Gymnázium, Velké Pavlovice, Pod Školou 10, příspěvková organizace, IČ 71220321
Výroční zpráva o hospodaření školy v roce 2011
Velké Pavlovice, 20. ledna 2012
Gymnázium Velké Pavlovice
PaedDr. Kropáč Vlastimil ředitel školy 1
Hospodaření 2011
Úvod Gymnázium, Velké Pavlovice, Pod Školou 10, příspěvková organizace, bylo původně zřízeno jako státní gymnázium a po optimalizaci středního školství v regionu se k 1. červenci 2004 stává příspěvkovou organizací zřízenou Městem Velké Pavlovice. Škola hospodaří jako příspěvková organizace s vlastní právní subjektivitou. Gymnázium Velké Pavlovice pracuje s účetními výkazy a další dokumentací předepsanou pro účtování v rozpočtových a příspěvkových organizacích. Účetnictví školy je vedeno pomocí programu Podvojné účetnictví pro školy do 50 zaměstnanců. Dodavatelem software je firma MultiSOFT Hustopeče. Ve smyslu § 13 zákona 563/1991 Sb. jsou účetními knihami výstupy z programu: - deník, coţ je soupis dokladů za účetní období, - hlavní kniha uspořádaná v členění podle syntetických a analytických účtů, - účtový rozvrh syntetických a analytických účtů, - přehled typů účetních dokladů, coţ jsou předefinované účetní případy podle postupu účtování pro příspěvkové organizace. Veškerá účetní data se v průběhu roku archivují na disketě v souboru ÚČTO a za jednotlivá měsíční období se tvoří uzávěrkové archivní soubory. Po ukončení roku se vytiskne účtový rozvrh, soubor účetních dokladů, hlavní kniha součtovaná za SU a AU. Prostředky škola získává jednak ze státního rozpočtu prostřednictvím odboru školství Jihomoravského krajského úřadu, jednak od zřizovatele města Velké Pavlovice, ze sponzorských darů a vlastní doplňkové činnosti. Ve zprávě odlišujeme hospodaření se státními prostředky přidělené odborem školství Jihomoravského krajského úřadu (A) od hospodaření s prostředky města (B). V jednotlivých kapitolách zprávy se sleduje odděleně přidělení finančních prostředků na přímé náklady na vzdělávání a provoz. V kapitole čerpání je sledována skladba čerpání po jednotlivých účetních kapitolách.
Gymnázium Velké Pavlovice
2
Hospodaření 2011
I. Prostředky přidělené na rok 2011 Prostředky přidělené odborem školství Jihomoravského kraje Prostředky přidělené městským úřadem
Gymnázium Velké Pavlovice
3
Hospodaření 2011
A) Prostředky přidělené odborem školství krajského úřadu V souladu se závaznými ukazateli stanovenými MŠMT ČR čj. 1460/2011-26 a směrnicí čj. 28 768/2005-45 ze dne 12.12.2005, která stanoví závazné zásady pro rozpis finančních prostředků státního rozpočtu přidělovaných ve smyslu zákona č. 561/2004 Sb., školský zákon, nám v tomto roce byly finanční prostředky přiděleny protokolem o rozpisu rozpočtu dne 7. března 2011. Přehled a úpravy příslušných poloţek uvádí následující tabulky. 1, Prostředky přidělené škole - § 3121 gymnázia, ÚZ 33353 – přímé náklady na vzdělávání
PP - celkem z toho pedagogů z toho nepedagogů OON – celkem z toho pedagogů z toho nepedagogů ODVODY FKSP ONIV ONIV náhrady DVPP CELKEM DATUM
Záloha na 1. čtvrtletí
Dohodovací řízení
První a druhá úprava
Třetí úprava
Čtvrtá a pátá úprava
Závěrečná úprava
2 015 000,-
8 166 000,7 241 000,-
8 148 000,7 211 000,-
8 150 000,7 211 000,-
7 936 000,7 024 000,-
7 936 000,7 024 000,-
-
925 000,-
937 000,-
939 000,-
912 000,-
912 000,-
7 000,-
30 000,-
30 000,-
28 000,-
28 000,-
28 000,-
-
24 000,-
24 000,-
24 000,-
24 000,-
24 000,-
-
6 000,-
6 000,-
4 000,-
4 000,-
4 000,-
687 000,20 000,69 000,9 000,-
2 786 000,82 000,144 000,34 000,-
2 780 000,82 000,168 000,34 000,-
2 780 000,82 000,168 000,34 000,-
2 707 000,80 000,200 000,68 000,-
2 703 000,80 000,204 000,60 000,-
0,0,0,0,0,0,2 798 000,- 11 208 000,- 11 208 000,- 11 208 000,- 10 951 000,- 10 951 000,25.1.2011 28.3.2011 7.7.2011 26.10.2011 12.10.2011 13.12.2011
Popis jednotlivých úprav: Záloha na 1. čtvrtletí roku – účelová dotace MŠMT ČR na přímé náklady na vzdělávání ve výši 24,7 % rozpočtu roku 2010, Dohadovací řízení – schválený rozpis rozpočtu na rok 2011 na základě závazných ukazatelů stanovených MŠMT ČR a rozhodnutí Rady Jihomoravského kraje ze dne 24.3.2011 us.č. 8019/11/R109 První a druhá úprava – provedení změn závazných ukazatelů na základě poţadavků jednotlivých škol, schválených Radou Jihomoravského kraje dne 29.6.2011 us.č.9001/11/R123.Přesuny prostředků pro odměny předsedům maturitních komisí a hodnotitelům. Třetí úprava – převody mezi platy a OON na základě poţadavků škol, schválené Radou Jihomoravského kraje dne 20.10.2011 us.č.10094/11/R134. Čtvrtá a pátá úprava – provedení změn závazných ukazatelů na základě změn výkonů od 1.9.2011 (přepočet ţáků) na základě schválení Radou Jihomoravského kraje dne 6.10.2011 us.č 9914/11/R123. Závěrečná úprava – rozdělení prostředků na ONIV a přesuny mezi jednotlivými paragrafy na základě schválení Radou Jihomoravského kraje ze dne 8.12.2011 us.č. 10572/11/R143.
2, ÚZ 33032 – účelová dotace z MŠMT na rozvojový program „Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“, poskytnutá na základě rozhodnutí čj. 15 765/2011-26. Gymnázium Velké Pavlovice
4
Hospodaření 2011
Přidělené prostředky Platové prostředky Sociální pojištění Zdravotní pojištění FKSP ONIV CELKEM DATUM
0,0,0,0,6 240,6 240,8.6.2011
3, ÚZ 33027 – účelová dotace na rozvojový program Účelová dotace z MŠMT ČR na rozvojový program „Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb.,“, čj. 29 127/2010-26 poskytnuté na základě rozhodnutí MŠMT čj. 54/2011 - 26. Přidělené prostředky
Závěrečná úprava *
470 000,118 000,42 300,4 700,0,635 000,27.1.2011
424 600,106 200,38 200,4 200,0,573 200,26.10.2011
Platové prostředky Sociální pojištění Zdravotní pojištění FKSP ONIV CELKEM DATUM
* provedení změn závazných ukazatelů účelové dotace na základě změn výkonů školy od 1.9.2011.
4, ÚZ 33015 – účelová dotace na rozvojový program Účelová dotace z MŠMT ČR na rozvojový program „Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení na rok 2011“, poskytnuté na základě us.č. 10094/11/R134. Přidělené prostředky Platové prostředky - asistent pedagoga Platové prostředky nepedagogů Sociální pojištění Zdravotní pojištění FKSP ONIV CELKEM DATUM
13 000,3 000,4 000,1 000,0,0,21 000,23.11.2011
4,Přidělený limit počtu pracovníků k 31.12.2011 přepočtený limit počtu pracovníků CELKEM DATUM
Gymnázium Velké Pavlovice
Původní protokol 29,63 28.3.2011
5
Závěrečná úprava 29,66 31.12.2011
Hospodaření 2011
5,Prostředky přidělené celkem škole Přidělené finanční prostředky 2009 PP – celkem PP – pedagogů PP - nepedagogů OON – celkem OON – pedagogů OON - nepedagogů ODVODY z toho sociální pojištění z toho zdravotní pojištění FKSP ONIV ONIV - náhrady DVPP Celkem Poznámky:
Přímé výdaje UZ 33353 7 936 000,7 024 000,912 000,28 000,24 000,4 000,2 703 000,1 986 000,-
Účelová dotace ÚZ 33027 424 600,424 600,144 400,106 200,-
Účelová dotace ÚZ 33015 16 000,13 000,3 000,5 000,4 000,-
Účelová dotace ÚZ 33032 -
8 376 600,7 461 600,915 000,28 000,24 000,4 000,2 852 400,2 096 200,-
717 000,-
38 200,-
1 000,-
-
756 200,-
80 000,144 000,60 000,0,10 951 000,-
4 200,0,573 200,-
0,21 000,-
6 240,6 240,-
84 200,150 240,60 000,0,11 551 440,-
CELKEM
Vysvětlení některých zkratek: OON - ostatní osobní náklady, platby za provedenou práci, Odvody - odvod na sociální a zdravotní pojištění a zákonné pojištění (povinnost zaměstnavatele), ONIV - ostatní neinvestiční výdaje ( pomůcky, cestovné, pracovní oděvy … ), DVPP - další vzdělávání pedagogických pracovníků, Účelová dotace (ÚZ 33027, 33015, ÚZ 33032 ) – posílení platů, maturita, hustota a specifika PP - platové prostředky, FKSP - fond kulturních a sociálních potřeb.
Celkově na platové prostředky a účelové dotace obdrţela škola prostředky v celkové výši Přímé náklady 10 951 000,- Kč Účelové dotace 600 440,- Kč Celkem 11 551 440,-Kč
Gymnázium Velké Pavlovice
6
Hospodaření 2011
B) Prostředky přidělené městským úřadem 1. Prostředky přidělené gymnáziu na provozní výdaje od zřizovatele Rozpočet gymnázia byl zpracován ve spolupráci s ředitelem školy. Zastupitelstvo Města Velké Pavlovice dne 16. prosince 2010 schválilo rozpisem na rok 2011 první rozpočet škole ve výši 2 055 000,- Kč. Rozpočtovým opatřením číslo 1. ze dne 10. března 2011 byl rozpočet škole navýšen na částku 2 494 188, - Kč. Dne 15. prosince 2011 byl rozpočtovým opatřením číslo 10 rozpočet navýšen a pro rok 2011 schválen celkový rozpočet ve výši 2 499 188,- Kč. Kapitola 714 - školství Gymnázium – 3121 Číslo účtu 501.200 501.250 501.000 502.100 502.200 502.300 502.310 511.100 512.100 513.100 513.300 518.100 518.200 518.400 518.500 518.600 518.700 518.800 518.900 525.100 528.200 549.100 549.110 549.200 551.100
Účel DHM do 3 000,DHM od 3 001,- do 40 000,Spotřební materiál, čistící prostředky,kancelářské potřeby, noviny,literatura, učebnice Energie - elektřina Energie - plyn Energie – vodné a stočné Stočné Oprava, udrţování budov, revize zařízení Cestovní výdaje Náklady na reprezentaci Soutěţe, odměny Školení provozní pracovníci Poštovné Programy pro Pc - aktualizace Zpracování mezd a účetní sluţby Pronájem kopírky Telekomunikační sluţby Svoz TKO Ostatní sluţby Pojištění Kooperativa – zaměstnanců,4,2% Stravování zaměstnanců,reţijní náklady ZŠ Bankovní poplatky – běţný účet Bankovní poplatky – účet FKSP Pojištění majetku, odpovědnosti za škodu Odpisy nehmotného a hmotného majetku Investice – klimatizace
CELKEM
Gymnázium Velké Pavlovice
7
Částka 31 000,155 000,115 000,405 000,428 000,54 000,0,175 000,30 000,30 000,12 000,7 000,15 000,54 000,57 000,70 000,65 000,15 000,72 000,36 000,105 000,5 000,4 000,30 000,439 188,90 000,2 499 188,-
Hospodaření 2011
II. Prostředky čerpané v roce 2011 A, Čerpání prostředků přidělených odborem školství Jihomoravského kraje B, Čerpání prostředků přidělených městským úřadem
Gymnázium Velké Pavlovice
8
Hospodaření 2011
A) Čerpání finančních prostředků přidělených odborem školství a, platové prostředky na přímé výdaje na vzdělávání (ÚZ 33353) byly čerpány následovně: GYMNÁZIUM
Rozpočet celkem
PP - celkem PP - pedagogů PP- nepedagogů OON celkem pedagogové nepedagogů ODVODY z toho sociální pojištění z toho zdravotní pojištění FKSP ONIV – celkem z toho ONIV - náhrady CELKEM
7 936 000,7 024 000,912 000,28 000,24 000,4 000,2 703 000,1 986 000,717 000,80 000,204 000,60 000,10 951 000,-
Čerpání k 31.12.2011 7 936 000,7 024 000,912 000,28 000,24 000,4 000,2 698 840,1 984 600,714 240,79 365,208 795,59 207,10 951 000,-
Procenta % 100 100 100 100 100 100 99,8 99,9 99,6 99,2 102 99 100
b, ÚZ 33027 – účelová dotace na rozvojový program. Účelová dotace z MŠMT ČR na rozvojový program „Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č. 563/2004 Sb.,
Platové prostředky Sociální pojištění Zdravotní pojištění FKSP ONIV CELKEM
Rozpočet celkem
Čerpání k 31.12.2011
424 600,106 200,38 200,4 200,0,573 200,-
424 600,106 148,38 212,4 240,0,573 200,-
Procenta % 100 100 100 100 100
c, ÚZ 33015 – účelová dotace na rozvojový program. Účelová dotace z MŠMT ČR na rozvojový program „Podpora řešení specifických problémů RgŠ v jednotlivých krajích s přihlédnutím k rozdílné hustotě osídlení na rok 2011.
Platové prostředky asistent pedagoga Platové prostředky nepedagogů Sociální pojištění Zdravotní pojištění FKSP ONIV CELKEM Gymnázium Velké Pavlovice
Rozpočet celkem
Čerpání k 31.12.2010
13 000,-
13 000,-
Procenta % 100
3 000,-
3 000,-
100
4 000,1 000,0,0,21 000,-
3 401,1439,160,0,21 000,-
85 115 100
9
Hospodaření 2011
d, ÚZ 33032 – účelová dotace z MŠMT na rozvojový program „Částečná kompenzace výdajů vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“. Rozpočet celkem
Čerpání k 31.12.2011
6 240,6 240,-
6 240,6 240,-
ONIV CELKEM
Procenta % 100 100
e,čerpání limitu počtu pracovníků k 31.12.2010 přepočtený limit počtu pracovníků
Povolený limit k 31.12.2011
Skutečný limit k 31.12.2011
29,66
29.66
CELKEM
f, Celkový přehled čerpání přímých výdajů a účelových dotací za rok 2011. čerpání všech finančních prostředků v roce 2011 PP – celkem PP – pedagogů PP - nepedagogů OON celkem OON pedagogů OON nepedagogů ODVODY z toho sociální pojištění z toho zdravotní pojištění FKSP ONIV z toho náhrady ONIV Celkem
Přímé výdaje 7 936 000,7 024 000,912 000,28 000,24 000,4 000,2 698 796,1 984 569,714 227,79 365,208 839,59 207,10 951 000,-
Účelová dotace ÚZ 33027 424 600,424 600,144 360,106 148,38 212,4 240,573 200,-
Účelová dotace ÚZ 33015 16 000,13 000,3 000,4 840,3 401,1 439,160,21 000,-
Účelová dotace ÚZ 33032 6 240,6 240,-
CELKEM ČERPÁNÍ
ROZPOČET
8 376 600,- 8 376 600,7 461 600,- 7 461 600,915 000,915 00,28 000,28 000,24 000,24 000,4 000,4 000,2 848 096,- 2 852 400,2 094 118,- 2 096 200,753 978,756 200,83 765,84 200,215 079,210 240,59 207,60 000,11 551 440,- 11 551 440,-
Z tabulky je patrné, ţe rozpočet školy na přímé výdaje a účelové dotace byl čerpán ve výši 11 551 440,- Kč ( tj. 100 %). g) další vzdělávání pedagogických pracovníků Gymnázium Velké Pavlovice má v rámci plánu práce na příslušný školní rok zpracovaný program dalšího vzdělávání pedagogických pracovníků, který se soustřeďuje zejména na:
Přípravu vyučujících na novou podobu maturitní zkoušky podporu začínajícím učitelům rozvíjení komunikačních kompetencí vyučujících cizích jazyků prevenci vzniku a předcházení sociálně – patologickým jevům u dětí a mládeţe ICT vzdělávání pedagogických pracovníků prohlubování vědomostí v oblasti přírodovědných předmětů prohlubování znalostí ze školské legislativy a ostatních právních norem nové formy a metody ve výuce všech předmětů doplnění vzdělání pro výchovné poradce
Gymnázium Velké Pavlovice
10
Hospodaření 2011
Tento program je realizován z nabídek Střediska sluţeb školám (SSŠ), Národního institutu pro další vzdělávání (NIDV), KU pedagogická fakulta Praha, Fakta Ţďár nad Sázavou, Descartes a dalších vzdělávacích institucí, která mají příslušnou akreditaci. Současně je uskutečňován samostudiem pedagogických pracovníků z odborné literatury, metodických příruček a vhodných výukových programů s interaktivním zaměřením. Finančně je program DVPP hrazen z ostatních neinvestičních nákladů. V kalendářním roce 2011 byly prostředky na DVPP čerpány z ONIV následovně: DVPP Název semináře,kurzu Jméno Pořadatel Náklady Lyţařský kurz pro instruktory snowbordingu Mgr. Sedláčková SSŠ Brno 6 550,Seminář pro lektory Peer programů Mgr. Sedláčková PPP Břeclav 300,Letní školy historie – kurz Mgr. Míchalová UK Praha 900,Konference učitelů německého jazyka Mgr. Lorenzová, SGUN 1000,Mgr. Hyklová Finanční gramotnost – seminář Mgr. Tomková, NIDV Brno 1100,PhDr. Rubáš Studium koordinátorů ICT – specializované Ing. Holásková Mendel.zem. 0,činnosti univerzita Brno Postgraduální vzdělávání učitelů Rj Mgr. Lorenzová MU Brno 0,Chemie na SŠ troch jinak, seminář Mgr. Zavadilová Descartes 675,DPS pro výchovné poradce PhDr.Rubáš MU BRno 6 000,Celkem čerpání 16 522 ,Z tabulky je patrné, ţe převáţná většina prostředků na DVPP byla pouţita na kurzy a semináře pro pedagogické pracovníky. V rámci DVPP se pedagogové účastnili vzdělávání pro hodnotitele ústní a písemné části nové maturitní zkoušky. Náklady na toto vzdělávání hradil NIDV Brno a škola pedagogům hradila náklady na cestovní výdaje. g, Ostatní neinvestiční výdaje - ONIV Celkové čerpání ONIV po poloţkách uvádí následující tabulka. ONIV – přímé výdaje Rozpočet 204 000,-
Čerpání, účel DHIM od 3001,- do 40 000,DHIM do 3 000,- Kč
Učebnice Učební pomůcky do 3000,Pojištění zaměstnanců Kooperativa DVPP Software do 7 000,Náhrady za pracovní neschopnost zaměstnanců Odborná literatura, publikace Metodický materiál, příručky Cestovné Maturita – hodnotitelé, předsedové MK Celkem k 31.12.2010 Gymnázium Velké Pavlovice
Částka v Kč 15 284,7 042,43 451,6 190,35 235,16 522,0,59 207,249,5 291,705,19 663,208 839,-
11
Hospodaření 2011
h, Náhrady platu za dočasnou pracovní neschopnost Od kalendářního roku 2011 na základě novelizace zákona č. 187/2006 Sb., o nemocenském pojištění, zaměstnavatel poskytuje náhrady z platu za prvních 21 dní dočasné pracovní neschopnosti v plné výši. Období Rok 2011
Výše náhrady 59 207,-
B) Čerpání finančních prostředků přidělených Městem Velké Pavlovice 1. Příjmy v hlavní a doplňkové činnosti
602.101 602.111 602.121 602.200 602.201 602.300 602.310 602.421 602.000 603.101 603.000 648.200 648.000 649.100 649.101 649.000 662.100 662.200 662.300 662.400 662.000 672.000 672.000 Celkem příjmy
Příjmy rok 2011 Trţby za energie, pronájem 6 147,Trţby za kopírování studenti 4 660,Trţby za prodej kopírovacích karet 76,Trţby ostatní 340,Trţby ostatní – automat 3 000,Trţby z prodeje sluţeb - učebnice 38 750,Trţby z prodeje sluţeb – poškození uč. 80,Trţby posilovna 14 790,Celkem Trţby – pronájem garáţe, učebny 29 640,Celkem Zúčtování fondů a darů 24 913,68 Celkem Ostatní výnosy 61,50 Ostatní výnosy pronájem 1 907,Celkem Úroky z běţného účtu KB 457,Úroky z běţného účtu FKSP 21,24 Úroky z termínovaného účtu 0,Úroky z běţného účtu – Cesty 2010 0,Celkem Dotace Město - provoz 2 419 188,Celkem
67 843,29 640,24 913,68
1 968,50
478,24 2 419 188,2 544 031,42
2. Výdaje z hlavní činnosti
Účet
Číslo účtu 501.100 501.111 501.130 501.140 501.200 501.250 501.300
Gymnázium Velké Pavlovice
Výdaje rok 2011 Název Učebnice, knihy, učební pomůcky Učebnice, pracovní sešity - ţáci Metodický materiál, příručky Odborné publikace, literatura Drobný hmotný majetek do 3 000,- Kč DDHM od 3 001,- do 40 000,Kancelářské potřeby 12
Částka 33 209,9 500,258,1 345,50 448,80 255 800,90 12 121,-
Mezisoučet
Hospodaření 2011
501.310 501.311 501.320 501.321 501.350 501.500 501.510 501.600 501.900 501.000 502.100 502.200 502.300 502.000 511.100 511.200 511.000 512.100 512.000 513.300 513.400 513.000 518.100 518.200 518.400 518.410 518.500 518.510 518.600 518.700 518.710 518.720 518.730 518.800 518.900 518.000 521.210 521.000 527.130 527.200 527.210 527.220 527.230 527.000 538.100 538.000 542.100 542.000 549.100 Gymnázium Velké Pavlovice
Kancelářský papír Kancelářský papír - DČ Tonery Tonery - DČ Školní materiál - dokumentace Čistící a hygienické prostředky Toaletní papír Noviny a časopisy Ostatní spotřební materiál Celkem Spotřeba energie - elektřina Spotřeba energie – zemní plyn Spotřeba energie – voda – stočné Celkem Opravy a udrţování Revize Celkem Cestovné Celkem Soutěţe odměny, olympiády Maturita - občerstvení Celkem Školení, semináře Poštovné Software od 7 000,- Kč Software do 7 000,- Kč, aktualizace Zpracování mezd Účetní sluţby Pronájem kopírky Telekomunikační poplatky Mobilní telefony Internetové stránky Internetové připojení Netcom Svoz TKO Ostatní sluţby Celkem Mzdové náklady - dohody Celkem Tvorba FKSP – asistent pedagoga Stravování zaměstnanců – reţijní náklady pro ZŠ Vzdělávání zaměstnanců, školení Ochranné pracovní pomůcky Lékařské preventivní prohlídky Celkem Ostatní nepřímé daně a poplatky Celkem Jiné pokuty, penále Celkem Haléřové zaokrouhlení 13
8 958,0,8 916,948,17 899,90 16 900,6 096,3 491,49 311,40 475 203,208 186,16 437 765,85 55 731,701 683,01 93 820,70 10 904,104 724,70 50 198,50 198,0,3 289,3 289,240,8 661,7 085,51 612,48 912,10 530,107 376,10 20 000,94 30 985,29 3 480,4 800,15 390,120 458,422 530,33 5 849,5 849,264,97 458,2 350,1 958,2 200,104 230,5 876,08 5 876,08 568,37 568,37 1,80 Hospodaření 2011
549.421 549.900 549.000 551.100 551.000 562.100 562.000 569.100 569.110 569.120 569.200 569.300 549.000 CELKEM výdaje
Poplatky OSA Ostatní náklady Celkem Odpisy nehmotného a hmot. majetku Celkem Úroky z úvěru Celkem Bankovní poplatky Bankovní poplatky FKSP Bankovní poplatky projekt Cesty Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění odpovědnosti Celkem
686,10 065,68 10 753,48 439 188,439 188,8 902,30 8 902,30 10 720,3 711,735,19 919,9 414,44 499,2 377 494,27
4. Výsledky hospodaření školy v roce 2011 přehledně shrnuje následující tabulka. Rekapitulace výsledku hospodaření s prostředky zřizovatele a vlastní činnosti Gymnázium PŘÍJMY VÝDAJE ROZDÍL celkem celkem Zisk +, ztráta Z hlavní činnosti 2 444 981,42 2 327 530,27 + 117 451,15 Z doplňkové činnosti 60 220,11 134,+ 49 086,Zapůjčení učebnic 38 830,38 830,0,2 377 494,27 166 537,15 CELKEM 2 544 031,42 Výsledek hospodaření za rok 2011 + 166 537,15 Kč Hospodářský výsledek školy v roce 2011 je ziskový s hospodářským výsledkem +166 537,15 Kč. Tento hospodářský výsledek byl dosaţen zejména příjmy z doplňkové činnosti a úsporou spotřeby elektrické energie. Zřizovatele poţádáme o převedení hospodářského výsledku do investičního fondu a fondu odměn. Srovnání skutečných nákladů hrazenými od zřizovatele v roce 2008, 2009, 2010 a 2011 uvádí následující tabulka. Číslo účtu 501.200 501.250 501.000
Účel
DHM do 3 000,DHM od 3 001,- do 40 000,Spotřební materiál, čistící prostředky, kancelářské potřeby, noviny, literatura, učebnice 502.100 Energie - elektřina 502.200 Energie - plyn 502.300 Energie – vodné a stočné 502.310 Stočné 511.100 Oprava, udrţování budov, revize zařízení 512.100 Cestovní výdaje 513.000 Náklady na reprezentaci 518.200 Poštovné 518.300 Stravování zaměstnanců 518.410 Programy pro Pc - aktualizace 518.500 Zpracování mezd a účetní sluţby 518.600 Pronájem kopírky Gymnázium Velké Pavlovice
Čerpání 2008 111 494,30 256 627,180 365,67
Čerpání 2009 5 125,10 239 710,185 433,50
Čerpání 2010 10 913,286 738,106 659,80
Čerpání 2011 50 448,80 255 800,90
161 677,214 315,55 210,0,120 249,50
192 683,317 940,51 464,0,178 363,20
404 310,80 395 574,11 56 291,0,134 155,-
208 186,16 437 765,85 55 731,0,104 724.70
2 034,50 33 184,9 141,89 666,33 073,54 716,47 632,30 14
2 181,15 481,13 131,100 150,32 517,54 219,36 297,-
5 624,5 880,9 317,99 656,53 166,45 552,107 163,80
50 198,0,8 661,97 458,51 612,59 442,107 376,10 Hospodaření 2011
518.700 518.900 549.100 549.110 549.200 551.100
Telekomunikační sluţby Ostatní sluţby – svoz a likvidace odpadu Bankovní poplatky – běţný účet Bankovní poplatky – účet FKSP Pojištění majetku, odpovědnosti za škodu Odpisy nehmotného a hmotného majetku Investice Dokrytí ztráty z roku 2007
Gymnázium Velké Pavlovice
61 093,95 15 383,20
62 032,91 15 265,-
59 299,63 15 390,-
50 986,23 15 390,-
13 558,1 516,14 298,-
7 550,2 273,50 18 198,-
8 339,3 835,18 197,-
10 720,3 711,19 919,-
37 359,-
436 224,-
432 834,-
439 188,-
60 000,46 624,03
0,0,-
50 000,0,-
90 000,0,-
15
Hospodaření 2011
III. Hospodaření s FKSP
Gymnázium Velké Pavlovice
16
Hospodaření 2011
Ředitel Gymnázia Velké Pavlovice spravuje fond kulturních a sociálních potřeb, na jehoţ tvorbě se podílejí zaměstnanci školy. Na čerpání FKSP se podílejí také důchodci, kteří jsou členy ZO ČMOS pracovníků školství. Jediným zdrojem příjmu FKSP jsou dotace od zaměstnavatele, které v roce 2011 činily 84 026,- Kč. V účtování jsou promítnuté i jiné příjmy a to zůstatky z předchozího roku a platby členů a rodinných příslušníků za akce financované z fondu; návštěvy divadel, splátky půjček, doprava na kulturní, sportovní akce a příspěvky na individuální rodinné rekreace. Poloţkový rozpočet pro rok 2011 byl schválen na členské schůzi ČMOS dne 10. ledna 2011. Při čerpání se vycházelo ze zásad schválených na jednání pedagogické rady dne 10. 1. 2011. Zůstatek z roku 2011
126 913,56 Kč
Předpokládaná tvorba od zaměstnavatele Plán čerpání:
84 000,- Kč
k § 4 vyhlášky č. 114/2002 Sb - nákup vitamínových prostředků, očkování - zlepšení pracovního prostředí - jednotné oblečení nad rámec vyhlášky č. 204/94 Sb.
0,0,0,-
k § 6 - půjčky na bytové účely - půjčka na pořízení domu, bytu,na koupi bytového zařízení k § 7 - příspěvek na stravování k§8 - rekreace pro zaměstnance k§9 - vstupenky na kulturu, tělovýchovné a sportovní akce - náklady na kulturní, tělovýchovné a sportovní akce – doprava - relaxační a sportovní program k § 10 - výměnné akce k § 11 - sociální výpomoc K § 12 - penzijní připojištění k § 13 - příspěvek odborové organizaci k § 14 - dary ( 15% z přídělu) Celkem čerpání
20 000,256 061,56 Kč
Gymnázium, Velké Pavlovice
Hospodaření rok 2011
- 17 -
0,21 000,105 000,10 000,17 561,56 0,4 000,15 000,62 000,1 500,-
Skutečné čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb za rok 2011 uvádí následující tabulka: Počáteční stav na účtu 243.100 k 1.1.2011 Příjmy za rok 2010:
126 913,56 Kč
- tvorba od Gymnázia Velké Pavlovice - platba z půjček - úroky, včetně termínovaného účtu Celkem
84 026,- Kč 25 900,- Kč 21,69Kč 109 947,69 Kč
Výdaje: - § 4 vitamínové preparáty, očkovací vakcíny - § 4 zlepšení pracovního prostředí - § 6 půjčka na bytové účely - § 7 příspěvek na stravování - § 8 rekreace - § 9 vstupenky, kulturní akce, zájezdy, doprava - § 11 sociální výpomoc - § 12 penzijní připojištění - § 13 příspěvek odborové organizaci - § 14 dary k ţivotním a pracovním výročím - bankovní poplatky Celkem
0,-Kč 0,-Kč 0,-Kč 15 244,-Kč 114 061,-Kč 21 150,-Kč 0,-Kč 62 800,-Kč 1 100,-Kč 11 498,-Kč 3 711,-Kč 229 564,00 Kč
Zůstatek fondu na bankovním účtu k 31.12.2011
53 802,68 Kč
Gymnázium, Velké Pavlovice
- 18 -
Hospodaření rok 2011
Závěr Kontrola hospodaření na Gymnáziu Velké Pavlovice v roce 2011 byla konána ze strany zřizovatele – Města Velké Pavlovice. Kontrola nezjistila ţádné nedostatky v hospodaření. Kontroly ze strany odboru školství krajského úřadu a ČŠI se na škole neuskutečnily. Veškeré účetní doklady jsou vedeny odpovědnými pracovníky školy, kteří za jejich zpracování a následné uloţení na pracovišti zodpovídají. Účetní doklady za rok 2011 jsou řádně uloţeny v archívu školy. Gymnázium Velké Pavlovice si nechává zpracovávat mzdy od agentury VaM v Břeclavi.
Výroční zpráva o hospodaření byla zaslána: Krajský úřad Jihomoravského kraje, odbor školství Město Velké Pavlovice Výbor SRPDŠ Výbor ZO ČMOS Rada školy
Projednána na pedagogické radě dne
24. ledna 2012
Projednána ve školské radě dne
15. února 2012
a uloţena ve škole.
…………………………………… PaedDr. Vlastimil Kropáč ředitel školy
Gymnázium, Velké Pavlovice
- 19 -
Hospodaření rok 2011
