JEGYZŐKÖNYV
amely készült a VELENCEI-TÓ KÖRNYÉKI TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁS 2012. április 27-én 8:00 órakor a Gárdonyi Kistérségi Iroda Tárgyalótermében (Velence, Balatoni út 65.) megtartott soros üléséről A Társulás Tanács tagjai részéről jelen vannak: Tóth István Dr. Farsang Zoltán Wagner Péter Cserny Vilmos Takács János Mészárosné Hegyi Gyöngyi Füzesiné Kolonics Ilona
Gárdony Város polgármestere Kápolnásnyék Község polgármestere Nadap Község polgármestere Velence Város alpolgármestere Pákozd Község polgármestere Sukoró Község polgármestere Zichyújfalu Község polgármestere
A Társulás Tanács tagjai részéről nincsenek jelen: dr. Virányiné dr. Reichenbach Mónika Pázmánd Község polgármestere Kurcz Mária Vereb Község polgármestere Tanácskozási joggal jelen vannak: Galambos Zsuzsanna
Gárdonyi Kistérségi Iroda irodavezető
Meghívottak: Lsd. mellékelt jelenléti ív szerint Jegyzőkönyvvezető: Nochtáné Sulyok Mariann
Gárdonyi Kistérségi Iroda
Tóth István köszönti az egybegyűlteket, megállapítja, hogy a tanács határozatképes. Felkéri Mészárosné Hegyi Gyöngyit, Sukoró Község polgármesterét hitelesítőnek, a Tanács 7 igen szavazattal, 0 nem és 0 tartózkodással elfogadja a hitelesítő személyét. A napirendi pontokat a Tanács 7 igen és 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta. Napirendek: 1./ Tájékoztatás a turisztikai szezonra való rendőri felkészülés helyzetéről Előadó: dr. Sági János rendőrkapitány 2. / Tájékoztatás a Tárnok-Székesfehérvár vasútvonal korszerűsítési munkálatairól Előadó: Győrik Balázs Nemzeti Infrastruktúra Fejlesztő Zrt. 3./ Javaslat a VKTKT 2011.évi költségvetésének módosítására vonatkozóan Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a
1
4./ Javaslat a VKTKT és intézményeinek 2011. évi költségvetésének teljesítésére vonatkozóan - zárszámadás Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 5./Javaslat a VKTKT 2011. évi belső ellenőri jelentésének elfogadására vonatkozóan Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 6./ Tájékoztatás a VKTKT és a társult önkormányzatok között 2012.04.20-ig történt befizetésekről Előadó: Tóth István elnök 7./ Javaslat a Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI-ban az alapfokú művészetoktatásban a 2012/2013-as tanévben alkalmazandó térítési-és tandíjakra vonatkozóan Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 8./ Javaslat a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény Alapító Okiratának módosítására vonatkozóan. Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 9./Javaslat a VKTKT pénzügyi bizottsági tagjának megválasztására vonatkozóan Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 10./ Javaslat a Human Sztráda Nonprofit Kft. 2011.évi beszámolójának elfogadására vonatkozóan Előadó: Tóth István elnök Szavazati arány: 6 igen és a lakosság 50%-a 11./Jelentés a lejárt idejű határozatok végrehajtásáról Előadó: Galambos Zsuzsanna irodavezető 12./ Tájékoztató a két ülés között történtekről Előadó: Galambos Zsuzsanna irodavezető 13./ Egyebek
1./ Napirendi pont Tájékoztatás a turisztikai szezonra való rendőri felkészülés helyzetéről dr. Sági János rendőrkapitány: Köszönöm a lehetőséget, hogy ismét itt lehetek. Az elmúlt időszakban az összes bűncselekmény száma átlagban stagnált. Gárdonyban és Velencén azonban megemelkedett a betöréses lopások száma.
2
Gépkocsi-feltörések esetében sikerült elkövetőt fognunk. Továbbra is jellemző, hogy vidékről érkeznek az elkövetők. 7 új kolléga érkezett a rendőrkapitányságra. 1-2 éven belül megszerzik a szükséges tapasztalatokat és egyedül is bevethetőek lesznek. Lehetőség lesz arra, hogy a körzeti megbízott önállóan is elláthasson szolgálatot. Nehézséget okoz a túlszolgálat finanszírozása. A járműpark megfelelő. A szezonális bűnmegelőzési központot működtetni fogjuk. Június 1-augusztus 31-ig 25 kolléga fogja ellátni a szolgálatot. Maximálisan partnerek vagyunk minden olyan beruházásnál pl. kerékpárút, ahol jól jön a rendőri segítség és támogatás. A legnagyobb kihívás az EFOTT lesz. Itt még tárgyalunk a szervezőkkel. Mindenképpen szükség van a külső rendőri biztosításra a forgalom miatt és a randalírozás miatt. Szolgálati hajók rendben vannak, reméljük, hogy nem fulladnak bele annyian a tóba, mint tavaly. Bűnmegelőzési akciókat továbbra is tartunk nyáron. Kérjük, hogy a bűnmegelőzési hanganyagokat játszassák le a strandokon, illetve szórólapokkal készülünk. Nincs előrelépés a mobil értékmegőrzők kihelyezésében, pedig nagy szükség lenne rá. Közös parkolási projektet továbbra is szorgalmazzuk. Kápolnásnyéken megszűnik a polgárőrség, amelyet nagyon sajnálok. Próbálunk a számukra pénzt szerezni, kérem, hogy az önkormányzat is támogassa őket a lehetőségeikhez mérten. Tóth István elnök: Köszönjük a tájékoztatást. Az elért eredményekhez gratulálunk. Füzesiné Kolonics Ilona Zichyújfalu Község polgármestere: Köszönetet szeretnék mondani egy közös akciónk kapcsán. Mészárosné Hegyi Gyöngyi Sukoró Község polgármestere: Szeretném kérni, hogy a strand területén többször nézzétek meg a behajtani tilos táblánál az ott tartózkodást. Az egy dolog, hogy kipakolnak és aztán keresnek máshol parkolót, de sokan ott is parkolnak le. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a turisztikai szezonra való rendőri felkészülés helyzetéről szóló tájékoztatót és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta. 2./ Napirendi pont Tájékoztatás a Tárnok-Székesfehérvár vasútvonal korszerűsítési munkálatairól Tóth István elnök: Szeretettel köszöntöm Győrik Balázs urat, a Nemzeti Infrastruktúra Fejlesztő Zrt. munkatársát. Győrik Balázs NIF Zrt. projektvezetője: Szeretettel köszöntök mindenkit. A vasútvonal korszerűsítése hazai és uniós forrásokból valósul meg. A 2012. nyári menetrend bevezetésére a vasúti pálya teljes átépítése megtörténik. Májustól a vonatok már az új pályán fognak közlekedni. Kápolnásnyéken a mai naptól az aluljáró megnyitható a gyalogosforgalom előtt. A liftek használatbavételi engedélye is megérkezett. Kápolnásnyék állomáson megtörtént a peron átépítése. Az új váróterem és az új pénztár is nyitva lesz. A MÁV az épület üzemeltetője, lesz újságos és trafik. Kértük, hogy a pénztár nyitva tartásán túl is legyen nyitva a váróterem. Gárdonynál új rakodóterület kiépítése van folyamatban. Velencei szakaszon a legnagyobb munka az új aluljárónál folyik. A megállóhelynél az aluljáró elkészült, átadása folyamatban van. A zajvédő falnak vannak utómunkálatai. Gárdonynál az állomás műszaki átadás előtt áll. Dinnyésnél elkészült az aluljáró, megnyitottuk a gyalogosforgalomnak. A vállalkozó közvetlenül az átadás előtt fogja az esőbeállók üvegfalait felszerelni. Reményeink szerint az utómunkálatokkal együtt is szeptemberre teljesen átadható a szakasz.
3
A vonatok sebessége is megnő az átépített pályán, ez 10 perc menetidő csökkenést jelent. A Pusztaszabolcs-Székesfehérvár vasútvonal átépítése 2010. évben megtörtént. A cél a tengelyterhelés és a sebesség növelése volt. Hiánypótlásra az év végéig van lehetőségünk. Füzesiné Kolonics Ilona Zichyújfalu polgármestere: Nálunk a pálya átépítése minőségi változást hozott. Elkészült a beruházás, a takarítás azonban nem történt meg, a beton talapzatokat sem szállították el. A MÁV épületek bontása is megkezdődött, de nem fejeződött be. A tetőt leszedték, azóta ott áll. Építettek egy vízgyűjtő medencét, de ez sem letakarva, sem bekerítve nem lett. Ez veszélyes, a lakosság többször jelezte. A lopás folyamatosan problémát jelent. Győrik Balázs: A MÁV Zichyújfalu állomást jelölte ki a bontott anyagok tárolási helyéül. Sajnos sok lopás történt. A MÁV-val kell felvenni a kapcsolatot, de én is jelezni fogom feléjük. Ezek üzemeltetési feladatok. Füzesiné Kolonics Ilona Zichyújfalu polgármestere: Meddig leszünk telephely? Győrik Balázs: Valószínűleg sokáig. Ezek a mellékvonalból kibontott olyan anyagok, amelyek nem használhatók másra. Sajnos már megjelentek a graffitik és a rongálások. A térfigyelő kamerák beszerzése csúszik. A megállóhelyeknél a mellékhelyiségek zárva vannak üzemeltető hiányában. A MÁV ezt nem akarja felvállalni, vállalkozót pedig eddig nem sikerült találni. Tóth István elnök: Közhasznú munka keretében nem lehet ezt ellátni? Győrik Balázs: A MÁV-nak vannak közmunkásai a gazkaszálásra. Erre nem gondolom, hogy vannak emberei. Még a pénzbedobós készüléken is gondolkodik a MÁV, de ezek a készülékek nagyon drágák. Tóth István elnök: Köszönjük a részletes beszámolót. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a Tárnok-Székesfehérvár vasútvonal korszerűsítési munkálatairól szóló tájékoztatót és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta. 3./ Napirendi pont Javaslat a VKTKT 2011. évi költségvetésének módosítására vonatkozóan Tóth István elnök: Javaslom, hogy a határozati javaslatot a beterjesztett formában fogadjuk el. Wagner Péter a pénzügyi bizottság elnöke: A pénzügyi bizottság tárgyalta és elfogadásra javasolja.
4
A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT 2011. évi költségvetésének módosítására vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 26/2012. (IV.27.) sz. határozata A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 65. § (5)-(6) bekezdésében, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvényben foglaltak alapján a 2011. évi költségvetés módosításáról az alábbi határozatot hozza: 1. § A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa a Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás és költségvetési szervei együttes 2011. évi költségvetésének: bevételi és kiadási főösszegét 1 162 553 e Ft-ban állapítja meg. Ezen belül: Támogatás értékű felhalmozási bevétel Felhalmozási célú központosított előirányzat
112.476 eFt 44.386 eFt
Felhalmozási célú kiadás
145 655 eFt
Ebből Felújítások összege Fejlesztési célú pénzeszközátadás Beruházások összeg
60.382 eFt 38.215 eFt 47.058 eFt
Működési célú bevétel Működési célú kiadás Ebből Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Ellátottak pénzbeni juttatásai Támogatás értékű működési kiadás Céltartalék Általános tartalék Előző évi működési célú pénzmaradvány Átadása
1.005.691 eFt 1.016.898 eFt 462.295 e Ft 118.874 e Ft 227.045 e Ft 11.315 e Ft 158.772 e Ft 0 e Ft 21.208 e Ft 17.389 e Ft
Ezen belül: Vörösmarty Mihály Általános Iskola, Gimnázium és AMI és tagintézményei Kiadások összesen: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő juttatások Dologi kiadások
192.233 e Ft 100.134 e Ft 25.689 e Ft 59.565 e Ft
5
Ellátottak pénzbeni juttatásai Támogatás értékű működési kiadás Beruházás Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása
1.825 e Ft 1.729 eFt 536 e Ft 2.755 e Ft
Chernel István Általános Iskola, Gimnázium, Kollégium és AMI és tagintézményei Kiadások összesen: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő juttatások Dologi kiadások Ellátottak pénzbeni juttatásai Beruházás
480.757 e Ft 305.578 e Ft 79.674 e Ft 85.609 e Ft 9.490 e Ft 406 e Ft
2. § Az 1.§ esetben a módosítás visszamenőleges hatállyal 2012. december 31. napján lép életbe. Felelős: Tóth István elnök Határidő: értelem szerint 4./ Napirendi pont Javaslat a VKTKT és intézményeinek 2011. évi költségvetésének teljesítésére vonatkozóan zárszámadás Tóth István elnök: Javaslom, hogy a határozati javaslatot a beterjesztett formában fogadjuk el. Wagner Péter a pénzügyi bizottság elnöke: A pénzügyi bizottság tárgyalta és elfogadásra javasolja. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT és intézményeinek 2011. évi költségvetésének teljesítésére vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 27/2012. (IV.27.) sz. határozata A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján – a Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás és intézményei 2011. évi költségvetésének zárszámadásról az alábbi határozatot hozza: 1. § A Társulási Tanács – 2011. december 31-ei állapotnak megfelelően – a Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás és intézményei 2011. évi költségvetésének zárszámadását az alábbi eredeti előirányzattal, módosított előirányzattal és teljesítési főösszeggel kiemelt előirányzatonként az alábbiakkal hagyta jóvá.
6
I. BEVÉTELEK 2011. évi eredeti előirányzat 38.103 610.754 450
Megnevezés Működési bevételek Költségvetési támogatások Támogatás értékű felhalmozási bevétel Működési célra átvett pénzeszköz Támogatásértékű működési bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek I. Bevételek összesen:
335.209 984.516
adatok eFt-ban 2011. 2011. módosított évi előirányzat teljesítés 49.857 52.875 606.556 606.556 112.476 116.729 127 340 343.492 317.900 50.045 50.045 1.162.553 1.144.445
II. KIADÁSOK adatok eFt-ban 2011. évi 2011. 2011. éves eredeti módosított teljesítés előirányzat előirányzat 978.573 995.690 983.044 537.260 462.295 460.450 140.613 118.874 120.549 211.072 227.045 214.403 71.246 158.772 159.358 18.382 11.315 10.895 17.389 17.389
Megnevezés Működési költségvetés 1. Személyi jellegű kiadások 2. Munkaadókat terhelő járulék 3. Dologi kiadások 4. Támogatás értékű működési kiadás 5. Ellátottak pénzbeni juttatásai Előző évi működési célú pénzmaradvány átadása Felhalmozási költségvetés 1. Felújítás 2. Beruházás 3. Támogatás értékű felhalmozási kiadás Általános tartalék Céltartalék II. Kiadások összesen:
450 450 350 5.143 984.516
145.655 60.382 47.058 38.215 21.208
126.413 38.406 49.792 38.215
1.162.553
1.109.457
(1) A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa az 1. §-ban elfogadott főösszegeken belül - a bevételeket az 1. sz. melléklet, - a kiadásokat a 2. sz. melléklet, - a pénzmaradványt a 8. sz. melléklet, - Társulást megillető 2011. évi önkormányzati tartozások összegét a 9. sz. melléklet szerinti részletezésben hagyta jóvá. (2) A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa
7
-
a Gárdonyi Kistérségi Iroda, a Velencei-tó Környéki Pedagógiai Szakszolgálat és a költségvetési szervek záró létszámát az 5. sz. melléklet szerinti záró létszámmal rögzítette
(3) A Társulási Tanács a részére tájékoztató jelleggel bemutatott - a VTKTKT és intézményei 2011. évi működési bevételeit és kiadásait a 3. sz. melléklet szerinti - a VTKTKT és intézményei 2011. évi felhalmozási bevételeit és kiadásait a 4. sz. melléklet szerinti - egyszerűsített költségvetési mérlegét a 6. sz. melléklet szerinti - céltartalékának, általános tartalékának összegét a 7. sz. melléklet szerinti - költségvetési előirányzatok egyeztetését a 10. sz. melléklet szerinti - normatív hozzájárulások elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 11. sz. melléklet szerinti - befektetett eszközök állományának alakulását a 12. sz. melléklet szerinti - normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 13. sz. melléklet szerinti - többcélú kistérségi társulások támogatása jogcím elszámolását és a mutatószámok, feladatmutatók alakulását a 14. sz. melléklet szerinti adattartalommal tudomásul vette.
3. § Ez a határozat 2012. április 27-i hatállyal lép életbe. Felelős: Tóth István elnök Határidő: azonnal 5./ Napirendi pont Javaslat a VKTKT 2011. évi belső ellenőri jelentésének elfogadására vonatkozóan Tóth István elnök: Javaslom, hogy a határozati javaslatot a beterjesztett formában fogadjuk el. Intézkedési terv nem készült, mert tudjuk, hogy a kistérségek megszűnnek. Nagy problémákat nem tárt fel az ellenőrzés. Wagner Péter a pénzügyi bizottság elnöke: A pénzügyi bizottság tárgyalta és elfogadásra javasolja. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT és intézményeinek 2011. évi költségvetésének teljesítésére vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza:
8
Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 28/2012. (IV.27.) sz. határozata A VKTKT Társulási tanácsa döntött arról, hogy a VKTKT 2011. évi belső ellenőri jelentését az alábbiak szerint elfogadja: I.
A belső ellenőrzés által végzett tevékenység bemutatása önértékelés alapján 2011. évben a belső ellenőrzés az ellenőrzési feladatokat teljesítve kiterjedt az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézményekre is. 2011. évben az ellenőrzés a belső ellenőrzési tervben meghatározott feladatokat végrehajtotta. Az írásos jelentésen kívül az esetleges hiányosságok pótlására, javítására a helyszínen szóban is segítő szándékú javaslatot tett az ellenőrzés.
1.
Az éves ellenőrzési tervben foglalt feladatok teljesítésének értékelése
1.1.
A tervezés minőségének utólagos rövid értékelése Az éves ellenőrzési terv elkészítéséhez a kockázatelemzés megfelelőnek bizonyult. A belső ellenőrzés a hatályos belső ellenőrzési kézikönyv szerint végezte tevékenységét.
1.2.
A tárgyévre vonatkozó éves ellenőrzési terv teljesítése, az ellenőrzések összesítése A tárgyévben elvégzett ellenőrzések összesítése: a.) pénzügyi-szabályszerűségi ellenőrzés − a Kistérségi Irodánál a pénzügyi-számviteli szabályzatok ellenőrzése b.)rendszerellenőrzés − a Társulás 2006-2010. közötti időszakra vonatkozó pénzügyi-gazdálkodási ellenőrzése
1.2.1
Elmaradt ellenőrzések Az éves ellenőrzési tervből nem maradt el ellenőrzés.
1.2.2.
Soron kívüli ellenőrzések Soron kívüli ellenőrzésre nem került sor.
1.2.3.
Terven felüli ellenőrzések Terven felüli ellenőrzésre nem került sor.
2.
A bizonyosságot adó tevékenységet elősegítő és akadályozó tényezők bemutatása
9
2.1.
A belső ellenőrzési egység(ek) létszámhelyzete A belső ellenőrzés a Társulásnál külső erőforrás bevonásával valósul meg. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulással szerződéses kapcsolatban álló Vincent Auditor Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Kft. látja el a belső ellenőri feladatokat. Az ellenőri létszám a tárgyévben biztosított volt.
2.2.
A belső ellenőri állásokra kiírt pályázatok sikeresek-e, melyek a főbb problémák, akadályok az állások betöltésénél Külső erőforrás alkalmazása miatt ezen alpont nem értelmezhető.
2.3.
A belső ellenőrök képzettségi szintje és gyakorlata A belső ellenőrök végzettsége, gyakorlata megfelel a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm.rend. 24. § követelményeinek. A belső ellenőrzési tevékenységet folytatók rendelkeznek az Áht. 70. § (4) bekezdésében meghatározott engedéllyel. A kijelölt belső ellenőrzési vezető megfelel a 370/2011. (XII.31.) Korm.rend. 24. § -ban meghatározott feltételeknek.
2.4.
A belső ellenőrök képzései A belső ellenőrzést ellátó külső szakértő cég által biztosított belső ellenőrök képzései önerőből biztosítottak. A belső ellenőrök részt vettek a részükre jogszabály által előírt kötelező szakmai továbbképzéseken.
2.5.
A belső ellenőrzési egység funkcionális függetlensége biztosított-e, sérült-e A funkcionális függetlenség az ellenőrzések során megvalósult.
2.6.
Az ellenőrzés során valamilyen dokumentációhoz és/vagy ellenőrzötthöz való hozzáférés akadályai Az ellenőrzési tevékenységet akadályozó tényező nem volt, az együttműködés megfelelő.
2.7.
Összeférhetetlenségi esetek Az ellenőrzések során összeférhetetlenség nem történt.
2.8.
Az ellenőrzési jelentések általános minősége Az ellenőrzés tárgyát, megállapításait, következtetéseit és javaslatait tartalmazó 2011. évi ellenőrzési jelentések megfeleltek a régi Ber. 27. §-ban előírtaknak.
10
Az ellenőrök által megfogalmazott javaslatokat, megállapításokat az ellenőrzöttek elfogadták. A vizsgált szerv/ek vezetője/i, illetve a javaslattal érintettek részéről tett esetleges észrevételek megválaszolásra kerültek, vitatott kérdés nem maradt. 2.9.
A belső ellenőrzés végrehajtását akadályozó tényezők A belső ellenőrzés végrehajtását akadályozó tényező nem volt. Az ellenőrzésekhez szükséges technikai feltételek (pl. számítógép, internet-hozzáférés, jogtár) biztosítottak voltak.
2.10.
Az ellenőrzések nyilvántartása A belső ellenőrzési vezető gondoskodott a megfelelő nyilvántartás vezetéséről az elvégzett belső ellenőrzések tekintetében, illetve gondoskodott az ellenőrzési dokumentumok megőrzéséről.
3.
A tanácsadó tevékenység bemutatása Az ellenőrzés tanácsadó tevékenysége megvalósult. A vezetés az intézményi működtetés, kontrollrendszer kialakítás, valamint a szabályozottság témakörben igényelte a belső ellenőrzés tanácsadó segítségét.
4.
Az ellenőrzések fontosabb megállapításai, következtetései és javaslatai Az alábbi táblázatban az elvégzett vizsgálatokkal kapcsolatos kiemelt jelentőségű megállapítások és javaslatok szerepelnek. Az általános, nem kiemelt jelentőségű megállapításokat és javaslatokat a belső ellenőri jelentések tartalmazzák.
Vizsgált szerv
VKTKT
Rangsor
Megállapítás
A társulási megállapodás és az SZMSZ-e szabályozza a Társulás működését, ugyanakkor több esetben a megfogalmazások nem pontosak és részletesek. SZMSZ sem részletezi, és fogalmazza meg az Alap Kiemelt elszámolásához kapcsolatos jelentőségű előírásokat. Nem fogalmazza meg világosan az egyeztetés lefolytatásának idejét, módját és dokumentálását. Nem fogalmaz meg követelményeket az elemzések és az elszámolások adattartamára, formájára vonatkozóan.
11
Következtetés
Javaslat
Emiatt a Társulás elszámolásai a különböző időszakokra vonatkozóan igen eltérőek voltak, és nem összehasonlíthatók.
Szükséges a Társulási megállapodás kiegészítése, pontosítása a működéssel, illetve a Pénzügyi Alap elszámolásával kapcsolatos elvárásokkal (alaki és tartalmi előírások). SZMSZ felülvizsgálata, a rendelkezések pontosítása. Megfelelő módon és részletezettséggel megfogalmazni a Társulás elvárásait az elszámolással kapcsolatosan.
Vizsgált szerv
VKTKT
5.
Rangsor
Megállapítás
Következtetés
Javaslat
A Társulás Munkaszervezete a vizsgálat időszakban elvégezte a beszámoló készítéssel kapcsolatos Javasoljuk biztosítani a feladatait. A mérlegeket számviteli törvényben előírt megfelelő módon Az informatikai bizonylat megőrzéssel alátámasztották. Az biztonsági előírások, kapcsolatos előírásokat az szükséges mentések, anyagokat évenként adatok és a beszámolók elkülönítve kezelték, valamint az iratok Kiemelt megőrzésével kapcsolatosan. ugyanakkor a hivatalos kötelező jelentőségű Szükséges szabályozni a záradékkal ellátott megőrzésére beszámolás tartalmi és beszámolók nem minden évre vonatkozó formai követelményeit, vonatkozóan álltak szabályokat nem ugyanis csak így lehet tartják be rendelkezésre. A korábbi évek biztosítani az összemérés és könyvelési anyagainak összehasonlítás lehetőségét. előállítása, visszakeresése nehézkes, mivel több alkalommal történt számítógépcsere.
Az ellenőrzések során büntető-, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság gyanúja kapcsán tett jelentések száma és rövid összefoglalása Az ellenőrzés büntető, szabálysértési, kártérítési, illetve fegyelmi eljárás megindítására okot adó cselekményt nem tárt fel.
II.
A belső kontrollrendszer működésének értékelése ellenőrzési tapasztalatok alapján
1.
A belső kontrollrendszer szabályszerűségének, gazdaságosságának, hatékonyságának és eredményességének növelése, javítása érdekében tett fontosabb javaslatok A gazdaságosság, hatékonyság, eredményesség növelése, javítása érdekében fontos a kötelezően előírt szabályzatok folyamatos aktualizálása; a szabályzatokban foglaltak maradéktalan végrehajtása.
2.
A belső kontrollrendszer öt elemének értékelése
2.1.
Kontrollkörnyezet A kontrollkörnyezet kialakítása megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható.
2.2.
Kockázatkezelési rendszer Kockázatkezelési szabályzattal rendszert működtetnek.
rendelkeznek,
12
megfelelő
kockázatkezelési
2.3.
Kontrolltevékenységek A FEUVE rendszert a legfontosabb területeken kialakítottá, működtetik.
2.4.
Információs és kommunikációs rendszer A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.
2.5.
Nyomon követési rendszer (monitoring) A folyamatos monitoring tevékenység beépült a szervezet mindennapi működési tevékenységébe. A vezető rendszeres felügyelet ellátó, ellenőrző tevékenysége biztosított.
3.
A belső ellenőrzési tevékenység fejlesztésére vonatkozó javaslatok Belső ellenőrzéssel együttműködés biztosítása a hatékonyság növelése érdekében. Tanácsadói tevékenység fokozása, ellenőrzési lefedettség növelése.
III.
Az intézkedési tervek megvalósítása
1.
Az intézkedési tervek megvalósításáról szóló beszámolás a Bkr. 50. §-ban meghatározott nyilvántartási rendszer alapján, figyelembe véve a 46. §-ban meghatározott, az ellenőrzött szerv, szervezeti egység vezetője által megküldött beszámolót A belső ellenőrzési vezető részére a Társulás 2006-2010. közötti időszakra vonatkozó pénzügyi-gazdálkodási ellenőrzését követően intézkedési terv nem került megküldésre, azt véleményezni nem tudta (Bkr. 45. §, régi Ber. 29. §). Az intézkedési terv végrehajtásáról készített beszámoló megküldése nem történt meg az ellenőrzés részére (Bkr. 46. §, régi Ber. 29/A. § (4) bekezdés). A pénzügyi-számviteli szabályzatok vizsgálata során intézkedést igénylő javaslatot nem tett az ellenőrzés, így intézkedési terv készítési- és beszámolási kötelezettség nem merült fel.
Felelős: Tóth István elnök Határidő: azonnal
13
6./ Napirendi pont Tájékoztatás a VKTKT és a társult önkormányzatok között 2012.04.20-ig történt befizetésekről Tóth István elnök: Remélem, hogy nem lesznek többet fizetési nehézségek. Elfogadásra javaslom az elnökség nevében. Wagner Péter a pénzügyi bizottság elnöke: A pénzügyi bizottság tárgyalta és elfogadásra javasolja. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT és a társult önkormányzatok között 2012.04.20-ig történt befizetésekről szóló tájékoztatót és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta. 7./ Napirendi pont Javaslat a Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI-ban az alapfokú művészetoktatásban a 2012/2013-as tanévben alkalmazandó térítési- és tandíjakra vonatkozóan Tóth István elnök: Javaslom, hogy a határozati javaslatot a beterjesztett formában fogadjuk el. Ez elsősorban a Chernel Iskolára vonatkozik, az igazgató úrral egyeztetve lett. Füzesiné Kolonics Ilona az oktatási bizottság elnöke: Az oktatási bizottság tárgyalta és elfogadásra javasolja. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI-ban az alapfokú művészetoktatásban a 2012/2013-as tanévben alkalmazandó térítési- és tandíjakra vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 29/2012. (IV.27.) sz. határozata A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. Törvény (továbbiakban Kötv.) 117. § (4) bekezdése szerint a fenntartó kötelessége meghatározni a térítési díj és a tandíj összegét; az adható kedvezményeket és a befizetés módját. A határozat hatálya 1.§. A határozat hatálya kiterjed a Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás (továbbiakban: Társulás) fenntartásában működő: a.) Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI b.) A nevelési-oktatási intézményekben dolgozó pedagógusokra, a nevelőoktató munkát végző más szakemberekre c.) A gyermekek, kiskorú tanulók szüleire, gyámjára, törvényes képviselőire.
14
Az ingyenesen igénybe vehető szolgáltatások 2.§. A Társulás a nevelési-oktatási intézményeiben a Kötv. 114.§-ban meghatározottakon kívül egyéb ingyenesen igénybe vehető szolgáltatást nem biztosít. A térítési-és tandíjfizetési kötelezettség 3.§. (1) Térítési díjat kell fizetni a Kötv. 115.§-ban, tandíjat a 116.§-ban felsorolt szolgáltatások igénybevétele esetén. (2) Az Európai Közösség tagállamain kívüli állampolgárok esetén a térítési díj és a tandíjfizetési kötelezettség a Kötv. 110.§-ban leírtak szerint állapítandó meg azzal, hogy – ha nemzetközi szerződés, vagy más jogszabály másképp nem rendelkezik, illetve ingyenességet biztosító viszonosság hiányában – a megállapított díjat az oktatási-nevelési intézmény vezetője az e rendeletben meghatározott szabályok szerint csökkentheti. (3) Az Európai Közösségek tagállamainak állampolgárai a magyar állampolgárokkal azonos feltételekkel kerülnek elbírálásra a térítési és tandíjfizetési kötelezettség megállapítása során. A térítési díj fizetési köre és mértéke 4.§. A Társulás által fenntartott nevelési-oktatási intézményben, továbbá a társulási feladatellátás keretében térítési díj ellenében igénybe vehető szolgáltatások körét a Kötv. 115.§-a tartalmazza. 5.§ (1) A térítési díj mértéke tanévenként a szakmai feladatra - a tanévkezdéskor számított – folyó kiadások egy tanulóra jutó hányadának: a.) 10 %-a 18 éven aluli tanulóknál (Kötv. 117. §.(1) b) b.) 15 % -a a 18 éven felüli de 22 éven aluli tanulóknál ( Kötv. 117. §.(1) c.) A térítési díjat - a fenntartó által meghatározottak szerint - a tanulmányi eredménytől függően csökkenteni kell, azonban egy tanítási évben a térítési díj összege az alapfokú művészetoktatásban nem lehet kevesebb, mint az adott feladathoz biztosított normatív hozzájárulások egy tanulóra számított összegének zeneművészeti ág esetén tíz százaléka ( Kötv. 117. §.(2)
(2) E §. rendelkezései a Kötv. 121.§. (1) bekezdésének 14.) pontja szerinti hátrányos helyzetű, sajátos nevelési igényű és a tanulmányaikat az alapfokú művészeti oktatásban 2005. december 25. előtt megkezdő tanulók esetében nem alkalmazhatók, tőlük térítési díj nem szedhető. (3) Adott tanítási évben először induló szak esetén a térítési díj az 5.§.(1) a.) pontjában meghatározott térítési díj 50%-a. A Társulási Tanács további kedvezményt nem biztosít.
15
(4) Az (1) bekezdésben meghatározott mértéket a Társulási Tanács évenként költségvetési határozatában határozza meg. A fizetendő térítési díjakat az 1. sz. melléklet tartalmazza. (5) A létesítmények, felszerelések és eszközök használati díjának mértéke egységesen 600 Ft/ fő/ tanév A tandíj fizetési köre és mértéke 6.§. A Társulás által fenntartott nevelési-oktatási intézményekben, továbbá a Társulási feladatellátás keretében tandíjért igénybe vehető szolgáltatások körét a Kötv. 116.§-a tartalmazza. 7.§ A tandíj mértéke a Kötv. 116.§.(1) bekezdésének a.) pontjában meghatározott szolgáltatás esetén, a tanévenként a szakmai feladatra – a tanévkezdéskor számított – folyó kiadások egy tanulóra jutó hányada (117. §. (3), ) melynek összegét a 2.sz. melléklet tartalmazza. Tanulmányi eredménytől függő kedvezmények 8.§. Tanulmányi eredménytől függően a kedvezmény mértéke a tandíjból zeneművészeti ág esetén: a.) Jeles (4,5-től-5-ig) tanulmányi átlag felett b.) Jó (3,5-4,5-ig) tanulmányi átlagig c.) közepes ( 3,4 alatti) tanulmányi átlag alatt d.) az újonnan beíratott nem átlagolható eredményű tanuló esetében
85 % 80 % 75 % 85 %
A térítési-és tandíj fizetésének szabályai 9.§. A tanévre megállapított térítési díjakat, tandíjakat kettő egyenlő részletben: • •
• •
október 15-ig, illetve február 15-ig kell megfizetni. 2012/2013-as tanévben és 2012. október 15. és 2013. február 15.
16
Értelmező és záró rendelkezések 10.§. (1) A szakmai feladatra – tanévkezdéskor számított – folyó kiadások egy tanulóra jutó hányadának összegét a Gárdonyi Kistérségi Iroda irodavezetője minden év február 1-ig közli a nevelési-oktatási intézmény vezetőjével. (2) E határozat 2012. szeptember 01-jén lép hatályba. 1. sz. melléklet 2012/2013-as tanévben alkalmazandó térítési díjak I.
Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI Gárdonyi Tagiskola 1. zeneművészeti ág 18 év alatt 16.000.18.400.20.800.24.500.-
Jeles jó közepes elégtelen
18-22 év között 60.000.68.000.77.000.-
2. sz. melléklet 2012/2013-as tanévben alkalmazandó tandíjak I.
Chernel István Általános Iskola, Gimnázium és Kollégium és AMI Gárdonyi Tagiskola 1. zeneművészeti ág: 103.000.-
Felelős: Tóth István elnök Határidő: azonnal 8./ Napirendi pont Javaslat a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény Alapító Okiratának módosítására vonatkozóan. Galambos Zsuzsanna irodavezető: 2012. februártól a VEPSZ is rendelkezik önálló bankszámlaszámmal, ezért kell az Alapító Okiratot módosítani. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény Alapító Okiratának módosítására vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza:
17
Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 30/2012. (IV.27.) sz. határozata A Társulási Tanács a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény (VEPSZ) 65/2005. (XI.18.) számú határozatával elfogadott, a 80/2005. (XII. 12.) sz., a 48/2007.(VII. 6) sz., a 22/2008. (I.29.) sz., a 50/209. (IV. 29.), a 63/2009. (V.27.) sz., a 98/2009. (IX.07.) sz., a 103/2010.(XI.18.), 109 /2011 (V.27.) sz., a 157/ 2011 ( X.28.) sz. és a …./2012 (IV.27.) határozatával módosított Alapító Okiratát az alábbiak szerint módosítja, mely a 10. számú módosítás 10. Jogállása:
„….. költségvetési előirányzatai feletti rendelkezési jogosultság tekintetében teljes jogkörű; önálló bankszámlával nem rendelkező helyi önkormányzati költségvetési szerv „ mondatrész helyébe az „…..költségvetési előirányzatai feletti rendelkezési jogosultság tekintetében teljes jogkörű; önálló bankszámlával rendelkező helyi önkormányzati költségvetési szerv” mondatrész lép. II.
A Társulási Tanács a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény Alapító Okiratát az I. pont szerinti módosítással az l. számú mellékletben foglalt tartalommal egységes szerkezetbe foglalja, s felhatalmazza a Társulási Tanács elnökét annak kiadására. III. Tanács felkéri az irodavezetőt, hogy a Velencei-tó Környéki Egységes Pedagógiai Módszertani Szolgáltató Intézmény módosításokkal egységes szerkezetbe foglalt Alapító Okiratát 8 napon belül a Magyar Államkincstár Fejér Megyei Igazgatósága – 8000 Székesfehérvár, Petőfi u. 5. sz. - részére küldje meg, s kérje a módosítások törzskönyvi átvezetését. Felelős: Határidő:
Tóth István elnök Galambos Zsuzsanna irodavezető döntést követő 8. nap
9./ Napirendi pont Javaslat a VKTKT pénzügyi bizottsági tagjának megválasztására vonatkozóan Tóth István elnök: Kurcz Mária lemondott a pénzügyi bizottsági tagságáról, amit sajnálva, de elfogadtunk. Dr. Farsang Zoltánt javaslom a megüresedett bizottsági helyre. Dr. Farsang Zoltán Kápolnásnyék Község polgármestere: Köszönöm a felkérést és tisztelettel elfogadom azt.
18
A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT pénzügyi bizottsági tagjának megválasztására vonatkozó előterjesztést és 6 igen, 0 nem szavazattal 1 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 31/2012. (IV.27.) sz. határozata A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Tanácsa döntött arról, hogy Kurcz Mária, Vereb Község polgármestere bizottsági tagságról való lemondása után a Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás pénzügyi bizottsági tagjának 2012. május 01-től dr. Farsang Zoltánt választja meg. Felelős: Tóth István elnök Határidő: 2012. május 01. 10./ Napirendi pont Javaslat a Human Sztráda Nonprofit Kft. 2011.évi beszámolójának elfogadására vonatkozóan Tóth István elnök: Ezen a területen nagy átalakítások zajlanak. A Kft. ügyvezetője elkészítette a szenvedély-és pszichiátriai betegek közösségi ellátása területén nyújtott szakmai munkáról szóló 2011.évre vonatkozó beszámolót. Kovács Csaba januártól már nem a vezetője a Humán Sztráda Kft.-nek. Kovács Csaba megköszönte az együttműködést, és nagyon aggódik a páciensek miatt. Reméljük, hogy az új rendszer nem veszíti szem előtt az ellátottakat. A beszámoló alapos, elfogadásra javaslom. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a Humán Sztráda Nonprofit Kft. 2011. évi beszámolójára vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta. 11./ Napirendi pont Jelentés a lejárt idejű határozatok végrehajtásáról A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megismerte a lejárt idejű határozatok végrehajtásáról szóló jelentést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta azt. 12./ Napirendi pont Tájékoztatás a két ülés között történtekről A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megismerte a két ülés között történtekről szóló tájékoztatást és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett határozathozatal nélkül elfogadta azt. 13./ Napirendi pont Egyebek
19
Tóth István elnök: A szúnyoggyérítés esetében 4 tagú bírálóbizottságnak kell lennie. Fokozott figyelmet kérek minden bizottsági tagtól. Galambos Zsuzsanna irodavezető: A VKTKT Társulási Tanácsa 15/2012 (III.30.) sz határozatával döntött arról, hogy a 2012. évi szúnyoggyérítés közbeszerzési eljárásához kötődően 4 tagú bírálóbizottságot állít fel, melynek tagjai Tóth István elnök, Wagner Péter, a pénzügyi bizottság elnöke , dr. Schablauer Péter ügyvéd és Galambos Zsuzsanna irodavezető. Az új Kbt. szerint a bíráló bizottságban - amely legalább három tagú - biztosítani kell a mindenkor közbeszerzési szakértő, jogi és pénzügyi szakember valamint az eljárás tárgya szerinti szakember részvételét is. Testületi döntéshozatal esetén a döntéshozó kizárólag tanácskozási joggal rendelkező személyt delegálhat a bírálóbizottságba. Testületi döntéshozatal esetében név szerinti szavazást kell alkalmazni. A Velencei-tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás Társulási Tanácsa megtárgyalta a VKTKT 15/2012 (III.30.) sz. határozatának módosítására vonatkozó előterjesztést és 7 igen, 0 nem szavazattal 0 tartózkodás mellett az alábbi határozatot hozza: Velencei- tó Környéki Többcélú Kistérségi Társulás A VKTKT 32/2012. (IV.27.) sz. határozata A VKTKT Társulási Tanácsa döntött arról, hogy a 15/2012 (III.30.) sz. határozatát az alábbiak szerint módosítja: A 3 tagú bírálóbizottság tagjának választja dr. Schablauer Péter ügyvédet, hivatalos közbeszerzési tanácsadót, Sáringer-Kenyeres Tamás közbeszerzés tárgya szerinti szakértőt és Nochtáné Sulyok Mariann pénzügyi szakértőt. Felelős: Tóth István elnök Galambos Zsuzsanna irodavezető Határidő: azonnal Tóth István elnök: Van két bejelenteni való. Az egyik, hogy Takács János hivatalos megkeresésére Nochtáné Sulyok Mariannt heti 20 órában a Pákozdi Önkormányzat alkalmazza 2012. május 18. napjától pénzügyi munkakörben. A Kistérségnél szintén heti 20 órában fogja ellátni ezentúl a feladatait. A másikat a Zsuzsa mondja el. Galambos Zsuzsanna irodavezető: Informatikai normatívát igényeltünk 2010. évre rendeleti úton. A normatív támogatás felhasználása a törvényi előírásoknak megfelelően megtörtént, azonban az elszámolás elmaradt. A MÁK-tól kaptunk egy levelet, hogy mivel nem érkezett be az elszámolás határidőre, ezért ezt az összeget – közel 7 millió forint – vissza kell fizetni kamatokkal együtt. Az alapkezelő 2 napos határidőt adott az elszámolás pótlására és a fellebbezés elküldésére. Ez megtörtént. Most már a MÁK helyi igazgatóságán múlik, hogy méltányolják-e a körülményeket. Tóth István elnök: Keressük a MÁK illetékeseit és kérjük, hogy méltányosságból fogadják el a jelentést utólag. Ez történt, nem túl jó dolog, de aki dolgozik, sajnos hibázik is. Bízom a MÁK jó szándékában. Köszönöm mindenkinek a megjelenést és az érdemi munkát. Szeretettel várok mindenkit a hal-, vad- és pálinka fesztiválra.
20
k.m.f. Tóth István elnök
Jegyzőkönyvet készítette: Jegyzőkönyvet hitelesítette:
Galambos Zsuzsanna irodavezető
Nochtáné Sulyok Mariann Mészárosné Hegyi Gyöngyi Sukoró Község polgármestere
21
