Gemeenschappelijke Regeling Beheer Grondwateronttrekking Delft Noord
Jaarverslag 2012
VOORWOORD Voor u ligt het jaarverslag van de Gemeenschappelijke Regeling Grondwateronttrekking Delft Noord (GR) over het jaar 2012. Hoewel naar buiten niet altijd direct zichtbaar, is 2012 een bewogen jaar geweest voor de GR. Ook dit jaar is het gewenste debiet weer gerealiseerd. Dit ondanks de bouwactiviteiten van het project Spoorzone in directe nabijheid van de installatie welke van invloed kan zijn op de functionaliteit van de grondwateronttrekkinginstallatie. De laatste stap in het onderzoek naar een economisch haalbare mogelijkheid voor hergebruik van het grondwater is afgrond met een marktconsultatie. Helaas is daarbij geen haalbare optie in beeld gekomen en heeft de GR besloten om het project hergebruik op een lager pitje te zetten in afwachting van betere economische tijden en andere omgevingsontwikkelingen. Het afbouwen van het debiet is weliswaar tijdelijk uitgesteld in verband met het project Spoorzone, de voorbereidingen voor het monitoren van effecten GR zijn in 2012 voortgezet zodat we in 2013 gesteld staan voor het meten van effecten van uitplaatsing van de grondwateronttrekking vanaf het DSM terrein. Het jaar is afgerond met een overeenkomst met betrokken partijen over de verdeling van de kosten voor het langer in stand houden van het debiet in verband met het project Spoorzone. Een woord van dank aan diegenen die zich in 2012 hebben ingezet voor de GR. J.W.A. van Olphen Voorzitter
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 2 van 14
INHOUD VOORWOORD ............................................................................................................ 2 INHOUD .................................................................................................................... 3 1 INLEIDING .......................................................................................................... 4 2 WAT WILDEN WE BEREIKEN .................................................................................. 4 3 WAT HEBBEN WE GEDAAN .................................................................................... 4 4 WAT HEEFT HET OPGELEVERD EN GEKOST .............................................................. 6 5 PARAGRAFEN....................................................................................................... 6 5.1 Incidentele baten en lasten ............................................................................. 6 6 JAARREKENING 2012 ............................................................................................ 7 7 CONTROLEVERKLARING .......................................................................................14 8 ONTWERPBESLUIT VASTELLING JAARREKENING 2012 ..............................................15
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 3 van 14
1
INLEIDING
De Gemeenschappelijke Regeling Beheer Grondwateronttrekking Delft Noord (GR) is per 1 mei 2009 van start gegaan. Besluitvorming hierover heeft in april 2009 plaatsgevonden door de deelnemende overheden: Hoogheemraadschap van Delfland, gemeente Delft en provincie Zuid-Holland. De GR heeft als taak het beheer van de grondwateronttrekking op het bedrijfsterrein van DSM in Delft Noord te bepalen en uit te voeren. Door het beheer over te nemen, is het gevaar afgewend van een te rigide vermindering van de onttrekking. Een dergelijke reductie kan immers grote schade veroorzaken in de omgeving. Dit vanwege de omvang van de onttrekking en omdat deze in stedelijk gebied plaatsvindt. Dit beheer omvat onder meer het nemen van de dagelijkse beheerbeslissingen, alsmede het (laten) doen van onderzoek naar alternatieve aanwending van het opgepompte water en naar de effecten van het grondwaterbeheer. Ook valt het vergunningenbeheer hiertoe. De GR wordt gevormd door de samenwerkende dagelijkse besturen van het Hoogheemraadschap van Delfland, de gemeente Delft en de provincie Zuid-Holland. Vertegenwoordigers van deze regionale overheden vormen het bestuur van de GR. Het Hoogheemraadschap van Delfland levert de ambtelijk secretaris en de voorzitter. De GR houdt kantoor aan de Phoenixstraat te Delft. Hoewel de gemeenten Den Haag en Rijswijk niet deelnemen aan de GR, betalen ze wel mee aan de kosten van de GR. De GR heeft, naast de eigendom van de installatie, formeel de regie over de onttrekking overgenomen van DSM. Krachtens een op 23 juni 2009 ondertekende dienstverleningsovereenkomst zal DSM gedurende 5 jaar feitelijk de onttrekking blijven uitvoeren.
2
WAT WILDEN WE BEREIKEN
De in 2010 geformuleerde missie van de GR was ook in 2012 onverminderd van kracht. Het beheer van de grondwateronttrekking, sturing op afbouw van de grondwateronttrekking, onderzoek naar het mogelijke hergebruik van het grondwater en een goede interactie met de omgeving waarbij beoogd wordt om de kosten naar rato te verdelen over partijen met verantwoordelijkheid en/of belang bij de grondwateronttrekking.
3
WAT HEBBEN WE GEDAAN
Beheer grondwateronttrekking Doelstelling voor het gemiddelde onttrekkingsdebiet: Realisatie gemiddeld onttrekkingsdebiet: Gemiddelde afname grondwater door DSM: Aantal uitgevoerde modificaties: Vergunningmeldingen:
1.200 m3/uur 1.214 m3/uur 450 m3/uur 2 0
Het beheer van de grondwateronttrekking is in 2012 uitgevoerd conform opdracht. De rol van de GR als opdrachtgever aan DSM voor de operationele uitvoering van de onttrekking is in 2012 conform plan uitgevoerd. Het beheer en onderhoud van de grondwaterinstallatie is middels een dienstverleningsovereenkomst uitbesteed aan DSM Sinochem Pharmaceuticals Netherlands B.V.(DSP). Conform de overeenkomsten met DSM moet de installatie ontvlochten worden van de processen van DSM en uitgeplaatst worden van het DSM terrein in Delft. In verband hiermee zijn voorbereidingen in gang gezet voor de bouw van een gemaal bij Kerstanjewetering en afstemming plaats met DSM over ontvlechting en uitplaatsing. De uitgevoerde modificaties hebben betrekking op wijzigingen in de installatie in verband met de aanleg van de spoortunnel in Delft. Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 4 van 14
Afbouw In verband met het project Spoorzone in Delft is in 2010 een vaststellingsovereenkomst aangegaan gericht op het in stand houden van het debiet tot het moment dat dit niet meer kritisch is voor de ondergrondse bouwwerken. Op basis van deze overeenkomst is in 2012 het debiet niet afgebouwd. Hergebruik In 2011 en 2012 heeft de GR uitgebreid onderzoek gedaan naar economisch haalbare opties voor hergebruik van het grondwater en/of benutting van de eigenschappen van het grondwater. Dit project is in 2012 afgerond met een marktconsultatie. Ofschoon de belangstelling voor de marktconsultatie groot was, is daarbij helaas geen haalbare optie in beeld gekomen en heeft de GR besloten om het project hergebruik op een lager pitje te zetten in afwachting van betere economische tijden en andere omgevingsontwikkelingen. Mogelijk dat toekomstige ontwikkelingen in wet- en regelgeving, innovatieve technieken, hogere energie- en waterprijzen hergebruik binnen bereik brengen. De GR zal daarom jaarlijks een eenvoudige omgevingsscan blijven uitvoeren naar kansen voor hergebruik. Tevens zal de GR bij het beheer van de installatie rekening houden met toekomstig hergebruik. Omgeving en kostendragers Wederom is in 2012 gebleken dat omgevingsinvloeden vanuit grote infrastructurele werken extra inzet hebben gevraagd van de ambtelijke en bestuurlijke organisatie van de GR. In 2010 was besloten om de plannen voor afbouw van de grondwateronttrekking uit te stellen in verband met de bouw van de spoortunnel. Een commissie heeft zich in 2011 ingezet om een bindend advies uit te brengen over de verdeling van de meerkosten en een eventuele verdeelsleutel hierin. De commissie heeft daarover in januari 2012 een uitspraak gedaan aan de hand waarvan tussen partijen een overeenkomst is gesloten. Elk van de betrokken partijen betaalt zijn deel van de kosten van de langere instandhouding. De zaak is hiermee voor betrokken partijen afgedaan. Voor de in 2011 en 2012 al gemaakte kosten wordt een deel daarvan op basis van de vastgestelde kostenverdeling met beide andere partijen verrekend. Deze verrekensystematiek wordt verwerkt in de meerjarenbegroting. De aanleg van de A4 is in 2012 aangevangen. Met de opdrachtgever (RWS) heeft de GR in 2011 de verwachtingen over en weer besproken. In 2012 heeft de GR haar verantwoordelijkheid genomen door de aannemerscombinatie A4ALL actief te informeren over de plannen en relevante ontwikkelingen in de grondwateronttrekking. Verwachte ontwikkelingen De grondwaterwinning wordt de komende jaren naar verwachting onverminderd voortgezet. In 2013 wordt een ontwerp van een gemaal en een puttenveld uitgewerkt. Naar verwachting zal in 2014 de nieuwe installatie en gemaal in gebruik worden genomen. De organisatie van het beheer en onderhoud van de nieuwe, uitgeplaatste installatie wordt in 2013 uitgewerkt. In 2013 wordt de monitoring van de effecten van verplaatsing en afbouw van de grondwateronttrekking opgestart. Verder houdt de GR er rekening mee dat in overleg met het project Spoorzone eerder dan in 2017 kan worden aangevangen met het afbouwen van de grondwateronttrekking.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 5 van 14
4
WAT HEEFT HET OPGELEVERD EN GEKOST
Programma grondwateronttrekking
Lasten Baten
Begroting 2012 Rekening primair 2012 € 3.289.800€ 2.774.688€ 3.289.800 € 2.774.688
Rekening 2011 € 2.554.523€ 2.554.523
Saldo voor bestemming
€
0
€
0-
€
0
Toevoeging reserve Onttrekking reserve
€ €
-
€ €
-
€ €
-
De afwijking van de begroting 2012 Ten opzichte van de begroting 2012 kan geconstateerd worden dat het eindresultaat conform de begroting is. Omzet De omzet is in overeenstemming met de begroting 2012 door de deelnemende partijen en DSM opgevangen, aangevuld met een bijdrage vanuit het project Spoorzone Delft voor het langer in stand houden van de grondwateronttrekking op basis van de in 2012 getekende Meerkostenovereenkomst.
5
PARAGRAFEN
Als gevolg van het Besluit Begroting en Verantwoording is een Gemeenschappelijke Regeling tot het opnemen van paragrafen in de begroting en jaarrekening verplicht. Financiering De GR maakt geen gebruik van financiering. Verbonden partijen De GR heeft geen verbonden partijen. Weerstandsvermogen Momenteel bestaat binnen de GR nog geen vastgesteld beleid ten aanzien van risicomanagement en weerstandsvermogen. In 2013 zullen de eerste stappen hiertoe genomen worden. Ontwikkelingen en afwijkingen 2012 Wat betreft de paragraaf Ontwikkelingen en afwijkingen 2012, zie de verklaring hiervan in hoofdstuk 6 “Jaarrekening” bij de toelichting op de programmarekening.
5.1
Incidentele baten en lasten
In 2012 waren er geen incidentele baten en lasten.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 6 van 14
6
JAARREKENING 2012
Dit hoofdstuk laat het bedrijfsresultaat van 2012 zien en geeft daarnaast een toelichting op de ontwikkeling van de financiële positie.
Balans per 31 december 2012 na bestemming van het resultaat Activa
Rekening 2012
Rekening 2011
noot Vaste Activa Materiële vaste activa Bedrijfsinstallatie
# pm
pm
Totale vaste activa
pm
pm
pm
pm
Vlottende activa Vorderingen # Vorderingen op openbare lichamen Debiteuren Overlopende activa
€
457.079 61.665
€ € €
127.016 28.226 €
155.242
€ 2.318.671
€
1.903.828
Totale vlottende activa
€ 2.837.415
€
2.059.070
Totaal activa
€ 2.837.415
€ 2.059.070
Liquide middelen
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
#
518.743
€ 2.318.671
€
1.903.828
Pagina 7 van 14
Balans per 31 december 2012 na bestemming van het resultaat Passiva
Rekening 2012
Rekening 2011
noot Eigen Vermogen
###
Bestemmingsreserve
€
750.000
€ 750.000 €
Kortlopende schulden Crediteuren Overlopende passiva Te betalen btw Totaal kortlopende schulden
Totaal passiva
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
750.000
€
750.000
€
1.309.070
### € 1.064.818 894.195 € 128.401
€ 454.988 € 769.077 € 85.005 €
2.087.415
€ 2.837.415
€ 2.059.070
Pagina 8 van 14
Programmarekening grondwaterontrekking 2012
Begroting 2012 Noot
Realisatie 2012
Realisatie 2011
#
Omzet
€ 3.289.800
Som der bedrijfsopbrengsten
Kosten van uitbesteed werk Kosten aanslag Kosten grondwaterontrekking
€ 2.774.688 € 3.289.800
€ 201.150 € 1.202.600 € 1.886.050
€ 2.554.523 € 2.774.688
€ 306.941 € 1.482.343 € 985.404
€ 2.554.523
€ 457.561 € 1.132.200 € 964.762
Som der bedrijfskosten
€ 3.289.800
€ 2.774.688
€ 2.554.523
Resultaat
€
€
€
-
-
Toelichting behorende bij de jaarrekening 2012 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Balans Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten. Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 9 van 14
-
Toelichting op de balans per 31 december 2012 Activa 1. Materiële vaste activa
Bedrijfsinstallatie Afschrijving Boekwaarde
Rekening 2012
Rekening 2011
pm € €
pm € €
-
-
2. Vorderingen Vorderingen op openbare lichamen Debiteuren Nog te factureren diensten (overlopende activa) Vorderingen
Rekening 2012 € 457.079 € 61.665 € € 518.743
Rekening 2011 € 127.016 € 28.226 € € 155.242
Rekening 2012
Rekening 2011
€ €
€ €
3. Liquide middelen
Bank Liquide middelen
2.318.671 2.318.671
1.903.828 1.903.828
Passiva 4. Eigen Vermogen
Bestemmingsreserve Eigen Vermogen
Rekening 2012
Rekening 2011
€ €
€ €
750.000 750.000
750.000 750.000
5. Kortlopende schulden
Crediteuren Kosten grondwaterontrekking (overlopende passiva) Te betalen btw Kortlopende schulden
Rekening 2012
Rekening 2011
€ € € €
€ € € €
1.064.818 894.195 128.401 2.087.415
454.988 769.077 85.005 1.309.070
Ad 2. Vorderingen De post Vordering op openbare lichamen heeft betrekking op door de GR gefactureerde en nog te ontvangen bedragen van de Gemeente Delft en het Hoogheemraadschap van Delfland.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 10 van 14
Ad 3. Liquide middelen De post liquide middelen bestaat uit het banksaldo van de rekening courant. Ad 5. Kortlopende schulden De kosten grondwateronttrekking (overlopende passiva) betreft een aantal nog te ontvangen facturen en nog te verrekenen bijdragen. De te betalen BTW betreft in aan derden in rekening gebrachte en nog af te dragen BTW. Niet in de balans opgenomen verplichtingen In 2013 is opdracht verleend voor het uitvoeren van een fiscaal onderzoek naar de BTW positie van de GR. De uitkomst van dit onderzoek kan mogelijk leiden tot een suppletie aangifte ten aanzien van de BTW. Omdat de uitkomsten van dit onderzoek nog niet ingeschat kunnen worden is in deze jaarrekening nog geen rekening gehouden met deze suppletie aangifte.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 11 van 14
Toelichting op de programmarekening Omzet 6. Omzet
Bijdrage deelnemende overheden Bijdrage DSM Bijdrage Ont. Spoorzone Delft B.V./Gem.Delft Bijdrage Ont. Spoorzone Delft B.V.* Rentebaten Rijksbijdrage hergebruik Omzet
Rekening 2012
Begroting 2012 Rekening 2011
€ € € € € € €
€ € € € € € €
2.052.897 580.939 139.856 995 2.774.688
2.211.853 580.947 497.000 3.289.800
€
2.095.552 530.536 155.242 233.8467.039 2.554.523
De afwijking tussen de begrote en gerealiseerde omzet bestaat voornamelijk uit de niet behaalde omzet Hergebruik. In 2011 en 2012 heeft de GR uitgebreid onderzoek gedaan naar economisch haalbare opties voor hergebruik van het grondwater en/of benutting van de eigenschappen van het grondwater. Dit project is in 2012 afgerond met een marktconsultatie. Hieruit zijn vooralsnog geen haalbare mogelijkheden gebleken. Daarnaast is in 2012 de Meerkostenovereenkomst tot stand gekomen, met als gevolg een extra bijdrage in de omzet vanuit het project Spoorzone Delft door de gemeente Delft en ProRail. De in de jaarcijfers 2012 opgenomen bijdragen van gemeente Delft en ProRail zijn gebaseerd op de berekende meerkosten 2011 en 2012. Bij de accountantscontrole van de meerkostenverantwoording 2011 en 2012 is gebleken dat er in de „spreadsheet Meerkosten Beheer grondwateronttrekking Delft Noord d.d. 16 nov 2012‟ horend bij de vastgestelde overeenkomst Meerkosten mogelijk een onjuiste berekeningsmethodiek is opgenomen. In deze jaarrekening is voorzichtigheidshalve uitgegaan van een gecorrigeerde spreadsheet en daarmee een lagere bijdrage meerkosten. Met de partijen waarmee de overeenkomst is gesloten zal in 2013 overleg plaatsvinden over de juiste berekening van de meerkosten. De verrekening met de gemeente Delft en ProRail over 2011 en 2012 moet nog plaatsvinden. Ten behoeve van de vergelijkbaarheid van de cijfers over de boekjaren 2011 en 2012, zijn de cijfers over 2011 aangepast aan de methodiek van 2012: de kosten verontreinigingsheffing worden bruto weergegeven, exclusief de eigen bijdrage van Delfland. In de jaarrekening 2011 was de eigen bijdrage van Delfland in de kosten verontreinigingsheffing niet als omzet verantwoord maar op de betreffende kosten in mindering gebracht. Kosten uitbesteed werk De overschrijding in de realisatie van de kosten ten opzichte van de begroting is het gevolg van de meerkostendiscussie in relatie tot het project Spoorzone Delft, waardoor extra (juridische) inhuur noodzakelijk was. Kosten aanslag De afwijking in de kosten wordt veroorzaakt doordat het werkelijk aantal geloosde ve's in 2012 hoger was dan de in de begroting opgenomen ve‟s. In 2012 is een voorlopige aanslag zuiveringsheffing 2012 ontvangen. Op basis van de (hogere) definitieve aanslag 2011 is in de jaarrekening rekening gehouden met een nog te betalen aanslag zuiveringsheffing 2012.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 12 van 14
Kosten grondwateronttrekking De afwijking van de realisatie ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat de door DSM in rekening gebrachte dienstverleningsvergoeding gebaseerd is op geschatte indexcijfers. De werkelijke, achteraf vastgestelde, indexcijfers waren lager. Hierover zal conform de dienstverleningsovereenkomst nog verrekening met DSM plaatsvinden. In deze jaarrekening is reeds rekening gehouden met lagere lasten als gevolg van de bijgestelde indexering.
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 13 van 14
7
CONTROLEVERKLARING
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 14 van 14
8
ONTWERPBESLUIT VASTELLING JAARREKENING 2012
Aldus door het algemeen bestuur vastgesteld in zijn vergadering van 9april 2013 Namens het algemeen bestuur, De voorzitter,
J.W.A. van Olphen
Jaarverslag 2012 Versie 1.0
Pagina 15 van 14
