II. Melléklet Közhasznúsági jelentés kivonat Számviteli beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. A társaság közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI. tv.) és a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. A társaságnak 2013-ben nem volt vállalkozási tevékenysége. Az elért közhasznú bevétel az összbevételhez viszonyítva 100 %. A társaság 2013. január 01-től a kisvállalati adó alanya. A 2013. évre fizetendő kisvállalati adó összege 946e Ft. Iparűzési adó kötelezettsége 128 e Ft. A mérlegkészítés időpontja 2014. április 04.
A 2013. évi mérleg főösszege: A mérleg szerinti eredmény
7972 eFt. +1448 eFt.
Költségvetési támogatás felhasználása: 2013-ban a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft költségvetési támogatást nem kapott. Egyéb támogatás felhasználása 2013-ben a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft 6068 eFt támogatást kapott.
Támogató
Támogatás teljes összege (eFt)
2013-ben felhasznált támogatás
Egyéb független külföldi szervezet Magánszemély
6 008
6 008
60
60
Összesen:
6 068
6 068
Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás: A befektetett eszközök tárgyévi nettó értéke: 220 eFt. Megnevezés Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből
Előző év (e Ft) 4487 500 0 1467 0 0 2520
Tárgyév, 2013.12.31 (e Ft) 5.935 500 0 3987 0 0 1448
0
0
A vezető tisztségviselők javadalmazása: A Felügyelő Bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. A Nonprofit Kft ügyvezetője munkaviszony keretében látja el feladatát. Oldal: 12 / 16
Rövid tartalmi beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. 2013 során az alábbi eredményeket érte el. 1. Saját finanszírozásában, önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak segítségével a. márciusban közzé tette a magyar költségvetési rendszer átláthatóságát mérő, nemzetközi módszertan alapján számított Open Budget Indexet. b. júniusban közzé tette A T/11563 és T/11564 számú törvényjavaslatok („Vargacsomag”) költségvetési hatásvizsgálatát 2. A Haza és Haladás Közpolitikai Alapítvány Közös Kassza projektjének keretében kapott megrendelésre (önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak, illetve alvállalkozók bevonásával) a. februárban, júniusban, szeptemberben és novemberben technikai kivetítést tett közzé a 2013-2016 évekre vonatkozóan b. februárban közzé tette a 2013. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatelemzését c. novemberben közzé tette a 2014. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatelemzését 3. Az Institute for Research in Economic and Fiscal issues számára elemzést készített a magyar adórendszer 2012-2013-as változásairól és jellemzőiről. (http://en.irefeurope.org/Hungary,a0930) 4. A Budapest Szakpolitikai Elemző Intézet – közvetetten pedig a Magyar Helsinki Bizottság – megrendelésére szakvéleményt adott arról a költségbecslésről, amely számszerűsítette, hogy mennyibe kerülne az ENSZ kínzásokat tiltó rendelkezéseinek betartatásához szükséges intézményi ellenőrzési rendszer működtetése. 5. Részt vett a Habitat for Humanity Magyarország lakhatási szegénységről készített éves jelentésének elkészítésében (http://www.habitat.hu/files/jelentes_veglszoveg_web.pdf) 6. A Nyílt Társadalom Archívum felkérésére összeállítást készített a labdarúgó-beruházásokra és hajléktalanokra fordított közpénzekről a 2013-2014. év költségvetésben. 7. A kfib 2013-tól hivatalos magyarországi partnere lett a washingtoni székhelyű Center for Budget and Policy Priorities civil szervezet International Budget Partnership projektjének. Ennek keretében részt vesz az Open Budget Tracker kísérleti projektben. 8. A 2014-es parlamenti választásokon induló nagyobb pártok programjainak beárazásához pénzügyi támogatást szerzett a Nyílt Társadalom Alapítványtól (Open Society Foundation) és a Holland Királyság budapesti nagykövetségétől.
Budapest, 2014. április 04. Romhányi Balázs György ügyvezető igazgató
Oldal: 13 / 16
III. Melléklet Üzleti jelentés 2014 évre Vezetői összefoglaló A Társaság szakmai beszámolóját részletesen tartalmazta „A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. 2012 évre szóló beszámolója. A társaság éves összes bevétele 14.322 eFt-ban, a folyó kiadások 11.928 eFt-ban realizálódtak. A mérleg főösszeg 7.972 eFt. Összességében a tárgyévi adózás utáni eredmény 1.448 eFt, a Társaság saját tőkéje 5.935 eFt.
Az üzleti terv teljesülése 2013-ban Az Intézet 2013-ra az alapításkor befizetett jegyzett tőke megőrzését, a likviditás folyamatos fenntartását tűzte ki célul, amit sikerült teljesítenie.
Infrastruktúra - Az elemző munka és a működés technikai feltételeit (laptop, asztali gép, nyomtató-szkennerfénymásoló, irodabútorok, stb.) az Intézet 2013-ban fenntartotta . - Az Intézet folyószámláját a MagnetBank-nál vezeti, ahol HUF és USD bankszámlával rendelkezik, továbbá az interneten keresztüli bankkártyás fizetés, mint támogatási forma lehetővé tételének feltételeként forint számlával rendelkezik a CIB banknál. - Az Intézet képes a PayPal fizetési rendszeren keresztül érkező támogatások fogadására. - Az Intézet rendelkezik saját arculattal, domain-névvel (kfib.hu), honlappal (www.kfib.hu) és facebook-oldallal (atlathatosag; jelenleg 200 like-oló, akiknek nagy része személyesen nem kötődik az Intézethez).
Függőben lévő jogügyek Az Intézetnek függőben lévő peres ügyei 2013 végén nem voltak. Tervezett közfeladatok 2014-ben: - A Közös Kassza projekt keretében további technikai kivetítések és költségvetési kockázatelemzések közzététele - A költségvetési adatbázis fenntartása és továbbfejlesztése - A Transparency International Magyarországgal közösen a 2014-es parlamenti válastztásokon induló pártok programjainak értékelése. - A költségvetési politika alapfogalmait és összefüggéseit a széles közönség különféle csoportjai számára érthető, szemléletes formában elmagyarázó internetes enciklopédia elindítása.
Budapest, 2014. április 04. Romhányi Balázs György ügyvezető igazgató
Oldal: 14 / 16
Közhasznúsági melléklet 1. A szervezet azonosító adatai név: kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. székhely: 1025 Budapest, Csatárka út 42-50 1/b bejegyző határozat száma: 01-09-956341/2 nyilvántartási szám: 04-09-956341 képviselő neve: Romhányi Balázs 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Technikai kivetítések, költségvetési kockázatelemzések és hatásvizsgálatok készítése és publikálása. Szakmai segítségnyújtás hazai és nemzetközi civil szervezeteknek magyar költségvetési kérdésekben . 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: Az ország gazdasági stabilitása, a költségvetési fenntarthatóság biztosítása, a központi költségvetésről szóló törvény megalapozottságának független vizsgálata, valamint az államadósság csökkentése; a központi költségvetés törvényes és célszerű végrehajtása; a közpénzek eredményes kezelése, az átláthatóság biztosítása; a központi költségvetési megalapozottságának vizsgálata közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja:
Alaptörvény XXX. cikke, 37. cikk (1) bekezdése, és 44. cikk (1) bekezdése Mindenki, aki hozzáfér a tanulmányokhoz az interneten (www.kfib.hu), vagy a különféle média-megjelenéseken keresztül a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: Több tízezer (pl. az internetes média-megjelenések letöltési számai, vagy a nyomtatott sajtó példányszámai alapján) a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A társaság 2013 folyamán négy alkalommal jelentetett meg technikai kivetítést, bemutatta a 2013. évi elfogadott költségvetési törvény és a 2014. évi költségvetési törvényjavaslat kockázatait, hatásvizsgálatot készített két törvényjavaslathoz, kiszámította és nyilvánosságra hozta a magyar költségvetési rendszer átláthatóságát nemzetközileg elfogadott módszertan szerint mérő Open Budget Indexet.
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke* Irodabútorok 127 Informatikai eszközök 746 5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése
6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség ügyvezető igazgató A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: 7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] Oldal: 15 / 16
Felhasználás célja adminisztratív
Előző év*
Tárgyév*
Előző év (1)* 2296
Tárgyév (2)* 3010
2296
3010
Előző év (1)* 12310
Tárgyév (2)* 14322
12310
14322
H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft] Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)≥0,25] Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)≥0,02] Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)≥0,5] Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2≥10 fő] * Adatok ezer forintban.
Oldal: 16 / 16
9510 5738 9510 2520 0
11928 6871 11928 1448 0
Mutató teljesítése Nem Nem Nem
Igen Igen Igen Mutató teljesítése Igen Igen Igen
Nem Nem Nem
