Hunalpa Nyugdíjpénztár

Hunalpa Nyugdíjpénztár

2011. évi üzleti év Éves beszámoló Kiegészítő melléklete

1 Kiegészítő melléklet – 2011

I. A nyugdíjpénztár bemutatása A nyugdíjpénztár alapismérvei NÉV:

Hunalpa (Magyar Közforgalmi Pilóták) Önkéntes Nyugdíjpénztára

SZÉKHELYE:

1675 Budapest, Ferihegy 1.

ADÓSZÁM:

18066782-1-41

A pénztár az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló törvény hatálya alá tartozó nyitott, országos, területi alapon szerveződő kiegészítő nyugdíjpénztár. Jogi személy. A pénztár határozatlan időre alakult. Alakulás időpontja:

1994. november 21.

Nyugdíjpénztár engedélyszáma: E/20/94. Bejegyzés helye:

Fővárosi Bíróság

Felügyelete:

Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete

A pénztár szolgáltatásai: A pénztár fő szolgáltatása az egyösszegű és járadék formájában nyújtott nyugdíjszolgáltatás. Emellett és ennek érdekében a pénztár gondoskodik a befizetések gyűjtéséről, a pénztár vagyonának a pénztártagok érdekében történő befektetéséről, a tagok egyéni számláján lévő összeg nyilvántartásáról és megállapításáról, valamint egyéb szolgáltatások teljesítéséről.

A nyugdíjpénztár szervezeti felépítése A pénztár alkalmazottat nem foglalkoztat. Az adminisztrációs tevékenységet megbízási szerződés keretében végzik. A pénztár közgyűlése 3 fős igazgatótanácsot és 3 fős ellenőrző bizottságot választott. 2 Kiegészítő melléklet – 2011

Az igazgatótanács elnöke:

Schnörch Pál

tagjai

Óvári Tamás Pozsa Ferenc

Az ellenőrző bizottság elnöke

Vajner Gergő 2011.12.13-ig Veigli Szabolcs 2011.12.13-tól

tagjai

Dózsa Sándor Székelyhidi Zsolt

A pénztár szolgáltatói:

Bankszámla vezető:

K&H Bank Zrt.

Vagyonkezelő:

Budapest Alapkezelő Rt.

Letétkezelő:

K&H Bank Zrt.

Adminisztráló szervezet:

Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva hites könyvvizsgáló (Ept.005925/05). Mér-Tan 3 Könyvvezetési, Pénzügyi és Oktatás Szolgáltató Kft. (001056), Jánossyné Both Márta hites könyvvizsgáló (003484). A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.

Könyvvizsgáló:


A pénztár számviteli politikájának ismertetése

I../ A mérlegkészítés napja:

2012. február 28.

II./ Amortizációs politika:

A tartós, de kis értékű eszközök értékbeni nyilvántartásának elkerülése érdekében a 100 000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök teljes

értékét

a

használatba

vételkor

értékcsökkenésként kell elszámolni. A 100 000 Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása a 223/2000. (XII.19.) korm. rendeletben meghatározott leírási kulcsok alkalmazásával történik, negyedévente. III./ Értékelési szabályok:

A

módosított

223/2000.(XII.19.)

korm.

rend.

előírásai alapján az eszközöket és forrásokat leltározással,

egyeztetéssel

ellenőrizni,

és

egyedenként értékelni kell. IV./ A pénztár szabályzatai:

Alapszabály Számviteli politika Számlarend Pénzkezelési szabályzat Leltározási és selejtezési szabályzat Szabályzat a pénzmosás megakadályozására Befektetési politika

megelőzésére

és

Szolgáltatási és elszámolási szabályzat Hozamfelosztási szabályzat Tartalékképzési szabályzat


A pénztárnál lefolytatott ellenőrzések hatásai

Az üzleti év folyamán a pénztárnál állami adóhatóság által végzett ellenőrzés nem történt.

II. A pénztár mérlegének bemutatása A pénztár feladatainak megvalósítása érdekében vagyonát működési célú, fedezeti célú, szolgáltatási célú és likviditási célú vagyonrészre, ún. tartalékokra bontja. A pénztár a jogszabályoknak megfelelően az egyes tevékenységek megvalósítása érdekében bevételeit és kiadásait is megbontja a fentiek szerint, és az egyes tartalékokban felhalmozódó vagyonról elkülönített nyilvántartásokat vezet. Ez a megbontás a pénztár által készítendő összes kimutatásban jelentkezik. A pénztár mérlegének fő sorai eszköz oldalon az egyéb gazdálkodó szervezet által készített kimutatással megegyeznek, eltérés mindössze a vagyonrészek tartalmában található. A mérleg forrás oldalán jelentkeznek azok a különbségek, amelyek a pénztár speciális szabályozásából fakadnak. A pénztár 2011. december 31-i vagyona – mérlegfőösszege – 1.177.643 ezer Ft, mely az előző évi mérlegfőösszegnél 0,23%-kal több. Eszközök A pénztár mérlegében eszközként mutatja ki a pénztár rendelkezésére álló, szolgáló, valamint a használatára bocsátott, a pénztár működését nyugdíjszolgáltatás, a likviditás és kockázat fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés A) Befektetett eszközök B) Forgóeszközök C) Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

Összege 82.441 1.095.202 0 1.177.643

A mérlegfőösszeg %-ában 7.00% 93.00% 0.00% 100.00%

A) Befektetett eszközök A pénztár immateriális javakkal nem rendelkezik, tárgyi eszközök értéke 82.441 ezer forint, ebből a befektetési célú ingatlanok nagyságrendje 82.100 ezer forint. 341 ezer Ft értékben gépek, berendezések találhatók 2011. december 31-én a befektetett eszközök között.


B) Forgóeszközök Forgóeszközként kerülnek kimutatásra a követelések 2.939 ezer forint összegben, ez mind tagdíjkövetelés, mely munkáltatói hozzájárulásból adódó követelés. A forgóeszközökön belül az értékpapírok állománya 1.026.675 ezer forint. Az értékpapírok forgatási céllal történő vásárlásával a pénztár kamat, hozam illetve árfolyamnyereség elérésére törekszik. A pénzeszközök (elszámolási betét, elkülönített betétszámlák) a forgóeszközök között 65.588 ezer forinttal szerepelnek. C) Aktív időbeli elhatárolások (0 ezer forint) Nincs ilyen tétel.

Források A pénztár a mérleg forrás oldalán mutatja ki a saját tőkét, a céltartalékokat, a kötelezettségeket és a passzív időbeli elhatárolásokat. Megoszlása: Megnevezés D) Saját tőke E) Céltartalékok F) Kötelezettségek G) Passzív időbeli elhatárolások Összes forrás:

Összege 3,264 1,170,426 3,890 63 1,177,643

A mérlegfőösszeg %-ában 0.28% 99.39% 0.33% 0.01% 100.00%

E) Céltartalékok (1.170.426 ezer forint) A pénztár kinnlevőségeivel kapcsolatos várható veszteségeire működési tartalékot nem képez. A fedezeti céltartalék 1.166.619 ezer forint, mely mögött a tagok egyéni és szolgáltatási számlákon vezetett követelései állnak, ami felett kizárólag a pénztártagok rendelkeznek. A céltartalék alakulása a későbbiekben kerül részletezésre. Likviditási céltartalék 863 ezer forint. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának fedezetére a pénztár nem rendelkezik tartalékkal.


F) Kötelezettségek (3.890 ezer forint) A pénztár hosszú távú kötelezettséggel nem rendelkezik. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségként kerül kimutatásra 1.711ezer forint. Azonosítatlan munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések összege 2.179 ezer forint.

Azonosítatlan tételek alakulását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Megnevezés Munkáltatóhoz rendelhető azonosítatlan befizetések Munkáltatóhoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések Azonosítatlan befizetések összesen

Nyitóérték 0

I. név II. név 0

III. név 0

IV. név 0

Záró érték 0

Záró állományból negyedéven túli 0

0

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

0

0

0

0

0

0

0

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

2.179

A pénztár kötelezettségeinek állománya (ezer forintban): Pénztártagokkal, kedvezményezettek szemben fennálló kötelezettség Más pénztárba átlépő tagokkal szembeni kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból Telefonszámla utáni EHO Ingatlan bérbeadással kapcsolatos kapott kaució Telefonszámla utáni SZJA Téves APEH utalások miatt Letétkezelővel szembeni kötelezettségek Vagyonkezelő szervezetekkel kapcsolatos kötelezettségek Felügyelettel szembeni kötelezettségek Azonosítatlan függő befizetések

0 0 0 4 340 3 25 178 1.086 75 2.179


G) Passzív időbeli elhatárolások A mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő azon költségeket, ráfordításokat mutatja, melyek összege a mérlegkészítés napjáig a pénztár tudomására jutott, illetve szerződésből meghatározható. 2011-ben 63 ezer Ft értékben kiküldetési elszámolásból adódó tétel volt ilyen.

III. A pénztár eredményeinek bemutatása A pénztár bevétele alapvetően a tagdíjbevételekből, tagok többletbefizetéseiből, valamint a pénzügyi műveletek bevételeiből tevődik össze, míg költsége jellemzően működési jellegű kiadásokból és a befektetésekkel kapcsolatos ráfordításokból keletkezik A pénztár a jogszabályoknak megfelelően elkülönített eredménykimutatást készít az egyes tevékenységi célok alapján megbontott bevételeiből, költségeiből, illetve ráfordításaiból Működési tevékenység A működés fedezetét a pénztár tagdíjbevételeinek küldöttgyűlése által meghatározott hányada szolgáltatja. Működési célú befektetés 2011-ben nem volt. A működési tartalék összege a bankszámlán volt található egész évben. A pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytat. Nyugdíjcélú tevékenység A nyugdíjcélú tevékenység fedezetét döntően a tagdíjbefizetések fedezeti tartalékra jutó hányadából, és a pénzügyi műveletek eredményéből negyedévente képzett céltartalék adja. A nyugdíjszolgáltatások nyújtása érdekében felhalmozódó vagyont elkülönítetten tartja nyilván a pénztár: a felhalmozási időszakban lévő tagok vagyonát tartalmazó egyéni számlák tartalékára, valamint a már szolgáltatásban részesülő tagok követeléseit tartalmazó szolgáltatási tartalékra. Likviditás biztosítása A pénztár működőképességének és a szolgáltatások nyújtásának zökkenőmentes biztosítása érdekében bevételeinek meghatározott részét likviditási célra számolja el. A likviditási tevékenységre elszámolt ráfordításokkal csökkentett bevételből különböző célokra tartalékokat képez a pénztár.


A tagdíjbevételek százalékos megoszlása az egyes tartalékok között: Megnevezés Egységes tagdíj Többlettagdíj Támogatóktól befolyt összeg Befektetések hozama Belépő tagok egyéni fedezete Egyéb bevételek Egységes tagdíj

Fedezeti Működési 94,0 5,9 98,0 1,0 Szerződéstől függő 100,0 100,0 100,0 0,0 100,0 100,0 20 000 Ft

Likviditási 0,1 1,0 100,0 0,0 100,0

Tevékenység eredményének bemutatása A pénztár működési tevékenységének eredménye egyrészt a szokásos működési tevékenység eredményéből – ami a pénztár működésével kapcsolatban az üzleti évben elszámolt bevételek és költségek, ráfordítások különbözete – másrészt a befektetési tevékenység eredményéből – ami a befektetésekből származó bevételek illetve ráfordítások különbözete- tevődik össze. Tárgyévi működési eredmény megoszlása Megnevezés Szokásos működési tevékenység eredménye Befektetési tevékenység eredménye Rendkívüli eredmény Mérleg szerinti eredmény

Összeg (ezer forint) -2.372 15 0 -2.357

Aránya % 100.64% -0.64% 0.00% 100.00%

A pénztár előző évi működési eredménye -1.887 ezer forint, melynél a tárgyévi működési eredmény 470 ezer forinttal kedvezőtlenebb. Működési tartalékot érintő tagdíjbevételek az előző évben összesen 2.170 ezer forint volt, tárgyévben 2.010 ezer forint.


A pénztár működési bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Rendkívüli bevételek Működési összes bevétel

2010. évben 1,072 1,843 0 41 18 763 4 878 0 3,093

2011. évben 1,281 1,674 0 68 32 977 15 1,016 0 3,109

Változás % (2011/2010) 119.50% 90.83% 165.85% 177.78% 128.05% 375.00% 115.72% 100.52%

A működési tartalék kiadásait, ráfordításait az alábbi összefoglaló táblázat mutatja (ezer forintban): Kiadások, ráfordítások jogcímei Folyó működési költségek Egyéb, ill. rendkívüli ráf. Működéssel kapcsolatos ráfordítások összesen Pénzügyi műveletek ráf. Összesen

2010. évben

2011. évben

4,230 746

4,184 1,282

4,976 0 4,976

5,466 0 5,466

Változás % (2011/2010) 98.91% 171.85% 109.85% 109.85%


Működési költségek, ráfordítások megoszlása (ezer forintban): Megnevezés anyagköltség személyi jellegű kifizetések adminisztrációs díj tagszervezési díj számla alapján könyvvizsgálati díj aktuárius díj szaktanácsadás díja marketing-, hirdetés-, prop.reklám pénztárfelügyeleti díj egyéb igénybe vett szolgáltatás költsége egyéb ráfordítás rendkívüli ráfordítások Összesen:

2010. évben

Megoszlás % 15 0.30% 406 8.16% 1,890 37.98%

2011. évben

Megoszlás %

54 650 1,985

0.99% 11.89% 36.32%

0 406 0 25

0.00% 8.16% 0.00% 0.50%

0 375 0 25

0.00% 6.86% 0.00% 0.46%

120 394

2.41% 7.92%

125 394

2.29% 7.21%

846 874 0 4,976

17.00% 17.56% 0.00% 100.00%

775 1,083 0 5,466

14.18% 19.81% 0.00% 100.00%

A nyugdíjcélú tevékenység eredményének bemutatása A pénztár fedezeti tartalék bevételének megoszlását az alábbi táblázat mutatja (ezer forintban): Bevételek jogcímei Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Fedezeti összes bevétel

2010. évben 20,728 36,746 0 6,059 282 12,160 115,821 11,878 179,354

2011. évben 24,112 34,935 0 7,830 508 17,510 109,798 14,144 173,817

Változás % (2011/2010) 116.33% 95.07% 129.23% 180.14% 144.00% 94.80% 119.08% 96.91%


Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Fedezeti célú ráfordítást 14.144 ezer forint összegben számolt el a pénztár, ebből 11.144 ezer forint a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési vesztesége. A befektetési tevékenység eredménye A fedezeti célú befektetéssel kapcsolatos 109.798 ezer forint bevétel az állampapírok forgalmából realizált kamat és kamatjellegű bevételből, a részvény, kötvény forgalmazásából, valamint osztalékból, részesedésből, árfolyamnyereségből, befektetési célú ingatlanok hasznosításából és a piaci értékváltozásból származik. A fedezeti célú befektetési tevékenység ráfordításai, ami az árfolyamveszteségeket, a befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordításokat, a vagyonkezelői és letétkezelői díjrészt tartalmazzák, 66.367 ezer forintot tettek ki. Fedezeti célú befektetési tevékenység eredménye 43.431 ezer forint. A szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások 49.875 ezer forint egyenlegének 43.431 ezer forint hozammal növelt összege, azaz a nyugdíjcélú tevékenység eredménye 93.306 ezer forint, melyből a pénztár céltartalékot képzett. Az ingatlan befektetési tevékenység eredménye A pénztár fedezeti célú ingatlanjait bérbeadás útján hasznosította 2011-ben. A bérleti díjakból és a bérlők által megtérített közüzemi díjakból összesen 2.422 ezer Ft keletkezett. A befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatosan 2011-ben összesen 2.527 ezer Ft költséget kellett elszámolni. Az elszámolt költségek között az értékcsökkenés összege 1.260 ezer Ft volt. Az ingatlanbefektetések értékcsökkenéssel együtt számított vesztesége 108 ezer Ft. Amennyiben az ingatlanok után elszámolt értékcsökkenést figyelmen kívül hagyjuk, akkor 1.155 ezer Ft nyereséggel zárult az ingatlan befektetés.


Likviditási célú eredmény bemutatása A pénztár likviditási tartalékának bevételeinek megoszlását az alábbi táblázat mutatja: Bevételek jogcímei

2010. évben

Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói hozzájárulás Támogatás, adomány Tagok egyéb befizetései Utólag befolyt tagdíjak Meg nem fizetett tagdíjak Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Likviditási összes bevétel

62 120 0 37 0 13 4 13 223

2011. évben 66 127 0 43 1 40 29 15 241

Változás % (2011/2010) 106.45% 105.83% 116.22% 307.69% 725.00% 115.38% 108.07%

Likviditási célú bevételek és ráfordítások egyenlege A meg nem fizetett tagdíjakra képzett tartalék csökkenti, az utólag befolyt tagdíjak növelik a tagdíjbevétel összegét. Likviditási célú ráfordítást 15 ezer forint összegben számolt el a pénztár, ebből 15 ezer forint a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési vesztesége. A bevételek és kiadások egyenlege 221 ezer forint. A befektetési tevékenység eredménye Likviditási célú befektetés nem volt. A likviditási tartalék összege a bankszámlán volt található egész évben. A likviditási célú bevételek és ráfordítások 221 ezer forint egyenlegének 5 ezer forint hozammal (értékelési különbözet) növelt összege, azaz a likviditási célú tevékenység eredménye 226 ezer forint, melyből a pénztár likviditási tartalékot képzett. Likviditási céltartalékképzés Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Egyéb likviditási célra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára

Összeg (ezer forint)

Megoszlás %

5 221

2.21% 97.79%

0

0.00%


IV. A pénztár céltartalékainak bemutatás Működési céltartalék A pénztár működési céltartalékot 5 ezer Ft összegben a működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalékra képezett 2011-ben. Fedezeti céltartalék I. Egyéni számlák tartalékának alakulása I. Egyéni számlákon

2010

2011

Nyitó állomány Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-)

1,101,585

1,166,147

63,533

64,019

1,924

6,227

106,810

112,688

9,011

-2,890

0

0

0

0

45,097

36,507

26,626

59,930

10,016

1,744

11,878

14,144

22,616

66,367

-483

-880

Egyéni számlák záróállománya

1,166,147

1,166,619


II. Szolgáltatási tartalék alakulása A szolgáltatási tartalék nyitó állomány az üzleti év első napján 0 ezer forint. II. Szolgáltatási tartalékon Nyitó állomány Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek (+) Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) Egyéb változás (+/-) Szolgáltatási tartalék záró állománya

2010

2011 0

0

45,097

36,507

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45,097

36,507

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

A pénztár nyugdíjszolgáltatásként 2011. évben egyösszegű kifizetést írt elő, járadékszolgáltatás nem történt. A pénztár a tagokkal történő elszámolások alkalmával, a kalkulációval alátámasztott 3.000 Ft elszámolási költséget és az utalás költségét érvényesíti. A szolgáltatási tartalék záró állománya 0 ezer forint.


Likviditási tartalék alakulása (ezer forint) Megnevezés I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére Nyitó állomány Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+)

2010

2011

0

4

4

5

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

0

0

0

0

4

9

0

0

0

0

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+)

0

0

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

0

0

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra () Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Nyitó állomány Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+)


Azonosítatlan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának egyéb bevételei (+)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5,523

767

206

221

38

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+)

0

15

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-)

0

0

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-)

0

0

5,000

0

0

148

767

855

Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba () Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya III. Egyéb likviditási célokra Nyitó állomány Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+)

Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya

Tartalékok közötti átcsoportosításra 2011-ben nem került sor. 17 Kiegészítő melléklet – 2011

V. A gazdálkodást befolyásoló egyéb tényezők A taglétszám alakulása A pénztár 2011. évi nyitó taglétszáma 220 fő, míg a záró taglétszám 211 fő, ami 4 %os csökkenést jelent. Taglétszám alakulása negyedéves bontásban

Megnevezés Időszak elején

I.

II.

III.

IV.

negyedév

negyedév

negyedév

negyedév

220

217

213

211

-3

-4

-2

0

Új belépő

0

1

0

0

Átlépő más pénztárból

1

0

0

0

Szolgáltatásban részesült

0

4

1

0

Átlépő más pénztárba

0

1

0

0

Elhalálozott

0

0

0

0

Egyéb megszűnés

4

0

1

0

217

213

211

211

Időszak alatti változás

Időszak végén

A pénztár éves átlagos taglétszáma 213 fő. Felhalmozási időszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma 2011.12.31-én 98 fő volt. Tagi követeléseik összege 743.189 ezer Ft. Pénztári tagsági jogviszonyt megszüntetők számának alakulása A pénztártól az üzleti év folyamán szolgáltatás teljesítését követően 5 fő lépett ki, más pénztárba 1 fő lépett át és 5 fő pénztártag kilépett a pénztárból.


Alkalmazottak és választott tisztségviselők Megnevezés

Létszámadatok a tárgyévben

Munkaviszonyban foglalkoztatottak Tisztségviselők

0

Éves béradatok Bér és egyéb Járulékok kifizetések 0 0

6

583

67

A pénztárnál 3 fős Igazgatótanács és 3 fős Ellenőrzőbizottság működik. A 583 ezer Ft kiküldetési rendelvénnyel elszámolt gépkocsi költségtérítés volt az IT tagjai részére. A IT tagok által használt telefonok költségét 67 ezer Ft természetbeni hozzájárulás utáni adó terhelte. A pénztár bevételeinek és kiadásainak alakulása a pénzügyi terv tükrében A pénztár taglétszáma 2011. december 31-én 211 fő, ami a pénzügyi tervben év végére tervezett 210 fő záró létszámnál 1 fővel több. Az üzleti év során elért tényleges pénzügyi eredmény 43.431 ezer Ft volt, a tervezettet 49.332 ezer Ft befektetési hozammal ellentétben. A bevételek alakulására további jelentős hatást a tagdíjjellegű bevételek nagysága tesz. A táblázat a tervezett és tényleges, különböző jogcímeken teljesített befizetések tervtől való eltérését mutatja. Megnevezés Tagdíj (egyéni és munkáltatói) Támogatás

Tervezett (ezer forint) 43,560 0

Tényleges (ezer forint) 44,209 0

Tény/Terv (%) 101.49%

A tervezés során feltételezett jövőbeni várható események (taglétszám-változás, átlagtagdíjak növekedése, tagdíjfizetési fegyelem növekedése) alapján a tartalékok állománya az alábbiak szerint alakult: Tartalékok záró állománya

Tartaléktőke + Tárgyévi eredmény Fedezeti tartalék Likviditási tartalék

Tervezett záró állomány 1,553 1,139,413 1,102

Tényleges záró állomány 3,269 1,166,619 863

Változás

210.50% 102.39% 78.31%


A pénztár pénzmozgásának jogcímeit tükröző cash-flow A pénztár eszköz és forrás állományában bekövetkezett, jogcímek szerinti változásait tartalmazza a következő táblázat: Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-)

2010

2011

-1,887

-2,357

0

0

0

0

2,032

4,500

0

0

-34,253

101,089

0

0

0 5,445 -12,336

0 942 10,124

-39,371

-82,340

4

1

0

2,939

0

0

0

0

-287 0 0 -31

-25 0 0 0

-3,676

546

0 0 0 -45 144,860

0 0 0 63 93,306

0

0

0

0

1,924

6,227

38

15


Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

10,016

1,744

26,626

59,930

45,097

36,507

-445 210

-931 226

38

15

0

0

0

0

5,000 0 -24,595 56

0 -148 35,981 -4

-24,651

35,985

A pénztár gazdálkodására jelentős hatást kifejtő események, tényezők A pénztár az év folyamán 2 határozatképes közgyűlést tartott. Első közgyűlés időpontja: 2011. május 23. Határozatai, napirendi pontjai: 1. A 2010. évi éves beszámoló megtárgyalása 1.1. Vagyonkezelői beszámoló 1.2. Az Igazgatótanács beszámolója a 2010. évi gazdálkodásról 1.3. Az ingatlanszakértő beszámolója 1.4. Az Ellenőrző Bizottság beszámolója 1.5. A könyvvizsgáló beszámolója 1.6. A 2010. évi mérleg megállapítása 2. Alapszabály módosítás 3. Egyebek


Második közgyűlés időpontja: 2011. december 13. Határozatai, napirendi pontjai: 1. Vagyonkezelői beszámoló 2. 2012 évi pénzügyi terv 3. EB tag választás 4. EB elnök választás 5. Egyebek

Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesítése Munkáltatói tagok:

Malév Zrt. Aeroplex Kft. Farnair Hungary Hungarocontrol

A munkáltatók a szerződésben vállalt kötelezettségeiket a Malév Zrt. kivételével teljesítették. A Malév Zrt. a 2011. decemberi munkáltatói hozzájárulást 2012 februárjában utalta át. A mérlegben ezzel a kapcsolatos a meg nem fizetett tagdíjak tartaléka. A mérlegkészítés időpontja után történt, de a pénztár jövőjére alapvetően meghatározó, hogy a Malév Zrt. csődbe ment. A tagdíjbevételek jelentős része innen érkezett, ezért a pénztár az éves beszámolót tárgyaló közgyűlésen tárgyalni fogja a pénztár jövőjéről, más pénztárba való beolvadásáról szóló napirendet.

VI. Biztosításmatematikai jelentés A csatolt melléklet a következő biztosításmatematikai táblázatokat tartalmazza: Tagdíjfizetők létszáma korévenként Megnevezés 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Tagsági viszony évközi megszűnése Év Szolgáltatás Egyéb Év Belépő Át(Ki)lépés Elhalálozás elején igénybevétele megszűnés** végén 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

0 0 0 1 3 1 6 2 5 2 3 2 3 5 4 6 7 5 9 6 11 9 12 20 15 15 11 4 9 11 7 5 3 4 7 3 0 1 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 1 3 1 6 2 5 1 3 2 3 5 4 6 7 5 9 6 11 9 12 20 15 13 11 4 9 11 7 5 3 4 6 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 Összesen

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 220

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 211


Szolgáltatást igénybevevők korévenként Szolgáltatás Év Új Egyéb Év Lejárt Elhalálozás megnevezése elején igénybevevők ok végén Mindösszesen 0 5 5 0 0 0 Szolgáltatás évközi Egyösszegű megszűnése Összesen 0 5 5 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 19 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 22 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 0 0 24 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 26 0 0 0 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 0 0 29 0 0 0 0 0 0 30 0 0 0 0 0 0 31 0 0 0 0 0 0 32 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 0 0 34 0 0 0 0 0 0 35 0 0 0 0 0 0 36 0 0 0 0 0 0 37 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 0 0 39 0 0 0 0 0 0 40 0 0 0 0 0 0 41 0 0 0 0 0 0 42 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 0 0 44 0 0 1 1 0 0 45 0 0 0 0 0 0 46 0 0 0 0 0 0 47 0 0 0 0 0 0 48 0 0 0 0 0 0 49 0 0 0 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0 51 0 0 0 0 0 0 52 0 0 0 0 0 0 53 0 0 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 0 55 0 0 0 0 0 0 56 0 0 0 0 0 0 57 0 0 0 0 0 0 58 0 0 0 0 0 0 59 0 0 0 0 0 0 60 0 0 0 0 0 0 Megnevezés


61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


VII. A pénztár befektetései A Pénztár befektetési tevékenységének fő célja, hogy a tagjaitól begyűjtött összegeket befektesse annak érdekében, hogy a tagoknak a törvényi szabályozás figyelembevételével rendszeres, vagy a törvényben szabályozott esetekben, és a tag kérése alapján – a pénztár folyamatos likviditásának fenntartása mellett – nyugdíjszolgáltatásokat tudjon eszközölni. A fő cél a tőke és a bevételek reálértékének gyarapítása, a befektetési eszközök, és a vagyonkezelők közötti, a hatályos magyar jogszabályok alapján megvalósított kockázatmegosztás, diverzifikáció segítségével. A tárgyévben a pénztár befektetési tevékenységében határidős és opciós ügylet, kockázatitőkealap-jegy vásárlás, értékpapír kölcsönzés nem voltak. 2011. évre vonatkozó befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlás: Cél Eszközcsoport Minimum Maximum 1.

Hazai állampapírok, hazai jegybankképes értékpapírok, vagy jellemzően ilyen 1 eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 2 2. Hitelintézeteknél elhelyezett betétek, repok 3. 1. és 2. együtt 4. Forintban kibocsátott jelzáloglevelek 5. Forintban kibocsátott vállalati kötvények 6. Külföldi devizában kibocsátott hitelpapírok 7. Forintban kibocsátott ingatlanalapok befektetési jegyei * 8. Külföldi devizában denominált hitelpapírok 9. Hazai és közép-európai (CETOP országbeli)* részvények vagy jellemzően ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei 10. Egyéb külföldi részvények vagy jellemzően ilyen eszközöket tartalmazó befektetési alapok jegyei

40%

75%

100%

0% 40% 0% 0% 0%

0% 75% 5% 0% 0%

25% 100% 10% 5% 10%

0%

5%

8%

0%

0%

10%

0%

25%

30%

0%

0%

30%

A táblázat adatai kitettséget mutatnak, így például a fedezeti ügylet tárgyát képző részvények, nem növelik a részvénykitettséget. 1

Többféle eszközcsoportot is tartalmazó befektetési alap esetén az alapban legnagyobb súlyt képviselő eszközcsoportot tekintjük jellemzőnek. 2 A portfolió kis mérete és a taktikai eszközallokációk időzítési sajátosságai miatt elképzelhető, hogy a portfolió összetételének változtatása közben néhány napra, átmeneti jelleggel, viszonylag magas számlapénz-aránnyal rendelkezik. A bankközi kihelyezések nem képezik a befektetési stratégia integráns részét, de technikai okok miatt nem tekinthetünk el ezen eszközcsoport alkalmazásától.


Referenciahozam MAX Composite index BWORLD

Súly 75 % 25 %

Befektetések eszközcsoportonként 2011. december 31-én A pénztár befektetéseinek eszközcsoportonkénti megbontását tartalmazó táblázat a bankszámlák és készpénzállomány, az értékpapír állomány, a származtatott termékek, az ingatlan és tagi kölcsön könyv szerinti és piaci értékét mutatja.


Fedezeti portfolió Megnevezés

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Pénzforgalmi számla és befektetési számla, házipénztár Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír

Működési portfolió

Likviditási és Összesen kockázati portfolió Könyv Piaci Könyv Piaci szerinti érték szerinti érték érték érték 3,400 3,408 1,145,078 1,174,363 3,400 3,408 53,758 65,589

1,138,611 1,167,882 47,291 59,108

Könyv szerinti érték 3,067 3,067

59,108

3,067

3,073

3,400

3,408

1,009,795 1,023,972

0

0

0

0

Könyv szerinti érték

47,291

Piaci érték

Piaci érték 3,073 3,073

53,758

65,589

1,009,795 1,023,972

742,464

746,366

0

0

0

0

742,464

746,366

712,452

719,471

0

0

0

0

712,452

719,471

30,012

26,895

0

0

0

0

30,012

26,895

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

267,331

277,606

0

0

0

0

267,331

277,606

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

267,331

277,606

0

0

0

0

267,331

277,606

0

2,702

0

0

0

0

0

2,702

81,525 0 0

82,100 0 0

81,525 0 0

82,100 0 0

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Határidős ügyletek Ingatlan Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből


Befektetések földrajzi megoszlás szerint 2011. december 31-én Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Összesen Európai Gazdasági Térség összesen EU tagországok összesen Franciaország Írország Luxemburg

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken

1,145,078

1,174,363

277,606

1,045,349

1,082,535

185,778

1,045,349

1,082,535

185,778

57,589 66,640 52,373 877,747

59,516 70,035 56,227

59,516 70,035 56,227

896,757

0

90,729

91,828

91,828

90,729

91,828

91,828

0

0

0

Magyarország Egyéb ország Amerikai Egyesült Államok Egyéb más országok

Befektetések devizán nemenkénti megoszlás szerint 2011. december 31-én Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

HUF EUR USD Egyéb Összesen

832,054 177,039 135,985 0 1,145,078

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken 839,267 186,225 148,871 0 1,174,363


Hozamszámítás A pénztár a 2011. január 1. és 2011. december 31. között eltelt üzleti év során 4,44% bruttó, 4,19 % nettó hozamot ért el a befektetett pénztári vagyon tekintetében. A tárgyidőszak alatt termelődött hozam felosztása a pénztártagok egyéni számláinak idővel súlyozott átlagegyenlege alapján történik. A pénztár élt a jogszabály és az alapszabály nyújtotta lehetőségekkel, miszerint a tagdíjat nem fizető tagjaival szemben érvényesíti – a tagdíj nem fizetés kezdő időpontjától – a tag egyéni számlájának befektetéséből származó hozam csökkentését a mindenkori egységes tagdíj, működési és likviditási tartalékra jutó összegével, legfeljebb a hozam erejéig. Ilyen jogcímen az egyéni számlák tartaléka 957 ezer forinttal csökkent, ebből a tőketartalék növekedése 942 ezer forint, az egyéb likviditási tartalék növekedése 15 ezer forint.


A pénztár hozamainak alakulása az előző években

Bruttó hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 0.94%

II. név 0.47%

III. név 0.99%

IV. név 1.98%

2011 éves 4.44%

Nettó hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 0.87%

II. név 0.41%

III. név 0.93%

IV. név 1.92%

2011 éves 4.19%

Referencia hozam Pénztár egésze TELJES VAGYON

I. név 2.10%

II. név 0.43%

III. név -0.86%

IV. név 1.29%

Éves 2.97%

2002 6.07% 0.00% 6.54%

2003 5.02% 0.00% 5.06%

2004 14.42% 15.31% 16.88%

2005 9.07% 9.74% 12.08%

2006 6.35% 6.71% 8.12%

Megnevezés/Év Nettó hozam Bruttó hozam Referencia hozam Vagyonnövekedési mutató

2007 7.29% 7.87% 7.09%

2008 -9.82% -9.30% -11.90%

2009 16.36% 17.00% 14.52%

2010 8.63% 8.83% 9.58%

2011 4.19% 4.44% 2.97%

10 éves 6.54% 3.98% 6.29%

Budapest, 2012. február 28.

Schnörch Pál IT elnök 32 Kiegészítő melléklet – 2011

A befektetett eszközök 2011 évi alakulása (növekedés, csökkenés, értékcsökkenés, értékelési különbözet) Megnevezés Esze Tamás u. 62/A. fsz. 2. Esze Tamás u. 62/B. 1/3. Királyhágó u. 70. Cserkeszőlői telkek Ingatlanok Mobiltelefon Fagor tűzhely Laptop Apple iPad 2 WiFi + 3G 32 GB Notebook LGlM50 számítógép Gépek, berendezések, járművek Tárgyi eszközök összesen

Bruttó érték 2011.01.01.

Bruttó érték növekedés

Bruttó Bruttó Écs. ny. Nettó érték Nettó érték Écs. érték érték érték 2011.01.01. 2011.12.31. növekedés csökkenés 2011.12.31. 2011.01.01.

Összes écs.

2011. évi écs.

Értékelési különbözet

20,000,000

20,000,000

17,600,000

17,200,000

2,400,000

400,000

2,800,000

400,000

1,400,000

20,000,000 23,000,000

20,000,000 23,000,000

17,600,000 20,585,000

17,200,000 20,125,000

2,400,000 2,415,000

400,000 460,000

2,800,000 2,875,000

400,000 460,000

1,400,000 775,000

27,000,000 90,000,000 85,100 100,240 247,650

27,000,000 82,785,000 0 85,705 165,902

27,000,000 81,525,000 0 71,170 84,177

0 7,215,000 85,100 14,535 81,749

0 1,260,000 14,535 81,725

0 8,475,000 85,100 29,070 163,473

0 1,260,000 0 14,535 81,725

-3,000,000 575,000 0 0 0

138,983

221,980 138,983

0 24,322

185,353 0

114,661

36,627 24,322

36,627 138,983

36,627 24,322

0 0

585,879

585,879

0

0

585,879

585,879

0

0

27,000,000 90,000,000 85,100 100,240 247,650

0

0

221,980

1,157,852

221,980

0

1,379,832

275,929

340,700

881,923

157,208

1,039,132

157,208

0

91,157,852

221,980

0

91,379,832

83,060,929

81,865,700

8,096,923

1,417,208

9,514,132

1,417,208

575,000


A taglétszám alakulása Sorszám

PSZÁF kód

001 002 003 004

73OF1 73OF2 73OF21 73OF22

005

73OF221

006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

73OF23 73OF24 73OF25 73OF26 73OF27 73OF3 73OF31 73OF32 73OF331 73OF332

Megnevezés Időszak elején Időszak alatti változás Új belépő Átlépő más pénztárból Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő Átlépő más pénztárba Szolgáltatásban részesült Elhalálozott Kilépett Egyéb megszűnés Időszak végén Ebből: szüneteltető járadékot igénybe vevő 73OF3 sorból: férfi nő

Fő

Mód

1

2

c

z 220 -9 1 1 0 1 1 0 5 4 211 0 0 202 9


Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015

PSZÁF kód

Megnevezés

73OEC01 Működési céltartalék 73OEC011 jövőbeni kötelezettségekre működési portfolió értékelési 73OEC012 különbözetére 73OEC02 Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési 73OEC021 különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési 73OEC022 különbözettel együtt) 73OEC03 Likviditási céltartalék 73OEC031 értékelési különbözetre 73OEC032 egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési 73OEC033 hozamára 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 73OEC041 működési célú 73OEC042 fedezeti célú 73OEC043 likviditási és kockázati célú 73OEC05 Összesen:

Nyitó állomány

Tárgyévi változások

Záró állomány

Mód

1

2

3

4

c

d

e

z

4 0

1 0

5 0

4

1

5

1,166,147

472

1,166,619

1,166,147

472

1,166,619

0

0

0

771 4 767

92 4 88

863 8 855

0

0

0

0 0 0 0 1,166,922

2,939 57 2,858 24 3,504

2,939 57 2,858 24 1,170,426


Hunalpa Nyugdíjpénztár

Recommend Documents