GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2009
-1-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
Obsah výroční zprávy o hospodaření za rok 2009
1. ÚVOD.....................................................................................................................................2 2. ZÁVAZNÉ UKAZATELE PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE .....................................................................................................................................................3 3. HLAVNÍ FINANČNÍ UKAZATELE..................................................................................4 4. INVESTIČNÍ VÝDAJE .......................................................................................................4 5. NEINVESTIČNÍ VÝDAJE .......................................................5 5.1. Přesčasová práce – měsíční přehled.................................................................................5 5.2. Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů................................................................5 5.3. Průměrná mzda a přijaté dotace.......................................................................................7 6. HOSPODAŘENÍ S PROSTŘEDKY FKSP........................................................................7 7. KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ.................................................................7 8. INFORMACE O KONTROLÁCH HOSPODAŘENÍ......................................................8 9. ZÁVĚR K HOSPODAŘENÍ ŠKOLY.................................................................................8 10. ÚČETNÍ STAVY FONDŮ:.................................................................................................8 SEZNAM PŘÍLOH: ................................................................................................................9 ....................................................................................................................................................9
1. Úvod Gymnázium, Žatec, Studentská 1075 je příspěvková organizace Ústeckého kraje s právní subjektivitou. Zřizovatelem je Ústecký kraj, Velká Hradební 48, Ústí nad Labem, PSČ 400 02, IČO 70892156. Funkce zřizovatele přešla na kraj ke dni 1. dubna 2001.
-2-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zdroje školy jsou tvořeny ze tří částí. Státní rozpočet prostřednictvím zřizovatele saturuje oblast přímých nákladů, rozpočet zřizovatele vykrývá oblast provozních nákladů a dalším zdrojem je vedlejší činnost a získávání sponzorských darů. Drobný přínos má také pronájem prostor školy, který je ale regulován podle nájemní smlouvy. Mimo rozpočet školy se odehrává podstatná část údržby a oprav budovy, i v roce 2009 pokračuje prostřednictvím správce nemovitostí také oprava vnějšího pláště budovy. Podařilo se i dokončit rekonstrukci auly, která se při oslavách vydání knihy o historii žateckého gymnázia zaskvěla v původní podobě. Je na místě poděkovat celému zastupitelstvu a zejména vedení města za skvělý přístup. Vyjadřuji naději, že i v letech příštích se nám společnou prací bude dařit zvelebovat naše žatecké gymnázium. Základní údaje: Přidělené IČ: 61357278 Přidělené IZO: 061357278 Škola má povolenou hospodářskou činnost od 13.7.2007. Živnostenský list vydaný právnické osobě zní na: Reklamní činnost a marketing. Tato forma vedlejší činnosti se projevuje v zlepšeném hospodářském výsledku školy. Následně je v dalším roce použita čerpáním rezervního fondu na zkvalitnění výuky, zejména nákupem moderní techniky. Minulý rok přinesl i negativa, došlo ke změně v práci s investičním fondem využitím zákonných kompetencí zřizovatele.
2. Závazné ukazatele příspěvkové organizace Limit počtu pracovníků Rozpočet skutečnost
Rozdíl
Prostředky Rozpočet
na platy skutečnost
OPPP rozpočet
skutečnost
1999
25,85
24,326
-1,524
4206,1
4206,1
53,7
53,7
2000
26,15
25,086
-1,064
4 383,6
4 383,6
48,7
48,7
2001
27,76
25,419
-2,341
4 905,2
4 905,2
9,2
9,2
2002
27,58
26,253
-1,327
5 336
5 336
18,5
18,5
2003
27,17
27,221
0,051
6 404
6 404
24
24
2004
32,89
27,507
-5,383
6 873,87
6 873,87
16,2
16,2
2005
33,10
28,311
-4,789
7350830
7350830
24
24
2006
33,68
29,003
-4,789
8285,37
8285,37
32
32
2007
33,77
31,683
-2,087
8910,38
8910,38
57
57
2008
34,33
31,555
- 2,775
9168,84
9168,84
58,1
58,1
2009
34,40
31,321
- 3,079
9616697
9616697
50
50
-3-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
3. Hlavní finanční ukazatele příspěvek na činnost PO ostatní výnosy výnosy celkem náklady celkem hospodářský výsledek
2004 11 645 770
2005 12 119 390
2006 13 547 290
2007 14 459 240
2008 14 653 620
2009 15 332 420
34 761,50
18 433,90
51 416
130 398
169 439
212 784
11 770 130
12 303 723,90 12 275 107,16 28 616,74
11 664 508 105 622
13922763,02 15156 898,9 15 336 237,42 15 688 001,89 4 13916047,04 15 003 004,0 15 232 176,19 15 659 028,01 7 6715,98 153 894,87 104 061,23 28 973,88
Příspěvek na činnost organizace byl dělen na dvě části. Dotace na přímé náklady z MŠMT činila 1 2720 180.- Kč, dotace na rozvojové programy celkem 650 840, celkově tedy škola obdržela 13 371 020.- Kč. Dotace na provozní náklady z KÚ byla 1 928 000.- Kč a k tomu ještě program PAŽIT 13 000.- a příspěvek na dojíždění 20 400.- Kč (celkem 33 400.- Kč). Hospodářský výsledek ovlivňuje pozitivně (o výši výnosu 102,5 tis. Kč) nemožnost překlopit výnosy z vedlejší činnosti jinak, než přes zlepšený hospodářský výsledek do rezervního fondu a následné čerpání po schválení čerpání z RF zřizovatelem organizace. Část výnosu z vedlejší činnosti byla použita na pokrytí provozní ztráty ve výši 73 526,12.- Kč.
4. Investiční výdaje 2003
2004
2005
2006
2 433 294 2 433 294 2 578 970 2 913 799 Sam. movité věci k 1.1. Odpisy -73 452 0 -88383 -97 622
2007
2008
3073719,75 3 331 127,75
-104 000
- 110 880
2009 3 331 127,75 - 111 450
257 408 Pořízení 0 145 676 334 829 159 921 0 57 000 investic 2 433 294 2 578 970 2 913 799 3 073 720 3 331127,35 3 331127,75 3 388 127,75 Sam. movité věci k 31.12. V roce 2004 bylo přerušeno odpisování, aby byl posílen rozpočet školy
-4-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
5. Neinvestiční výdaje 2003
2004
Prostředky na platy 6 404 030 6 873 870 16 200
2006
7 350 830 8 285 370 24 000
32 000
2007
2008
2009
8910380 9 168 844 57 000
9 616 697
58 100
50 000
Nárokové složky 5 311 529 5 574 620
6 211 088 6 799 476 7 541 323 7 759 235
8 208 173
Nenárokové složky 1 116 501 1 299 250
1 139 742 1 485 894 1 369 057 1 409 609
1 408 524
OPPP
24 000
2005
z toho osobní příplatky odměny
654 859
685 898
752 302
786 399
839 060
809 101
883 431
461 642
613 352
387 044
699 495
529 997
600 508
525 093
Průměrná mzda ped. pracovníků Průměrná mzda neped. pracovníků Osobní příplatky v %
19 973
23 068
24 274
26 019
26 098
26 202
27 434
9 688
10 867
9 886
12 702
11 236
13 912
15 427
10,23
9,98
10,23
9,55
9,42
8,83
9,19
Odměny v %
7,2
8,92
5,27
8,08
5,95
6,55
5,46
5.1. Přesčasová práce – měsíční přehled měsíc
I.
Počet hodin V Kč
2005 72
Počet hodin V Kč
2006 95
Počet hodin V Kč
0
II
III
IV
V
VI
IX
X
XI
XII
124
49
85
35
14
76
77
92
72
66 821 71
15 215 155
24 825 42
9 808 2861 21 549 23 32 21
20 166 35
23 685 23
18 804 56
9803
6392
45
69
1589 9 5
29056 22494 5095 12828 6677 0 2007 73 43 80 22 18 28875 16308 29150 6943
5582
1058 6002 5 9 37 3150
11710 14599 22632 1597
Počet 2008 63 59 35 48 2 1 101 127 74 58 hodin 21794 20517 12481 15513 546 304 31967 40750 24159 17090 V Kč Počet 2009 90 135 106 60 26 28 103 50 57 47 hodin 36968 52502 42655 23113 10555 9867 36184 18357 20901 16886 V Kč V tabulce nejsou uvedeny měsíce červenec a srpen, kdy není přesčasová práce možná
5.2. Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů Typ výdaje 2003 Příspěvek na činnost 10 847
2004 11 645
2005 12 119 -5-
2006 2007 13 547 2 1475324
2008 2009 14 653 15332420
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE PO Mzdové náklady + OPPP Náklady na sociální pojištění Náklady na zdravotní pojištění Sociální náklady ( FKSP ) Spotřeba materiálu Učebnice Učitelská knihovna Učební pomůcky DHM Elektrická energie Voda
580 6 428 030 1 667 429 571 362
770 6 890 070 1 799 238 617 766
390 7 374 830 1 908 973 661 298
128 090 137 490 147 020 75 326,10 11 108,20 32 894,80 276 149,20 10 000
78 310,1 0 37 584,8 0 41 314,5 0 160 315, 70 117 234, 20 212 959 158 242
67 106,3 7 30 060,2 8 48 562,4 2 88 365,8 0 88576,2 0 138 899
41 407,70 60 186
56 438,5 0 381 683
56 289,5 0 Tepelná energie 467 873, 50 Plyn 328 258 2 196 Údržba a opravy 56 111 781, 165,70 93 Cestovné a stipendia 12 803 17 430 Ostatní služby Nájemné
Další spotřeba: Noviny,časopisy
17 053,80 504 673,80
2 995 43 344,0 3 30 658
32 274,9 58 627,2 0 2 504 320 504 320
2006
2007
90,00 0 620 8 317 37 8967380 9 226 944 9666697 0,00 2 158 61 2322941 2 384 685 2338418 9,00 747 267, 805198 826 526 869810 00 165 710, 178200 183 382 192333 00 108 859, 141520, 123 618,4 122034,82 00 91 2 50 267,5 43003,5 24 491,50 20147 0 0 45 332,7 57232,8 33 893,20 43174 9 0 61895,2 179299 250 500 212252 1 159 818, 387055, 282 283,9 63633,3 80 80 5 301 975, 124551, 115 466 215319 00 50 64 400,0 66398 73 425 44312 0 426 932, 418753 447 168 513148 00 2 880,00 -1327,49 1 415,63 2335,52 13 326,0 25422,9 49 034,35 56336,6 0 0 30 502,0 33162 54 480 49129 0 27 381,1 30362,8 30 247,90 41923,2 0 0 506 820, 504300 508 040 505620 00
2008
2009
21 914,50
16 102,50
12 751,60
13406
Čistící prostředky
8743,60
14 476,50
14 004
11140
Ochranné pomůcky
1576,00
595,00
1 004
894
Kancelářské potřeby
201,00
1700,00
1 916,50
2821
Další služby: poštovné, spotřeba cenin
2006 8 296,00
2007 7 298,50
-6-
2008 8 870,50
2009 9180
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE telefon poplatky praní prádla odvoz odpadu školení revize internet LVK, STK zpracování dat
23 307,00 23 286,50 3816,00 3 212,50 44 605 37 179,85 1 000 1 850,00 19 870,80 22 179,00 0 0 14 575,00 22 780,00 112 962,70 128 448,90
21 250,81 501 39 440 3 000 24 564,50 0 9 600 168 454,30
23654,55 0 43648 4819,5 18300 0 23080 170214
5.3. Průměrná mzda a přijaté dotace Průměrná měsíční mzda pedagogických pracovníků 27 434 Kč je o 1 232,-Kč vyšší než v předchozím roce. Průměrná měsíční mzda nepedagogických pracovníků 15 427 Kč je vyšší ve srovnání s minulým rokem o 1 515,- Kč. Za navýšení mohou úpravy tarifů a rozvojové programy MŠMT. Přijaté účelové dotace: Mimorozpočtová dotace – Rozvojový program na zvýšení platů pedagogických a nepedagogických zaměstnanců činil v součtu 650840.- Kč, celá dotace byla v souladu s rozpočtovými pravidly a pravidly čerpání vyčerpána. Na další vzdělávání pedagogických pracovníků bylo použito 5490.- Kč.
6. Hospodaření s prostředky FKSP Prostředky z FKSP byly čerpány v souladu s Vyhláškou o hospodaření s FKSP a v souladu s kolektivní smlouvou. Prostředky byly čerpány na bezúročné půjčky, příspěvek na stravování, příspěvek na rekreace, příspěvek na permanentky do posilovny a na peněžní dary k životním a pracovním jubileím. Celkově FKSP kleslo o 29079.- Kč. Pokles byl způsoben jednak hojnějším poskytováním půjček, jednak potřebou zastavit nárůst prostředků na účtu a zvýšit úroveň čerpání. Čerpání rozpočtu FKSP je příloha č.4.
7. Komentář k rozboru hospodaření Čerpání rozpočtu probíhalo relativně rovnoměrně. Bylo zavedeno čtvrtletní vyplácení odměn, aby se zkrátil čas mezi činností provedenou přes rozsah základních povinností a dále z důvodu plynulejšího čerpání rozpočtových položek. Objem odměn je stanovován vždy podle aktuálních možností rozpočtu školy. Osobní hodnocení se vedení školy snaží udržovat ve stabilní výši během celého kalendářního roku.
-7-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Hospodaření skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši 28 973,88.- Kč. Na tomto hospodářském výsledku se významně podílela hospodářská činnost školy, která přinesla výnos ve výši 102.500,-Kč. Bohužel vzhledem k neočekávaným nákladům musel být použit výnos z vedlejší činnosti na vyrovnání ztráty z činnosti hlavní. Dokladová i fyzická inventura majetku proběhla v roce 2009 v souladu s příkazem ředitele k 31.12.2009. Při této inventarizaci nebyly zjištěny žádné závady.
8. Informace o kontrolách hospodaření V roce 2009 nebyly uskutečněny v organizaci žádné externí kontroly zaměřené na hospodaření, vedení školy provádělo kontrolní činnost v souladu s plánem kontrolní činnosti. Školu navštívila inspektorka bezpečnosti práce a ČŠI. Zřizovatel kontroloval formou dohlídky naplňování povinností vyplývajících ze správní řádu.
9. Závěr k hospodaření školy Čerpání příspěvku ze státního rozpočtu je prováděno rovnoměrně během celého kalendářního roku. Dílčí výkyvy proti rovnoměrnému čerpání jsou dány vždy potřebami provozu školy a akumulací výdajů, zejména na začátku kalendářního a také školního roku. Proti tomu stojí vždy zálohové zasílání prostředků v prvním čtvrtletí. Vzhledem ke vstřícnosti zřizovatele jsou problémy řešeny vždy navýšením zálohy podle konkrétní potřeby organizace. Pozitivní efekt přineslo zavedení hospodářské činnosti a poměrně intenzivní vedlejší činnost. Na prvním místě v pomyslné řadě stojí Severočeské doly a.s., jim patří největší poděkování jako nejvýznamnějšímu a dlouhodobému podporovateli naší školy. Kromě velkých donátorů se na vylepšení ekonomické situace školy významně podílely i další organizace a firmy, například Občanské sdružení život dětem, Chmelařství Žatec. Tyto prostředky získané navíc pomohly organizaci v úspěšném hospodaření v roce 2009. Ve škole přibyla interaktivní tabule a v aule se podařilo díky finanční podpoře Města Žatec dokončit rekonstrukci osvětlení, oživení parketové podlahy a vyřešit otázku zatahování závěsů. Kladný hospodářský výsledek ve výši 28 973,88.- Kč je navržen zřizovateli k posílení rezervního fondu organizace – bude, stejně jako v minulých letech, použit na pokračování ve vybavování školy moderními pomůckami.
10. Účetní stavy fondů:
Fond investiční Fond rezervní Fond odměn FKSP Celkem fondy
k 1.1.2006 k 31.12.2006 k 31.12.2007 k 31.12.2008 k 31.12.2009 275 238,00 212 939,00 59 531,00 170 411,00 28 861,00 77 940,15 106 562,89 133 278,87 86 585,21 69 141,00 34 577,00 34 577,00 34 577,00 34 577,00 34 577,00 420 162,30 502 872,30 593 184,30 628 461,30 599 382,00 807 917,45 856 951,19 820 571,17 920 034,51 731 961,00
-8-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
Zůstatky na fondech jsou kryty finančními prostředky. Investiční fond byl částečně odčerpán na krytí propadu příjmů zřizovatele ve výši: 196 000.- Kč. Organizace neměla žádné pohledávky. Výroční zpráva o hospodaření Gymnázia Žatec byla projednána na provozní poradě dne 17.2.2010. Výroční zpráva byla projednána na zasedání školské rady dne 16.3.2010 s usnesením: „ŠR vyjadřuje souhlas s předloženou Výroční zprávou o hospodaření za rok 2009“
Seznam příloh: Příloha č. 1 Závazné ukazatele rozpočtu NIV k 10.11.2009 (Krajský úřad Ústeckého kraje ) Příloha č. 2. Členění nákladů a výnosů Příloha č. 3. Výkaz P 1-04 za I. – IV. čtvrtletí 2009 Příloha č. 4. Hospodaření s FKSP za rok 2009 Příloha č. 5. Přehled inventarizace k 31.12. 2009
V Žatci dne 17.3.2010
PaedDr.Miroslav Řebíček ředitel školy
-9-
GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE
- 10 -
