van personeel voor nu en de toekomst wordt steeds belangrijker, met name door de combinatie van ontwikkelingen op de arbeidsmarkt en de komende transities. In 2012 is vooral aandacht besteed aan de mogelijkheden om via personeelsplanning de kosten van externe inhuur te verminderen. Dit kan onder andere via het opbouwen van een eigen flexpool en de bewuste keuze voor een optimale personeelsbezetting voor nu en de toekomst. De Amarant Groep beschikt over een grote pool medewerkers die als extra arbeidscapaciteit de hiaten in de roosters opvangen. In 2011 is het overgrote deel van de RVE's overgestapt naar de nieuwe werkwijze. In 2012 zijn ook RVE’s 2 en 8 overgestapt op de nieuwe werkwijze. De flexmodule is voor de regio West-Brabant omgevormd naar een centrale pool voor de gehele regio. Medewerkers worden daarmee niet meer ingezet op basis van hun standplaats of woonplaats, maar op basis van een match tussen hun kwalificaties en de vraag. In 2013 wordt een plan gemaakt hoe de Amarant Groep ter voorbereiding op de maatregelen uit het regeerakkoord haar flexibele schil verder kan doorontwikkelen. Introductie en inwerken De eerste resultaten van de (aangepaste) introductie en autorisatie scholing voor nieuwe medewerkers zijn positief. 147 nieuwe medewerkers hebben de scholing gevolgd. De cursisten hebben de scholing gewaardeerd met een 8,4 gemiddeld. De scholing bestaat onder andere uit weten regelgeving, medicatie en omgaan met agressie (basis). In 2013 wordt een nieuwe personeelsfolder ontwikkeld. Alle nieuwe medewerkers zullen deze bij indiensttreding ontvangen. Deze folder geeft in het kort een beeld van het personeelsbeleid en de arbeidsvoorwaarden van de Amarant Groep en waar een medewerker wat kan vinden in de organisatie. Managementinformatie In 2012 is een Stuurgroep Managementinformatie samengesteld onder leiding van de Concern Controller. Het doel van deze stuurgroep is het verbeteren van het huidige proces van managementinformatie en het vergroten van de rol van consulenten (personeel en kwaliteit).

29


Er is inmiddels een voorbeeld managementrapportage ontworpen en deze is eind 2012 voorgelegd aan een klankbordgroep van leidinggevenden. In 2013 wordt de nieuwe managementrapportage geïmplementeerd. Hierbij wordt gekeken in welke mate ESS/MSS (zie verderop) managementrapportages op het resultaatgebied ‘kwaliteit van arbeid’ kan faciliteren. Procesverbeteringen HR en voorbereiding digitalisering HR In de eerste helft van 2013 worden alle operationele, administratieve HR-processen omtrent in-, door- en uitstroom van personeel geharmoniseerd, geoptimaliseerd en beschreven volgens de Sensus-methode. Hiermee wordt de basis gelegd om procesmatig te komen tot een snelle distributie van juiste, volledige en eenduidige personele brongegevens. De dienstverlening naar de (nieuwe) medewerker wordt daardoor sneller en beter en de controle op verstrekkingen aan medewerkers makkelijker. Wanneer de HR-processen beschreven zijn, is hiermee een basis gelegd voor het implementeren van Employee Self Service (ESS) en Management Self Service (MSS). Dit project start medio 2013 en heeft ten doel dat medewerkers zelf hun persoonlijke gegevens aanpassen en op een veel efficiëntere manier bijvoorbeeld reis- en onkostendeclaraties indienen. Leidinggevenden kunnen zelf de aanname van een nieuwe medewerker in gang zetten, contractwijzigingen doorgeven, declaraties goedkeuren, gegevens inzien, enzovoorts. Een workflowproces ondersteunt de verwerking van mutaties. Daarbij krijgen medewerkers, managers, HR-professionals en salarisadministrateurs rollen toebedeeld (invoeren, fiatteren, controleren, verwerken, enzovoorts). Hiermee behalen we belangrijke winst op het gebied van doorlooptijd, kwaliteit, interne klantvriendelijkheid, kosten en proces/workflowbeheer. Het implementeren van een opleidingsmodule kan aansluitend plaatsvinden, zodat: a) de Amarant Groep tijdig voldoet aan wettelijke verplichtingen omtrent voorbehouden/risicovolle handelingen, BIG-(her)registratie en arbeidsomstandigheden; b) de organisatie inzicht verkrijgt in het opleidingsniveau van haar medewerkers en het mogelijk wordt om strategisch te sturen op basis van opleidingsinformatie; c) de administratie van opleidingen efficiënter verloopt. Amarant Academie De Amarant Academie, het kennis- en opleidingscentrum van de Amarant Groep, levert een bijdrage aan het realiseren van het doelgroepenbeleid, het worden van een lerende organisatie en het initiëren, stimuleren en faciliteren van de ontwikkeling van medewerkers en studenten waardoor de Amarant Groep zich kan onderscheiden van anderen als aantrekkelijk werkgever. In 2012 heeft de Academie zich verder ontwikkeld en is onder andere het volgende gerealiseerd: -

-

de Leergangen, EMB, SGLVB, SGEVG, Ouderen, Autisme en de functiegerichte leergang Senior begeleider zijn inmiddels door Stichting Opleiding Erkenning Care (SOEC) gecertificeerd; in 2012 is differentiatie palliatieve zorg gerealiseerd en beschikbaar gesteld; er is een Leergang LVB 18- specifiek voor Idris ontwikkeld en gestart; als reactie op de stelselwijziging en in het bijzonder de Wmo is een Leergang Wijkzorg ontwikkeld en deze wordt medio maart 2013 in pilotvorm uitgerold; in samenwerking met ROC Tilburg is de MMZ 3 LVB inmiddels met een tweede groep gestart; de Amarant Academie participeert in de zogenaamde Zorg Academie Midden-Brabant; de Amarant Academie is in 2012 betrokken bij het ontwikkelen van de vrijwilligers Academie Midden-Brabant; via het LMS Academie portaal hebben in 2012 meer dan 5.000 medewerkers zich aangemeld voor één of meerdere dagen bij- en nascholing, maatwerk en of Leergangen. In totaal heeft de Amarant Academie zo`n 15.000 scholingsdagen gefaciliteerd in 2012; Amarant Academie wordt meer en meer gevonden door collega instellingen, zo verleent men diensten aan onder andere Kompaan, Diamantgroep, Daelzicht, Gemini en Humanitas; voor het middenkader van de Amarant Groep is in 2012 in samenwerking met de Amarant Academie het MDtraject doorlopen en geëvalueerd;

Vrijwilligers Ter voorbereiding op de transities Wmo en jeugdzorg is in 2012 het vrijwilligersbeleid vernieuwd. Er is vooral geïnvesteerd in het op de agenda krijgen van de vrijwilligers bij de managers. De vrijwilliger zal in de toekomst voor de dienstverlening aan onze cliënten een steeds belangrijkere rol vervullen. Men wil hiertoe samenwerken met de vrijwilligersorganisatie in de gemeente en daarnaast een actief beleid voeren voor de vrijwilligers die diensten verlenen aan onze cliënten die bij de Amarant Groep verblijven. In 2012 heeft de Amarant Groep 1.195 vrijwilligers, 90 meer dan ultimo 2011. In veel jaarplannen van 2013 staat de implementatie van het vrijwilligersbeleid uitdrukkelijk genoemd.

30


Nieuwe regelingen - per 1 januari 2012 is de jaarurensystematiek (JUS) ingevoerd binnen de Amarant Groep; - de CAO GGZ is geïmplementeerd voor alle medewerkers van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant; - de Amarant Groep heeft per 1 januari 2012 de werkkostenregeling ingevoerd. Aan de arbeidsvoorwaarden is in 2012 nog niets gewijzigd. In 2013 zal het fietsenplan aangepast en vereenvoudigd worden. Daarnaast gaan we de mogelijkheden verkennen om het gebruik van onze zwembaden aantrekkelijker te maken voor medewerkers en of uitbreiding van onze kortingsafspraken met verschillende partijen (bijv. fietsenhandelaren, fitnesscentra, aantal winkeliers, vakantieparken) in Brabant mogelijk is; - De nieuwe weten regelgeving omtrent vakantie en persoonlijk budget levensfase (PBL) zijn ingevoerd; Vertrouwenspersonen Op basis van de beleidsregeling ‘Beleid seksuele intimidatie, agressie en geweld‘ kunnen medewerkers een beroep doen op vertrouwenspersonen. Zij zijn aangesteld door de Raad van Bestuur. De Amarant Groep kent twee interne vertrouwenspersonen en één externe vertrouwenspersoon. Zij werken niet RVE-gebonden. De medewerker is vrij in zijn keuze wie van de drie vertrouwenspersonen hij of zij wil benaderen. Het contact komt tot stand op initiatief van de medewerker of verwijzing door de bedrijfsarts. Tevens vindt onderlinge verwijzing tussen de vertrouwenspersonen plaats. In 2012 zijn er de volgende activiteiten geweest.

Overzicht contacten 2012 (De vertrouwenspersonen registreren hun contacten geanonimiseerd) Aantal Werkveld contacten Directe Overig zorg

Man/ vrouw man vrouw

74 (36)*)

6 (6)

67(29)

7 (7)

Positie tussen betrokkene Medewerker versus Medewerker medewerker versus leidinggevende

68 (30) 4 (3)

70 (33)

AARD VAN HET PROBLEEM Seksuele intimidatie

Agressie geweld

0 (1)

3 (0)

en Pesten

5 (2)

Communicatie en bejegening

Arbeidsverhouding en samenwerking

Overig

34 (23)

62 (24)

10 (4)

*) tussen haakjes de cijfers van 2011 De aard van het probleem was in meerdere casussen samengesteld van aard. Ten opzichte van 2011 steeg het totale aantal contacten met 32. Uit de registratie van de aard van het probleem blijkt dat communicatie en bejegening en arbeidsverhouding en samenwerking het meest gestegen zijn. Naar onze mening wordt dat verklaard door het verzuimbeleid en de daaruit voortvloeiende aanpak in individuele situaties. Enerzijds veroorzaakt door de stijl en interventies van de leidinggevende en anderzijds door de medewerker die weerstand toont tegen het aangesproken worden op inzetbaarheid en verzuimfrequentie. Voor de vertrouwenspersonen is niet bekend in welke mate medewerkers geïnformeerd worden over het verzuimbeleid van de Amarant Groep. Door de bedrijfsarts en de gezondheidscoördinator werd in dit kader in een aantal casussen verwezen naar de vertrouwenspersonen. Met de gezondheidscoördinator vond een kennismakingsgesprek plaats waarin elkaars taken en rollen werden toegelicht. De veranderingen in de Wmo en de effecten die dat heeft op de medewerkers is voor medewerkers geen aanleiding geweest om met één van de vertrouwenspersonen contact te zoeken. Dit geldt ook voor de effecten van de juridische fusie die in 2012 plaatsvond. De inhoud van de contacten met medewerkers bestond uit: - eenmalig gesprek; - een ondersteuningstraject met een ordenend, adviserend en emotioneel ondersteunend karakter; - doorverwijzing naar derden: bedrijfsarts, eigen leidinggevende, RVE-manager, personeelsfunctionaris, huisarts, juridisch adviseur of anders.

31


In die situaties waar daar aanleiding voor is, attenderen de vertrouwenspersonen de medewerker op de mogelijkheid om een klacht in te dienen bij de klachtencommissie. Met twee medewerkers werd nadrukkelijker gesproken over het indienen van een klacht. In beide situaties kwam het probleem op een andere manier tot een oplossing. In het verslagjaar vond overleg plaats met de bestuurssecretaris over werkwijze en werklast. Bovendien werd dit overleg benut om de vertrouwenspersonen te informeren over voor hen relevante beleidsitems en veranderingen in de organisatie. Klachtencommissie De Klachtencommissie voor medewerkers bestaat uit acht leden (inclusief secretaris) en een extern voorzitter. Bij een ontvankelijk verklaarde klacht zijn naast de voorzitter steeds vier leden betrokken. De commissie heeft in 2012 vijf klachten ontvangen. Bij één klacht heeft de commissie de indiener geadviseerd eerst contact op te nemen met een vertrouwenspersoon alvorens de klacht officieel voor te leggen aan de commissie. Een tweede klacht is ingediend door een groep medewerkers en voldeed daardoor niet aan de criteria voor ontvankelijkheid, namelijk dat een klacht door een individuele medewerker moet worden ingediend. Uiteraard zijn de indieners hierover geïnformeerd. Bij een derde klacht was er in de procedure geen overleg geweest met de naasthogere leidinggevende. Deze klacht heeft tot een niet-ontvankelijkheidsverklaring geleid. Een vierde klacht werd niet ontvankelijk verklaard, omdat een beroepsprocedure via het UWV op de situatie van toepassing was. Een vijfde klacht is behandeld en is door de commissie gegrond verklaard. De commissie heeft op grond van signalen de indruk dat de bekendheid over de mogelijkheid voor het indienen van een klacht nog onvoldoende is. In 2013 wordt een nieuwe brochure met informatie over alle ondersteunende diensten (waaronder informatie over de klachtencommissie) breed verspreid binnen de organisatie. Duurzame inzetbaarheid Ondanks de positieve resultaten van de inzet van de gezondheidscoördinator is het verzuim ook in 2012 weer iets gestegen. In 2012 heeft iedere RVE een plan van aanpak gemaakt voor reductie van het ziekteverzuim. Daarnaast is zoals reeds eerder aangegeven bureau 365 gevraagd om gezamenlijk een innoverende aanpak voor verzuim te ontwikkelen. De betekenis hiervan voor de huidige werkwijze van de afdeling Bedrijfsgezondheidszorg (BGZ) wordt in beeld gebracht en de werkwijze wordt hierop aangepast. In ieder geval zal het huidige verzuimprotocol vervangen worden door een handelingskader duurzame inzetbaarheid waarin de verplichtingen vanuit de Wet Verbetering Poortwachter wel geborgd zullen worden. Parallel aan de organisatiebrede aanpak zijn specifiek een tweetal pilots gestart binnen Idris (RVE 5 en 11) en RVE 2. Concrete doelstelling van deze pilots is om het verzuimpercentage in deze RVE’s structureel omlaag te brengen. Reïntegratie In 2012 is het aantal aanmeldingen bij de reïntegratiemedewerkers gelijk gebleven. Opvallend is, dat de intensiteit van deze trajecten is toegenomen. Dit wordt onder andere veroorzaakt door het feit dat het UWV steeds strengere eisen stelt aan de reïntegratieverplichtingen door de werkgever. Elke persoon waarvan aan het eind van het eerste ziektejaar niet duidelijk is of de terugkeer naar het eigen werk en de eigen werkplek binnen de twee jaar gaat lukken, zal een intensief traject in spoor 1 en 2 moeten krijgen. Indien dit niet op tijd gebeurt, neemt het UWV de WIA- aanvraag niet in behandeling en krijgt de werkgever een loonsanctie. Ook de complexiteit van de reïntegratietrajecten neemt toe. Er is meer afstemming nodig tussen alle betrokken partijen, zoals bedrijfsarts, gezondheidscoördinator, HRM, leidinggevende, UWV en advocaten. De reïntegratiemedewerkers zijn binnen dit proces de spil. In 2012 hebben 135 (zieke) medewerkers een traject doorlopen bij één van de reïntegratiemedewerksters. De intensiteit van het traject varieert sterk. WIA/ERD Het eigen risicodragerschap betekent, dat medewerkers die een WGA-uitkering krijgen, gedurende tien jaar door de Amarant Groep worden gevolgd. De verzekeraars waar de Amarant Groep mee te maken heeft, hebben de tussenpersoon (Robidus) ingeschakeld om de Amarant Groep hierin te ondersteunen. Met regelmaat (één keer per kwartaal) vindt overleg plaats met Robidus om de (ex-)medewerkers op deze lijst te bespreken. Onderwerpen in dit gesprek zijn minimaal: de mogelijkheden tot herbeoordelingen en interventies, sanctiemaatregelen als een (ex)medewerker meermalen niet heeft gereageerd op een actie vanuit Robidus.

32


Arbo-beleid In 2013 worden alle protocollen van Amarant en het OCB op het gebied van arbeidsomstandigheden geharmoniseerd en geactualiseerd. Binnen het grootste gedeelte van de voorzieningen binnen de Amarant Groep zijn Arbo-contactpersonen aangesteld. Deze contactpersonen worden gezien als de spil binnen de teams als het gaat om arbeidsomstandigheden. Binnen de meeste RVE’s is een Arbo-werkgroep geformeerd. Doelstelling van deze Arbo-werkgroepen is, een vertaalslag van protocollen en beleid naar voorzieningen niveau te maken, voortgangsbewaking van de uitwerking RI&E. Hiernaast worden de Arbo-contactpersonen (door middel van themabijeenkomsten) tweemaal per jaar voorzien van informatie, door de Arbo-coördinatoren. In 2013 zal besloten moeten worden of alle voorzieningen en ondersteunende afdelingen moeten zijn voorzien van een Arbo-werkgroep. Hiernaast wordt vanuit de afdeling Bedrijfsgezondheidszorg gewerkt met een meerjarenbeleidsplan, waardoor nog beter resultaatgericht gewerkt kan worden. Risico Inventarisatie en evaluatie (RI&E) Voor de RI&E wordt gebruik gemaakt van de Zorg-RI&E. Met behulp van dit instrument wordt specifieker (maatwerk) uitvoer gegeven aan de RI&E. Diverse ontwikkelingen (doelgroepenbeleid, Wmo, etc.) binnen de verschillende RVE’s vragen om op maat gemaakte vragen, die gesteld worden tijdens een RI&E-afname. De vragenlijst wordt nu specifiek (op maat gemaakt) per RVE opgesteld aan de hand van de belangrijkste arbeidsrisico’s die binnen desbetreffende RVE of ondersteunende afdeling bekend zijn. Hierdoor krijgt de Amarant Groep meer gelegenheid om dieper in te gaan op de risico’s, waar medewerkers aan worden blootgesteld tijdens het werk. Bedrijfsongevallen Eind 2012 is een module Arbo ontwikkeld om te laten integreren in het meldingsysteem Re-Act. Daarmee kunnen bedrijfsongevallen digitaal gemeld worden. De module wordt in 2013 geïmplementeerd en geëvalueerd. In 2012 zijn twee bedrijfsongevallen gemeld aan de Arbeidsinspectie. Eén van de meldingen is afgehandeld en heeft niet geleid tot een eis of waarschuwing. De tweede melding is nog in behandeling bij de Arbeidsinspectie. Nazorgteam In 2012 is het nazorgteam van de Amarant Groep naar aanleiding van 55 incidenten ingezet, zes maal vaker dan in 2012. Gemiddeld waren er twee gesprekken nodig om de medewerker te begeleiden bij het verwerken van de traumatische of schokkende ervaring. Bij ongeveer 12 % van het aantal incidenten zijn vier of meer gesprekken ingezet. Ongeveer 44 % is doorverwezen naar verdere hulpverlening. Het merendeel (85 %) van de casussen betrof (persoonlijk) begeleiders die met agressie (fysieke agressie 51 %, verbaal 26 %, bedreiging 16 % en overig 7 %) te maken hadden gehad, meestal binnen een woonvoorziening.

33


4.5 Financieel beleid

Algemeen De voorliggende jaarrekening 2012 van de Amarant Groep vertoont een positief resultaat van € 3,5 miljoen (1,4 % van de omzet). In 2011 bedroeg het exploitatieresultaat € 6,2 miljoen positief (2,7 % van de omzet). Belangrijkste verklaring voor de daling in het resultaat betreft een mutatie ten behoeve van het toekomstbestendig maken van de vastgoedportefeuille van de Amarant Groep. Berekend is wat de gevolgen zijn van het regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’ voor de vastgoedportefeuille en deze gevolgen zijn verwerkt in de jaarrekening door een éénmalige afwaardering in de boekwaarde van de bestaande vastgoedportefeuille. Zonder deze mutatie zou het resultaat hoger zijn uitgevallen dan in 2011. Resultaat RVE’s Het gepresenteerde resultaat over 2012 wordt naast een aantal incidentele oorzaken met name veroorzaakt door een goede sturing binnen de resultaatverantwoordelijke eenheden. Evenals in 2011 wordt door de RVE’s een positief resultaat gerealiseerd van € 2,5 miljoen. Over het jaar 2012 valt slechts binnen een tweetal RVE’s een negatief resultaat waar te nemen. Voor deze negatieve resultaten zijn duidelijke oorzaken te benoemen. Voor het Dr. Leo Kannerhuis Brabant geldt dat het negatieve resultaat wordt veroorzaakt door het feit dat ten opzichte van de gemaakte productieafspraken een overproductie is gerealiseerd. De zorgverzekeraar heeft echter aangegeven deze overproductie niet te kunnen vergoeden door de beperkte contracteerruimte binnen de GGZ. Naast het Dr. Leo Kannerhuis Brabant wordt ook door het RVE Idris 18+ een negatief resultaat gerealiseerd. Binnen dit RVE verblijven cliënten met zeer intensieve zorgzwaarte, waarbij onder het personeel een hoog ziekteverzuim valt waar te nemen en de meerzorg voor deze cliënten niet in alle gevallen via aanvullende middelen vanuit de overheid wordt vergoed. Door het hoge ziekteverzuim is de inzet van personeel niet in loondienst hoger dan begroot. Verder is binnen dit RVE in 2012 de polikliniek LVG en begeleiding via het Ambulant Specialistisch Team (AST) verder uitgerold. De productiviteit op deze locaties is mede door prescreening en werving van nieuwe cliënten lager dan verwacht. Er zijn reeds acties uitgezet om deze productiviteit verder te verhogen. De zorgkantoren zijn positief over de ontwikkelingen binnen de polikliniek. Doelstelling is om cliënten zo lang mogelijk thuis te kunnen laten wonen. Omzet (in mln €) Opbrengsten Omzet waarvan wettelijk budget

2012 € 249,10 € 235,40

2011 € 230,40 € 216,50

Verschil € 18,70 € 18,90

% 8,1 % 8,7 %

De omzet van de Amarant Groep is gestegen met 8,1 % en benadert de grens van € 250 miljoen. Deze groei valt gedeeltelijk te verklaren door de toekenning van aanvullende middelen in het kader van de kwaliteitsimpuls (Agema-middelen). In totaal is door de Amarant Groep een bedrag van € 5,2 miljoen ontvangen. Van dit bedrag is in 2012 reeds besteed een bedrag van € 3,7 miljoen. In overleg met de zorgkantoren is afgesproken dat het resterende bedrag ad € 1,5 miljoen gebruikt mag worden om lopende projecten in 2013 te kunnen afronden. De investeringen vanuit de Amarant Groep hebben gedeeltelijk betrekking op extra scholing (onder andere de doelgroepspecifieke leergangen voor medewerkers, scholing familiezorg, palliatieve zorg en praktijkleren). Daarnaast is geïnvesteerd in extra handen aan het bed op specifiek aangewezen zorglocaties. Vanaf 2013 is door de overheid de aanvullende vergoeding in verband met de kwaliteitsimpuls beëindigd, waardoor in 2013 geen aanvullende middelen meer worden ontvangen. Naast de extra middelen kwaliteitsimpuls is de toename in de omzet te verklaren door vergoeding voor de meerkosten van de CAO Gehandicaptenzorg 2011 (OVA 2012 2,95 %) en indexering van de materiële kosten (2,41 %). Daarnaast is in 2012 de verblijfscapaciteit voor AWBZ-zorg verder uitgebreid met 62 plaatsen (zie ook paragraaf 4.2) en geldt voor de verblijfsprojecten die in de loop van 2011 zijn gestart dat deze projecten in 2012 het gehele jaar geopend zijn. Naast de toename van de verblijfscapaciteit valt tevens een verzwaring waar te nemen in de ZZP-mix. Met name op de centra voor specialistische zorg van de Amarant Groep valt op basis van CIZ-indicaties een verschuiving waar te nemen naar de hogere zorgzwaartepakketten (met name ZZP 7VG en ZZP 8VG). Op basis van de beschikbare middelen van het zorgkantoor is deze verzwaring van zorgzwaarte gedeeltelijk vergoed.

34


Voor de overige opbrengsten geldt dat deze opbrengsten in 2012 ongeveer gelijk zijn aan de opbrengsten in 2011. In 2012 is onder de overige opbrengsten een bedrag van € 0,3 miljoen ontvangen vanuit het Ministerie van Veiligheid en Justitie voor de bekostiging van een viertal plaatsen voor cliënten met een licht verstandelijke beperking en een forensische achtergrond binnen de locatie De Verbinding in Eindhoven. Personeelskosten (in mln €) Personeelskosten FTE's Personeelskosten

2012 3.365 € 166,10

2011 3.222 € 150,60

Verschil 143 € 15,50

% 4,4 % 10,3 %

De personeelskosten zijn in 2012 € 15,50 miljoen hoger dan in 2011 (10,3 %). Het gemiddeld aantal FTE’s van Amarant Groep is in 2012 gestegen met 143 FTE van 3.222 FTE naar 3.365 FTE. Een gedeelte van de gestegen kosten valt te verklaren door de meerkosten van de CAO Gehandicaptenzorg in 2012. In 2012 is per 1 juli 2012 een salarisverhoging toegekend aan het personeel van 1,5 %, daarnaast is de eindejaarsuitkering verhoogd met 0,25 % tot 6,50 % en is de vergoeding voor woon-werkverkeer aangepast. Door deze mutaties op basis van de CAO valt tevens een stijging waar te nemen in de sociale lasten en pensioenpremies. Ook valt de stijging van de personeelskosten te verklaren door de extra inzet van personeel en extra scholing ten gevolge van de kwaliteitsimpuls (Agema-middelen). Een gedeelte van de projecten in verband met de Agema-middelen zal in 2013 worden afgerond. Naast een stijging in de vaste personeelsformatie valt een stijging waar te nemen voor de kosten van personeel niet in loondienst. Het betreft hier ondersteuning bij complexe cliëntcasuïstiek en ondersteuning bij verbetering van de automatiseringsgraad van de Amarant Groep. Zo is in 2012 gestart met de implementatie van het geautomatiseerde persoonlijk plan (APP), digitalisering van de facturenstroom en samenvoeging van applicaties ten gevolge van de fusie tussen Amarant en het OCB. Afschrijvingskosten (in mln €) Afschrijvingskosten Afschrijvingskosten

2012 € 20,60

2011 € 16,40

Verschil € 4,20

% 25,6 %

De afschrijvingskosten zijn in 2012 € 4,2 miljoen hoger dan in 2011. Deze stijging is te verklaren, doordat in 2012 extra afschrijvingen ad € 6,4 miljoen zijn meegenomen voor het toekomstbestendig maken van de vastgoedportefeuille. Voor het jaar 2012 is een impairmenttoets uitgevoerd. In deze berekening is rekening gehouden met de te verwachten maatregelen in het regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’. De belangrijkste maatregelen in dit regeerakkoord zijn: -

Extramuralisering ZZP 1 tot en met ZZP 3 (waarschijnlijk zal ZZP 4 in tegenstelling tot regeerakkoord onder de AWBZ blijven vallen) (2014-2015). Overheveling begeleiding en persoonlijke verzorging naar de Wmo (gemeenten) met 75 % van huidige budget (2015). Overheveling van de Jeugdzorg naar de gemeenten met een korting van 15 % van huidige budget (2015). Overheveling huishoudelijke verzorging van Wmo naar maatwerkvoorziening (2015). Omvorming van de AWBZ naar een kernvoorziening (AWBZ alleen nog voor cliënten ZZP 5 tot en met ZZP 8) (2017).

Door de overheidsmaatregelen zullen cliënten steeds meer zelf moeten gaan huren. De huisvesting die voorheen vanuit de AWBZ werd bekostigd dient nu door de cliënt te worden betaald. Aangezien het inkomen van de cliënten beperkt is, is de maximale huur die van de cliënt worden gevraagd lager dan de huidige vergoedingen die worden ontvangen. Op basis van het regeerakkoord geldt voor een drietal RVE’s dat de boekwaarde hoger was dan de toekomstige bedrijfswaarde (toekomstige opbrengsten gebouwen). Voor deze RVE’s zijn extra afschrijvingen meegenomen, zodat de vastgoedportefeuille toekomstbestendig is gemaakt. Tegenover deze hogere afschrijvingen staan lagere afschrijvingen in verband met waardering op economische levensduur. In 2011 is een aanvullende bedrijfseconomische afschrijving meegenomen van € 2,9 miljoen door verkorting van de afschrijvingstermijnen. In 2012 bedraagt deze economische afschrijving nog slechts € 1,0 miljoen. In de komende jaren zal de hoogte van deze bedrijfseconomische afschrijving verder afnemen, aangezien deze kosten reeds zijn genomen in de jaren 2011 en 2012. Overige bedrijfskosten (in mln €) Overige bedrijfskosten 2012 Overige bedrijfskosten € 55,70

35

2011 € 53,70

Verschil € 2,00

% 3,7 %


De bedrijfskosten laten een lichte stijging zien van € 2,0 miljoen (3,7 %). Deze stijging wordt gedeeltelijk veroorzaakt door de verhoging van de BTW van 19 % naar 21 %. Het jaar 2012 heeft in het teken gestaan van de juridische fusie tussen Amarant en het OCB. Door de ontwikkeling van de drie merknamen (Amarant, Idris en Dr. Leo Kannerhuis Brabant) is extra geïnvesteerd in public relations. Daarnaast valt een stijging waar te nemen in de kosten van voeding, vervoer, kosten dataverkeer en mobiele telefonie en stijging van de huurlasten. Voor vervoer geldt dat in 2013 een forse bezuiniging is doorgevoerd door de overheid. Binnen de Amarant Groep zijn hierop reeds acties uitgezet in het kader van efficiency, maar tevens worden gesprekken gevoerd met de vervoersbedrijven over de tarieven die worden doorberekend. Het jaar 2013 zal in het teken staan van de ombuiging van de vervoerskosten, zodat in 2014 het vervoer budgettair neutraal kan worden geëxploiteerd. De stijging van de kosten van mobiele telefonie en dataverkeer zijn te relateren aan de verdere verbreding en verbetering van de automatisering binnen de Amarant Groep. Recentelijk is een nieuw contract gesloten met een nieuwe provider zodat de verwachting is dat de kosten van mobiele telefonie in 2013 een daling zullen vertonen. Binnen de huurlasten wordt de stijging veroorzaakt, doordat een aantal nieuwe zorglocaties is betrokken die worden gehuurd van woningbouwcoöperaties. Tegenover deze extra huur staan ook extra opbrengsten om deze huisvesting te bekostigen. Binnen de voorzieningen valt met name de stijging waar te nemen in de voorzieningen PBL en verlieslatende contracten. De voorziening PBL is gevormd voor de niet opgenomen rechten PBL van medewerkers en voor de overgangsregeling van medewerkers die op 31-12-2009 tussen de 45 en 49 jaar waren. De toename van de voorziening is hoger dan in 2011. Belangrijkste verklaring hiervoor is dat iedere medewerker vijf uur extra PBL heeft ontvangen en daarnaast 22 uur vanuit de vakantiedagen is overgeheveld naar PBL. De voorziening verlieslatende contracten is hoger, doordat in de voorziening nu rekening is gehouden met de maatregelen uit het regeerakkoord. Gerekend is met de maximale huur die een cliënt zou kunnen betalen indien hij/zij zelf zou moeten gaan huren. Deze maximale huur is lager dan de vergoeding die zou worden ontvangen op basis van de normatieve huisvestingscomponent. Financiële baten en lasten (in mln €) Financiële baten en lasten 2012 Financiële baten en lasten € 3,30

2011 € 3,50

Verschil -/-€ 0,20

% -/- 5,7 %

De rentekosten zijn 2012 lager dan in 2011. Belangrijkste verklaring is de lagere kosten voor kortlopende schulden. Door de positieve bedrijfsresultaten is sprake van een positieve kasstroom, waardoor minder middelen kortlopend hoeven te worden gefinancierd. Voor de langlopende leningen geldt dat actief wordt ingespeeld op rente-ontwikkelingen en reeds vooraf wordt onderhandeld met kredietverstrekkers over toekomstige leningen. Solvabiliteit van de Amarant Groep De financiële gezondheid van instellingen heeft in de afgelopen jaren veel aandacht gehad. Als de sector meer dynamisch wordt, nemen de continuïteitsrisico’s voor zorginstellingen toe. Dat heeft consequenties voor de beschikbaarheid en de prijs van (langlopende) leningen. De solvabiliteit geeft aan in hoeverre een instelling in staat is om op lange termijn aan haar verplichtingen te voldoen. Aldus wordt de solvabiliteit ook wel gezien als de ratio die de omvang van de buffer aangeeft voor het opvangen van financiële risico’s. Naarmate die risico’s toenemen zal ook de buffer moeten groeien. De Amarant Groep heeft een solide vermogenspositie. Een goede vermogenspositie en resultaatontwikkeling is een prima basis om in te spelen op de veelheid aan veranderingen die de komende jaren invloed zullen hebben op de gehandicaptensector en dus op het beleid van de Amarant Groep. Solvabiliteit Eigen vermogen / balanstotaal Eigen vermogen / opbrengsten

2012 27,7 % 20,5 %

2011 26,7 % 20,7 %

De solvabiliteit (EV / opbrengsten) bevindt zich boven de grens van 20 % die door het Waarborgfonds voor de Zorgsector als wenselijk wordt geacht. De feitelijke solvabiliteit van de Amarant Groep ligt nog iets hoger, aangezien ook voor een bedrag van € 16,7 miljoen aan voorzieningen is getroffen voor toekomstige verplichtingen. Ook in de komende jaren zal de Amarant Groep sturen op een stabiele resultaatontwikkeling en solvabiliteit om zo de toekomstige maatregelen vanuit de overheid het hoofd te kunnen bieden.

36


4.6 Vastgoed en Services Algemeen Vastgoed en Services is binnen de Amarant Groep een apart RVE. Vastgoed, maar met name Services richt haar activiteiten op een klantgerichte ondersteuning aan het primaire proces binnen de Amarant Groep, namelijk zorgen dienstverlening aan cliënten van Amarant, Idris en Leo Kanner Huis. De focus ligt op serviceverlening, ondersteuning en uitvoeren van werkzaamheden, al dan niet op projectniveau om werkprocessen te faciliteren en anderzijds zo efficiënt mogelijk te werken waardoor er een juiste balans is tussen kosten, opbrengsten en kwaliteit. Het jaar 2012 wordt gekenmerkt door: -

-

de start van de uitrol van een omvangrijk ICT-programma; de aanzet tot de realisatie in 2013 van een centrale servicedesk; het bereiken van belangrijke inkoopvoordelen; het realiseren van een groot aantal nieuwe wooneenheden; de uitrol van het gedigitaliseerde project Procare betreffende inkoopprocedure; de positionering in de organisatie van de afdelingen Woondiensten en Services ten aanzien van ondersteuning aan het primaire proces en ter voorbereiding op de ontwikkelingen die op de organisatie afkomen in het kader van scheiden wonen en zorg; de volumegroei van het productiebedrijf Puur Culinair door een omslag te maken als aanbieder van maaltijden die zich onderscheidt als aanbieder van hoogwaardige gezonde voedingsproducten, waarbij wordt gewerkt met streekproducten.

Kort samengevat, een enerverend, boeiend en intensief jaar waarbij met een volledige inzet van alle medewerkers en management steeds meer zichtbaar wordt welke betekenis en waarden de bedrijfsonderdelen hebben voor de organisatie als de focus gericht is op klantgerichtheid, samenwerken en resultaat. De in gang gezette ontwikkeling is een continu proces waarbij in 2013 nog zichtbaarder zal worden tot welke resultaten dit gaat leiden. In de tweede helft van 2013 zal de servicedesk operationeel worden (één voordeur) binnen het servicegebouw te Rijen. De afronding van de ICT-projecten betekent dat de volledige ICT-omgeving goed is beveiligd waarbij iedere medewerker een e-mailaccount krijgt en kan inloggen op elke willekeurige plaats in de organisatie en de uitrol van het vereenvoudigd persoonlijk plan (VPP) over de totale organisatie van start kan gaan. De in- en externe ontwikkelingen en de realisatie van de gestelde doelen in het Strategisch Kader 2012-2015 worden gezien en aangepakt als uitdagingen met als doel de organisatie optimaal te ondersteunen in het proces van de Amarant Groep als kwalitatief hoogwaardige dienstverlener in Noord-Brabant. Vastgoed Net als de voorgaande jaren was 2012 een jaar waarin veel cliënten nieuwe huisvesting kregen of cliënten van de wachtlijst een ‘eigen huis’ aangeboden kregen. Door het totale werkgebied werden 239 nieuwe wooneenheden opgeleverd, zowel in de wijk als op de centrumlocaties. Verder was de realisatie van de buurtwinkel ‘De Smaakmakers’ in Goirle met o.a. een patisserie en bakkerij een van de hoogtepunten, waar circa 30 cliënten zijn gaan werken. Ook de opening van het woon-zorgcomplex, bestaande uit 28 appartementen, aan de Hellebaardlaan in Zeeland kan worden beschouwd als een bijzonder project omdat dit project het eerste nieuwbouwproject van de Amarant Groep in de regio Noordoost-Brabant is. Op de centrumlocatie voor e specialistische zorg in Rijsbergen werd de 1 fase nieuwbouw, bestaande uit 48 wooneenheden, geopend. Dit woon-zorgcomplex is bestemd voor mensen met een ernstige verstandelijke beperking en gedragsproblemen. e Tevens is medio 2012 gestart met de 2 fase namelijk de realisatie van nog eens 48 appartementen. Naast succes waren er ook vertragingen te constateren. Door juridisch getouwtrek kan de bouw van 32 appartementen aan de Viveslaan te Breda nog steeds niet starten. Hierdoor worden 2 ouderinitiatieven gedupeerd en de ontwikkeling van het nieuwbouwproject aan de Goirkestraat in Tilburg is stopgezet gezien de te verwachten bezwaarprocedure vanuit de omgeving. Vooruitkijkend naar 2013 is de bouwkalender goed gevuld door de bouw van diverse nieuwe complexen en grote verbouwingen. Toekomstige ontwikkelingen en financiering vastgoed Vast staat dat in 2013 vanuit de overheid beleidsvoorstellen zijn gepresenteerd, waarbij scheiden van wonen en zorg en het beleid over de uitvoering van de Wmo belangrijke ontwikkelingen zijn. Ook voor het vastgoedbeleid heeft dit de nodige consequenties. Aangezien cliënten met verblijf bij de Amarant Groep meestal een WAJONGuitkering hebben, is hun bestedingspatroon voor hen beperkt. Dit betekent dat de Amarant Groep helder dient te

37


maken voor wie er in de toekomst huisvesting gerealiseerd wordt en tegen welke betaalbare prijs. Reeds de afgelopen jaren is hierop geanticipeerd door nog meer de focus te gaan leggen op nieuwe bouwconcepten, het toepassen van impairment op toekomstige verliesgevende projecten, een kritisch intern beleid aangaande verbouwingsaanvragen en overleg met woonstichtingen over de huurprijsontwikkelingen. Daarnaast wordt in overleg met het zorgmanagement per zorgkantoorregio gewerkt aan het opstellen van masterplannen. Onderdeel hiervan is het toewerken naar toekomstige zorgcomplexen die het mogelijk maken zowel een gezonde zorg- als huisvestingsexploitatie te garanderen. De op hand zijnde ontwikkelingen hebben bij het scheiden van wonen en zorg grote consequenties voor de cliënten. Hun netto besteedbaar inkomen komt sterk onder druk te staan, ook bij een maximale huurtoeslagregeling, omdat zij alle huisvestingskosten inclusief servicekosten doorbelast gaan krijgen. Voor de Amarant Groep betekent dit een toename van administratieve lasten en sterk verminderde inkomsten voor onderhoud en infrastructurele investeringen.

Terreinveiligheid Voor de centra voor specialistische zorg ’t Hooge Veer en Daniël de Brouwerpark is Amarant in 2011 gestart met het aanstellen van beveiliging gedurende de avond- en nachturen. De medewerkers veiligheid hebben een ondersteunende functie en de functie is gericht op een preventieve werking en beveiliging van de terreinen. Het aanstellen van deze functionarissen heeft tot gevolg gehad dat de nachtzorgmedewerkers zich veiliger voelen in het uitoefenen van hun functie en dat het aantal calamiteiten en diefstal sterk is gereduceerd. De afdeling Huisvestingsveiligheid werkt sinds 2012 samen met de werkgroep veiligheid vanuit de zorg. Door deze verbinding wordt een integrale benadering en veiligheid nagestreefd.

38


Informatiebeleid In 2012 is het besluit om ICT en informatiemanagement organisatorisch te scheiden verder uitgewerkt en gestructureerd. Op basis van het strategisch informatiebeleidsplan wordt jaarlijks de prioritering van ICT-projecten bepaald. Zo zijn er in 2012 een dertiental (grote) projecten/programma’s van start gegaan, beginnende met het (verder) op orde brengen van de architectuur en de informatiebeveiliging, direct gevolgd door een aantal verbetertrajecten aangaande de verdere borging van de continuïteit van de bedrijfsvoering. Gezien de omvang, complexiteit en de samenhang van deze projecten in combinatie met de afronding van diverse harmonisatietrajecten vanuit de fusie tussen Amarant en het OCB zal de tenuitvoerlegging van deze portefeuille tot zeker eind 2013 gaan duren. Het jaar 2013 staat daarnaast in het teken van de Amarant-brede implementatie van het vernieuwde geautomatiseerde persoonlijk plan (APP) en de verdere automatisering van de ambulante dienstverlening. Om dit mogelijk te maken wordt begin 2013 gestart met de uitrol van de nieuwe infra-architectuur waardoor eind 2013 is gerealiseerd dat iedere medewerker een persoonlijk account heeft en kan inloggen op elke locatie binnen de Amarant Groep. Financiële administratie Het jaar 2012 heeft grotendeels in het teken gestaan van de herinrichting van de financiële afdelingen als vervolg op de fusie. De taken binnen de afdeling Management Control (onderdeel van het Bestuursbureau) en financiële afdelingen zijn conform afgesproken beleid herverdeeld. Afdelingsteams en taken zijn opnieuw samengesteld en de integratie van alle (financiële) procedures is geïmplementeerd. Verder is de afdeling Productie en Declaratie gestart met een optimalisatieslag door afstemmings- en communicatieprocessen verder door te ontwikkelen. Inkoop In 2012 heeft de afdeling Inkoop nog geressorteerd onder de afdeling Facilitaire Zaken. In 2013 wordt deze afdeling meer verzelfstandigd en gaat onderdeel uitmaken van de afdeling Inkoop en projectenbureau. Het afgelopen jaar is onder de naam Procare de eerste automatiseringsfase van de factuurverwerking geïmplementeerd. Hierdoor kunnen opdrachtgevers voortaan digitaal hun facturen controleren en accorderen. Tevens is er een directe koppeling gemaakt naar het tekenbevoegdhedenschema waardoor gecontroleerd alleen bevoegdheden kunnen accorderen. Door de samenwerking kunnen de afdelingen Exploitatie en Inkoop ook inzichten verkrijgen in gedrag en medewerkers en kan er gestuurd worden op een beleid waarbij bestelgemachtigden meer gebruik maakt van inkoopvoordelen. Naast bovenstaande activiteiten is inkoop in 2012 naast het vastgestelde inkoopjaarplan gestart met de opzet van een totaal contractbeheerbestand en contractwervingsprocedures. Het traject krijgt vervolg in 2013 waarbij ook een directe koppeling wordt gelegd naar de zorginkoop. Belangrijke inkoopresultaten zijn in 2012 behaald of contractueel vastgelegd op de posten energie, voeding, telefonie en inventaris. ICT De afdeling ICT heeft in samenwerking met de projectmanager ICT een tijd geïnvesteerd om de uitrol van de (geplande) ICT projecten 2012/2013 te implementeren. Verder is tijd besteed aan coaching en scholing van medewerkers om het klantgericht denken en werken te optimaliseren. Dit traject heeft nauwe verbindingen met organisatie en inrichting van de afdeling, samenwerking met andere afdelingen binnen Vastgoed & Services en gedrag van medewerker. Eind 2012 worden de eerste resultaten zichtbaar. In 2013 krijgt dit een verdere uitrol. Door de verhuizing van de afdeling naar het servicegebouw in Rijen, worden afdelingen zoals servicedesk, helpdesk en dienstverlening serviceproducten (onderhoud, ICT-winkel) gekoppeld aan elkaar. Daarnaast wordt de dienstverlening van de afdeling in 2013 uitgebreid met (mobiele) telefonie en levering en services van kopieerapparatuur.

39


Puur Culinair Het jaar 2012 betekende voor Puur Culinair een omslag van denken, werken en resultaat. Na enige jaren te hebben gefocust op omzet en productie, is begin 2012 gekozen om het accent te leggen op kwaliteit, beleving, gezond eten (natuurproducten) en het aanbieden van cursussen aan cliënten en medewerkers. Ook het thema ‘Voeding is een uitje’ krijgt aandacht door het aanbieden van kookbijeenkomsten en daarna gezellig eten. Tevens zijn er verbindingen gemaakt met collega-instelling Surplus, organisaties, bedrijven in de regio in het kader van samenwerking en regioproducten. Een belangrijke stap voorwaarts is gezet in het contact met klanten binnen de Amarant Groep. Mede hierdoor en door een juiste prijs-kwaliteitverhouding groeit de interne afzet. Na enige jaren waarbij een negatief bedrijfsresultaat werd behaald, is door een strakke bedrijfsvoering en de bakens verzetten naar een ander segment een break-even bedrijfsresultaat behaald. De bedrijfsvoering in 2013 is sterk gericht op de interne markt binnen de Amarant Groep en cliënten die ambulant worden ondersteund. Aansluitend op het zorgconcept Wijkzorg verwacht Puur Culinair toegevoegde waarde te hebben. Hiertoe zijn 2 concepten ontwikkeld: -

40

Puur voor U; Menu op Maat.


4.7 Toekomstparagraaf De verwachting is dat vanaf 2013 de zorgsector zal worden geconfronteerd met diverse bezuinigingen en veranderingen in de financiering. Zodra meer duidelijkheid ontstaat over de bezuinigingsvoorstellen dan wel veranderingen in financiering, zal de Raad van Bestuur in overleg met de RVE-managers, en medezeggenschapspartners direct een plan van aanpak maken. Verder zal de Raad van Bestuur zelf, via de VGN en samen met de CCR en de Gouda-groep voortdurend zichtbaar maken dat er genoeg is bezuinigd in de gehandicaptenzorg. De belangrijkste externe ontwikkelingen voor de korte en de middellange termijn worden hieronder geschetst. De val van het kabinet in het voorjaar en het daarna gesloten vijf-partijen-akkoord (Lente-akkoord) heeft forse gevolgen voor de gehandicaptensector. Het Lente-akkoord bevat maatregelen die grote gevolgen hebben voor het AWBZ-budget en voor de exploitatiebegroting 2013. Daarnaast is op 29 oktober 2012 het regeerakkoord tussen de PvdA en de VVD gepubliceerd. In de begroting 2013 is rekening gehouden met de maatregelen uit het Lente-akkoord. De maatregelen uit het Regeerakkoord van het nieuwe kabinet zijn nog niet meegenomen in de begroting 2013, aangezien deze maatregelen pas ingaan vanaf het jaar 2014 en de exacte uitwerking nog niet bekend is. Hieronder zal eerst een overzicht worden gegeven van de maatregelen uit het Lente-akkoord en daarna zullen de belangrijkste maatregelen uit het Regeerakkoord worden weergegeven. Lente-akkoord De belangrijkste punten uit het Lente-akkoord betreffen: -

Verdwijnen kwaliteitsimpuls (2013) De zogenaamde kwaliteitsimpuls (Agema-middelen) verdwijnt voor de gehandicaptenzorg. Dit betreft voor de Amarant Groep in 2013 een bedrag van € 5,2 miljoen voor extra handen aan het bed en scholing. Van de kwaliteitsimpuls was reeds aangegeven dat dit waarschijnlijk tijdelijke middelen waren (convenant met een looptijd van 2 jaar). Nu is het convenant na een jaar (eenzijdig) door de overheid beëindigd. Een gedeelte (€ 1,5 miljoen) van de reeds aangegane verplichtingen mag (met instemming van het zorgkantoor) worden overgenomen naar 2013.

-

Groei verblijfscapaciteit (2013) De langdurige zorg wordt hervormd. De groeiruimte wordt teruggebracht naar demografisch niveau (zorggebruik) in 2013 om doelmatigheid te bevorderen. Op landelijk niveau moet dit leiden tot een bezuiniging van € 150 miljoen. De zorgkantoren zullen te maken krijgen met een krimpscenario. De uitbreiding van verblijf komt nog meer onder druk te staan. Getoetst zal worden of de (nieuwe) bouwprojecten passen binnen de beschikbare kaders van de zorgkantoren en aansluiten op de inkoopspeerpunten en wachtlijsten van de zorgkantoren. Op basis van deze beoordeling vindt prioritering in de uitvoering plaats. Elk project afzonderlijk moet voorzien zijn van een sluitende business case voor zowel vastgoed als ook zorgexploitatie.

-

Scheiden van wonen en zorg (2013) Nieuwe verblijfscliënten vanaf 23 jaar met een ZZP 1 en 2 (VG en GGZ) dienen in 2013 zelf te huren. Deze cliënten krijgen voortaan een extramurale indicatie. Voor kinderen, jeugdigen en jongvolwassenen tot en met 22 jaar voor de pakketten LVG1 en LVG 2 wordt de maatregel niet per 01-01-2013 ingevoerd, maar wordt meegenomen in de nieuwe wet zorg voor jeugdigen. De zorgkantoren hebben de Amarant Groep verzocht een masterplan op te stellen, waarin wordt beschreven op welke wijze de Amarant Groep in de toekomst wil omgaan met de verblijfscapaciteit. Hierin zal moeten worden toegelicht hoe wordt omgegaan met de afbouw van de verblijfscapaciteit voor de lichtere ZZP’s en tevens zal een overzicht verstrekt moeten worden met de plannen voor nieuwbouw voor de zwaardere doelgroepen, die door de zorgkantoren als speerpunt zijn benoemd.

-

41

Vervoerskosten (2013) Er is sprake van een dubbele bezuiniging op de vervoerskosten dagbesteding: een forse daling van de normtarieven met ruim 50 % én daarnaast het afschaffen van de nacalculatie vervoer. Voor de Amarant Groep betekent deze bezuiniging meer dan een halvering van het huidige budget voor vervoerskosten. Door diverse maatregelen kan meer efficiency worden bereikt. Deze maatregelen zijn o.a.:


-

slimmer inplannen van vervoersbewegingen (logistiek); scherper inkopen bij vervoersbedrijven; verkleinen van de vervoerscirkel.

Bovenstaande maatregel leidt voor de Amarant Groep tot een forse taakstelling. Deze taakstelling is in de begroting 2013 verwerkt. Op landelijk niveau is nog € 25 miljoen beschikbaar voor knelpunten (rolstoelvervoer); hierover moet nog besluitvorming plaatsvinden. -

Verhoging BTW tarief (2013) Het algemene BTW-tarief is per 01-10-2012 verhoogd van 19 % naar 21 %. Dit heeft gevolgen voor de materiële kosten (exclusief voeding) en personeel niet in loondienst.

-

Curatieve GGZ (2013+2014) Om de stijgende zorguitgaven binnen de curatieve GGZ in te perken, is een bestuurlijk akkoord gesloten met veldpartijen. Hierin wordt ingezet op doelmatigere zorg, dus meer zorg voor hetzelfde geld. De eigen bijdrage in de curatieve GGZ, die oorspronkelijk zou worden ingevoerd, is geschrapt waardoor de zorg aan kwetsbare groepen kan worden gegarandeerd. Voor het Dr. Leo Kannerhuis Brabant zal de verwachte invoering van prestatiebekostiging (DBC’s) in de curatieve GGZ (2014) nadelige effecten hebben op het beschikbare budget. Het jaar 2013 geldt als overgangsjaar, waarin de verwachte daling in het budget nog door de overheid wordt bekostigd in de vorm van een transitiebudget.

-

Inperking toegang AWBZ voor cliënten met een IQ>70 (vervalt) De aangekondigde IQ-maatregel vervalt. In de IQ-maatregel zouden cliënten met een IQ tussen de 70 en 85 geen aanspraak meer mogen maken op de AWBZ-zorg. Deze cliënten behouden nu hun recht op AWBZ-zorg.

Regeerakkoord ‘Bruggen slaan’ (PvdA en VVD) Op 29 oktober 2012 is door de VVD en de PvdA het regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’ gepresenteerd. In het Regeerakkoord is de lijn voor de komende jaren uitgezet. Uit deze stukken blijkt dat aanzienlijke bezuinigingen worden verwacht in de zorg vanaf het jaar 2014. Hieronder zal een overzicht worden gegeven van de belangrijkste maatregelen. De gevolgen van deze maatregelen zullen voor de Amarant Groep worden doorgerekend. Waar nodig worden stuur- en werkgroepen ingesteld om de benodigde acties uit te zetten. -

Omvorming AWBZ naar kernvoorziening De huidige AWBZ wordt in de komende jaren omgevormd tot een nieuwe, landelijke voorziening waarin de ouderen- en gehandicaptenzorg voor de zwaardere ZZP’s (vanaf ZZP 5) landelijk worden georganiseerd. Aangezien sprake is van een landelijke voorziening vervalt voor de cliënten het wettelijk recht op zorg. De inkoop van de zwaardere ZZP’s zal blijven liggen bij de zorgkantoren. De lagere ZZP’s (ZZP 1 tot en 4) zullen (geleidelijk) overgaan naar de gemeenten.

-

Extramuraliseren ZZP 3 en 4 In het verlengde van het Lente-akkoord wordt het scheiden van wonen en zorg verder doorgezet. In 2013 geldt reeds voor nieuwe cliënten in ZZP 1 en 2 dat zij zelf hun huisvesting moeten bekostigen. De overheid is voornemens om ook de ZZP’s 3 en 4 te extramuraliseren. Over de nadere uitwerking hiervan wordt op landelijk niveau door betrokken partijen nog onderhandeld. Mogelijk blijven de ZZP’s 3 en 4 in de kernAWBZ, maar er zal dan een andere maatregel genomen moeten worden om de beoogde bezuiniging te realiseren.

-

Begeleiding, persoonlijke verzorging, dagbesteding, logeren en vervoer naar de Wmo (2015) De overheveling van de begeleiding, het logeren en het vervoer naar de Wmo wordt uitgesteld naar 01-01-2015 (een ‘big bang’ voor nieuwe en bestaande cliënten). Nieuw is dat ook de AWBZ-functie Persoonlijke Verzorging (PV) zal worden overgeheveld naar de gemeenten. Bij de overheveling naar de gemeenten ontvangen gemeenten slechts 75 % van het huidige budget dat beschikbaar is in de AWBZ. Verwachting is dat nog eens 5 % nodig is voor uitvoeringskosten binnen de gemeenten om de Wmo te kunnen uitvoeren. Zorgaanbieders krijgen daardoor naar verwachting slechts 70 % van het huidige budget. Voor de Amarant Groep zal deze maatregel aanzienlijke gevolgen hebben.

-

42

Overheveling jeugdzorg naar gemeenten (2015) De stelselwijziging Jeugdzorg zal doorgaan conform planning in 2015. Dit betekent dat de uitvoering van de Jeugdzorg vanuit de provincie wordt overgeheveld naar de gemeenten. Ook de huidige zorgverlening van het Dr. Leo Kannerhuis Brabant en van Idris 18- (zowel verblijf als extramuraal) zal gaan vallen onder de stelselwijziging en overgaan vanuit de Zvw/AWBZ naar de gemeenten.


-

Overheveling huishoudelijke verzorging van Wmo naar maatwerkvoorziening De huishoudelijke verzorging is reeds in 2007 ondergebracht binnen de Wmo, maar wordt in 2014 voor nieuwe cliënten ondergebracht in een maatwerkvoorziening binnen de gemeenten. In 2015 gaat dit ook gelden voor de bestaande cliënten. Gemeenten ontvangen slechts 25 % van het huidige budget. De omvang van de huishoudelijke verzorging binnen de Amarant Groep is beperkt.

-

Overheveling langdurige GGZ naar Zvw De intramurale GGZ in de AWBZ wordt per 2015 overgeheveld naar de Zvw. Voor de Amarant Groep betekent dit dat de huidige 45 toegelaten RIBW-plaatsen voor normaal begaafde cliënten met autisme worden overgeheveld naar de Zvw. In het huidige plan wordt hierop geen extra bezuiniging doorgevoerd. Wel wordt de maximaal toegestane jaarlijkse groei vanaf 2014 verlaagd van 2,5 % naar 2,0 %. Indien de groeiruimte wordt overschreden, dan treedt het macrobeheersingsinstrument (MBI) in werking, waardoor alle aanbieders een generieke korting ontvangen, zodat de groei weer past binnen het beschikbare kader.

-

Opschorting OVA-convenant In de afgelopen jaren is voor overheidsambtenaren wat betreft salarisverhogingen de ‘nullijn’ gehanteerd. De overheid verzoekt nu ook de werkgevers en werknemers in de zorg om een bijdrage. Zij willen met de sociale partners in gesprek over de loonstijgingen in de komende jaren. Tot 1 januari 2016 is de overheid gebonden aan het OVA-convenant waarbij zij de stijging van de personeelskosten in de CAO ook aan de zorgaanbieders moet vergoeden. Per 1 januari 2016 vervalt dit convenant en zou de overheid ervoor kunnen kiezen de loonstijgingen niet geheel te vergoeden. Doordat de stijging niet volledig wordt vergoed zullen aanbieders binnen de bestaande middelen deze kostenstijging moeten opvangen.

-

Hervorming ontslagrecht en WW Het ontslagrecht wordt per 01-07-2014 hervormd. De opzegtermijnen variëren van één tot vier maanden en de werkgever dient een vergoeding te betalen voor (om)scholing (transitiebudget) met een maximum van 4 maandsalarissen. Ter compensatie van het voordeel dat ontstaat voor de werkgevers door de verlaging van de ontslagpremies zal de WW-premie voor werkgevers worden verhoogd. De WW voor de medewerker wordt per 01-07-2014 voor nieuwe instroom verkort tot maximaal 24 maanden, waarbij het tweede jaar zal worden gebaseerd op het minimumloon.

-

Participatiewet De Wet Werken naar Vermogen wordt per 1 januari 2014 vervangen door de Participatiewet. Deze wet geldt alleen voor nieuwe cliënten. Binnen de Participatiewet is sprake van een efficiencykorting voor de betrokken cliënten. Werkgevers worden verplicht om vanaf 1 januari 2015 in zes jaar 5 % van het personeelsbestand in te vullen met arbeidsgehandicapten. Bestaande cliënten behouden hun huidige WAJONG-uitkering zonder dat hier een herbeoordeling zal plaatsvinden of dat de uitkering wordt verlaagd.

Samengevat kan worden gesteld dat de komende jaren forse bezuinigingen worden doorgevoerd. In de komende periode zullen de gevolgen van de maatregelen financieel worden vertaald. Het huidige sturingsmodel van de Amarant Groep is in het verleden in staat gebleken om op nieuwe ontwikkelingen tijdig bij te sturen.

4.8 Risicoparagraaf Inleiding Door de toenemende marktwerking wordt door de Amarant Groep gestuurd op externe kansen en risico’s. De risico’s worden geïnventariseerd en doorvertaald naar de financiële gevolgen voor de interne bedrijfsvoering. Telkens wordt bepaald of direct acties uitgezet moeten worden. Periodiek wordt gerapporteerd aan de Raad van Bestuur over de verwachte risico’s en de financiële gevolgen voor de bedrijfsvoering. De Raad van Bestuur meldt periodiek aan de Raad van Toezicht de risico’s die verbonden zijn aan de activiteiten van de organisatie en de financiering van de organisatie. Zoals weergegeven in het voorwoord grijpt het regeerakkoord van het nieuwe kabinet veel dieper in op het stelsel van de langdurige zorg en jeugdzorg dan men hadden kunnen vermoeden en het Strategisch Kader 2012-2015 heeft voorzien. Derhalve zal er naast het jaarplan - dat aansluit op het strategisch kader en de meer lopende zaken - een masterplan worden opgesteld voor de periode 2013-2014. Het masterplan geeft een analyse van de stelselwijzigingen en de consequenties voor de Amarant Groep en moet als een aanvulling en aanscherping op het strategisch kader en het jaarplan worden gezien. Ook moet de Amarant Groep relaties opbouwen met enkele tientallen gemeenten en meer in lokale netwerken samenwerken naast het introduceren van nieuwe

43


zorgconcepten. Positionering, marktontwikkeling en ondernemerschap krijgen andere invullingen in het kader van de Wmo, waar samenwerking en concurrentie meer dan ooit samengaan. De Amarant Groep zal bij het samenstellen van het masterplan zorgvuldig analyseren wat op de verschillende sturingsdomeinen en vanuit de RVE’s te doen staat. Gezien het ingrijpende van de stelselwijzigingen zal het masterplan zich vooral kenmerken door veranderplannen, die ingrijpend kunnen zijn. In 2012 heeft de Amarant Groep - uit het oogpunt van risicobeheersing - al stappen gezet en zich op belangrijke punten voorbereid op de uitbreiding van de Wmo en de stelselwijziging Jeugd. -

Er is een vereenvoudigd en meer resultaatgericht model persoonlijk plan ontwikkeld dat nu fasegewijs wordt ingevoerd. Nieuwe zorgconcepten (interventieprogramma’s, integraal werken, active social treatment, Eijgen Huis) zijn in hun ontwerpfase gebracht en worden verder aangevuld en uitgewerkt. De communicatiestructuur is aangepast aan het doelgroepenbeleid, werksoort en merknaam. De samenwerking tussen Wijkzorg en specialistische zorg is met systematiek en principes in uitvoering gebracht. Elke doelgroep kan zich herkennen in een eigen beeldmerk, PR/communicatie, marktontwikkeling en aanbodontwikkeling. Medezeggenschap en toezicht onderkennen de impact van de veranderingen en bereiden zich voor op de indringend- en veelheid van vraagstukken die zich zullen aandienen. De fusie tussen Amarant en het OCB is gerealiseerd en levert een zeer stevige basis voor doorontwikkeling en positionering naar de nieuwe jeugdzorg en de verantwoordelijkheid van gemeenten daarbij.

De Amarant Groep gaat in 2013 en 2014 gefaseerd aan de slag met het regeerakkoord: -

Fase 1: Analyse van alle consequenties (t/m april 2013) samen met het management, OR en CCR. Vaststellen van beleid en veranderprojecten. Het aangaan van een dialoog met gemeenten en de Rijksoverheid. Een zorgvuldige transitie voor kwetsbare cliënten is van belang. Wat zijn harde noten en vraagt om stellingname tegen VWS? Welke acties zijn nodig? Vernieuwing van zorgconcepten.

-

Fase 2: Keuzes maken, dialoog en ‘actie voeren’.

-

Fase 3: Keuzes doorzetten op basis van de resultaten van fase 2 (2014).

Masterplan HRM Niet alleen voor cliënten, maar ook voor medewerkers en de organisatie brengen de bezuinigingen grote veranderingen met zich mee. Voor medewerkers betekent het méér samenwerken, maar zeker ook anders werken (transformatie). Daarnaast is niet uit te sluiten dat de Amarant Groep zich moet voorbereiden op een krimp van werkgelegenheid (transitie). Een antwoord daarop is onder andere de opbouw van een flexibele schil in de personele formatie. De Amarant Groep ontwikkelt een HRM-masterplan om zich goed voor te bereiden op de transformatie- en transitievraagstukken. Dit gebeurt in aansluiting op het strategisch kader van de Amarant Groep en in nauwe samenhang met het ‘overall’ masterplan van de Amarant Groep zoals hierboven aangekondigd. Daarbij gaat men op zoek naar perspectief voor de cliënt, maar óók voor de medewerker.

44


5 Jaarrekening

5.1

Balans (na resultaatbestemming) Amarant Groep

5.2

Resultatenrekening Amarant Groep

5.3

Kasstroomoverzicht Amarant Groep

5.4

Algemene toelichting en waardering van grondslagen en resultaatbepaling

5.5

Toelichting op de balans Amarant Groep

5.6

Verloopoverzicht materiële en financiële vaste activa Amarant Groep

5.7

Projecten in uitvoering en mutaties in het verslagjaar Amarant Groep

5.8

Overzicht langlopende leningen

5.9

Toelichting op de resultatenrekening

5.10 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders 5.11 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 5.12 Overige gegevens 5.13 Controleverklaring

45


5.1 Balans Amarant Groep (na resultaatbestemming) Ref. ACTIVA

31 december 2012 €

31 december 2011 €

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

1. 2.

Totaal vaste activa

169.107.345 1.592.244

160.364.891 1.904.307

170.699.589

162.269.198

1 1.157.897 2.910.651 4.042.565 5.920.917

2 1.415.799 5.058.335 8.866.733 889.621

14.032.031

16.230.490

184.731.620

178.499.688

304.462 50.602.228 194.557

304.462 47.101.214 194.557

Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen

3. 4. 5. 6. 7.

Totaal vlottende activa Totaal activa

PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

8.

51.101.248

47.600.234

Voorzieningen

9.

16.652.468

12.204.971

Langlopende schulden

10.

59.430.031

75.397.041

Kortlopende schulden en overlopende passiva

11.

57.547.873

43.297.443

184.731.620

178.499.688

Totaal passiva

46


5.2 Resultatenrekening Amarant Groep Ref. BEDRIJFSOPBRENGSTEN

2012 €

2011 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

13.

235.385.418

216.516.819

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)

14.

5.051.525

5.041.169

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp, inclusief overige Wmo-prestaties)

15.

2.037.992

2.335.100

Overige bedrijfsopbrengsten

16.

6.621.782

6.526.149

249.096.718

230.419.237

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN Personeelskosten

17.

166.066.319

150.631.148

Afschrijvingen op materiële / financiële vaste activa

18.

14.194.781

16.435.530

Bijzondere waardeverminderingen impairment

18.

6.386.494

-

Overige bedrijfskosten

19.

55.671.984

53.653.390

Som der bedrijfslasten

242.319.578

220.720.068

BEDRIJFSRESULTAAT

6.777.140

9.699.169

-3.276.125

-3.462.624

3.501.014

6.236.545

-

-

3.501.014

6.236.545

Financiële baten en lasten

20.

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

21.

RESULTAAT BOEKJAAR

5.2.1 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt bestemd: 2012 €

2011 €

Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve kleinschalige woonvormen Bestemmingsreserve doelgroepenbeleid / kwaliteit van zorg Bestemmingsreserve frictie historische naar reële budgetten Bestemmingsreserve marktontwikkeling en innovatie

1.421.114 954.650 346.000 218.750 560.500

4.102.449 -50.554 954.650 -104.500 -152.500 1.487.000

Totaal bestemming

3.501.014

6.236.545

47


5.3 Kasstroomoverzicht Amarant Groep 2012 €

€

2011 €

€

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

6.777.140

9.699.169

16.435.529 3.758.776

20.581.034 4.447.497 25.028.532

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden werk DBC - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

1 257.902 2.147.684 4.824.168

-714.089 -672.275 5.154.345

5.742.608

-1.127.694

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Buitengewoon resultaat

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

2.640.287

44.778.034

32.533.761 -

-

-

44.778.034

32.533.761

-68.884.618 37.344.218 2492 -

-58.670.129 29.665.095 -6.391

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Ontvangen interest Betaalde interest Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden

12.972.362

-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Ontvangen aflossingen Overige investeringen in financiële vaste activa

20.194.305

-29.011.425

-3.276.125 3.913.854 -10.168.753

-31.537.908

28.838 -3.491.462 16.450.000 -3.986.445 -9.531.025

9.000.931

6.235.584

9.996.784

Bij de opstelling van het kasstroomoverzicht is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

48


5.4 Algemene toelichting en waardering van grondslagen en resultaatbepaling 5.4.1 Algemeen Algemene gegevens Naam rechtspersoon Adres Postcode en plaats Telefoonnummer Nummer Kamer van Koophandel Aansluitnummers NZa E-mailadres Website Kernactiviteiten

: : : : : : : : :

Stichting Amarant Groep Bredaseweg 412 5037 LH Tilburg 013-4624030 41096992 300-168, 300-170, 300-171, 300-1164, 300-1165, 300-1651, 450-1096 [email protected] http://www.amarantgroep.nl Behandeling, zorgen dienstverlening en al hetgeen daarmee in de ruimste zin genomen in verband staat voor kinderen, jeugdigen, volwassenen en ouderen met een (lichte) beperking waarbij verschillende financieringsgrondslagen aan de orde kunnen zijn.

Groepsverhoudingen De Amarant Groep is op 9 juni 2011 ontstaan door een bestuurlijke fusie tussen Amarant te Tilburg en het Orthopedagogisch Centrum Brabant (OCB) te Breda. Per 1 juli 2012 zijn beide instellingen juridisch gefuseerd tot de Amarant Groep. In hoofdstuk 2.1 Algemene gegevens is een beschrijving van de activiteiten opgenomen. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Voor de enkelvoudige jaarrekeningen zijn geen afwijkingen van de waarderingsgrondslagen van toepassing tenzij anders vermeld. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. Met uitzondering van het volgende: Voorziening verlieslatende contracten: De voorziening verlieslatende contracten is opnieuw bepaald op basis van het nieuwe regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’. Gerekend is met de maximale huur die cliënten met een ZZP 1VG tot met 3VG in de toekomst kunnen bekostigen. Deze vergoeding is lager dan de huidige vergoeding en de vergoeding die conform de normatieve huisvestingscomponent zou worden ontvangen. De voorziening verlieslatende contracten is hierdoor toegenomen tot € 3.825.000,-. Impairment eigendomsgebouwen Ten gevolge van het regeerakkoord ‘Bruggen Slaan’ is een impairmenttoets uitgevoerd, waarin de toekomstige verwachte opbrengsten zijn afgezet tegen de huidige boekwaarde. Als eenheid zijn de RVE’s gehanteerd. Voor verliesgevende RVE’s heeft een afboeking plaatsgevonden ad € 6,4 miljoen, zodat het vastgoed binnen deze RVE’s niet meer verliesgevend zijn en daardoor toekomstbestendig zijn gemaakt. Segmentatie Binnen de jaarrekening is een segmentering aangebracht tussen AWBZ-middelen en middelen vanuit de provincie. Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling Verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de jaarrekening gebleven: Stichting Vrienden van Amarant te Tilburg; Stichting Vrienden van OCB te Breda; Stichting Beheer Cliëntengelden Amarant te Tilburg; Stichting Boerderij de Hanekam te Tilburg.

49


Verbonden rechtspersonen De Amarant Groep is verbonden aan de volgende vennootschappen: VOF Keinder gevestigd te ’s Hertogenbosch De rechtsvorm is een vennootschap onder firma. De kernactiviteit van Keinder is het voor gemeenschappelijke rekening drijven van een kenniscentrum op de gebieden van diagnostiek en opleiding. Idris 18- neemt deel in VOF Keinder samen met 2 andere zorginstellingen. VOF D’n Boegent gevestigd te Reusel De rechtsvorm is een vennootschap onder firma. De kernactiviteit van VOF D’n Boegent is het gezamenlijk exploiteren van een woonvorm voor mensen met een verstandelijke beperking. Amarant neemt deel in VOF D’n Boegent samen met Lunet zorg. VOF De Woenselse Poort gevestigd te Eindhoven De rechtsvorm is een vennootschap onder firma. De kernactiviteit van De Woenselse Poort is behandeling van sterk gedragsgestoorde cliënten met een justitiële achtergrond. Amarant neemt deel in VOF De Woenselse Poort samen met GGZ Eindhoven. Financiële instrumenten Algemeen De Amarant Groep maakt in de normale bedrijfsuitoefening geen gebruik van derivaten. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de rentevastperiode. De leningen worden zoveel mogelijk aangehouden tot het einde van de looptijd.

5.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. De actuele waarde wordt gehanteerd voor activa waarbij de verwachting is dat deze op korte termijn zullen worden afgestoten. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings-, vervaardigingsprijs of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijving van de materiële vaste activa worden berekend op basis van een vast percentage van die kosten conform deels de desbetreffende beleidsregels, deels over de geschatte economische levensduur van het vast actief.

50


Binnen de Amarant Groep zijn de hieronder opgenomen afschrijvingstermijnen per activasoort (de componentenbenadering) gehanteerd:

Activa Grond Grond KSW Terreinvoorzieningen Terreinvoorzieningen KSW Permanente gebouwen Permanente gebouwen KSW Permanente gebouwen dagbesteding Verbouwingen Verbouwingen KSW Installaties Installaties KSW Instandhouding Trekkingsrechten Instandhouding KSW Aanloopkosten Aanloopkosten KSW Bouwrente Bouwrente KSW

Voor economische levensduur Afschrijving in: Restwaarde 0 jaar 100% 0 jaar 100% 20 jaar 0% 20 jaar 0% 50 jaar 0% 40 jaar 0% 40 jaar 0% 20 jaar 0% 10 jaar 0% 20 jaar 0% 20 jaar 0% 10 jaar 0% 20 jaar 0% 10 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0%

Na economische levensduur Afschrijving in: Restwaarde 0 jaar 100% 0 jaar 100% 20 jaar 0% 20 jaar 0% 40 jaar 0% 30 jaar 50% 30 jaar 50% 20 jaar 0% 10 jaar 0% 15 jaar 0% 15 jaar 0% 10 jaar 0% 10 jaar 0% 10 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0% 40 jaar 0% 1 jaar 0%

De gehanteerde afschrijvingspercentages voor de toepassing van de economische levensduur zijn vermeld in de desbetreffende bijlage. De materiële vaste activa, die behoren tot de niet-WTZi/WMG-gefinancierde vaste activa, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, respectievelijk de verwachte directe opbrengstwaarde indien besloten is tot verkoop en de verwachtte boekwaarde groter is dan de directe opbrengstwaarde. De kleinschalige gebouwen die worden verkocht, zijn gewaardeerd tegen de directe opbrengstwaarde. De bouwprojecten worden opgenomen tegen de boekwaarde van het onderhanden werk. Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de kleinschalige woonvoorzieningen (KSW) per activagroep wordt verwezen naar 5.6 mutatieoverzicht materiële/financiële vaste activa. In toelichting 5.7 Projecten in uitvoering zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. Bijzondere waardeverminderingen Vaste activa dienen te worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter. Dit doet zich voor bij wijzigingen in omstandigheden die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting zal genereren, of de bij verkoop te realiseren directe opbrengstwaarde indien deze lager is. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde (=de hoogste van enerzijds de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen en anderzijds de directe opbrengstwaarde), worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Voor het vastgoed van de Amarant Groep zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg, is geconcludeerd dat sprake is van indicaties die kunnen duiden op mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan dient de Amarant Groep overeenkomstig RJ121 te toetsen of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. De Amarant Groep heeft de directe opbrengstwaarde bij verkoop, en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van dit zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden (RVE’s), en vergeleken met de boekwaarde van dit vastgoed en de overige met bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2011.

51


Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: Als kasstroomgenererende eenheid zijn de huidige RVE’s van de Amarant Groep aangehouden. Per RVE is de bedrijfswaarde afgezet tegen de huidige boekwaarde. De levensduur van panden op centrumlocaties wordt gesteld op 40 jaar en de levensduur van gebouwen in de wijk op 30 jaar. Gebouwen in de wijk worden afgeschreven tot een restwaarde van 50 % van de WOZ. Eens per 3 jaar worden de restwaarden herrekend aan de dan geldende WOZ. Op centrumlocaties is een herinvestering van 35 % van €1.900,- per BVO na 20 jaar bovenop de jaarlijkse instandhouding meegenomen. De bezettinggraad is gebaseerd op de werkelijke bezetting van december 2012, verminderd met een mogelijke extra leegstand van 1 %. Huidige samenstelling van de cliëntenpopulatie. Uit de meerjarenbegroting afgeleide kasstromen voor de jaren 2012 tot en met 2017, en genormaliseerde trendmatige kasstromen vanaf 2018 tot aan einde levensduur. Bij de berekening hiervan is rekening gehouden met de effecten van de overgangsregeling 2012-2017. Vervangingsinvesteringen tot een niveau welke noodzakelijk worden geacht om het betreffende vastgoed tot aan het einde van de levensduur in gebruik te houden zijn in de berekening meegenomen. Een disconteringsvoet van 5 % bij Amarant. De maatregelen uit het regeerakkoord zijn meegenomen in de berekening. Voor ZZP 1 tot en met ZZP 3 is gerekend met een maximale huur van € 590,-. Voor extramurale dagbesteding en begeleiding in de thuissituatie is gerekend met een korting van 30 %. Voor de zorgverlening binnen de Jeugdwet is gerekend met een korting van 20 %. Directe opbrengstwaarden zijn ontleend aan taxaties door onafhankelijke externe taxateurs, uitgaande van verkoop in lege staat en kosten koper. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de contante waarde van de toekomstige kasstromen bedraagt € 21,2 miljoen positief. Binnen dit saldo zijn geen RVE’s meer aanwezig waar de boekwaarde uitstijgt boven de toekomstige bedrijfswaarde. Financiële vaste activa De Amarant Groep heeft ultimo 2012 een drietal VOF-overeenkomsten (zie paragraaf 5.4.1 Verbonden rechtspersonen). OCB heeft 1/3 deel zeggenschap in VOF De Keinder en Amarant heeft zowel in de VOF D’n Boegent als VOF De Woenselse Poort een stemverhouding van 50 %. In alle gevallen is er geen kapitaalbelang noch eigen vermogen. Het financiële resultaat van deze vennootschappen is verwerkt in het resultaat van de Amarant Groep. Onder de financiële activa zijn de activa opgenomen, waarvoor vanuit de NZa goedkeuring is verleend om deze conform de compensatieregeling vaste activa in 6 jaar tot nihil te mogen afschrijven onder gelijktijdige toekenning van een vergoeding in de aanvaardbare kosten. Voorraden De voorraden aanwezig binnen de Amarant Groep zijn gewaardeerd op een symbolisch bedrag van € 1. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC’s De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van de onderhanden projecten is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening dubieuze debiteuren is volgens de statische methode bepaald. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.

52


De volgende voorzieningen zijn gevormd: De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor de bekostiging van achterstallig onderhoud. Jaarlijks wordt het achterstallig onderhoud bepaald en opgenomen in de voorziening groot onderhoud. Bij uitvoering van de werkzaamheden worden de middelen uit de voorziening onttrokken. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening langdurig zieken is bepaald op basis van de verplichtingen die betrekking hebben op medewerkers die langdurig ziek zijn. De doorbetalingsverplichting bedraagt in het eerste jaar van ziekte 100 % en in het tweede jaar 70 %. Van deze medewerkers kan in redelijkheid worden aan genomen dat ze te zijner tijd de WIA zullen instromen. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening uitgestelde beloningen wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen als gevolg van jubileumuitkeringen en OBU-/ pensioenuitkeringen. Het betreft uitkeringen ten behoeve van 12,5-jarige jubilarissen, 25-jarige jubilarissen en 40-jarige jubilarissen en medewerkers die (vervroegd) uit dienst gaan door het bereiken van de AOW-gerechtigde leeftijd, die conform CAO Gehandicaptenzorg recht hebben op een uitkering. Bij het bepalen van de verplichting is rekening gehouden met de blijfkansen van medewerkers in het huidige medewerkersbestand. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening PBL (Persoonlijk Budget Levensfase) is bepaald op basis van de openstaande PBL-uren per einde verslagjaar plus de uren van het overgangsrecht voor de groep medewerkers van 45 tot en met 49 jaar. Het betreft de verplichting op loondoorbetaling bij opname van de extra verlofuren. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde. De voorziening verlieslatende contracten is bepaald op basis van de huurcontracten waarbij de verwachte opbrengsten uit de NHC-financiering en verhuur aan cliënten (ZZP 1VG tot en met 3VG) lager zijn dan de toekomstige huisvestingslasten. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde gebaseerd op de resterende termijn van het huurcontract. De voorziening extreme zorgbehoefte is gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verblijfscliënten kan op bepaalde voorwaarden extra budget worden verkregen als er sprake is van extreme zorgbehoefte. Jaarlijks wordt door een externe instantie (CCE) getoetst of aan alle voorwaarden wordt voldaan. Veelal zijn de resultaten van deze toetsing pas bekend in de loop van het boekjaar. Om te garanderen dat de cliënten reeds aan het begin van het jaar de gewenste zorg kunnen ontvangen is uit voorzichtigheid een voorziening gevormd. Mocht een aanvraag voor een cliënt worden afgewezen door het CCE, dan kan de voorziening worden gehanteerd om een gelijke afbouw van zorgverlening te kunnen financieren. De voorziening voor re-organisatiekosten betreft de kosten die direct samenhangen met in gang gezette re-organisaties. De vorming van de re-organisatievoorziening vindt plaats op het moment dat er een gedetailleerd plan voor de re-organisatie is geformaliseerd en dit kenbaar is gemaakt aan de betrokkenen. De voorziening is in 2012 volledig vrijgevallen.

5.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten zijn, voor wat betreft het wettelijk budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen, berekend aan de hand van de voorschriften van de NZa. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Pensioenen Stichting Amarant Groep heeft voor haar medewerkers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende medewerkers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de Amarant Groep. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Amarant Groep betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo februari 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 103 % (bron: http://www.pfzw.nl d.d. 20-03-2013). In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105 % te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet vooralsnog geen noodzaak voor de aangesloten zorginstellingen om extra e stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren (bron: http://www.pfzw.nl, 4 kwartaalbericht 2011 d.d. 05-04-2012). De Amarant Groep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Amarant Groep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

53


Overige De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten, die hieruit voortvloeien, worden onder bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen onder aftrek van de kortlopende schulden aan kredietinstellingen. Ontvangen interest en betaalde interest worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. Amarant Groep maakt geen gebruik van financiële leasing.

54


5.5 Toelichting op de balans 1. Materiële vaste activa

2012 €

2011 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa

132.586.663 13.631.304 10.231.433 12.657.945

118.078.135 16.373.085 10.531.183 15.382.487

Totaal materiële vaste activa

169.107.345

160.364.891

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2012 €

2011 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: bijzondere waardeminderingen impairment Af: afschrijvingen Af: afschrijvingen economisch Af: desinvesteringen Af: overheveling naar financiële vaste activa Af: eenmalige aansluiting activa

160.364.891 58.670.129 6.386.494 12.839.281 1.037.046 29.665.095 -241

146.057.144 68.884.618 13.428.423 2.935.349 37.344.218 868.881 -

Boekwaarde per 31 december

169.107.345

160.364.891

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen bijzondere waardevermindering Cumulatieve afschrijvingen Cumulatieve afschrijvingen economisch

269.707.406 6.386.494 90.219.080 3.994.487

254.705.585 91.405.339 2.935.349

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa, de extramuraal zonder WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, de niet-WTZi / WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar 5.6 mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa. In toelichting 5.7 projecten in uitvoering is het overzicht opgenomen van de onderhanden en gereedgekomen projecten. 2. Financiële vaste activa

2012 €

2011 €

Overige vorderingen: Te verrekenen afschrijvingen inzake buiten gebruik gestelde materiële vaste activa

1.592.244

1.904.307

Totaal financiële vaste activa

1.592.244

1.904.307

Toelichting financiële vaste activa: - Te verrekenen afschrijvingen inzake buiten gebruik gestelde materiële vaste activa In 2011 is een aanvraag ingediend bij de NZa voor compensatie vaste activa voor locaties waarbij sprake is van leegstand of sloop. Daarnaast is voor het voormalig OCB een aanvraag goedgekeurd voor asbestverwijdering. De stand ultimo 2011 zal in zes jaar door de NZa in het budget van de Amarant Groep worden vergoed.

55


Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: compensatieregeling vaste activa (asbestsanering) Af: ontvangen aflossing leningen Af: afschrijvingen

1.904.307 6.391 -318.454

Boekwaarde per 31 december

1.592.244

3. Voorraden

2012 €

Totaal voorraden

2011 € 1

2

4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's

2012 €

2011 €

Onderhanden werk DBC’s

1.157.897

1.415.799

Totaal onderhanden werk

1.157.897

1.415.799

2012 €

2011 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's Overige vorderingen

1.039.347 790.887 2.348

1.349.003 2.557.376 102.740

Totaal vorderingen

1.832.582

4.009.119

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Overige overlopende activa

1.025.286 51.381 1.402

739.255 309.689 272

Totaal overlopende activa:

1.078.069

1.049.216

Totaal vorderingen en overlopende activa

2.910.651

5.058.335

5. Vorderingen en overlopende activa

Toelichting vorderingen en overlopende activa: De voorziening dubieuze debiteuren is volgens de statische methode berekend. Op de vordering uit hoofde van debiteuren is een voorziening van oninbaarheid in mindering gebracht van € 509.000. In het voorgaande verslagjaar bedroeg de voorziening voor oninbaarheid € 660.000.

56


6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2009 €

2010 €

2011 €

2012 €

Totaal €

Saldo per 1 januari

-

37.257

8.829.476

-

8.866.733

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Mogelijk oninbaar toch ontvangen Betalingen/ontvangsten *)

-

-37.257

-35.935 1.226.849 -9.740.149

5.926.834 -2.164.509 -

5.926.834 -35.935 -937.660 -9.777.406

Subtotaal mutatie boekjaar

-

-37.257

-8.549.235

3.762.325

-4.824.168

Saldo per 31 december

-

-

280.240

3.762.325

4.042.565

c c n.v.t. n.v.t. c c

c c c c c c

b c c b c c

a a a a a a

Stadium van vaststelling (per erkenning): - Amarant West-Brabant - Amarant Midden-Brabant - Amarant Noordoost-Brabant - Amarant Zuidoost-Brabant - Idris West- en Zuidoost-Brabant - Idris Midden- en Noordoost-Brabant a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (AWBZ) Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening mogelijk oninbaar

2012 €

2011 €

232.654.637 226.232.091 2.164.509

209.426.431 198.643.391 1.278.393

Subtotaal financieringsverschil AWBZ

4.258.037

9.504.647

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (GGZ)

2012 €

2011 €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: Ontvangen voorschotten Af: Mutatie onderhanden werk DBC’s Af: Mutatie nog te ontvangen bedragen DBC’s Af: Voorziening mogelijk oninbaar Af: Correctie voorgaande jaren Subtotaal financieringsverschil GGZ Totaal financieringsverschil

3.067.869 5.777.346 -257.902 -1.766.489 -200.000 10.626

2.841.166 480.634 714.089 2.092.351 200.000 29.263

-495.712

-675.171

3.762.325

8.829.476

In 2012 wordt het financieringsverschil uitgesplitst in AWBZ en GGZ. Ter vergelijking is het financieringsverschil 2011 eveneens uitgesplitst in AWBZ en GGZ. Per saldo heeft er geen wijziging plaatsgevonden in de saldi van het financieringsverschil 2011.

7. Liquide middelen

2012 €

Bankrekeningen Kassen

5.730.573 190.344

700.356 189.265

Totaal liquide middelen

5.920.917

889.621

57

2011 €


PASSIVA 8. Eigen vermogen 2012 €

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

2011 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

304.462 50.602.228 194.557

304.462 47.101.214 194.557

Totaal eigen vermogen

51.101.248

47.600.234

Overige Mutaties €

Saldo per 31-12-2012 €

Kapitaal Saldo per 01-01-2012 €

Resultaatbestemming €

Kapitaal

304.462

-

-

304.462

Totaal kapitaal

304.462

-

-

304.462

Saldo per 01-01-2012 €


Reserve aanvaardbare kosten: - RAK - Egalisatie instandhouding

33.579.696 -

1.421.114 -

-

35.000.810 -

Totaal reserve aanvaardbare kosten

33.579.696

1.421.114

-

35.000.810

1.482.104 5.841.891 1.872.896 1.347.500 2.233.000

954.650 346.000 218.750 560.500

744.127 -

2.226.231 6.796.541 2.218.896 1.566.250 2.793.500

12.777.391

2.079.900

744.127

15.601.418

- Boekwinst

744.127

-

-744.127

-

Subtotaal bestemmingsreserve Stichting OCB

744.127

-

-744.127

-

Totaal bestemmingsreserves

13.521.518

-

-

15.601.418

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

47.101.214

3.501.014

-

50.602.228

Het verloop is als volgt weer te geven:

Collectief gefinancierd gebonden vermogen


Bestemmingsreserves: - Vastgoed en facilitaire zaken - Kleinschalige woonvormen - Doelgroepenbeleid/kwaliteit van zorg - Frictiekosten overgang historische - reële budgetten - Marktontwikkeling en innovatie Subtotaal bestemmingsreserves Stichting Amarant


Saldo per 31-12-2012 €

Toelichting collectief gefinancierd gebonden vermogen Reserve aanvaardbare kosten De reserve aanvaardbare kosten wordt gevormd uit dat deel van de exploitatieresultaten, waarop geen nacalculatie door de tariefbeoordelende instanties plaatsvindt. Exploitatie-overschotten worden toegevoegd aan deze reserve, terwijl tekorten aan de reserve worden onttrokken.

58


Bestemmingsreserve Aan de bestemmingsreserves is in het verslagjaar een bedrag van Aan de bestemmingsreserves is in het verslagjaar een bedrag van

€ 4.444.400 € 2.364.500

gedoteerd. onttrokken.

Per saldo betreft dit een bedrag van € 2.079.900. Hieronder wordt uiteengezet waar de dotaties en onttrekkingen specifiek betrekking op hebben. -

-

Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor Vastgoed en Facilitaire Zaken: € 744.127 Toelichting: de bestemmingsreserve voor Vastgoed en Facilitaire Zaken is bestemd voor de bekostiging van groot onderhoud op grootschalige locaties. Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor kleinschalige woonvormen: € 954.650 Toelichting: de bestemmingreserve voor kleinschalige woonvormen is bestemd voor toekomstige lasten voortvloeiend uit onderhoud en instandhouding van kleinschalige woonvoorzieningen.

De hierna genoemde bestemmingsreserves hebben een ander karakter. Vanuit de RVE’s is de mogelijkheid geboden bestemmingsreserves te vormen. Deze dienen te passen binnen de strategische doelstellingen van Amarant. Daarnaast moet aan een vijftal criteria zijn voldaan, te weten: 1. de projecten dienen een incidenteel karakter te hebben (een duidelijk begin- en einddoel) met meetbaar eindresultaat; 2. de projecten moeten uiteindelijk ingepast worden in het structurele kader; 3. er dient een tijdspad te zijn met tussentijdse mijlpalen en op te leveren producten: 4. er dient onderbouwing te zijn in zowel kwalitatieve als in kwantitatieve zin; 5. eventuele consequenties voor andere RVE’s dienen in kaart gebracht te zijn. -

-

-

-

Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor Doelgroepenbeleid/Kwaliteit van zorg: € 346.000 Toelichting: in de zorgregio's Midden- en West-Brabant zijn een aantal knelpunten in de gehandicaptenzorg te onderkennen. De Amarant Groep zal zich in de komende jaren inspannen om deze knelpunten op te lossen. Hierbij valt te denken aan het oplossen van de LVG-problematiek, ontwikkelen specifieke ouderenzorg, autismezorg, gedragsproblematiek en verdere uitbouw van de Amarant Wijkzorg/Familiezorg. Projecten die zijn opgenomen onder de bestemmingsreserve doelgroepenbeleid zijn onder andere: leerwerkklimaat LVG, leergang Wijkzorg, uitrol FITprogramma en het terugdringen van verzuim. Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor Frictiekosten overgang van historische naar reële budgetten: € 218.750 Toelichting: het komende jaar zal door de Amarant Groep een aantal projecten worden uitgevoerd voor de herontwikkeling van diverse locaties en automatisering. Tijdens deze overgangsfase zullen fricties optreden tussen het huidige en toekomstige budget van deze locaties. Om deze frictie te ondervangen is een bestemmingsreserve gevormd. Binnen de bestemmingsreserve is een gedeelte van de taakstelling op vervoer opgenomen, waarop in 2013 nadere acties zullen worden uitgezet. Een dotatie aan de bestemmingsreserve voor Marktontwikkeling en innovatie: € 560.500 Toelichting: door de modernisering van de AWBZ volgen de ontwikkelingen in de gehandicaptenzorg elkaar snel op. Daarnaast is er sprake van toenemende concurrentie binnen de AWBZ. Deze ontwikkeling vereist een vraaggestuurde en actieve benadering van de markt. Hiertoe zijn een drietal projectmanagers aangesteld op het gebied van: Wmo, stelselwijziging Kind en Jeugd en SGEVG. Verder zal in de komende jaren in het kader van de Wmo samenwerking worden gezocht met collega zorgaanbieders. Tevens zijn middelen gereserveerd voor een verbeterde positionering van de Amarant Groep. Ook wordt geïnvesteerd in Amarant 2.0 (diverse automatiseringsprojecten) en de ontwikkeling van nieuw zorgaanbod (FACT) in de regio Zuidoost-Brabant. Een onttrekking aan de bestemmingsreserve voor boekwinst: € 744.127. Toelichting: de bestemmingsreserve boekwinst is bestemd voor toekomstige afschrijvingen en/of investeringen die niet uit de kapitaallastenvergoeding bekostigd kunnen worden. In 2012 is deze bestemmingsreserve overgeheveld naar de bestemmingsreserve Vastgoed en facilitaire zaken.

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per 01-01-2012 €


Algemene reserve

194.557

-

-

194.557

Totaal kapitaal

194.557

-

-

194.557


59


Saldo per 31-12-2012 €


9. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening groot onderhoud Voorziening langdurig zieken Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening persoonlijk budget levensfase Voorziening verlieslatende contracten Voorziening extreme zorgbehoefte Voorziening voor re-organisatiekosten Totaal voorzieningen

Saldo per 01-01-2012 €

Dotatie

Onttrekking /Vrijval €

Saldo per 31-12-2012 €

574.564 1.073.327 1.941.160 4.903.774 3.258.626 400.000 53.520

857.500 57.153 417.120 4.001.124 1.028.374 230.000 -

574.564 93.880 224.912 334.898 462.000 400.000 53.520

857.500 1.036.601 2.133.368 8.570.000 3.825.000 230.000 -

12.204.971

6.129.271

1.681.774

16.652.468

€

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Totaal voorzieningen Hiervan langlopend (> 5 jaar)

31-12-2012 € 3.372.087 13.280.381 16.652.468 3.377.404

Voorziening groot onderhoud De stand van de voorziening groot onderhoud is bepaald op: € 857.500 Binnen de Amarant Groep is er een aantal grootschalige locaties, die momenteel niet voldoen aan de door de Amarant Groep en landelijke partijen gestelde kwaliteitsnormen. Voor groot onderhoud op deze locaties is een voorziening getroffen. Voorziening langdurig zieken De stand van de voorziening voor langdurig zieken is bepaald op: € 1.036.601 De voorziening is getroffen voor langdurig zieken € 820.401, waarvan in redelijkheid kan worden aangenomen dat de betreffende werknemers ziek blijven en te zijner tijd de WIA zullen instromen, waardoor de Amarant Groep verplicht is het salaris door te betalen. Hierbij is zowel het eerste jaar loondoorbetaling (100 %) als het tweede jaar loondoorbetaling (70 %) meegerekend. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde. De Amarant Groep is eigenrisicodrager voor de WIA-WGA en heeft het eigen risico verzekerd bij Allianz Inkomensverzekering tot en met 31-12-2011. Voor de medewerkers die niet meeverzekerd zijn is een voorziening getroffen van € 216.200. Vanaf 01-01-2012 is het eigen risico verzekerd bij De Amersfoortse. De niet meeverzekerde medewerkers zijn opgenomen in de polis bij De Amersfoortse waarvoor een hogere premie wordt betaald. De verplichting is gewaardeerd tegen nominale waarde (4 %). Voorziening uitgestelde beloningen De stand van de voorziening uitgestelde beloningen is bepaald op: € 2.133.368 De voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen als gevolg van jubileumuitkeringen en OBU- en pensioenuitkeringen. Het betreft uitkeringen ten behoeve van 12,5 jarige jubilarissen, 25 jarige jubilarissen en 40 jarige jubilarissen, die conform CAO Gehandicaptenzorg recht hebben op een uitkering. Daarnaast hebben werknemers die met de OBU of met pensioen gaan conform de CAO Gehandicaptenzorg recht op een uitkering. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde (4 %) Voorziening persoonlijk budget levensfase De stand van de voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) is bepaald op: € 8.570.000 Vanaf 2009 is het persoonlijk budget levensfase opgenomen in de CAO Gehandicaptenzorg. De voorziening is als volgt uit te splitsen: Voor de openstaande PBL-uren per 31-12-2012 is een voorziening getroffen van € 7.311.000. Voor de medewerkers in de leeftijd van 45-49 op peildatum 31-12-2009 is een voorziening getroffen van € 1.259.000. In de CAO is voor deze groep medewerkers een overgangsregeling opgenomen. Deze medewerkers hebben extra verlofrechten toegekend gekregen. De Amarant Groep heeft de verplichting om bij opname van de verlofrechten het loon door te betalen aan de medewerkers. De verplichting is gewaardeerd tegen contante waarde (4 %) Voorziening verlieslatende contracten In 2012 is de voorziening verlieslatende contracten bepaald op: € 3.825.000 Deze voorziening heeft betrekking op kleinschalige huurlocaties, waarbij de toekomstige NHC-financiering of de maximale huur bij overheveling naar Gemeenten van ZZP 1VG tot en 3VG niet toereikend is voor de financiering van de huisvestingslasten van deze locaties. De toekomstige verliezen uit deze contracten worden reeds genomen in 2012. De voorziening zal in de komende jaren vrijvallen om deze meerkosten te kunnen bekostigen.

60


Voorziening extreme zorgbehoefte In 2012 is de voorziening extreme zorgbehoefte bepaald op € 230.000. Jaarlijks wordt door het CCE een toetsing uitgevoerd op het budget extreme zorgtoeslag van cliënten. Veelal zijn de resultaten van deze toetsing pas in de loop van het jaar bekend. Om te garanderen dat de cliënten reeds aan het begin van het jaar de gewenste zorg kunnen ontvangen is een voorziening gevormd. Mocht bij de toetsing blijken dat voor bepaalde cliënten de extreme zorg niet wordt gehonoreerd door het CCE, dan kan de niet vergoedde personeelsinzet worden bekostigd vanuit de voorziening extreme zorgbehoefte. De voorziening extreme zorgbehoefte is gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening voor re-organisatiekosten In 2012 is de re-organisatievoorziening afgewikkeld. De uit re-organisatie voortvloeiende verplichtingen zijn volledig voldaan. 10. Langlopende schulden

2012 €

2011 €

Schulden aan kredietinstellingen

59.430.031

75.397.041

Totaal langlopende schulden

59.430.031

75.397.041

2012 €


2011 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: vervroegde aflossingen Af: aflossingen

83.614.539 3.913.854 5.865.109 4.303.644

71.150.984 16.450.000 518.671 3.467.774

Stand per 31 december

77.359.640

83.614.539

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar

17.929.609

8.217.498

Stand langlopende schulden per 31 december

59.430.031

75.397.041

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

17.929.609 59.430.031 48.559.352

8.217.498 75.397.041 52.663.583

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.8 overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. De volgende zekerheden zijn aan de Rabobank verstrekt: Rabobank: verpanding vorderingen betreffende naverrekening en vorderingen op derden, uit hoofde van exploitatiekrediet en investeringsfaciliteit. Waarborgfonds voor de Zorgsector: garantie WfZ, een positieve en negatieve hypotheekverklaring uit hoofde van investeringsfaciliteit. In 2013 wordt een hypotheek verstrekt over de totale onroerende goederen aan de Rabobank, Wfz en provincie Noord-Brabant in verband met een nieuwe ongeborgde lening. 11. Kortlopende schulden en overlopende passiva

2012 €

2011 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Overige schulden: - Onderzoek instandhouding voorgaande jaren - Teveel ontvangen subsidie provincie - Overige schulden

1.181.056 7.877.670 17.929.609 6.413.984 1.331.701 -3.175

2.385.344 5.048.731 8.217.498 5.735.967 2.211.181 108.014

67.500 2.648.106

28.921 132.781 1.522.523

Totaal kortlopende schulden

37.446.450

25.390.961

61


2012 €

2011 €

8.294.976 5.423.076 3.031.672 3.351.699

7.758.682 5.137.248 3.061.867 1.948.685

Totaal overlopende passiva

20.101.422

17.906.482

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

57.547.873

43.297.443

Overlopende passiva: Nog te betalen kosten Vakantiegeld Vakantiedagen Vooruitontvangen opbrengsten

Stichting Amarant Groep heeft een kredietfaciliteit bij de Rabobank voor bouwprojecten van € 10.000.000. Over dit krediet wordt een rente betaald van EURIBOR plus een opslag van 0,9 %. Dit krediet wordt gebruikt ter dekking van de uitgaven, die worden gedaan in verband met de lopende bouwprojecten. Het krediet wordt gedekt door de aanwezige vergunningen voor de bouwprojecten. Het rekening-courantkrediet bij de Rabobank ter financiering van het werkkapitaal bedraagt € 15.000.000. Naast de bovenstaande kredietfaciliteiten bedroeg de stand van de faciliteit kasgeldleningen op balansdatum € 5.000.000.

12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Ultimo verslagjaar bestaan de volgende verplichtingen (op jaarbasis) uit hoofde van: Erfpacht-, huur- en leasecontracten van € 11.373.585 -

Obligoverplichting Waarborgfonds (WfZ) € 2.169.696 Dit bedrag heeft betrekking op de leningen die afgesloten zijn met zekerheid van het Waarborgfonds. Het Waarborgfonds heeft als zekerheid ingebouwd dat, indien het in financiële problemen komt, de deelnemers 3 % van de geborgde leningen als renteloze lening dienen te verstrekken aan het Waarborgfonds. Het totaal van de geborgde leningen bij het Waarborgfonds per einde verslagjaar bedraagt € 72.323.200.

-

Verplichting bouwprojecten € 7.236.073 Dit bedrag heeft betrekking op aangegane verplichtingen inzake bouwprojecten. Met aannemers zijn reeds financiële verplichtingen die in een later stadium gefactureerd zullen worden.

-

Persoonlijk budget levensfase € 14.081.000 Dit bedrag heeft betrekking op de overgangsregeling van het persoonlijk budget levensfase voor de medewerkers van 50 jaar en ouder. Het betreft de verplichting om loondoorbetaling bij opname van de extra verlofuren.

De afgegeven bankgaranties betreffen: - Bankgarantie t.b.v. F.J.M. van de Pol (1995) - Bankgarantie t.b.v. Coöperatie Rabobank B.A. (1998) - Bankgarantie t.b.v. Woningbouwvereniging Volkshuisvesting Breda (1999) - Bankgarantie t.b.v. Segbregts Belegging en Beheer B.V. (2002) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2010) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2010) - Bankgarantie t.b.v. Nationaal Grondbezit B.V. (2012) - Bankgarantie t.b.v. SB&O B.V. (2011)

62

€ € € € € € € €

7.397 68.067 9.270 8.508 66.000 21.500 21.300 15.000


63

5.6 Mutatieoverzicht materiële / financiële vaste activa 5.6.1 WTZi-vergunningplichtige materiële vaste activa Terreinvoorzieningen

Grond

Afschrijvingspercentage NZa Afschrijvingspercentage economisch

Gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Bouwrente

Aanloopkosten

Onderhanden projecten 1)

SUBTOTAAL WTZiVERGUNNING

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

n.v.t. n.v.t.

5,00% 5,00%

2,00% 2,50%

5,00% 5,00%

5,00% 6,70%

2,50% 2,50%

2,50% 2,50%

n.v.t. n.v.t.

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch

5.434.393 -

9.308.528 6.073.842 450-

72.450.319 24.409.342 550.496

9.834.938 3.839.111 507.661

24.141.047 12.584.198 1.421.652

2.439.833 1.664.553 176-

3.210.292 1.978.514 43

4.487.661 -

131.307.011 50.549.560 2.479.226

254.705.578 0 91.405.339 2.935.349

Boekwaarde per 1 januari 2012

5.434.393

3.235.136

47.490.481

5.488.166

10.135.197

775.456

1.231.735

4.487.661

78.262.015

160.364.891

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen duurzame waardeverm. - afschrijvingen NZa - afschrijvingen economische levensduur

222.209 -

271.005 49.956 430.039 453

5.865.705 1.629.587 1.496.106 451.007

965.544 504.856 872.686 117.948

2.846.281 34.861 1.211.330 44.741-

24.837 48.444 212

22.121 67.214 4-

7.182.173 -

17.352.917 2.266.218 4.125.819 524.875

58.670.129 6.386.494 12.839.281 1.037.046

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

-

683.222 683.222 -

3.417.340 3.417.340 -

529.733 529.733 -

2.324.344 2.324.344 -

501.965 501.965 -

523.550 523.550 -

-

7.980.154 7.980.154 -

13.227.710 13.227.710 -

- desinvesteringen aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

135.666 135.666

-

-

-

-

-

-

10.170.744 10.170.744

10.306.410 10.306.410

30.440.604 797.695 22.18629.665.095

- Eenmalige aansluiting activa 2) Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

-

-

-

-

-

35 35-

39 39-

-

74 74-

12135 94 241-

86.543

209.443-

2.289.005

529.946-

1.644.831

73.458-

89.292-

2.988.571-

129.669-

8.742.454

5.520.936 -

8.896.311 49.956 5.820.659 -

74.898.684 1.629.587 22.488.108 1.001.503

10.270.749 504.856 4.182.064 625.609

24.662.984 34.861 11.471.184 1.376.911

1.937.868 24.837 1.211.032 -

2.686.742 22.121 1.522.178 -

1.499.090 -

130.373.364 2.266.218 46.695.225 3.004.027

269.707.406 6.386.494 90.219.080 3.994.487

1.142.443

1.499.090

78.407.894

169.107.345

Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch

Boekwaarde per 31 december 2012 5.520.936 3.025.693 49.779.486 4.958.220 11.780.028 701.998 1) Per 01-01-2012 heeft een overheveling plaatsgevonden van projecten 956, 2018, 2020, 2045, 2048 van WTZi-meldingsplichtig naar WTZi-vergunningsplichtig € 16.211. 2) Per 01-01-2012 heeft een eenmalige aansluiting plaatsgevonden in de activa (totaal Amarant € 241,-). Deze mutatie is in bovenstaand overzicht separaat weergegeven.

64

5.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkingsrechten


Instandhouding

Subtotaal

5,00% 10,00%


SUBTOTAAL WTZi-MELDING

Subtotaal

10,00% 10,00%

n.v.t. n.v.t.


4.832.007 1.933.407 673.549

4.832.007 1.933.407 673.549

16.837.855 8.317.535 4.097

58.825-

16.779.030 8.317.535 4.097

21.611.037 10.250.942 677.646


2.225.051

2.225.051

8.516.223

58.825-

8.457.398

10.682.449


240.733 659.740

240.733 659.740

216.028 187.588 1.481.554 4.077-

929.988 -

1.146.016 187.588 1.481.554 4.077-

1.146.016 187.588 1.722.287 655.663

- terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

17.356 17.356 -

17.356 17.356 -

1.850.292 1.850.292 -

-

1.850.292 1.850.292 -

1.867.648 1.867.648 -

- desinvesteringen aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

-

-

1.200 10 1.190

216.028 216.028

217.228 10 217.218

217.228 10 217.218

- eenmalige aansluiting activa 2) aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

7 7-

7 7-

9 9-

-

9 9-

16 16-

900.466-

900.466-

1.450.218-

713.960

736.258-

1.636.724-

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch

4.814.651 2.156.784 1.333.282

4.814.651 2.156.784 1.333.282

15.202.391 187.588 7.948.787 11

655.135 -

15.857.526 187.588 7.948.787 11

20.672.177 187.588 10.105.571 1.333.293

Boekwaarde per 31 december 2012

1.324.585

1.324.585

7.066.005

655.135

7.721.140

9.045.725

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

1) Per 01-01-2012 heeft een overheveling plaatsgevonden van projecten 956, 2018, 2020, 2045, 2048 van WTZi-meldingsplichtig naar WTZi-vergunningsplichtig € 16.211. 2) Per 01-01-2012 heeft een eenmalige aansluiting plaatsgevonden in de activa (totaal Amarant € 241,-). Deze mutatie is in bovenstaand overzicht separaat weergegeven.

65

5.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris

Afschrijvingspercentage NZa/economisch

Vervoermiddelen

Automatisering

SUBTOTAAL WMG

10,0% of 14,29%

20,00%

33,33%

18.902.349 10.177.568 -

607.727 385.056 -

2.067.239 1.410.506 -

21.577.315 11.973.130 -


8.724.781

222.671

656.733

9.604.185


3.140.449 2.858.105 -

179.284 119.280 -

973.258 678.017 -

4.292.991 3.655.402 -

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. Cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

1.561.960 1.561.960 -

114.699 114.699 -

328.524 328.524 -

2.005.183 2.005.183 -

- desinvesteringen Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

-

35.720 27.073 8.647

3.866 2.039 1.827

39.586 29.112 10.474

- eenmalige aansluiting activa 1) Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch per saldo

269 71-

99

963 72-

11122 133-

282.415

51.348

293.486

627.248

20.480.840 11.473.644 -

636.592 362.574 -

2.708.116 1.757.897 -

23.825.548 13.594.115 -

9.007.196

274.019

950.219

10.231.433


Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen NZa - cumulatieve afschrijvingen economisch Boekwaarde per 31 december 2012

1) Per 01-01-2012 heeft een eenmalige aansluiting plaatsgevonden in de activa (totaal Amarant € 241,-). Deze mutatie is in bovenstaand overzicht separaat weergegeven.

66

5.6.4 Kleinschalige Woonvoorzieningen Terreinvoorzieningen

Grond


Gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Instandhouding

Bouwrente

Aanloopkosten


SUBTOTAAL KLEINSCHALIG

n.v.t. n.v.t.

5,00% 5,00%

2,50% 3,30%

5,00% 10,00%

5,00% 6,70%

10,00% 10,00%

2,50% 100,00%

2,50% 100,00%

n.v.t. n.v.t.


9.745.933 -

387.345 207.463 280-

33.224.016 9.083.464 304.885-

10.496.751 5.092.604 4.721-

3.514.866 1.531.876 89.916

3.647.809 1.274.288 -

130.982 101.457 1.553-

30.408 30.408 -

9.868.094 -

71.046.204 17.321.560 221.523-


9.745.933

180.162

24.445.437

5.408.868

1.893.074

2.373.521

31.078

-

9.868.094

53.946.167


3.391.617 -

19.927 280

12.001.424 3.460.693 1.261.399 259.037-

471.995 875.972 291

187.982 81.859

705.759 430.938 -

1.552 29.525

-

15.772.188 -

31.870.988 3.932.688 2.777.770 147.082-

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

-

30.067 30.067 -

678.415 678.415 -

365.340 365.340 -

40.924 40.924 -

160.688 160.688 -

68.883 68.883 -

30.408 30.408 -


183.818 183.818

18.009 14.833 3.176

1.209.678 522.423 26.383713.638

172.319 163.708 8.611

65.640 46.281 4.197 15.162

63.847 21.328 42.519

-

-

16.098.800 16.098.800

17.812.111 768.573 22.18617.065.724


6 6

13 4-

-

31310

3 3-

19 10-

11

-

-

1 13 11-

3.207.793

23.379-

6.824.731

1.356.879-

285.000-

232.312

31.078-

-

326.612-

8.241.888


12.953.726 -

339.270 182.487 -

43.337.347 3.460.693 9.144.025 537.539-

9.959.095 471.995 5.439.528 4.417-

3.408.302 1.632.653 167.575

4.129.034 1.523.200 -

62.099 34.126 27.973

-

9.541.482 -

83.730.355 3.932.688 17.956.019 346.408-


12.953.726

156.783

31.270.168

4.051.989

1.608.074

2.605.833

-

-

9.541.482

62.188.055


1) Per 01-01-2012 heeft een overheveling plaatsgevonden van project 574 Kleinschalig naar Extramuraal zonder WTZi-vergunning € 1.006.647 2) Per 01-01-2012 heeft een eenmalige aansluiting plaatsgevonden in de activa (totaal Amarant € 241,-). Deze mutatie is in bovenstaand overzicht separaat weergegeven.

1.374.725 1.374.725 -

67

5.6.5 Extramuraal zonder WTZi-vergunning, niet-WTZi- en WMG-gefinancierde materiële vaste activa


Grond

Terreinvoorzieningen

Gebouwen

Verbouwingen

Installaties


n.v.t. n.v.t.

5,00% 5,00%

2,50% 2,50%

10,00% 10,00%

10,00% 10,00%

n.v.t. n.v.t.

SUBTOTAAL EXTRAMURAAL

SUBTOTAAL NIET-WTZi / WMG

Verbouwingen


1.496.516 -

58.739 16.985 -

3.476.576 721.375 -

2.394.734 308.422 -

423.349 132.773 -

1.085.557 -

8.935.471 1.179.555 -

228.540 130.592 -

228.540 130.592 -


1.496.516

41.754

2.755.201

2.086.312

290.576

1.085.557

7.755.916

97.948

97.948

478.181 -

5.874 -

1.587.087 289.809 2.684

204.435 -

46.458 906

1.941.949 -

4.007.217 546.576 3.590

11.427 -

11.427 -

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen NZa cumulatieve afschrijvingen economisch

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

2.065.269 2.065.269

2.065.269 2.065.269

-

-


33-

20 20-

66

-

22-

2 2

314 17-

1 1 -

1 1 -

478.184

5.854-

1.294.588

204.435-

47.362-

123.322-

1.391.799

11.427-

11.427-


1.974.700 -

58.739 22.859 20-

5.063.663 1.011.184 2.690

2.394.734 512.857 -

423.351 179.231 906

962.237 -

10.877.422 1.726.131 3.576

228.539 142.018 -

228.539 142.018 -


1.974.700

35.900

4.049.789

1.881.877

243.214

962.237

9.147.715

86.521

86.521

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen duurzame waardeverm. - afschrijvingen - afschrijvingen bouwimpuls


1) Per 01-01-2012 heeft een overheveling plaatsgevonden van project 574 Kleinschalig naar Extramuraal zonder WTZi-vergunning € 1.006.647 2) Per 01-01-2012 heeft een eenmalige aansluiting plaatsgevonden in de activa (totaal Amarant € 241,-). Deze mutatie is in bovenstaand overzicht separaat weergegeven.

68

5.6.6 Financiële vaste activa Terreinvoorzieningen

Grond


Gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Instandhouding

Bouwrente

Aanloopkosten

TOTAAL FINANCIËLE VASTE ACTIVA

n.v.t. n.v.t.

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

16,67% 16,67%

Stand per 1 januari 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen

-

61.592 37.925

4.666.652 3.446.820

900.688 468.057

292.959 184.930

48.827 17.739

169.671 137.018

136.465 80.055

6.276.854 4.372.544


-

23.667

1.219.832

432.631

108.029

31.088

32.653

56.410

1.904.307

Mutaties in het boekjaar - investeringen - afschrijvingen duurzame waardeverm. - afschrijvingen - afschrijvingen economische levensduur

-

3.946 -

203.306 -

6.391 73.172 -

18.004 -

5.181 -

5.442 -

9.403 -

6.391 318.454 -

- terugname geheel afgeschreven activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

55.502 55.502

-

55.502 55.502

- desinvesteringen Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- eenmalige aansluiting activa Aanschafwaarde cum. afschr. duurzame waardeverm. cumulatieve afschrijvingen per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

3.946-

203.306-

66.781-

18.004-

5.181-

5.442-

9.403-

312.063-

Stand per 31 december 2012 - aanschafwaarde - cum. afschr. duurzame waardeverm. - cumulatieve afschrijvingen

-

61.592 41.871

4.666.652 3.650.126

907.079 541.229

292.959 202.934

48.827 22.920

114.169 86.958

136.465 89.458

6.227.743 4.635.496


-

19.721

1.016.526

365.850

90.025

25.907

27.211

47.007

1.592.244

69

5.7 Projecten in uitvoering en mutaties in het verslagjaar Projectgegevens Nr.

766 939 991 1001 2010 2014 2026 2036 2037 2038 2039 2061 2064 2068 2069 2071 2076 2085 2094 2096 2114

Briefnr.

LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP LTHP

Datum

Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding Interne melding

Omschrijving

Academielaan, Tilburg Bredaseweg 570, Tilburg Winkellaan 1, Tilburg Diagnostiek Waalwijk Leijakkerplein, Rijsbergen Winkellaan 2, Tilburg Leijakkerplein combisteam, Rijsbergen Wethouder van Haperenstraat, Breda Inspectie Zwembaden, Tilburg Dostalstraat, Tilburg Dorpshuis, Rijsbergen Gouwberg, Rijsbergen Daniël de Brouwerpark, Tilburg Bredaseweg 375, Tilburg Betuwestraat, Tilburg Torenplein 2, Tilburg Torenplein 3, Winkellaan 1, Tilburg Winkellaan 3, Tilburg Leuvenaarstraat 82, Breda Bredaseweg 570, Tilburg Ronde 9, Best Subtotaal WTZi-melding

Investeringen WTZi-type

WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding WTZi-melding

t/m 2011

€ 10.316 22.212 -22.405 54.408 4.352 -150.200 22.491 -58.825

2012

€ -10.316 55.478 1.200 -54.408 -4.352 204.089 14.771 36.253 7.499 355.433 0 86.046 250 192.558 56.910 -31.290 508 12.100 7.260 929.988

Goedkeuringen

t/m 2012 Gereed Onderhanden

€

€ 1.200 14.771 7.499 192.558 216.028

22.212 33.073 53.889 58.744 355.433 86.046 250 56.910 -31.290 508 12.100 7.260 655.135

Nominaal bedrag WTZi €

Indexering WTZi € -

-

Aangepaste goedkeurin g € -

70 Projectgegevens Nr.

244 908 916 956 981 989 992 993 994 1000 1002 2005 2018 2020 2040 2042 2044 2045 2048 2049 2055 2059 2063 2065 2080 2084 2088 2090 2095 2112 2115

Briefnr.

D07151 Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning Vergunning D07151 Vergunning Vergunning

Datum

28-09-2007 nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt 28-09-2007 nvt nvt

Omschrijving

Herstructurering, Rijsbergen Zandoogjes, Breda Herontwikkeling Leijkakker, Rijsbergen Winkellaan 4-6, Tilburg Frans Siemerpad 24, Tilburg Bredaseweg 375 DC, Tilburg Spijkerstraat 5, Tilburg Hamerstraat 2, Tilburg Pannenstraat 5, Tilburg Telefooncentrale, Breda Diagnostiek Waalwijk Laguitensebaan, Rijsbergen Spie 2, Tilburg Winkel Leijakker, Rijsbergen Keienstraat 1-3, Tilburg Zandoogjes, Breda Laguitensebaan, Rijsbergen Bosstraat 2-4, Tilburg Hamerstraat 4, Tilburg Hamerstraat 1-3, Tilburg Keienstraat 1, Tilburg Molenstraat 98-98, Zundert MMC Idris, Helmond MMC Idris, West-Brabant Keienstraat 2, Tilburg Schorsmolenstraat 10, Breda Bredaseweg 375, Tilburg Boerderijstraat 12-14, Tilburg ‘t Hofke 1-4, Rijsbergen Waterzuivering, Tilburg Daniël de Brouwerstraat 3, Tilburg Subtotaal WTZi-vergunning

Investeringen WTZi-type

WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning WTZi-vergunning

t/m 2011 € 3.413.676 4.285 12.478 3.215 140.968 701 61.214 19.303 27.672 46.271 6.022 420 173.187 4.884 1.671 571.696 4.487.661

2012 € -3.061.589 -4.285 7.568 124.142 -76.226 124.053 3.143.575 29.046 3.891 136.351 33.350 11.595 31.755 56.059 142.907 42.355 18.135 30.137 2.697 72.584 50.018 79.369 6.801 6.162.398 9.983 5.504 7.182.173

Goedkeuringen

t/m 2012 Gereed Onderhanden € 127.357 3.204.789 29.046 3.891 182.622 39.372 12.015 31.755 56.059 47.238 19.805 30.137 72.584 50.018 79.369 6.801 6.162.398 9.983 5.504 10.170.744

€ 352.087 20.046 64.741 124.754 19.303 27.672 316.094 574.393 1.499.090

Nominaal bedrag WTZi € 16.641.814 16.641.814


Aangepaste goedkeuring € 16.641.814 16.641.814

71 Projectgegevens Nr.

486 610 669 687 709 737 747 750 751 757 767 777 802 830 840 850 860 878 880 888 903 906 927 928 953 982 986 2002 2021 2023 2025 2029 2032 2033 2034 2043 2047 2053 2054 2058 2060 2062 2066 2067 2070 2072 2073 2077 2078 2086 2087

Briefnr.

Investeringen

Datum

Omschrijving

WTZi-type

Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt Nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

De Neel, Prinsenbeek Kaaistraat, Sint Willebrord Benatskystraat appartementen, Tilburg Kasteellaan 25, Etten-Leur Viveslaan appartementen, Breda Poirterstraat, Tilburg Veenbies, Dongen Schoollocatie, Baarle-Nassau Willemshof, Roosendaal Tilburgseweg 123-02, Goirle Frankische driehoek, Goirle Schoenmakershoek, Etten-Leur Molenstraat 98-98, Zundert Kerkstraat, Etten-Leur Repelakker, Zeeland Hasseltstraat 286, Tilburg Spaarnwoudelaan, Tilburg Alphenseweg, Gilze Bredaseweg 20, Chaam Nieuwe Leuvenaarstraat, Breda Pastoor van Beurdenstraat, Tilburg Mahlerstraat 95, Tilburg Veldhovenring 79, Tilburg Jacob Catssingel 14, Breda Goirkestraat, Tilburg Leuvenaarstraat, Breda Bijsterveldenlaan 7-9, Tilburg J. van Oldebarneveldtlaan, Etten-Leur Combi steamers, Diverse locaties Doornboslaan, Breda Veiligheid kleinschalige locaties Stationsstraat, Etten-Leur Stationsstraat, Etten-Leur Eglantier 8-10, Prinsenbeek Ijssellaan 1, Bergen op Zoom Chabotstraat, Breda Weth. Van Dijklaan, Dorst Sperwerstraat, Oosterhout Middellaan 333-335, Breda Laagstraat 12, Rijen Kooktoestellen, Tilburg Spaarnwoudelaan, Tilburg Idris, Rijen Idris, Roosendaal Leuvenaarstraat, Breda Beneluxlaan, Rijen Brabantialaan, Waalre Verhulstlaan 29, Tilburg Dreessingel, Etten-Leur Meijerij 24-26, Riel Ringbaan Oost, Tilburg

Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig

t/m 2011

2012

€ 1.680.321 2.023 1.791.922 11.522 346.658 2.358.472 1.526 8.307 410 16.191 14.763 940.058 6.263 1.657.349 11.930 315.103 5.831 185.268 4.474 2.293 205.128 8.997 2.854 16.792 3.768 2.184 67.876 218 176.432 23.161 -

€ 1.648.108 2.402 159.470 147.874 6.557 3.905.705 82.727 -8.307 -410 25.083 81.394 439 162.408 1.603.396 -11.930 273.194 -5.831 1.883.446 -4.474 124.297 2.029.668 2.283.329 -299 -2.854 126.729 222.883 14.565 10.200 18.666 7.579 33.954 29.342 9.015 4.988 295.354 1.404 71.028 12.063 13.410 34.931 41.978 39.120 147.436 7.140 6.023 99.272 976 19.205

Goedkeuringen

t/m 2012 Gereed Onderhanden € 3.328.430 1.951.392 159.396 6.264.177 84.253 96.157 3.260.745 588.296 16.749 78.076 7.579 33.954 29.342 28.149 12.063 13.410 6.023 99.272 19.205

€ 4.425 353.215 41.274 940.497 168.672 2.068.713 126.589 2.234.796 2.283.329 8.698 143.520 226.650 18.884 185.447 295.354 1.404 71.028 34.931 41.978 39.120 147.436 7.140 976 -

Nominaal bedrag WTZi € -


Aangepaste goedkeuring € -

72 2092 2093 2097 2098 2100 2113

nvt nvt nvt nvt nvt nvt

Erf 24-26, Gemert Theresiaplein, Tilburg Borodinstraat 144-146, Tilburg Leuvenaarstraat, Breda Kapelstraat 16-18, Etten-Leur Burg. Van de Mortelstraat, Tilburg

Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig Kleinschalig

Subtotaal Kleinschalig

-

44.825 10.997 14.279 36.666 4.917 7.854

14.279 7.854

44.825 10.997 36.666 4.917 -

-

-

-

9.868.094

15.772.188

16.098.800

9.541.482

-

-

-

Projectgegevens Nr.

574 2024 2027 2046 2051 2057 2074 2079 2081 2091 2099 2102

Briefnr.

Investeringen

Datum

Omschrijving

WTZi-type

nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt nvt

Frankische driehoek, Goirle Veiligheid dagbesteding buiten centrumloc. Egeldonkstraat, Zundert Van Limburg Stirumlaanlaan, Tilburg Bredaseweg 371, Tilburg Ketelhavenstraat, Tilburg Van Limburg Stirumlaan, Tilburg Oostende 100, Helmond Doenradestraat 50, Breda Tamboerijn, Etten-leur Kadeplein, Roosendaal Kantoor Helmond

Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal Extramuraal

Subtotaal Extramuraal zonder vergunning TOTAAL PROJECTEN IN UITVOERING

RECAPITULATIE WTZi-Meldingsplichtige investeringen Kleinschalige investeringen WTZi-Vergunningsplichtige investeringen Extramuraal zonder WTZi-vergunning Totaal

t/m 2011

2012

Goedkeuringen

t/m 2012 Gereed Onderhanden

21.378 2.447 205.816 509.901 3.213 207.500 2.120 9.862

Nominaal bedrag WTZi € -

2.065.269

962.237

28.550.841

12.657.945

€ 1.006.647 6.080 72.830 -

€ 1.058.622 15.298 2.447 132.986 509.901 3.213 207.500 2.120 9.862

€ 2.065.269 -

1.085.557

1.941.949

15.382.487

25.826.297

t/m 2011 -58.825 9.868.094 4.487.661 1.085.557 15.382.487

2012 929.988 15.772.188 7.182.173 1.941.949 25.826.297

Gereed

€

T/m 2012 Onderhanden

216.028 16.098.800 10.170.744 2.065.269 28.550.841

655.135 9.541.482 1.499.090 962.237 12.657.945


Aangepaste goedkeuring € -

-

-

-

16.641.814

-

16.641.814

73

5.7.1 Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten Activa

WTZi €

Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Instandhouding Verbouwingen Installaties Aanloopkosten Totaal

222.209 271.005 5.865.705 216.028 965.544 2.846.281 10.386.772

Investeringen Kleinschalig € 3.391.617 12.001.424 705.759 16.098.800

Overige € 478.181 1.587.087 2.065.269

Totaal € 4.092.007 271.005 19.454.216 921.787 965.544 2.846.281 28.550.841

Toekomstige lasten Afschrijving Rentekosten WTZi € -

-

74

5.8 Overzicht langlopende leningen Leninggever

Datum

Hoofd-som

€

Totaal looptijd Jaar

BNG 40.0080082

01-06-1993

1.926.297,02

40 jaar

BNG 40.0081912

30-12-1993

532.737,97

40 jaar

BNG 40.0085850 BNG 40.0086146 BNG 40.0086702 BNG 40.0086708 BNG 40.0090649

17-12-1996 17-03-1997 17-06-1997 17-06-1997 22-10-1997

653.398,13 1.325.673,52 596.857,12 712.162,67 2.348.993,29

28 jaar 27 jaar 28 jaar 28 jaar 18 jaar

BNG 40.0094701

14-06-2002

2.926.882,39

30 jaar

BNG 40.0098381

15-11-2003

392.746,77

20 jaar

BNG 40.0099431

20-09-2004

5.000.000,00

39 jaar

BNG 40.0099432

20-09-2004

4.750.000,00

39 jaar

BNG 40.0099435

20-09-2004

250.000,00

40 jaar

BNG 40.0099434 BNG 40.0099987 BNG 40.0100253 BNG 40.0103293 BNG 40.0104402 BNG 40.0105529 BNG 40.0105974 BNG 40.0084449 ABN/AMRO 520515811 ABN/AMRO 520517636 ABN/AMRO 536906688 ABN/AMRO 536904855 ABN/AMRO 520526759

20-09-2004 01-03-2005 02-05-2005 15-01-2008 01-10-2009 01-07-2010 01-12-2010 16-02-1996 01-04-1993 01-10-1994 01-11-2004

600.000,00 394.164,00 226.459,07 5.000.000,00 605.026,92 5.672.252,68 431.091,20 424.738,26 483.275,93 291.543,81 539.998,46

40 jaar 9 jaar 9 jaar 30 jaar 19 jaar 25 jaar 20 jaar 18 jaar 30 jaar 30 jaar 20 jaar

08-01-1992

1.588.230,76

30 jaar

31-12-1996

3.630.241,73

30 jaar

Soort lening

onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening annuiteiten lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening

Werkelijkerente %

Rest-schuld 31-12-2011

3,8500

1.059.463

48.157

1.011.306

770.519

21 jaar

4,6700

293.005

13.318

279.687

213.095

21 jaar

€

Nieuwe leningen in 2012 €

Aflossing in 2012

Restschuld 31-12-2012

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

Rest. looptijd eind 2012 Jaar

Aflossing wijze

Aflossing 2013 €

Gestelde zekerheden

Lineair 48.157 Lineair 13.318 Lineair 3,5600

303.363

23.336

280.028

163.349

12 jaar

23.336 Lineair

4,2490

638.287

49.099

589.188

343.693

12 jaar

49.099 Lineair

4,2510

298.428

21.316

277.112

170.531

13 jaar

21.316 Lineair

4,2510

356.081

25.434

330.647

203.475

13 jaar

25.434 Lineair

5,8200

521.994

130.500

391.494

-

3 jaar

130.500 Lineair

5,2800

2.048.818

2.048.818

-

-

0 jaar

4,4800

235.648

19.637

216.011

117.824

11 jaar

Lineair 19.637 Lineair

4,1500

4.102.564

128.205

3.974.359

-

1 jaar

4,1500

3.897.436

121.795

3.775.641

-

1 jaar

4,2700

206.250

6.250

200.000

168.750

32 jaar

3.974.359 Lineair 3.775.641 Lineair 6.250 Lineair

4,2700

495.000

15.000

480.000

405.000

32 jaar

15.000 Lineair

3,4200

144.843

46.667

98.176

-

2 jaar

48.263 annuiteit

3,5000

75.486

25.162

50.324

-

2 jaar

25.162 Lineair

4,8350

4.500.000

166.667

4.333.333

3.500.000

26 jaar

166.667 Lineair

4,5600

541.340

31.844

509.496

350.279

16 jaar

31.844 Lineair

3,6600

5.445.363

226.890

5.218.472

4.084.022

23 jaar

226.890 Lineair

4,2500

409.537

21.555

387.982

280.209

18 jaar

21.555 Lineair

6,8750

70.787

23.597

47.193

-

2 jaar

23.597 Lineair

3,9700

193.310

16.109

177.201

96.655

11 jaar

16.109 Lineair

4,3300

192.443

5.831

186.612

157.456

12 jaar

5.831 Lineair

3,9300

350.998

27.000

323.998

188.998

12 jaar

27.000 Lineair

2,6000

529.410

52.941

476.469

-

1 jaar

4,0100

2.268.901

90.756

2.178.145

1.724.365

14 jaar

476.469 Lineair 90.756

Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden borgstelling WFZ Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ Staat der Nederlanden Staat der Nederlanden borgstelling WFZ Staat der Nederlanden borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ

1

2 2

*

4 **

75 Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totaal looptijd

Soort lening

€ RABO 1512977004

21-07-1992

571.763,07

40 jaar

RABO 1512977012

21-07-1992

789.577,58

20 jaar

RABO CL000006556

30-12-1996

2.268.901,08

40 jaar

RABO OHL 04048

30-12-1996

1.134.450,54

20 jaar

RABO CL000005297

20-01-1994

11.344.505,4

20 jaar

RABO CL000006015

20-01-1994

11.344.505,4

40 jaar

RABO OHL 04454

21-07-1995

7.805.019,72

40 jaar

RABO 15.12.909.114

14-12-1995

6.806.703,24

40 jaar

RABO E1258303 RABO OHL 03530 / 20435 RABO OHL 03643 / 20436 RABO OHL 03989 / 20437 WATERSCHAPSBA NK 10023471 WATERSCHAPSBA NK 10023666 WATERSCHAPSBA NK 10027157 WATERSCHAPSBA NK 10027158 WATERSCHAPSBA NK 10027159 WATERSCHAPSBA NK 10027156 WATERSCHAPSBA NK 1-11434 Delta Lloyd (Erasmus) Totaal

01-11-1993

291.780,68

40 jaar

30-06-2010

6.000.000,00

40 jaar

31-12-2010

8.000.000,00

40 jaar

30-06-2011

6.000.000,00

40 jaar

02-12-2004

5.000.000,00

40 jaar

22-03-2005

927.640,00

10 jaar

01-04-2011

2.200.000,00

4 jaar

01-04-2011

2.250.000,00

25 jaar

01-04-2011

6.000.000,00

34 jaar

31-12-2012

3.913.854,00

23 jaar

15-04-2011

1.701.675,81

30 jaar

30-01-1997

1.304.618,12

27 jaar

onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening onderhandse lening

Werkelijkerente


Nieuwe leningen in 2012

Aflossing in 2012


Rest-schuld over 5 jaar

%

€

€

€

€

€

Rest. looptij d eind 2012

3,4000

293.029

14.294

278.734

207.264

20 jaar

3,2740

19.739

19.739

-

-

0 jaar

4,0400

1.418.063

56.723

1.361.341

1.077.728

24 jaar

4,0400

283.613

56.723

226.890

-

4 jaar

3,9500

1.134.451

567.225

567.225

-

1 jaar

4,3500

6.239.478

283.613

5.955.865

-

1 jaar

4,4200

4.683.012

195.125

4.487.886

3.512.259

23 jaar

4,0500

4.084.022

4.084.022

-

-

0 jaar

4,5000

160.479

7.295

153.185

-

1 jaar

3,5200

5.850.000

150.000

5.700.000

4.950.000

38 jaar

3,6200

7.800.000

200.000

7.600.000

6.600.000

38 jaar

3,9500

6.000.000

150.000

5.850.000

5.100.000

39 jaar

3,8600

4.125.000

125.000

4.000.000

3.375.000

32 jaar

3,7700

699.003

38.106

660.897

-

3 jaar

2,4800

2.200.000

550.000

1.650.000

-

3 jaar

3,7500

2.250.000

90.000

2.160.000

1.710.000

24 jaar

3,7650

6.000.000

90.000

5.910.000

5.460.000

33 jaar

4,2000

-

-

3.913.854

3.063.016

23 jaar

3,9000

567.225

56.723

510.503

226.890

9 jaar

7,3000

628.667 83.614.539

48.282 10.168.753

580.385 77.359.640

338.974 48.559.352

12 jaar

3.913.854

3.913.854

* In 2024 zal eenmalig een bedrag van € 122.470 worden afgelost ** In 2026 zal eenmalig een bedrag van € 998.317 worden afgelost *** In 2015 zal eenmalig een bedrag van € 584.865 worden afgelost **** In 2045 zal eenmalig een bedrag van € 3.030.000 worden afgelost 1) In verband met de sloop 2e fase van 't Hooge Veer, is deze lening met Staatsgarantie op 15-06-2012 geheel vervroegd afgelost. De omzetting van de Staatsfgarantie in WFZ-borging is niet doorgegaan. 2) Op 19-05-2013 loopt de rentevastperiode van de leningen BNG 40.0099431 en BNG 40.0099432 af. Om het renterisico te beperken zijn in 2011 al rente afspraken gemaakt. Besloten is om beide leningen van de BNG op 19-05-2013 geheel vervroegd af te lossen en te vervangen door één nieuwe NWB 10027076. Het rentepercentage van deze nieuwe lening per 19-05-2013 is 4,155 %. 3) Op 31-12-2013 loopt de rentevastperiode van lening Rabo CL000006015 af. Om het renterisico te beperken zijn in 2011 al rente afspraken gemaakt. Besloten is om de lening van de Rabobank op 31-12-2013 geheel vervroegd af te lossen en te vervangen door de nieuwe lening BNG 40.0106328. Het rentepercentage van deze nieuwe lening per 31-12-2013 is 4,39 %. 4) In verband met het niet accepteren van het rentevoorstel wordt deze lening per 01-01-2013 geheel vervroegd afgelost. 5) Op 31-12-2012 liep de rentevastperiode van lening Rabo 1512909114 af. Om het renterisico te beperken zijn in 2011 al rente afspraken gemaakt. Besloten is om de lening van de Rabobank op 31-12-2012 geheel vervroegd af te lossen en te vervangen door de nieuwe lening NWB 10027156. Het rentepercentage van deze nieuwe lening per 31-12-2012 is 4,20 %. 6) I.v.m. de sloop van 't Zonnelicht dient deze lening met Staatsgarantie op 01-11-2013 geheel vervroegd te worden afgelost.

Aflossi ngswijze

Aflossing 2013

Gestelde zekerheden

€ Lineair

€ 14.294

Lineair

-

Lineair

56.723

Lineair

56.723

Lineair

567.225

Lineair

5.955.865

Lineair

195.125

Lineair

-

Lineair

153.185

Lineair

150.000

Lineair

200.000

Lineair

150.000

Lineair

125.000

Lineair

38.106

Lineair

550.000

Lineair

90.000

Lineair

90.000

Lineair

170.168

Lineair

56.723

Lineair

48.282 17.929.609

borgstelling WFZ geen borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ Staat der Nederlanden borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ Staat der Nederlanden borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ borgstelling WFZ Garantie Provincie N-B

3

5 6

***

**** 5

5.9 Toelichting op de resultatenrekening BATEN 13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

Wettelijk budget aanvaardbare kosten voorgaand jaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget aanvaardbare kosten aanvang jaar Productieafspraken verslagjaar: Intramuraal Extramuraal

2012 € 216.516.819

2012 €

2011 €

2011 € 201.787.014

-4.249.222

-3.092.682

212.267.597

198.694.332 1.806.432 1.124.817 -24.430

3.247.423 3.247.423

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling: - Prijsindexatie materiële kosten - Groei normatieve kapitaalslasten - Groei normatieve kapitaalslasten

2.906.819 3.394.219 377.135 318.313 -11.690

3.786.248 420.694 -6.397

4.077.977

4.200.545 Uitbreiding erkenning en toelating: - Loonkosten - Materiële kosten - Normatieve kapitaalslasten

2.346.598 386.498 27.607

4.628.419 762.328 54.452

2.760.703

5.445.199 Beleidsmaatregelen overheid: - Wachtlijstverkorting (extramurale zorg) - Kwaliteitsimpuls (Agema-middelen) - Nacalculatie gerealiseerde productie - Kleinschaligheid - Kapitaalslasten extramuraal - Extreme zorgbehoefte - Opbrengst Dr. Leo Kannerhuis Brabant - Bonus malus regeling Begeleiding

1.682.763 -2.040.313 2.794.421 98.964 1.123.047 1.454.517 5.652

967.812 5.152.000 3.178.567 -1.505.554 -142.870 -192.761 226.703 -

5.119.051

7.683.897 Nacalculeerbare kapitaalslasten: - Rente - Afschrijvingen (incl. tijdelijke huisvesting) - Bouwimpuls - Normatieve huisvestingscomponent - Overige (o.a. huren, vervoer)

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Overloop kwaliteitsimpuls 2013 Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar 2012

76

1.535.290 47.395 -3.302.279 428.309

-2.785 -284.568 2.595.930 569.268 2.877.845

-1.291.285

235.722.506

212.267.597

-1.528.000 1.190.912

4.249.222

235.385.418

216.516.819


14. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (incl. Wmo-huishoudelijke hulp)

2012 €

2011 €

Zorgprestaties tussen instellingen Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (incl. onderaanneming)

739.434 4.043.799 268.292

702.517 4.031.789 306.863

Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

5.051.525

5.041.169

15. Subsidies

2012 €

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Subsidies vanwege provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Subsidies

2011 €

939.899 340.203 757.890

1.751.546 27.115 556.440 -

2.037.992

2.335.100

Toelichting subsidie provincie De Amarant Groep biedt twee provinciaal gesubsidieerde activiteiten aan, te weten: Jeugdhulp Thuis en Observatiediagnostiek deeltijd. Voor de hulpvorm Jeugdhulp Thuis zijn in 2012 5.387 dccu gerealiseerd, hetgeen resulteert in een opbrengst van € 638.192,-. In 2012 zijn voor Jeugdhulp Thuis 111 trajecten afgesloten met een gemiddelde trajectduur van 44 uur. Observatiediagnostiek heeft in 2012 794 dccu gerealiseerd, hetgeen resulteert in een opbrengst van € 119.698,16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten

2012 €

2011 €

Overige dienstverlening: - Overige dienstverlening - Baten voorgaande jaren

-

79.461 -

Subtotaal overige dienstverlening

-

79.461

Overige bedrijfsopbrengsten: - Doorberekende kosten (personeel / voeding) - Opbrengst therapeutisch werken - Overige bijdragen - Overige opbrengsten

256.450 2.709.453 32.101 3.623.779

300.891 2.661.593 38.130 3.446.074

Subtotaal overige bedrijfsopbrengsten

6.621.782

6.446.688

Totaal overige bedrijfsopbrengsten

6.621.782

6.526.149

2012 €

2011 €

LASTEN 17. Personeelskosten

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten

120.991.924 18.870.928 10.288.313 9.236.355

111.810.192 17.905.658 9.352.532 7.095.421

Subtotaal

159.387.520

146.163.803

6.678.798

4.467.344

166.066.319

150.631.148

3.357 8 3.365

3.215 7 3.222

Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's): AWBZ Provincie Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden

77


2012 €

18. Afschrijvingen vaste activa

2011 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - Materiële vaste activa - Financiële vaste activa

4.125.819 318.454

4.244.501 71.758

Overige afschrijvingen: - Materiële vaste activa - Bijzondere waardeverminderingen impairment

9.750.508 6.386.494

12.119.271 -

20.581.275

16.435.530

Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 € Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening - waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

20.581.275 4.444.273

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - Financiële vaste activa

4.125.819 318.454

Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

4.444.273

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

19. Overige bedrijfskosten

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

136.601.107 51.330.721 2012 €

2011 €

18.198.751 10.145.418 4.003.469

16.507.992 10.629.313 3.647.953

Onderhoud en energiekosten - Onderhoud - Energie gas - Energie stroom - Energie transport en overig

4.457.196 1.950.201 1.437.979 1.329.106

4.557.094 2.024.215 1.758.438 1.334.137

Subtotaal onderhoud en energiekosten

9.174.482

9.673.884

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

11.291.177 2.858.688

10.496.973 2.697.275

Totaal overige bedrijfskosten

55.671.984

53.653.390

20. Financiële baten en lasten

2012 €

2011 €

Rentebaten Rentelasten

-3.276.125

28.838 -3.491.462

Totaal financiële baten en lasten

-3.276.125

-3.462.624

78


5.9.1 Toelichting op de resultatenrekening 5.9.1.1 Gesegmenteerde resultatenrekening over 2012 AWBZ

Ref. BEDRIJFSOPBRENGSTEN

2012 €

2011 €


13.

235.385.418

216.516.819


14.

5.051.525

5.041.169

Subsidies

15.

1.280.102

1.778.660


16.

6.621.782

6.526.149

248.338.827

229.862.797



17.

165.624.830

150.306.904

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18.

20.580.766

16.435.530


19.

55.334.091

53.374.715


241.539.687

220.117.149

BEDRIJFSRESULTAAT

6.799.140

9.745.648

-3.276.125

-3.462.624

3.523.015

6.236.545

-

-

3.523.015

6.283.024


20.

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

21.

Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 €

2011 €

Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Bestemmingsreserve kleinschalige woonvormen Bestemmingsreserve doelgroepenbeleid / kwaliteit van zorg Bestemmingsreserve frictie historische naar reële budgetten Bestemmingsreserve marktontwikkeling en innovatie

1.443.115 954.650 346.000 218.750 560.500

4.148.928 -50.554 954.650 -104.500 -152.500 1.487.000

Totaal bestemming

3.523.015

6.283.024

79


5.9.1.2 Gesegmenteerde resultatenrekening over 2012 Provincie

Ref. BEDRIJFSOPBRENGSTEN

2012 €

2011 €


13.

-

-


14.

-

-

Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp, inclusief overige Wmo-prestaties)

15.

757.890

556.440


16.

-

-

757.890

556.440



17.

441.489

324.244

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18.

509

-


19.

337.893

278.675


779.891

602.919

BEDRIJFSRESULTAAT

-22.001

-46.479

-

-

-22.001

-46.479

-

-

-22.001

-46.479


20.

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

21.

Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: 2012 €

2011 €

Toevoeging/onttrekking: Reserve aanvaardbare kosten

-22.001

-46.479

Totaal bestemming

-22.001

-46.479

80


5.9.2 Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten 2012 €

2011 €

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekening: AWBZ Provincie

Totaal bestemming

81

3.523.015 -22.001

6.283.024 -46.479

3.501.014

6.236.545

3.501.014

6.236.545


5.10 Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Stichting Amarant en Stichting Orthopedagogisch Centrum Brabant zijn per 9 juni 2011 bestuurlijk gefuseerd en hebben de Stichting Amarant Groep opgericht. Bij de bestuurlijke fusie is Dhr. Ir. E.J. Borgmeijer benoemd tot voorzitter Raad van Bestuur. Dit voorzitterschap is voortgezet na de juridische fusie op 1 juli 2012. Per 1 november 2012 heeft Drs. R.A. Helder het voorzitterschap overgenomen. De Raad van Bestuur van Amarant werd tot 9 juni 2011 (bestuurlijke fusie) gevormd door een tweehoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur van OCB bestond uit één persoon. In de periode tussen bestuurlijke en juridische fusie (1 juli 2012) bestond het bestuur van de Amarant Groep tijdelijk uit een driehoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur voert zijn taak als collegiaal bestuur uit. In 2012 is het bestuursmodel een eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht van toepassing. Voor een nadere toelichting op de verantwoordelijkheden en taakverdelingen wordt verwezen naar hoofdstuk 3 van het maatschappelijk verslag. 22. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders over het jaar 2012 is als volgt:

1.

2. 3.

4. 5. 6. 7. 8. 9.

10. 11. 12. 13. 14. 15.

16. 17.

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? Zo ja: hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? *) Wat is de aard van de (arbeids-) overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkering, salaris en andere vaste toelagen a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Bruto-onkostenvergoeding Exclusief een BTW-bedrag van Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen Totaal ontvangen declaraties exclusief BTW Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak

Ir. E.J. Borgmeijer 2012 2011 01-06-2005 01-06-2005

Drs. R.A. Helder 2012 2011 01-01-2004 01-01-2004

Mr. K.D. Van Hogendorp 2012 2011 16-05-2004 16-05-2004

Ja

Ja

Ja

Ja

Nee

Ja

N.v.t

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

31-07-2012

N.v.t.

Ja

Ja

Ja

Nee

Nee

Ja

10

12

2

N.v.t.

N.v.t.

5

Extern ingehuurd Detacherings -contract N.v.t. -

Extern ingehuurd Detacherings -contract N.v.t. -

Onbepaalde tijd NVZD

Onbepaalde tijd NVZD

Onbepaalde tijd NVZD oud

Onbepaalde tijd NVZD oud

100% 169.252

100% 171.680

106% 95.869

106% 132.354

-

-

-

-

12.763 -

-

174.660 33.576 -

186.969 35.524 -

4.998 8.717 19.552

1.637 7.153 19.119

3.905 4.123 8.937

2.303 4.479 15.192

174.660

186.969

174.250 -

173.317 -

99.774 -

134.657 -

-

-

-

-

33.490 472

33.490 945

*) Tot 9 juni 2011 was Dhr. Ir. E.J. Borgmeijer voorzitter Raad van Bestuur van Stichting Amarant en Dhr. Mr. K.D. Van Hogendorp voorzitter Raad van Bestuur van Stichting OCB. Bij de bestuurlijke fusie is Dhr. Ir. E.J. Borgmeijer benoemd tot voorzitter Raad van Bestuur.

Ir. E.J. Borgmeijer Dhr. Ir. E.J. Borgmeijer is als bestuurder werkzaam bij de Amarant Groep. Dhr. Ir. E.J. Borgmeijer is werkzaam bij het organisatie-adviesbureau Borgmeijer & Kroon te Bennekom. Door dit adviesbureau wordt op basis van een vooraf vastgesteld tarief via een factuur de kosten in rekening gebracht voor de verleende diensten. Het contract is voor bepaalde tijd en is per direct en zonder verplichtingen opzegbaar. Drs. R.A. Helder en Mr. K.D. Baron Van Hogendorp Dhr. Drs. R.A. Helder en Dhr. Mr. K.D Baron Van Hogendorp hebben een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd. De werkgeversbijdrage in de sociale lasten zijn niet meegenomen bij de bepaling van het totaal inkomen. Dit is conform de berekening van de WOPT. De WOPT-norm is voor 2012 vastgesteld op € 194.000. Dhr. Mr. K.D. Baron van Hogendorp is per 31 juli 2012 uit dienst getreden in verband met vervroegd pensioen.

82


23. Bezoldiging toezichthouders De honorering van de leden van de Raad van Toezicht is vastgesteld op 13 oktober 2009. Als richtlijn is het advies van de NVTZ gehanteerd. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 3.3. Toezichthouders. De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de Amarant Groep over het jaar 2012 is als volgt: Naam Dhr. Drs. Y.C.Th.J. Kortmann Dhr. L.C.M. de Jaeger Dhr. Drs. H.H.J. Mertens Mw. Drs. G.P.M. van den Berg Dhr. Drs. M.T.M. Dingenouts Dhr. T.B. Jacobs Dhr. Drs. J.H.C. Matijsen Mw. Drs. S.B.M. Nieuwenhuis-Van Balen Mw. J.E.M. Tacke-Groten Dhr. W.C. Luijendijk Mw. Mr. M.E.F. Bredo Dhr. Dr. P.A.H. Verbraak

Functie Voorzitter Vice-voorzitter Secretaris Lid Lid Lid Lid Lid Lid N.v.t. N.v.t. N.v.t.

2012 6.300 5.250 4.200 4.200 4.200 4.200 4.200 1.050 4.200 -

2011 6.300 4.583 4.200 4.200 3.335 4.200 3.300 3.642 4.200 1.200 2.100 2.625

Vanaf het jaar 2010 is de honorering van de Raad van Toezicht aangepast. Als richtlijn is het advies van de NVTZ gehanteerd. Aan de leden Raad van Toezicht is bovenstaande vergoeding uitgekeerd. Dit betreft 60 % van de vergoeding volgens de richtlijn van de NVTZ. Het overige deel (40%) van de vergoeding is beschikbaar gesteld aan de bevordering van de medezeggenschap (via de CCR) binnen de Amarant Groep. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 3.3. Toezichthouders.

5.10.1 Honoraria accountant

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden Fiscale advisering Niet-controle diensten

Totaal Amarant Groep 2012 2011 96.600 89.409 101.444 96.938 3.387 101.705 160.353

Totaal honoraria accountant

299.749

83

350.086


5.11 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van de Stichting Amarant Groep heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 02-05-2013. De Raad van Toezicht van de Stichting Amarant Groep heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 21-05-2013.

5.11.1 Ondertekening bestuurders en toezichthouders

W.G. Dhr. Drs. R.A. Helder (Voorzitter Raad van Bestuur)

W.G. Dhr. Drs. M.C.M. Bindels (Lid Raad van Bestuur)

W.G. Dhr. Drs. Y.C.Th.J. Kortmann (Voorzitter Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. L.C.M. de Jaeger (Vice-voorzitter Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Drs. H.H. Mertens (Secretaris Raad van Toezicht)

W.G. Mw. Drs. G.P.M. van den Berg (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Drs. M.T.M. Dingenouts (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Th.B. Jacobs (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Dhr. Drs. J.H.C. Matijsen (Lid Raad van Toezicht)

W.G. Mw. J.E.M. Tacke-Groten (Lid Raad van Toezicht)

84


5.12 Overige gegevens 5.12.1 Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties op niet-zakelijke grondslag met verbonden partijen voorgedaan.

5.12.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen regeling resultaatbestemming opgenomen.

5.12.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.2.1.

5.12.4 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen noemenswaardige gebeurtenissen na balansdatum.

85


5.13

86

Controleverklaring


Lijst van afkortingen en begrippen APP Arbo AVG-arts AWBZ BGZ BIG BNG BOPZ BTW CAO CBS CCE CCR CFO CGW CIBG CIZ CQ-index CR DB DBC DCR DigiMV DKS DNV EMB (F)ACT FEC FTE GGZ GOUD GZ HKZ HRM ICT IGZ IQ JMV JUS LCR LTHP (L)VG M&M MMC MMZ MO MV NHC NVTZ NVZD NWB NZa OBU

87

Geautomatiseerd Persoonlijk Plan Arbeidsomstandigheden Arts voor Verstandelijk Gehandicapten Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten Bedrijfgezondheidszorg Beroepen in de Individuele Gezondheidszorg (register officieel erkende gezondheidswerkers) Bank Nederlandse Gemeenten Wet Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen Belasting over de Toegevoegde Waarde (omzetbelasting) Collectieve Arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Centrum voor Consultatie en Expertise Centrale Cliëntenraad Chief Financial Officer Competentie Gericht Werken Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg Centrum Indicatiestelling Zorg Consumer Quality Index Cliëntenraad Dagbesteding Diagnose Behandelcombinatie Districtscliëntenraad Webapplicatie op www.jaarverslagenzorg.nl (onderdeel van het Jaardocument) Dagelijks Kontrole Systeem Det Norske Veritas Ernstig meervoudig beperkt (Functional) Assertive Community Treatment Financieel-economische Commissie Full-time equivalent Geestelijke Gezondheidszorg Gezond ouder worden Gehandicaptenzorg Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector Human Resource Management Informatie- en communicatietechnologie Inspectie voor de Gezondheidszorg Intelligentiequotiënt Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording Jaarurensystematiek Lokale Cliëntenraad Lange Termijn Huisvestingsplan (Licht) verstandelijk gehandicapt Middelen & Maatregelen Multi Modulair Centrum Medewerker Maatschappelijke Zorg Managementoverleg Maatschappelijke Verantwoording Normatieve Huisvestingscomponent Nederlandse Vereniging Toezichthouders in Zorginstellingen Nederlandse Vereniging van Ziekenhuisdirecteuren Nederlandse Waterschapsbank Nederlandse Zorgautoriteit Overbruggingsuitkering


OC OCB OR PGB PBL P&O PR PV PVB RAK RI&E RVE SCR SGEVG SMART SOEC UWV VG VGN VOBC VOF VPP VWS WAJONG WCZ WfZ WGA WGBO WIA WMCZ WKCZ WMG Wmo WOPT WOR WTZi WW Zvw ZZP

88

Onderdeelcommissie (Ondernemingsraad op districtsniveau) Orthopedagogisch Centrum Brabant Ondernemingsraad Persoonsgebonden Budget Persoonlijk Budget Levensfase Personeel & Organisatie Public Relations Persoonlijke Verzorging Persoonsvolgend budget Reserve aanvaardbare kosten Risico-Inventarisatie en Evaluatie Resultaatverantwoordelijke eenheid Sectorcliëntenraad Sterk Gedragsgestoord Ernstig Verstandelijk Gehandicapt Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch en Tijdgebonden Stichting Opleiding Erkenning Care Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Verstandelijk gehandicapt Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland Vereniging Orthopedagogische Behandelcentra Vennootschap Onder Firma Vereenvoudigd Persoonlijk Plan Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten Wet Cliëntrechten Zorg Waarborgfonds voor de Zorgsector Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (onderdeel van de WIA) Wet op de geneeskundige behandelingsovereenkomst Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector Wet Marktordening Gezondheidszorg Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens Wet op de Ondernemingsraden Wet Toelating Zorginstellingen Werklooosheidswet Zorgverzekeringswet Zorgzwaartepakket


in dienst van mensen met een beperking

Recommend Documents