Hunalpa Nyugdíjpénztár

Hunalpa Nyugdíjpénztár

2013. évi üzleti év Éves beszámoló Kiegészítő melléklete

1 Kiegészítő melléklet – 2013

I. A nyugdíjpénztár bemutatása A nyugdíjpénztár alapismérvei NÉV:

Hunalpa (Magyar Közforgalmi Pilóták) Önkéntes Nyugdíjpénztára

SZÉKHELYE:

1675 Budapest, Ferihegy 1.

ADÓSZÁM:

18066782-1-41

A pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló törvény hatálya alá tartozó nyitott, országos, területi alapon szerveződő kiegészítő nyugdíjpénztár. Jogi személy. A pénztár határozatlan időre alakult. Alakulás időpontja:

1994. november 21.

Nyugdíjpénztár engedélyszáma: E/20/94. Bejegyzés helye:

Fővárosi Bíróság

Felügyelete:

Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete

A pénztár szolgáltatásai: A pénztár fő szolgáltatása az egyösszegű és járadék formájában nyújtott nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történő befektetéséről, a tagok egyéni számláján lévő összeg nyilvántartásáról és megállapításáról, valamint egyéb szolgáltatások teljesítéséről.

A nyugdíjpénztár szervezeti felépítése A pénztár alkalmazottat nem foglalkoztat. Az adminisztrációs tevékenységet megbízási szerződés keretében végzik.

A pénztár közgyűlése 3 fős igazgatótanácsot és 3 fős ellenőrző bizottságot választott. 2 Kiegészítő melléklet – 2013

Az igazgatótanács elnöke:

Schnörch Pál

tagjai

Óvári Tamás Pozsa Ferenc

Az ellenőrző bizottság elnöke

Veigli Szabolcs

tagjai

Dózsa Sándor Fuchs János

A pénztár szolgáltatói:

Bankszámla vezető:

K&H Bank Zrt.

Vagyonkezelő:

Budapest Alapkezelő Rt.

Letétkezelő:

K&H Bank Zrt.

Adminisztráló szervezet:

Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva hites könyvvizsgáló (Ept.005925/05). Patai Lászlóné egyéni vállalkozó cég, pénztári minősítés nyilvántartási szám: TPT 003594. Könyvvizsgáló: Patai Lászlóné kamarai tag könyvvizsgáló (Ept000084/05). A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.

Könyvvizsgáló:


A pénztár számviteli politikájának ismertetése

I../ A mérlegkészítés napja:

2014. február 28.

II./ Amortizációs politika:

A tartós, de kis értékű eszközök értékbeni nyilvántartásának elkerülése érdekében a 100 000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök teljes

értékét

a

használatba

vételkor

értékcsökkenésként kell elszámolni. A 100 000 Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a 223/2000. (XII.19.) korm. rendeletben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik, negyedévente.

III./ Értékelési szabályok:

A

módosított

223/2000.(XII.19.)

korm.

rend.

előírásai alapján az eszközöket és forrásokat leltározással,

egyeztetéssel

ellenőrizni,

és

egyedenként értékelni kell.

IV./ A pénztár szabályzatai: Alapszabály Számviteli politika Számlarend Pénzkezelési szabályzat Leltározási és selejtezési szabályzat Szabályzat a pénzmosás megakadályozására Befektetési politika

megelőzésére

és

Szolgáltatási és elszámolási szabályzat Hozamfelosztási szabályzat Tartalékképzési szabályzat


A pénztárnál lefolytatott ellenőrzések hatásai

Az üzleti év folyamán a pénztárnál állami adóhatóság, pénztári felügyelet által végzett ellenőrzés nem történt.

II. A pénztár mérlegének bemutatása A pénztár feladatainak megvalósítása érdekében vagyonát működési célú, fedezeti célú, szolgáltatási célú és likviditási célú vagyonrészre, ún. tartalékokra bontja. A pénztár a jogszabályoknak megfelelően az egyes tevékenységek megvalósítása érdekében bevételeit és kiadásait is megbontja a fentiek szerint, és az egyes tartalékokban felhalmozódó vagyonról elkülönített nyilvántartásokat vezet. Ez a megbontás a pénztár által készítendő összes kimutatásban jelentkezik. A pénztár mérlegének fő sorai eszköz oldalon az egyéb gazdálkodó szervezet által készített kimutatással megegyeznek, eltérés mindössze a vagyonrészek tartalmában található. A mérleg forrás oldalán jelentkeznek azok a különbségek, amelyek a pénztár speciális szabályozásából fakadnak. A pénztár 2013. december 31-i vagyona – mérlegfőösszege – 687.097 ezer Ft, mely az előző évi mérlegfőösszegnél 2,3 %-kal kevesebb. Eszközök A pénztár mérlegében eszközként mutatja ki a pénztár rendelkezésére álló, szolgáló, valamint a használatára bocsátott, a pénztár működését nyugdíjszolgáltatás, a likviditás és kockázat fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

Összege 56 081 631 016 0 687 097

A mérlegfőösszeg %-ában 8,16% 91,84% 0,00% 100,00%

A) Befektetett eszközök A pénztár immateriális javakkal nem rendelkezik, tárgyi eszközök értéke 56.081 ezer forint, ebből a befektetési célú ingatlanok nagyságrendje 56.000 ezer forint. 81 ezer Ft értékben gépek, berendezések találhatók 2013. december 31-én a befektetett eszközök között.


B) Forgóeszközök

A forgóeszközökön belül az értékpapírok állománya 601.579 ezer forint. Az értékpapírok forgatási céllal történő vásárlásával a pénztár kamat, hozam illetve árfolyamnyereség elérésére törekszik. A pénzeszközök (elszámolási betét, elkülönített betétszámlák) a forgóeszközök között 29.437 ezer forinttal szerepelnek. C) Aktív időbeli elhatárolások (0 ezer forint) Nincs ilyen tétel.

Források

A pénztár a mérleg forrás oldalán mutatja ki a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés D) Saját tőke E) Céltartalékok F) Kötelezettségek G) Passzív időbeli elhatárolások Összes forrás:

Összege 1 558 679 477 5 665 397 687 097

A mérlegfőösszeg %-ában 0,23% 98,89% 0,82% 0,06% 100,00%

E) Céltartalékok (679.477 ezer forint) A pénztár kinnlevőségeivel kapcsolatos várható veszteségeire működési tartalékot nem képez. A fedezeti céltartalék 679.368 ezer forint, mely mögött a tagok egyéni és szolgáltatási számlákon vezetett követelései állnak, ami felett kizárólag a pénztártagok rendelkeznek. A céltartalék alakulása a későbbiekben kerül részletezésre. Likviditási céltartalék 109 ezer forint. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetére a pénztár 7 ezer Ft összegben rendelkezik tartalékkal.


F) Kötelezettségek (5.665 ezer forint) A pénztár hosszú távú kötelezettséggel nem rendelkezik. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként kerül kimutatásra 3.330 forint. Azonosítatlan munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések összege 2.179 ezer forint. Szállító kötelezettség 156 ezer Ft.

Azonosítatlan tételek alakulását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető azonosítatlan befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Azonosítatlan befizetések összesen

Nyitóérték 0

I. név II. név 0

III. név 0

IV. név 0

Záró érték 0

Záró állományból negyedéven túli 0

0

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

0

0

0

0

0

0

0

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

A pénztár kötelezettségeinek állománya (ezer forintban): Pénztártagokkal, kedvezményezettek szemben fennálló kötelezettség Más pénztárba átlépő tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból Telefonszámla utáni EHO Ingatlan bérbeadással kapcsolatos kapott kaució Telefonszámla utáni SZJA Téves APEH utalások miatt Letétkezelővel szembeni kötelezettségek Vagyonkezelő szervezetekkel kapcsolatos kötelezettségek Felügyelettel szembeni kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések

0 0 156 4 340 2 25 175 2.775 9 2.179


G) Passzív időbeli elhatárolások A mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő azon költségeket, ráfordításokat mutatja, melyek összege a mérlegkészítés napjáig a pénztár tudomására jutott, illetve szerződésből meghatározható. 2013-ban 397 ezer Ft értékben könyvvizsgálati díjból adódó tétel volt ilyen.

III. A pénztár eredményeinek bemutatása A pénztár bevétele alapvetően a tagdíjbevételekből, tagok többletbefizetéseiből, valamint a pénzügyi műveletek bevételeiből tevődik össze, míg költsége jellemzően működési jellegű kiadásokból és a befektetésekkel kapcsolatos ráfordításokból keletkezik A pénztár a jogszabályoknak megfelelően elkülönített eredménykimutatást készít az egyes tevékenységi célok alapján megbontott bevételeiből, költségeiből, illetve ráfordításaiból Működési tevékenység A működés fedezetét a pénztár tagdíjbevételeinek küldöttgyűlése által meghatározott hányada szolgáltatja. Működési célú befektetés 2013-ban nem volt. A működési tartalék összege a bankszámlán volt található egész évben. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat. Nyugdíjcélú tevékenység A nyugdíjcélú tevékenység fedezetét döntően a tagdíjbefizetések fedezeti tartalékra jutó hányadából, és a pénzügyi műveletek eredményéből negyedévente képzett céltartalék adja. A nyugdíjszolgáltatások nyújtása érdekében felhalmozódó vagyont elkülönítetten tartja nyilván a pénztár: a felhalmozási időszakban lévő tagok vagyonát tartalmazó egyéni számlák tartalékára, valamint a már szolgáltatásban részesülő tagok követeléseit tartalmazó szolgáltatási tartalékra. Likviditás biztosítása A pénztár működőképességének és a szolgáltatások nyújtásának zökkenőmentes biztosítása érdekében bevételeinek meghatározott részét likviditási célra számolja el. A likviditási tevékenységre elszámolt ráfordításokkal csökkentett bevételből különböző célokra tartalékokat képez a pénztár.


A tagdíjbevételek százalékos megoszlása az egyes tartalékok között: Megnevezés Egységes tagdíj Többlettagdíj Támogatóktól befolyt összeg Befektetések hozama Belépő tagok egyéni fedezete Egyéb bevételek Egységes tagdíj

Fedezeti Működési 94,0 5,9 98,0 1,0 Szerződéstől függő 100,0 100,0 100,0 0,0 100,0 100,0 20 000 Ft

Likviditási 0,1 1,0 100,0 0,0 100,0

Tevékenység eredményének bemutatása A pénztár működési tevékenységének eredménye egyrészt a szokásos működési tevékenység eredményéből – ami a pénztár működésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások különbözete – másrészt a befektetési tevékenység eredményéből – ami a befektetésekből származó bevételek illetve ráfordítások különbözete- tevődik össze. Tárgyévi működési eredmény megoszlása Megnevezés Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Mérleg szerinti eredmény

Összeg (ezer forint) -3 655 7 0 -3 648

Aránya % 100,19% -0,19% 0,00% 100,00%

A pénztár előző évi működési eredménye -.1.766 ezer forint, melynél a tárgyévi működési eredmény 1.882 ezer forinttal kedvezőtlenebb. Működési tartalékot érintő tagdíjbevételek az előző évben összesen 530 ezer forint volt, tárgyévben 494 ezer forint.


A pénztár működési bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Működési összes bevétel

2012. évben 2 359 19 2 500 0 191 2 039 5 2 265 0 5 300

2013. évben 1 915 9 0 0 0 1 430 2 1 587 0 2 083

Változás % (2013/2012) 81,18% 47,37%

0,00% 70,13% 40,00% 70,07% 39,30%

A Hunalpa Közforgalmi Pilóták Egyesületétől 2013-ban nem érkezett működési adomány, szemben a 2012-es évvel. A működési tartalék kiadásait, ráfordításait az alábbi összefoglaló táblázat mutatja (ezer forintban): Kiadások, ráfordítások jogcímei Folyó működési költségek Egyéb, ill. rendkívüli ráf. Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Pénzügyi műveletek ráf. Összesen

2012. évben

2013. évben

4 840 2 226

4 034 1 702

7 066 0 7 066

5 736 -5 5 731

Változás % (2013/2012) 83,35% 76,46% 81,18% 81,11%


Működési költségek, ráfordítások megoszlása (ezer forintban): Megnevezés anyagköltség személyi jellegű kifizetések adminisztrációs díj tagszervezési díj számla alapján könyvvizsgálati díj aktuárius díj szaktanácsadás díja marketing-, hirdetés-, prop.reklám pénztárfelügyeleti díj egyéb igénybe vett szolgáltatás költsége egyéb ráfordítás rendkívüli ráfordítások Összesen:

2012. évben

Megoszlás % 47 0,67% 616 8,72% 2 134 30,20%

2013. évben

Megoszlás %

0 79 2 286

0,00% 1,38% 39,85%

0 381 0 0

0,00% 5,39% 0,00% 0,00%

0 396 0 32

0,00% 6,90% 0,00% 0,56%

125 320

1,77% 4,53%

33 272

0,58% 4,74%

1 366 2 077 0 7 066

19,33% 29,39% 0,00% 100,00%

1 059 1 579 0 5 736

18,46% 27,53% 0,00% 100,00%

A nyugdíjcélú tevékenység eredményének bemutatása A pénztár fedezeti tartalék bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Fedezeti összes bevétel

2012. évben 39 205 457 0 2 939 4 986 32 493 106 858 30 365 152 317

2013. évben 32 273 139 0 812 0 22 786 62 192 22 786 95 416

Változás % (2013/2012) 82,32% 30,42% 27,63% 0,00% 70,13% 58,20% 75,04% 62,64%


Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Fedezeti célú ráfordítást 22.786 ezer forint összegben számolt el a pénztár, ebből 22.786 ezer forint a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési vesztesége.

A befektetési tevékenység eredménye A fedezeti célú befektetéssel kapcsolatos 62.192 ezer forint bevétel az állampapírok forgalmából realizált kamat és kamatjellegű bevételből, a részvény, kötvény forgalmazásából, valamint osztalékból, részesedésből, árfolyamnyereségből, befektetési célú ingatlanok hasznosításából és a piaci értékváltozásból származik. A fedezeti célú befektetési tevékenység ráfordításai, ami az árfolyamveszteségeket, a befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordításokat, a vagyonkezelői és letétkezelői díjrészt tartalmazzák, 15.633 ezer forintot tettek ki. A fedezeti eredménykimutatásban szerepelő vagyonkezelési díj, nemcsak a 2013 évre járó díjat tartalmazza, hanem a 2012. évi teljesítmény alapján járó vagyonkezelési sikerdíj összegét is 3.490.914,- Ft összegben. A sikerdíj megállapítására és számlázására a 2012. IV. negyedéves zárás, hozamfelosztás, a 2013 évi mérlegkészítés után került sor, ezért lett 2013 évi ráfordításként könyvelve.

Fedezeti célú befektetési tevékenység eredménye 46.559 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 10.438 ezer forint egyenlegének 46.559 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a nyugdíjcélú tevékenység eredménye 56.997 ezer forint, melyből a pénztár céltartalékot képzett. Az ingatlan befektetési tevékenység eredménye A pénztár fedezeti célú ingatlanjait bérbeadás útján hasznosította 2013-ban. A bérleti díjakból és a bérlők által megtérített közüzemi díjakból összesen 2.811 ezer Ft keletkezett. A befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatosan 2013-ban összesen 2.696 ezer Ft költséget kellett elszámolni. Az elszámolt költségek között az értékcsökkenés összege 1.260 ezer Ft volt. Az ingatlanbefektetések értékcsökkenéssel együtt számított nyeresége 115 ezer Ft. Amennyiben az ingatlanok után elszámolt értékcsökkenést figyelmen kívül hagyjuk, akkor 1.375 ezer Ft nyereséggel zárult az ingatlan befektetés.


Likviditási célú eredmény bemutatása A pénztár likviditási tartalékának bevételeinek megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Bevételek jogcímei

2012. évben

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Likviditási összes bevétel

59 2 0 0 27 35 15 32 100

2013. évben 52 0 0 0 0 24 4 24 56

Változás % (2013/2012) 88,14% 0,00%

68,57% 26,67% 75,00% 56,00%

Likviditási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Likviditási célú ráfordítást 24 ezer forint összegben számolt el a pénztár, ebből 24 ezer forint a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési vesztesége. A bevételek és kiadások egyenlege 24 ezer forint. A befektetési tevékenység eredménye Likviditási célú befektetés nem volt. A likviditási tartalék összege a bankszámlán volt található egész évben.

A likviditási célú bevételek és ráfordítások 24 ezer forint egyenlegének 4 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a likviditási célú tevékenység eredménye 32 ezer forint, melyből a pénztár likviditási tartalékot képzett. Likviditási céltartalékképzés Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Egyéb likviditási célra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára

Összeg (ezer forint)

Megoszlás %

-8 38

-25,00% 118,75%

2

6,25%


IV. A pénztár céltartalékainak bemutatás Működési céltartalék A pénztár működési céltartalékot 0 ezer Ft összegben a működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalékra képezett 2013-ban. Fedezeti céltartalék I. Egyéni számlák tartalékának alakulása I. Egyéni számlákon Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Egyéni számlák záróállománya

2012

2013

1 166 619

695 330

45 459

33 224

88

0

114 705

65 074

-7 847

-2 882

0

0

0

0

307 178

34 298

234 875

27 079

4 256

10 473

30 365

22 786

45 273

15 633

-1 747

-1 109

695 330

679 368


II. Szolgáltatási tartalék alakulása A szolgáltatási tartalék nyitó állomány az üzleti év első napján 0 ezer forint. II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

2012

2013 0

0

307 178

34 298

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

307 178

34 298

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A pénztár nyugdíjszolgáltatásként 2013. évben egyösszegű kifizetést írt elő, járadékszolgáltatás nem történt. A pénztár a tagokkal történő elszámolások alkalmával, a kalkulációval alátámasztott 3.000 Ft elszámolási költséget és az utalás költségét érvényesíti. A szolgáltatási tartalék záró állománya 0 ezer forint.


Likviditási tartalék alakulása (ezer forint) Megnevezés I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+)

2012

2013

9

0

-8

-8

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

0

0

1

-8

0

0

0

5

5

2

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+)

0

0

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

0

0

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra () Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+)


Azonosítatlan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának egyéb bevételei (+)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5

7

855

55

71

36

0

0

29

18

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

900

0

0

7

55

102

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya

Tartalékok közötti átcsoportosításra 2012-ben közgyűlési döntés alapján 900 ezer Ft összegben került sor a likviditási tartalékból a tartaléktőkébe. 17 Kiegészítő melléklet – 2013

V. A gazdálkodást befolyásoló egyéb tényezők A taglétszám alakulása A pénztár 2013. évi nyitó taglétszáma 154 fő, míg a záró taglétszám 139 fő, ami 10 %-os csökkenést jelent. Taglétszám alakulása PSZÁF kód 73OF1 73OF2 73OF21 73OF22 73OF221 73OF23 73OF24 73OF25 73OF26 73OF27 73OF3 73OF31 73OF32 73OF331 73OF332

Megnevezés Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő Átlépő más pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Egyéb megszűnés Időszak végén Ebből: szüneteltető járadékot igénybe vevő 73OF3 sorból: férfi nő

Fő 154 -15 0 0 0 2 8 0 5 0 139 0 0 132 7

A pénztár éves átlagos taglétszáma 147 fő. Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma 2013.12.31-én 101 fő volt. Tagi követeléseik összege 580.833 ezer Ft. Tagdíjat 2013-ban 34 fő fizetett. Pénztári tagsági jogviszonyt megszüntetők számának alakulása A pénztártól az üzleti év folyamán szolgáltatás teljesítését követően 8 fő lépett ki, más pénztárba 2 fő lépett át és 5 fő pénztártag kilépett a pénztárból.


Alkalmazottak és választott tisztségviselők Megnevezés

Létszámadatok a tárgyévben

Munkaviszonyban foglalkoztatottak Tisztségviselők

0

Éves béradatok Bér és egyéb Járulékok kifizetések 0 0

6

0

79

A pénztárnál 3 fős Igazgatótanács és 3 fős Ellenőrzőbizottság működik. A tisztségviselők nem vettek fel gépkocsi költségtérítést és nem részesültek egyéb más juttatásban 2013-ban. A bérjárulékok az IT tagok által használt telefonok költsége után fizetendő EHO és SZJA összegek. A pénztár bevételeinek és kiadásainak alakulása a pénzügyi terv tükrében A pénztár taglétszáma 2013. december 31-én 137 fő, ami a pénzügyi tervben év végére tervezett 143 fő záró létszámnál 6 fővel kevesebb. Az üzleti év során elért tényleges fedezeti pénzügyi eredmény 46.559 ezer Ft volt, a tervezettet 28.709 ezer Ft befektetési hozammal ellentétben. A bevételek alakulására további jelentős hatást a tagdíjjellegű bevételek nagysága tesz. A táblázat a tervezett és tényleges, különböző jogcímeken teljesített befizetések tervtől való eltérését mutatja. Megnevezés Tagdíj (egyéni és munkáltatói) Támogatás

Tervezett (ezer forint) 13 200 2 500

Tényleges (ezer forint) 10 148 0

Tény/Terv (%) 76,88% 0,00%

A tervezés során feltételezett jövőbeni várható események (taglétszám-változás, átlagtagdíjak növekedése, tagdíjfizetési fegyelem növekedése) alapján a tartalékok állománya az alábbiak szerint alakult: (A terv számolt 2,5 millió Ft-os működési adománnyal, de ez nem realizálódott.) Tartalékok záró állománya

Tartaléktőke + Tárgyévi eredmény Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Tervezett záró állomány 4 276 677 765 106

Tényleges záró állomány 1 558 679 368 109

Változás

36,44% 100,24% 102,83%


A pénztár pénzmozgásának jogcímeit tükröző cash-flow A pénztár eszköz és forrás állományában bekövetkezett, jogcímek szerinti változásait tartalmazza a következő táblázat: Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-)

2012

2013

-1 766

-3 648

0

0

0

0

17 583

8 777

0

0

0

0

0

0

0 2 617 2 936

0 1 090 3

423 991

1 105

0

-5

-2 939

0

0

0

0

0

289 0 0 0

-133 0 0 0

-474

2 093

0 0 0 318 76 679

0 0 0 16 56 997

0

0

0

0

88

0

29

18


Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

4 256

10 473

234 875

27 079

307 178

34 298

-1 718 68

-1 091 32

29

18

0

0

0

0

900 0 -29 537 -124

0 0 -6 614 176

-29 413

-6 790

A pénztár gazdálkodására jelentős hatást kifejtő események, tényezők A pénztár az év folyamán 1 határozatképes közgyűlést tartott. Első közgyűlés időpontja: 2013. május 21. Napirendi pontjai: 1. A 2012. évi éves beszámoló megtárgyalása 1.1. Vagyonkezelői beszámoló 1.2. Az Igazgatótanács beszámolója a 2012. évi gazdálkodásról 1.3. Az ingatlanszakértő beszámolója 1.4. Az Ellenőrző Bizottság beszámolója 1.5. A könyvvizsgáló beszámolója 1.6. A 2012. évi mérleg megállapítása 2. 2013.07.01-2014.06.30. időszakra készült éves pénzügyi terv 3. 2013-2015. három éves pénzügyi terv 4. Könyvvizsgáló választás 5. Egyebek


Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesítése Munkáltatói tagok:

Malév Zrt. Hungarocontrol Zrt.

A pénztár jövőjére alapvetően meghatározó, hogy a Malév Zrt. csődbe ment. A tagdíjbevételek jelentős része innen érkezett. 2013 évben innen már nem érkezett befizetés. A Hungarocontrol Zrt. egy pénztártag után utal munkáltatói hozzájárulást. Az átutalásokat a szerződésnek megfelelően teljesítette.


VI. Biztosításmatematikai jelentés A csatolt melléklet a következő biztosításmatematikai táblázatokat tartalmazza:

Tagdíjfizetők létszáma korévenként Megnevezés 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56

Tagsági viszony évközi megszűnése Év Szolgáltatás Egyéb Év Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás elején igénybevétele megszűnés** végén 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 3 0 0 0 0 0 3 1 0 0 0 0 0 1 6 0 0 0 0 0 6 2 0 0 0 0 0 2 5 0 0 0 0 0 5 1 0 0 0 0 0 1 3 0 0 0 0 0 3 2 0 0 0 0 0 2 4 0 0 0 0 0 4 5 0 0 0 0 0 5 1 0 0 0 0 0 1 4 0 1 0 0 1 2 7 0 0 0 0 0 7 4 0 0 0 0 0 4 7 0 0 0 0 1 6 6 0 0 0 0 0 6 8 0 0 0 0 0 8 9 0 0 0 0 0 9 10 0 1 0 0 0 9 16 0 0 0 0 3 13 12 0 0 0 0 0 12 6 0 0 0 0 0 6 9 0 0 0 0 0 9 3 0 0 0 1 0 2


57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

4 4 5 1 1 1 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 154

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 3 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5

3 1 3 1 1 0 1 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 139


Szolgáltatást igénybevevők korévenként Szolgáltatás Év Új Egyéb Év Lejárt Elhalálozás megnevezése elején igénybevevők ok végén Mindösszesen 0 8 8 0 0 0 Szolgáltatás évközi Egyösszegű megszűnése Összesen 0 8 8 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 19 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 0 0 24 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 0 0 29 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 32 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 36 0 0 0 0 0 0 37 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 0 0 42 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 0 0 44 0 0 0 0 0 0 45 0 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 0 0 47 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 51 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 0 0 53 0 0 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 0 55 0 0 0 0 0 0 56 0 0 1 1 0 0 57 0 0 1 1 0 0 58 0 0 3 3 0 0 59 0 0 2 2 0 0 60 0 0 0 0 0 0 Megnevezés


61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


VII. A pénztár befektetései A Pénztár befektetési tevékenységének fő célja, hogy a tagjaitól begyűjtött összegeket befektesse annak érdekében, hogy a tagoknak a törvényi szabályozás figyelembevételével rendszeres, vagy a törvényben szabályozott esetekben, és a tag kérése alapján – a pénztár folyamatos likviditásának fenntartása mellett – nyugdíjszolgáltatásokat tudjon eszközölni. A fő cél a tőke és a bevételek reálértékének gyarapítása, a befektetési eszközök, és a vagyonkezelők közötti, a hatályos magyar jogszabályok alapján megvalósított kockázatmegosztás, diverzifikáció segítségével.

A tárgyévben a pénztár befektetési tevékenységében határidős és opciós ügylet, kockázatitőkealap-jegy vásárlás, értékpapír kölcsönzés nem voltak.

2013. évre vonatkozó befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás: Cél Eszközcsoport Minimum Maximum 1.

Hazai állampapírok, hazai jegybankképes értékpapírok, vagy jellemzően ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok1 jegyei 2 2. Hitelintézeteknél elhelyezett betétek, repok 3. 1. és 2. együtt 4. Forintban kibocsátott jelzáloglevelek 5. Forintban kibocsátott vállalati kötvények 6. Külföldi devizában kibocsátott hitelpapírok 7. Forintban kibocsátott ingatlanalapok befektetési jegyei * 8. Külföldi devizában denominált hitelpapírok 9. Hazai és közép-európai (CETOP országbeli)* részvények vagy jellemzően ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 10. Egyéb külföldi részvények vagy jellemzően ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei

40%

75%

100%

0% 40% 0% 0% 0%

0% 75% 5% 0% 0%

25% 100% 10% 5% 10%

0%

5%

8%

0%

0%

10%

0%

25%

30%

0%

0%

30%

A táblázat adatai kitettséget mutatnak, így például a fedezeti ügylet tárgyát képző részvények, nem növelik a részvénykitettséget. 1

Többféle eszközcsoportot is tartalmazó befektetési alap esetén az alapban legnagyobb súlyt képviselő eszközcsoportot tekintjük jellemzőnek. 2 A portfolió kis mérete és a taktikai eszközallokációk időzítési sajátosságai miatt elképzelhető, hogy a portfolió összetételének változtatása közben néhány napra, átmeneti jelleggel, viszonylag magas számlapénz-aránnyal rendelkezik. A bankközi kihelyezések nem képezik a befektetési stratégia integráns részét, de technikai okok miatt nem tekinthetünk el ezen eszközcsoport alkalmazásától.


Referenciahozam MAX Composite index BWORLD

Súly 75 % 25 %

Befektetések eszközcsoportonként 2013. december 31-én A pénztár befektetéseinek eszközcsoportonkénti megbontását tartalmazó táblázat a bankszámlák és készpénzállomány, az értékpapír állomány, a származtatott termékek, az ingatlan és tagi kölcsön könyv szerinti és piaci értékét mutatja.


Megnevezés

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Pénzforgalmi számla és befektetési számla, házipénztár Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Ingatlan Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

Likviditási és kockázati portfolió, azonosítatlan befizetések

Fedezeti portfolió

Működési portfolió

Könyv szerinti érték 654 804 24 805

682 344 24 765

Könyv szerinti Piaci érték érték 2 018 2 018 2 018 2 018

24 805

24 765

2 018

550 994

601 579

425 064

Összesen

2 654 2 654

2 655 2 655

Könyv szerinti érték 659 476 29 477

2 018

2 654

2 655

29 477

29 438

0

0

0

0

550 994

601 579

436 401

0

0

0

0

425 064

436 401

424 052

425 945

0

0

0

0

424 052

425 945

10 013

10 456

0

0

0

0

10 013

10 456

125 930

165 178

0

0

0

0

125 930

165 178

125 930

165 178

0

0

0

0

125 930

165 178

79 005 0 0

56 000 0 0

79 005 0 0

56 000 0 0

Piaci érték

Könyv szerinti érték

Piaci érték

Piaci érték 687 017 29 438


Befektetések földrajzi megoszlás szerint 2013. december 31-én

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Összesen Európai Gazdasági Térség összesen EU tagországok összesen Franciaország Írország Luxemburg Magyarország Egyéb ország Amerikai Egyesült Államok Egyéb más országok

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken

659 476

687 017

165 178

635 731

660 377

138 538

635 731

660 377

138 538

36 076 27 989 38 119 533 547 23 745

47 007 38 284 53 247 521 839 26 640

47 007 38 284 53 247 0 26 640

23 745

26 640

26 640

0

0

0

Befektetések devizán nemenkénti megoszlás szerint 2013. december 31-én Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

HUF EUR USD Egyéb Összesen

531 245 104 034 24 197 0 659 476

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken 519 563 140 362 27 092 0 687 017


Hozamszámítás A pénztár a 2013. január 1. és 2013. december 31. között eltelt üzleti év során 8,13% bruttó, 7,43 % nettó hozamot ért el a befektetett pénztári vagyon tekintetében. A tárgyidőszak alatt termelődött hozam felosztása a pénztártagok egyéni számláinak idővel súlyozott átlagegyenlege alapján történik. A pénztár élt a jogszabály és az alapszabály nyújtotta lehetőségekkel, miszerint a tagdíjat nem fizető tagjaival szemben érvényesíti – a tagdíj nem fizetés kezdő időpontjától – a tag egyéni számlájának befektetéséből származó hozam csökkentését a mindenkori egységes tagdíj, működési és likviditási tartalékra jutó összegével, legfeljebb a hozam erejéig. Ilyen jogcímen az egyéni számlák tartaléka 1.109 ezer forinttal csökkent, ebből a tőketartalék növekedése 1.091 ezer forint, az egyéb likviditási tartalék növekedése 18 ezer forint.


A pénztár hozamainak alakulása az előző években

Bruttó hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 4,07%

II. név -0,14%

III. név 2,59%

IV. név 1,42%

2013 éves 8,13%

Nettó hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 4,00%

II. név -0,21%

III. név 2,50%

IV. név 0,99%

2013 éves 7,43%

Referencia hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 5,25%

II. név -0,32%

III. név 2,80%

IV. név 2,65%

2013 éves 10,71%

2004 14,42% 15,31% 16,88%

2005 9,07% 9,74% 12,08%

2006 6,35% 6,71% 8,12%

2007 7,29% 7,87% 7,09%

2008 -9,82% -9,30% -11,90%

Megnevezés/Év Nettó hozam Bruttó hozam Referencia hozam Vagyonnövekedési mutató

2009 16,36% 17,00% 14,52%

2010 8,63% 8,83% 9,58%

2011 4,19% 4,44% 2,97%

2012 6,33% 6,61% 15,84%

2013 7,43% 8,13% 10,71%

10 éves 6,81% 8,27% 6,50%

Budapest, 2014. február 28.

Schnörch Pál IT elnök 32 Kiegészítő melléklet – 2013

A befektetett eszközök 2013 évi alakulása (növekedés, csökkenés, értékcsökkenés, értékelési különbözet) Megnevezés Ingatlanok Gépek, berendezések, járművek Tárgyi eszközök összesen

Bruttó érték 2013.01.01.

Bruttó érték növekedés

Bruttó Bruttó Écs. ny. Nettó érték Nettó érték Écs. érték érték érték 2013.01.01. 2013.12.31. növekedés csökkenés 2013.12.31. 2013.01.01.

Écs. csökkenés

Összes écs.

2013. évi écs.

90 000 000

0

0

90 000 000

80 265 000

79 005 000

9 735 000

1 260 000

0

10 995 000

1 260 000

1 379 832

0

0

1 379 832

171 212

80 947

1 208 620

90 265

0

1 298 885

90 265

91 379 832

0

0

91 379 832

80 436 212

79 085 947

10 943 620

1 350 265

0

12 293 885

1 350 265


Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

PSZÁF kód

Megnevezés

73OEC01 Működési céltartalék 73OEC011 jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési 73OEC012 különbözetére 73OEC02 Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési 73OEC021 különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési 73OEC022 különbözettel együtt) 73OEC03 Likviditási céltartalék 73OEC031 értékelési különbözetre 73OEC032 egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési 73OEC033 hozamára 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 73OEC041 működési célú 73OEC042 fedezeti célú 73OEC043 likviditási és kockázati célú 73OEC05 Összesen:

Nyitó állomány

Tárgyévi változások

Záró állomány

Mód

1

2

3

4

c

d

e

z

5 0

-5 0

0 0

5

-5

0

695 330

-15 962

679 368

695 330

-15 962

679 368

0

0

0

60 0 55

49 0 47

109 0 102

5

2

7

0 0 0 0 695 395

0 0 0 0 -15 918

0 0 0 0 679 477


Hunalpa Nyugdíjpénztár

Recommend Documents