Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdi))énztár
2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terv
Elfogadó közgyűlés időpontja: 2015.05.28
/
A pénztár közgyűlése által elfogadva:
d~ 2015.05.28.
750A1 Fedez cli mr’aiák
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007
750A1 1 750A111 750A1 12 750W 121 750W 122 750A1123 750W 124 750A1125 750A1126 750A113 750A1131 750A11311 750A11312 750A11313 750A1132 750A1 133 750A1 134 750A1135 750A1136 750A1137 750A114 750A1 15 750A1 16 750A12 750A121 750A122 750A1221 750A1 222 750A1 223 750A1 224 750A123 750A1 231 750A1 232 750A12321 750A12322 750A12323 750A1 233 750A1 234 750A124 750A1 25 750A126 750A13 750A131 750A132 750A1 321 750A1 322 750A1 323 750A1 324 750A1 325 750A1 326 750A133 750A1 331 750A1 332 750A13331 750A13332 750A13333 750A1 334 750W 335 750A1336 750A1337 750A1 338 750A134 750A1 35 750A1 36
008 009 010 Oil 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064
Megnevezés Egyeni szamlak Nyltoallomany Bevételek Összesen Tagdijbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosltás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Atcsoportosltás szolgáltatási számlára Átcsoportosítás más tartalékba Várakozási idő letette utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyébterhelótételek Zaro allomany Atlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%) Szolgaltatasi számlák Nyito allomany Bevételek Összesen Atcsoportositás egyéni számláról Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások Összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebbÖl: vagyonkezelés költsége letétkezelés kÖltsége egyéb befektetési ráfordltás Más pénztárba eMtt fedezet Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett idöszaki hozamráta (%) Fedezeti tartalék Összesen Nyitó állomány Bevételek Összesen Tagdljbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Más pénztárból hozott fedezet Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Kiadások Összesen Szolgáltatási kiadások Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés kÖltsége letétkezelés kÖltsége egyéb befektetési ráfordítás Más pénztárba elvitt fedezet Átcsoportosítás más tartalékba Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések Egyéb terhelő tételek Záró állomány Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%)
I. negyedév I a
II. negyedév 2 b
Ill. negyedév 3 C
Nagyságrend: eze, roth,? IV. negyedév Osszesen Mód 4 5 6 d e z
18470000 542 171 285 716 141 712 0 2 750 O 111 993 382 171 10 207 7 385 2 777 45 29 464 159 924 0 112 265 67 330 2 980 18 630 000 18 359 508 061
18630000 523 627 284 909 128 984 0 4 400 O 105 334 473 627 41 370 38 530 2 795 45 29 464 247 885 0 84 199 61 209 9 500 18 680 000 18 479 649 057
18680000 589 035 294 816 24 829 0 12 000 0 257 390 569 036 12 006 9 178 2 780 48 30 100 273 850 0 125 000 126 080 2 000 18 699 999 18 517 266 1,39
23 200 160 039 159 924
20 935 248 023 247 885
23 587 274 014 273 850
32 080 210 380 210 231
115 162 304 162 283 21 6 12 3
138 245 371 245 344 27 12 12 3
164 265 521 265 491 30 13 13 4
149 207 470 207 440 30 13 13 4
20 935 21 698 0,53
23 587 24 210 0,57
32 080 32 800 0,50
34 990 35 476 0,42
: . 18 493 542 285 141
200 286 716 712 O 2 750 O 112 108 384 551 162 283 10 228 7 391 2 789 48 29 464 O 112 266 67 330 2 980 18 650 835 18 381 206 0,61
18 650 523 284 128
935 765 909 984 O 4 400 O 105 472 471 113 245 344 41 397 38 542 2 807 48 29 464 O 84 199 61 209 9 500 18 703 587 18 503 859 0,57
18 703 589 294 24
587 199 816 829 O 12 000 O 257 554 560 707 265 491 12 036 9 191 2 793 52 30 100 O 125 000 126 080 2 000 18 732 079 18 550 066 1,39
18699999 597 551 2 296 917 1 26 479 0 13 200 0 260 955 503 551 1 10 840 8 000 2 792 48 32 900 210 231 0 112 500 126 080 11 000 18 793 999 18 639 643 18 1,40
18 732 597 296 26
079 700 2 917 1 479 0 13 200 O 261 104 500 790 1 207 440 10 870 8 013 2 805 52 32 900 O 112 500 126 080 11 000 18 828 989 18 675 119 18 1,40
252 384 162 358 322 004 0 32 350 0 735 672 928 385 74 423 63093 11 144 185,,,, 121 928_ 891 890 0 433 965 380 699 25480 391 800 4,00
892 456 891 890 O 0 566 880 666 880 558 108 44 50 14 O 0 28 300 2,00
252 950 162 358 322 004 0 32 350 O 736 238 917 161 880 558 74 531 63 137 11 194 200 121 928 O 433 965 380 699 25 480 420 100 4,00
750A2 Likviditási tartalék Nagyságrend: ezerforint
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018
750A21 750A22 750A221 750A222 750A223 750A224 750A225 750A226 750A23 750A231 750A2311 750A2312 750A2313 750A232 750A233 750A24 750A25 750A26
Megnevezés Nyito allomany Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Átcsoportosítás működési tartalékba Zaro allomany Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%)
I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Összesen ‘rd 1 2 3 4 5 6 a b C d e z 80 350 80 900 81 555 77 360 624 730 876 1 067 3 297 O O 0 0 624 730 876 1 067 3 297 O 74 75 5 071 72 5 292 74 75 71 72 292 50 51 47 48 196 21 21 21 21 84 3 3 3 3 12 O 5 000 5 000 80 900 81 655 77 360 78 355 80 000 81 111 76 842 77 319 82 425 0,78 0,90 1,14 1,38 4,00
750A3 Működési tartalék Nagyságrend: ezer orint I. negyedév II. negyedév Ill. negyedév IV. negyedév Összesen 1 2 3 4 5 a b c d e z 321 000 304 200 297 550 289 500 18 875 28 445 25 777 20 067 93 164 15 038 14 995 15 517 15 627 61 177 0 0 10 000 5 000 15 000 2 461 2 428 3 595 3 168 11 652 1 376 1 022 1 665 1 272 5 335 35 675 35 095 33 827 35 867 140 464 269 248 248 241 1 006 200 180 180 175 735 57 56 56 54 223 12 12 12 12 48 3418 3418 3418 3 594 13 848 8 044 9 258 8 278 9 501 35 081 8 346 8 346 8 596 8 596 33 884 50 250 300 400 1 000 9 296 7 809 7 313 6 826 31 244 1 170 1 178 1 028 1 032 4 408 O 5 082 4 588 4 646 5 677 19 993 304 200 297 550 289 500 273 700 -16 800 -6 650 -8 050 -15 800 -47 300 311 519 296 098 294 672 280 354 291 300 0,79 0,82 1,22 1,13 4,00
7~
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 Oil 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025
750A31 750A32 750A321 750A322 750A323 750A324 750A325 750A326 750A33 750A331 7503311 750A3312 750A3313 750A332 750A333 750A334 750A335 750A336 750A337 750A338 750A339 750A34 750A35 750A36 750A37
Megnevezés Nyito allomany Bevételek összesen Tagdíjbevétel Tagok egyéb befizetése Támogatás, adomány Átcsoportosítás más tartalékból Befektetések hozama Egyéb Kiadások összesen Befektetési kiadások ebből: vagyonkezelés költsége letétkezelés költsége egyéb befektetési ráfordítás Tiszteletdíjak és járulékaik Bérköltség és járulékai Nyilvántartási dij Tagszervezési díj Anyagjellegű ráfordítások Felügyeleti díj Átcsoportosítás fedezeti tartalékba Egyéb terhelő tételek Zaro allomany Működési tevékenység eredménye Átlagos befektetett vagyon Tervezett időszaki hozamráta (%)
‘750A4 Tag!átszáin, tagdíj alakulása
Sorszám
Sorkód
001 002 005 006 007 008 009 010 Oil 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021
750A41 750411 750A41 2 750A4121 750A4122 750A4123 750A413 750A4131 750A4132 750A4133 750A4134 750A4135 750A4136 750A4137 750A4138 750A414 750A4141 750A4142 750A41421 750A41422 750A41423
Tagdljfizetók Taglétszám időszak elején Időszak alatti taglétszám növekedés Új belépő Átlépő másik önkéntes nyugdijpénztárból Átlépő önsegélyező pénztárból Időszak alatti taglétszám csökkenés Atlépő másik Önkéntes nyugdljpénztárba Átlépő egészségpénztárba Atlépő Önsegélyező pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Tagdl~ nemfizetés miatt kizárt Egyéb megszünés Taglétszám időszak végén Aktlvtaglétszám Passzivtaglétszám Járadékot igénybe vevő Tagdijat nem fizető Tagdljfizetést szüneteltetó
022
750A42
023 024 025
750A421 750A422 750A423
Szolgáltatást igénybevevők átlagos száma az időszak alatt Egyösszegű kifizetés Banktechnikai járadék Eletjáradékok
026
750A424
027 028 029 030
750A425 750A43 750A431 750A432
031
750A44
032 033 034
750A441 750A442 750A443
035
750A444
036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047
750A445 750A45 750A451 750A451 1 75045111 750A45112 750A451 13 750A4512 750A45121 750A45122 750A45123 750A4513 750A45131 750A45132 750A45133 750A46 750A461 750A462 750A463
003 004
048 049 050 051 052 053 054
Megnevezós
Egyösszegű kifizetés és banktechnikai áradék Egyósszegű kifizetés és éleljáradék Teljes létszám Nyitó Záró Szolgáltatás átlagos értéke az időszak alatt (Ft/fő/hó) Egyősszegű kifizetés Banktechnikai járadék Életjáradékok Egyösszegű kifizetés és banktechnikai áradek Egyösszegü kifizetés és életjáradék Tagdij Tagdijbevétel összesen (eFt) Egységes tagdij
Ill. negyedév 3 c
Na~~’sdgrend: ezer IV. negyedév Összesen 4 5 d e
I. negyedév 1 a
II. negyedév 2 b
27 308 65 60 5 0 359 17 O O 120 14 88 120 0 27 014 16 633 10 381 26 10 215 140
27 014 258 250 8 0 293 17 O O 180 14 80 0 2 26 979 16 583 10 396 26 10 220 150
26 979 420 400 20 0 360 15 O O 195 14 136 0 0 27 039 16 671 10 368 30 10 218 120
27 039 472 450 22 0 303 17 O 0 150 15 120
40 26 O
60 26 O
65 30 O
50 31 O
O
O
O
O
27 308 27 014
27 014 26 979
26 979 27 039
27 039 27 208
1 332 703 30 097 0
1 349 362 30 097 0
1 350 000 30 100 0
1 366 875 30 476 0
O
O
O
O
300 754 3 000 9500% 5,00% 0,00% 691 95,00% 5,00% 0,00% 3 691 95,00% 5,00% 0,00% 800 100,00% 0,00% 0,00%
299 904 3 000 95,00% 5,00% 0,00% 703 95,00% 5,00% 0,00% 3 703 95,00% 5,00% 0,00% 950 100,00% 0,00% 0,00%
310 333 3 200 95,00% 5,00% 0,00% 630 95,00% 5,00% 0,00% 3 830 95,00% 5,00% 0,00% 280 100,00% 0.00% 0,00%
1 27 208 16 814 10 394 31 10 248 115
1 215 1 160 55 0 1 315 66 O 0 645 57 424 120 3
312 544 1 223 535 3 200 95,00% 5,00% 0,00% 641 95,00% 5,00% 0,00% 3 841 95,00% 5,00% 0,00% 280 100,00% 0,00% 0.00%
bel,,’
i~T~i 6 z
750A5 Befektetések II. negyedév 2 b 18 881 068 98,00 1,57 0,43 18 503 859 0,1
Nagyságrend: ezer brint Ill. negyedév IV. negyedév 3 4 5 c d z 18 921 580 19 032 792 98,03 98,12 1,56 1,47 0,41 0,41 18 550 066 18 675 119 0,1 0,1
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004 005 006
750A51 750A511 750A512 750A513 750A52 750A5201
007
75OA52o2 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kotvenyek) Jo 750A5203 Részvények %
82,8
81
80,8
79,6
3
3,5
3,5
4
750A5204 Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetesi ertekpapir Jo 750A5205 Jelzáloglevél % 750A5206 Hstáridös ügyletek % 750A5207 Opciós ügyletek % 750A5208 Repó ügyletek % 750A5209 SWAP ügyletek % 750A5210 Ingatlan % 750A521 1 Tagi kölcsön % 750A5212 Kockázatitökealap-jegy %
10,1
11
11
11,5
3 1 O O O O 0 O
3,2 1,2 O O O O 0 O
3,3 1,3 0 O O O 0 0
3,3 1,5 0 O O Q 0 0
008 009 010 011 012 013 014 015 016 017
Megnevezés
I. negyedév 1 a 18 772 725 97,91 1,66 0,43 18 381 206 0,1
Osszes befektetett eszköz (eFt) Fedezetitartalék% Működésitartalék% Likviditási tartalék % Fedezeti tartalék portfóliója (eFt) Bankszámlák és készpénz összesen %
018
750A5213 Értékpapir-kölcsönzésiügyletekböl szarmazo kovetelesek Jo
o
019
750A5214 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír %
o
Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugd~jpénztár
2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terv szöveges értékelése
2015. május 28
Bevezetés A Nyugdíjpénztár Igazgatótanácsa és Ügyvezetése a Küldöttközgyűlés elé terjesztett 2015.07.01-2016.06.30 időszakra vonatkozó éves Pénzügyi tervét előzetesen átadta véleményezésre az Ellenőrző Bizottságnak, a Pénztár biztosításmatematikusának, va lamint a Pénztár könyvvizsgálójának. A tervvel kapcsolatos nyilatkozataik ismerteté sére a szóbeli kiegészítést követően kerül sor.
A 2014. évi terv teljesítésének értékelése, tapasztalatai
A 2014. évi Beszámoló egyes fejezetei taglalják a bázis évhez és a tervhez képest elért eredményeket, eltéréseket és következtetéseket. A Beszámoló legfontosabb megállapí tásai, melyek hatással vannak a 2015. évi, valamint a távlati folyamatokra: .
A beszámolási időszakban a tagdíj bevételek a tervezettnél kedvezőtlenebb, a bázis évet tekintve azonban pozitív tendenciát mutatnak. A tagdíjbevételek nö velésére adódó két út az egységes alaptagdíj mértékének növelése, illetve a taglétszám növelése. Optimális esetben e két lehetőség egy időben adott egy pénz tár számára. Az egységes tagdíj emelésével Pénztárunk is élt. 2014. 01.01 -től ±500 Ft/fő/hó összeggel emeltük az egységes tagdíj összegét.
.
Már a 2013. évi folyamatok értékelésénél említést tettünk a munkáltatói tagdíjhozzájárulás és a saját befizetések arányváltozására. Míg a korábbi években a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás és saját befizetés aránya 60-40 % volt, mára ez az arány megfordult.
.
2014. évben sem javult a tagdíjat nem fizetők aránya. Az ügyfélszolgálati ta pasztalatokra támaszkodva kismértékű elmozdulás várható. A személyes azo nosítási megkeresésünk nyomán többen jelezték Újra fizetési szándékukat.
.
A szolgáltatások és kifizetések vonatkozásában jelentős elmozdulás nem volt, a tény adatok a korábbi évek tapasztalatait támasztották alá.
.
Számottevő létszámot érint a „10 éves” lejárat 2015. évben. A 10 éves tagságot betöltött pénztártagok közül, az év első negyedévben 515 fő kért hozam kifize tést és 278 pénztártag szüntette meg számláját.
.
A 2014. évi kifizetések továbbra is alátámasztják azt a feltételezést, bogy tag ságunk rendszeresen él a hozamfelvétel lehetőségével, és jelentős azok száma is, akik megváltozott élethelyzetük munkahely elvesztése, anyagi helyzetük megromlása, egyéb megtakarítás hiánya, stb. miatt megszüntetik tagságukat, még annak árán is, hogy jelentős „veszteséggel” vehetik fel megtakarításukat. —~
—
2
A 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi terve
2014. év második felében a Pénztár a Takarékbank Zrt. koordinációja mellett 103 Ta karékszövetkezettel kötött szerződést a tagok személyes azonosításának elvégzésére, így tagságunk fele akik éltek ezzel a lehetőséggel utazás, külön költség igénybevé tele nélkül tehetett eleget a törvényi előírás követelményének. —
-
A személyes azonosítás próbája és nyitánya volt a Pénztár és Takarékbank Zrt. további együttműködésének. A korrekt, eredményes, jó munkakapcsolatra alapozva, valamint a kölcsönös előnyök kiaknázására Pénztárunk és a Takarékbank Zrt, Stratégiai megállapodást kötött 2015. február 2-án. A küldöttek a 2015. február 23-i közgyűlésen részletes tájékoztatást kaptak az együtt működés kereteiről, céljairól, szervezet fejlesztési irányáról, pénztárüzemi előnyeiről. A hosszú távú együttműködési keret-megállapodás részeként tagszervezési szerződés megkötésére is sor került. Az egyértelmű létszámbővítési cél mellett, a takarékszövet kezeti széles hálózaton keresztül értékesített nyugdíj-megtakarítási termék hozzájárulbat az öngondoskodási kultúra terjesztéséhez is, mely Pénztárunk egyik kiemelt straté giai célkitűzése. Az egyértelmű előnyök mellett kötelezettségek is hárulnak a Pénztárra a tagszervezés megvalósítása során. A takarékszövetkezeti értékesítő munkatársak törvényi előírások szerinti oktatása, marketing anyagok előállítása és más az értékesítést támogató, segítő anyagok, a tagszervezési díjak, a többlettevékenység munkaerő szükséglete, stb. költ ségei jelentős anyagi ráfordítást igényelnek több éven keresztül. Ugyanakkor a 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves, valamint a 3 éves tervben is óva tos becsléssel határoztuk meg a létszámbővülés lehetőségét, inert információnk a szö vetkezeti hálózatból a cél tekintetében még hiányosak. Az éves és hároméves tervek adataiban tetten érhetők.
—
létszám, bevételek, kiadások
—
mindezek
A tagdíjbevételek tekintetében csak óvatos dinamika jelent realitást, melynek egyik forrása a korábbi középtávú tervben már elfogadott egységes tagdíj 200 Ft/fő/hó mér tékű emelése, melynek mértéke 2016. évre vonatkozóan így 3.200 Ft/fő/hó-ra emelke dik. A bevételek tartalékok közötti megosztásának módosítása sem éves szinten, sem a három év idősíkjában nem merült fel. Fenntartásuk a tagság bizalmának kulcskérdése. A pénzügyi tervek kidolgozása és szöveges bemutatása során követve a korábbi évek metodikáját alapkőnek tekintjük a taglétszám, és az ehhez rendelhető tagdíj bevétel alakulását. A mérleg másik serpenyőjébe a Pénztár által teljesítendő kötelezettségek kerülnek. Ezek egyrészt a tagsággal szemben állnak fenn és megjelenésük a szolgálta-
-
3
tási, ás kifizetési kötelezettségek, másrészt a műkődtetéssel kapcsolatos kiadásként jelentkeznek. Egy pénztár eredményességét, ás különösen a tagság elégedettségét meghatározza, hogy a pénztár tudja-e oly módon kezelni a tagok megtakarításait, hogy az egyes egyéni számlákon jóváírt hozamok rövid és hosszútávon egyaránt reálhozamot bizto sítsanak. Ezért a tervnek is és a beszámolónak is jelentős fejezetei szólnak a befekteté sek és hozamok értékeléséről, alakulásáról. Stratégiai célunknak, hogy a Pénztár eleget tegyen a reálhozam elvárásnak, mind rö vidtávon, mind hosszú távon, hogy reálhozamot tudjunk biztosítani tagjainknak mind eddig megfeleltünk.
Taglétszám Létszámváltozási adatok: Nagyságreiul:fő ‚
Megnevezes
2015.111. 2015.1V. negyedev negyedev ‚
‚
2016.1. negyedev
2016.11. negyedev
.
.
Taglétszám időszak elején Időszak alatti taglétszám növekedés Új belépő Átlépő másik önkéntes nyugdíjpénztárbál Átlépő önsegélyező pénztárból Időszak alatti taglétszám csökkenés
27 308
27 014
26 979
27 039
65
258
420
472
60
250
400
450
5
8
20
22
O
O
O
O
359
293
360
303
Átlépő másik önkéntes nyugdijpénztárba
17
17
15
17
Átlépő egészségpénztárba
O
O
O
O
Átlépő önsegélyező pénztárba
O
O
O
O
120
180
195
150
Elhalálozott
14
14
14
15
Kilépett
88
80
136
120
120
0
0
0
2
0
1
27 014
26 979
27 039
27 208
Szolgáltatásban részesült
Tagdíj nemflzetés miatt kizárt Egyéb rnegszűnés Taglétszám idöszak elején
A takarékszövetkezeteknél, tagszervezés útján beléptetett tagok az éves tervben egy előre még nem jelentenek lényeges elmozdulást a taglétszám alakulásában. Indokolja az óvatosságot, hogy a Takarékszövetkezeti hálózatban a nyugdíjpénztári öngondos kodás iHssen bevezetett termék, értékesítési tapasztalat még nem alakult ki.
4
Nag pságreml:fő
2015.111. 2015.1V. negyedev negyedev
.
Megnevezes
2016.1. negyedev
.
Új belépő Ebből: Takarékszővetkezeti beléptetés
2016.11. negyedev
.
60
250
400
450
50
250
300
400
A korösszetétel alapján kis mértékben csökken a nyugdíj korhatárt elérők száma, de a hölgyekre vonatkozó 40 év munkaviszony utáni nyugdíjba vonulási lehetőség kihasz nálása a postai munkaviszonnyal rendelkezők körében folyamatos. A nyugdíjba vonulók számára még mindig vonzóbb az egyösszegű kifizetés, mint a járadék, tapasztalatunk szerint továbbra is elsősorban a nagyobb 2 millió forint felet ti egyéni számlával rendelkezők közül választják ezt a szolgáltatási lehetőséget. —
—
Igazgatótanácsi határozat van a tagdíj-nemfizetők körének felülvizsgálatára, ezen belül
a kizárási lehetőség feltárására, melynek tervezett időpontja 2015. III. negyedév. A tervezett kizárások száma 120 fő. A létszámváltozás egyes elemeinek összhatásaként az össziétszám tekintetében el mozdulásra nem számítunk.
Tagdíjbevételeink A tagdíjbevételek mértékét két eleme a létszám és a tagdíj határozza meg. Az elő ző pontban bemutattuk a létszám alakulását. 2015 évben az egységes alaptagdíj 3.000 Ft/fő/hó, 2016. január elsejétőI 3.200.- Ft / tő / hó. —
—
Tagdíjbevételek alakulása negyedévenként: .
Megnevezes Tagdíjbevétel összesen
(eFt)
2015. III.
2015.1V.
.
.
2016. I. .
2016. IL .
iie.
lie.
lie.
fle.
300 754
299 904
310 333
312 544
A tagdíjbefizetések tartalékok közti megosztását változatlan arányban vettük figye
lembe: 2015.07.01-től 2016.06.30-ig Fedezeti tartalék: 95,0% Működési tartalék: 5,0% Likviditási tartalék: 0%
5
A tagok egyéb befizetései eseti befizetések ± adójóváírás 100 %-ban a fedezeti tar talékra kerülnek. Szintén 100 %-ban kerülnek a fedezeti tartalékra a pénztárunkba át lépők által előző pénztárból áthozott számlaértékek. e Ft -
.
Megnevezes
2015 III.
2015.1V.
.
.
2016 I. .
2016 IL .
He.
He.
lie
flC.
141 712
128984
24829
26479
Eseti befizetés
66 512
78 983
23 279
23 279
Adájóváírás
75 200
50 000
1 550
3 200
2 750
4 400
12 000
13 200
Tagokegyébbefizetése Ebből:
-
Más pénztárból hozott fedezet
A nem tagdíj típusú, de tagoktól származó bevételek tervezése során is az óvatos becs lést tartottuk szem előtt. A bevételek speciális esete, amikor nem külső forrásból származik a bevétel, hanem már meglévő forrás kerül átesoportosításra.
Tartalék átcsoportosítás 2016. január 2-án 5 millió forint átcsoportosítást tartalmaz a terv a likviditási tartalék ból a működési tartalékba, tartva a tartalék minimum 75 millió Ft-os szintjét.
Tagdíj nemfizetés miatti költség levonás Az Öpt rendelkezése alapján „a Pénztár jogosult a tagdíjfizetés elmulasztásának kezdő időpontjától a tag egyéni nyugdíjszámlájának befektetéséből származó hozamát a mindenkori pénztári egységes tagdíjnak a működési és likviditási alapra jutó hányadnak megfelelő összeggel, de legfeljebb a hozam ősszegével csökkenteni, és azt a működési, illetve likviditási alap javára jóváirni”. A 2015.07.01-2016.06.30 időszak éves Pénzügyi tervében ezen a jogcímen 10 millió forint bevételt terveztünk a 2015. IV. negyedévi működési bevételek között, a tartalék átcsoportosítás soron. —
—
A befektetések és hozamok tervezése a 2015. július 1. éves tervidőszakra
-
2016. június 30. közötti
2015 első ne~vedévében több pénzügyi vállalkozásnál súlyos visszaélésekre derült fény, ami partner kockázati szempontból új helyzetet teremtett a magyar tőkepiacon. A befektetők bizalma a kockázat kerülő irányba mozdult el intézményi oldalon is, ami banki háttérrel nem rendelkező befektetési vállalkozásokat nehéz helyzetbe hozta, partner kockázatuk megnövekedett. Ennek kezelésére az Igazgatótanács úgy döntött, hogy a magántulajdonban lévő Concorde Alapkezelő által kezelt pénztári vagyonrész átmenetileg kerüljön átadásra a Pénztár másik vagyonkezelője, a Diófa Alapkezelő
6
részére, amely társaság a Magyar Posta-FHB Bank- Takarékbank stratégiai szövetsé gen belül van. A kialakult helyzetben az Igazgatótanács a befektetési kockázatok kezelését a vagyon kezelési irányelvek terén is újragondolta, és a szélesebb limiteket engedélyező abszo lút hozamú stratéga helyett az eszközcsoportonkénti szűkebb minimum maximum arányokat és konkrét célarányokat meghatározó stratégia folytatását részesítette előny ben. Az éves tervidőszakban tehát a Pénztár vagyonát az IT által módosított pénztári befek tetési stratégia alapján két vagyonkezelő, a Diófa Alapkezelő és a Pioneer Alapkezelő kezeli. A 2015. május 22-től hatályos pénztári Befektetési politika a Pénzügyi Terv mellékle tét képezi. -
A hozamok tervezése során a Pénztár abból indult ki, hogy az MNB továbbra is ala csony szinten tarja az április 22-től 1,8%-os mértékűre csökkentett alapkamatot, így a magyar állampapír bázisra épülő befektetésekkel csak mérsékelt hozamot lehet reali zálni. Az elérhető hozam emelése céljából a Pénztár az állampapírok mellett a Befek tetési politika szerint kisebb arányban alternatív eszközöket (részvények, gazdálkodó szervezeti-, hitelintézeti kötvények, jelzáloglevelek, ingatlan befektetési jegyek, stb.) alkalmaz’ A Jegybank 2015 márciusi inflációs prognózisa szerint a fogyasztói árindex 2015-ben még átlagosan 0% lesz, 2016-ban már eléri a 2%-ot. A piaci hozamlehetőségek és az inflációs folyamatok figyelembe vételével a hozamszintet 2015-re és 2016-ra is 4% körülire tervezzük, ami megfelelő reálhozamot bizto sítana a tagság részére’ A járadék szolgáltatásban részesülő pénztártagok vagyona a lehető legbiztonságosabb módon, kockázatmentes magyar állampapírokba kerül befektetésre, ezért itt alacso nyabb, 2%-os hozamszinttel számolunk. A 2015. IlL negyedéve és 2016. II. negyedéve közötti időszakra tervezett pénztári bevételek és kiadások, valamint a hozamok alapján 2016’ június 30-ra a pénztári va gyon meghaladhatja a 19 milliárd forintot.
Az előzőkben részletezett bevételi elemek összessége tartalékonként (e Ft) : Megnevezés Fedezeti tartalék Bevételek Összesen Likviditási tartalék Bevételek Összesen Működési tartalék Bevételek Összesen
2015 III.
2015.1V.
~
~
2016 I.
2016 II.
542 286
523 765
589 200
597 700
2 252 950
624
730
876
1 067
3 297
18 875
28 445
25 777
20 067
93 164
7
Kiadásaink
Fedezeti tartalékot érintő kiadások 2015 III.
.
Megnevezes
2015. IV. lie.
Szolgáltatási kiadások Más pénztárba elvitt fedezet±elhunyt Várakozási idő letelte utáni kifizetések Kilépés miatti kifizetések
162 29 112 67
2016 L ne
.
liC.
283 464 266 330
245 29 84 61
344 464 199 209
2016 II. lie.
.
265 30 125 126
Osszesen
.
491 100 000 080
207 32 112 126
440 900 500 080
880 121 433 380
558 928 965 699
A taglétszám változásánál bemutattuk a nyugdíjba vonulók számát, mely a korábbi évekkel mérten kissé növekvő, elsősorban korösszetételi okok miatt Áttekintés a szolgáltatások alakulásáról 2009-2014 években: Évek
Megnevezés 2009 Szolgáltatást igénylők száma (fő) Kifizetett szolgáltatások (E Ft)
2010
2011
2012
2013
2014
793
741
1 1 19
889
446
436
626 540
706 923
1 095 749
953 462
592 134
602 270
A nyugdíjkiegészítő szolgáltatásoknál a Pénztár gyakorlatában magas számlaegyen leggel rendelkező tagok szolgáltatás igénylését vettük figyelembe a tervezésnél. (Az egyösszegű szolgáltatás átlagos értéke a tervben 1.349.735 Ft/fő.) Más pénztárba elvitt fedezet soron szerepel a más pénztárba átlépők mellett a ked vezményezettek, örökösök részére teljesített kifizetések tervezett együttes összege. Mind a várakozási idő utáni kif?zetések hozam, vagy részösszeg kifizetés tagság fenntartása mellett mind a tagság megszüntetése melletti kifizetési igénylések vonat kozásában az utóbbi évek tendenciáját vettük figyelembe, korrigálva a 10 éves kifize tési ciklusok adataival. —
—
Működési tartalékot érintő kiadások eFt
Partneri kapcsolatainkban törekszünk arra, hogy érvényesítsük költségtakarékossági céljainkat, az általuk nyújtott szolgáltatások színvonalának megtartása mellett. Erre minden reményeink szerint biztos alapot ad, hogy legfontosabb partnereinkkel már évtizedes, korrekt üzleti kapcsolatban állunk.
8
Az éves Pénzügyi tervben ezen túlmenően már szerepelnek a tagszervezés ráfordításai. EFt 2015 III. né.
2015.1V. né.
4943
2609
2016 I. 3061
né
2016 II. né.
Összesen
2772
13385
Az egyes költségelemek eltérő költség sorokban szerepelnek, ezek részletezését tar talmazza az alábbi kibontás: eFt . tagszervezési díjat, 1 000 . nyomtatvány és reklám költséget, 3 425 . többlet munkaerő és nyilvántartási ráfordítást, 5 361 . honlap fejlesztés 2.969 . oktatási díjat, 120 . a szervezet korszerűsítés költségét 510 Osszesen 13 385 Bár a 2015. július 1-től 2016. június 31-ig tartó időszak pénzügyi terve nem tartalmaz za a 2015. év első félévének várható, vagy már realizálódott ráfordításait, érdemes kiemelni a 2015. év első félévének tervében szereplő tagszervezésbez kapcsolódó ki adásokat is. Ezek: eFt . oktatási díja, 2 500 . nyomtatvány és reklám költséget, 1135 . honlap fejlesztés 907 . a szervezet korszerűsítés költsége 1 346 Osszesen 5 888
A tagszervezés miatti többlet ráfordítások és a működési tartalék eredményének csök kenését a pénztár beruházásnak tekinti, melynek az első keresztféléves tervben az alábbi hatásai jelentkeznek. Működési tartalék eredménye
A legérzékenyebben a működési tartaték eredménye jelzi, bogy a Pénztár milyen mér tékben közelíti az optimális üzemnagyságot. A létszám, ezen belül is a fhető létszám és az általuk fizetett tagdíj biztosítja a tagdíjfelosztás alapján a működési ráfordítások fedezetét. Minden, a nem folyó bevétellel fedezett költség a működési tartalékot sa ját tőke a megtakarítást csökkenti. Kumulatív hatásként ezzel egy időben a befekte tett működési tartalék hozam bevételi lehetősége is csak alacsonyabb szinten realizá lódik. —
—
9
A tagtoborzás, bár jelentős ráfordítás igényes és csak hosszú távon realizálódik az eredménye, elengedhetetlen eszköze az optimális méret nagyság elérésének.
Befektetési ráfordítások A befektetési költségek tekintetében portfóliónként eltérő mértékű, az átlagos befekte tett tőkére vetített 0,1% és 0,25% közötti vagyonkezelési díjak várhatók, kiegészülve a felülteljesítést ösztönző sikerdíjakkal. A díjstruktúrák és a portfolió nagyságrendek alapján a Pénztár a tervidőszakra 78 millió forint körüli vagyonkezelési díjat tervez, ami a tervezett éves átlagos 18,8 milliárd forint körüli pénztári vagyonra vetítve 0,42% körüli vagyonkezelési díjterhelést jelent. A letétkezelési díjakat és az egyéb befektetési ráfordításokat (befektetési számlák bankköltsége) együttesen éves szinten 11,7 millió forintra tervezzük, így a vagyon- és letétkezelési díjak, egyéb befektetési ráfordítások összege 0,48% körüli éves vagyonarányos díjterhelést jelent.
Tartalékok Fedezeti tartalék Az előző pontokban már bemutatott, bevételi és kiadási adatok figyelembevétele mel lett a fedezeti tartalék záró értéke 2016. II. negyedév végével 18 828 989 E Ft lesz. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) Tervezett időszaki hozamráta (%)
18420 100 4,00
Likviditási tartalék A tartalék bevételei és kiadásai a befektetésekhez kapcsolódó hozambevételek vala mint a vagyon- és letétkezelési díjak. Ezek eredményeként a tartalék 2016. júnkis 30.-i záró állománya várhatóan 78 355 Ft. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) Tervezett időszaki hozamráta (%)
82 425 4,00
Működési tartalék A tartalék várható 2016. június 30.-i portfolió értéke, 273 700 E Ft. A tartalékon az éves szintű: Átlagos befektetett vagyon (E Ft) Tervezett időszaki liozamráta (%)
291 300 4,00
10
Osszegezve:
Az előterjesztett tervjavaslat, a számok mögötti folyamatok tükrözik azo kat a kezdeti lépéseket, melyek a Pénztár Stratégiájában meghatározott célok megvalósítását jelentik. Stratégiai megállapodás olyan partnerrel, akinek üzleti célkitűzése, érdeke egybeesik a Pénztár elkötelezettségével, az öngondoskodási kultúra terjesztésével. Legfontosabb cselekvési programjaink: Súlyponti feladatok: Létszámhelyzet A tagdíjfizetö létszám stabilizálása tagszervezéssel, nem-fizetők számá nak csökkentésével. Kommunikáció .
A korábbi gyakorlatot követve, tapasztalatokra, pénztártagi észre vételekre támaszkodva fejlesztjük a honlap nyújtotta kommuniká ciós lehetőségeket.
.
A takarékbanki együttniűködésből adódó újszerű marketing és kommunikációs eszközök kialakítása, alkalmazása.
Gazdálkodás .
Alakulás óta követjük az ésszerű takarékosság alapelvét.
.
A szigorú költséggazdálkodás célja megőrizni tartalékainkat, fede zetet nyújtva a működés hosszú-távú, biztonságos fenntarthatósá gához.
A Pénztár 2015. július 1. 2016. június 30. közötti éves tervidőszakra szóló tervében szereplő tervezett bevételeket, költségeket, valamint a prognosztizált 4 % körüli hozamot figyelembe véve, a tervezett va gyonállomány a terv időszak végére meghaladja a l9milliárd Ft-ot. -
Budapest, 2015. május 28.
‚! ~
