iktatószám:
5027-1//2006/3500
Foglalkoztatási Hivatal
2005. évi gazdálkodásáról szóló intézményi számszaki beszámoló alátámasztását szolgáló szöveges indoklás A Foglalkoztatási Hivatal – az Állami Foglalkoztatási Szolgálat középirányító szerveként – az Országos Munkaügyi Kutató és Módszertani Központ 2001. július 1-jei átalakulásával jött létre. Az intézmény az alábbi szakfeladatokat látja el: munkaügyi szolgáltatás, megváltozott munkaképességűek akkreditációs feladatai, humán és társadalomtudományi kutatás, oktatási, továbbképzési és felnőttképzési célok és egyéb feladatok, üdültetés, igazgatási célú intézmények ellátó, kisegítő szolgálatai (HEF OP Technikai Segítségnyújtás), fejezeti kezelésű speciális elszámolások HEF OP 1.2 intézkedés: „Az ÁFSZ modernizációja”. A Foglalkoztatási Hivatal 2002. június 28-a óta a Magyar Köztársaság minisztériumainak felsorolásáról szóló 2002. évi XI. tv. és az Állami Foglalkoztatási Szolgálatról szóló 4/2002. (X. 17.) FMM rendelet szerint a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium felügyelete alá tartozik. I.
Az intézmény feladatkörének, 2005. évi tevékenységének rövid ismertetése
A 2001. július 1-vel megalakult Foglalkoztatási Hivatal hatásköre és feladatai, a 2005. év során is tovább bővült. Az Európai Unióhoz történő csatlakozásunk a korábbiaktól eltérő követelményeket támasztott és új feladatok megoldását igényelte a Hivataltól.
-2-
A 2004-es évben lett kialakítva és bevezetve az EURES rendszer, valamint a migráns munkavállalók kezelésének, nyilvántartásának személyi és tárgyi feltételeinek megteremtése. A feladatmegoldás 2005-ben is folyamatos. A Hivatal irányítása és koordinálása mellett folytatódott az Európai Szociális Alapból finanszírozható megyei programok HEFOP 1.1 végrehajtása, továbbá sikeresen halad az ÁFSZ modernizációs programja is, HEFOP 1.2. A 2006-os évben jelentkező: a megváltozott munkaképességűek akkreditációs, a HEFOP 3.5.1, illetve a „Lépj egyet előre” feladatok feltételrendszerének megteremtésére a 2005-ös év utolsó harmadában került sor. Elkészült és működik a 2004-ben PHARE támogatással kialakított 20 modell kirendeltség, illetve megkezdődött és elkészült a HEFOP 1.2 program keretében a 60 kiválasztott kirendeltség modernizációs átépítési programjának első 20 épülete. Az elmúlt év egyik kiemelt feladataként a Hivatal továbbra sikeresen működteti az Egységes Munkaügyi Nyilvántartást (EMMA), illetve sikeres programfejlesztést és az adattisztítás hajtottunk végre a rendszeren. A Hivatal hatáskörének és feladatainak bővülése maga után vonta a szervezeti struktúra módosítását is. A korábban kialakított szakmai főosztályok működésének stabilizálása mellett megalakult a Felnőttképzési Igazgatóság, illetve előkészítő szakaszba került a Kutatási és Elemzési Igazgatóság szervezetének kialakítása. A szervezeti változások következtében egyszerűbbé vált a Hivatalon belüli munkamegosztás, ugyan akkor az Igazgatási Főosztályon belül az Akkreditációs Iroda megalakulásával növekedett a főigazgató közvetlen irányítása alá tartozó feladatok és szervezetek száma. Összességében a Hivatal a 2005. évi feladatait teljesítette. a) Alapítványok, közalapítványok támogatása:
NÉ
b) Vállalkozási tevékenység végzése:
NÉ
c) Intézmény munkatársainak lakásépítési, lakásvásárlási támogatása: 2550 eFt d) A számviteli politika 2005. évi módosítása:
NÉ
e) Az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírásról: A HEFOP program végrehajtásához kapcsolódó független könyvvizsgálatot ellátó szervezet kiválasztása közbeszerzési eljárás keretében megtörtént. f) Az intézményi beszámolóban szereplő és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltérésének indoklása: Külön kidolgozva és csatolva a beszámolóhoz. g) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztása:
NÉ
-3-
II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása A 2005-es évben 1.218.100 eFt eredeti előirányzat állt rendelkezésünkre az intézmény működésének biztosítására. A módosított bevételi-kiadási előirányzat kisebb részben az előző évi maradvány felhasználással, nagyobb részben az év közben elrendelt többletfeladatokkal összefüggésben 7.5-szeresére növekedett 9.236.052 eFt. A gazdálkodásra jelentős hatást gyakorolt a többletfeladatok elrendelése mellett néhány egyéb körülmény is. Új feladatként jelentkezett: A munkavállalók jogbiztonságának növelését, a bejelentés nélküli foglalkoztatás elleni hatékony fellépés eszközét, az Európai Unió által elvárt adatszolgáltatás teljesítését, az átlátható munkaerőpiac megteremtését szolgálja az Egységes Magyar Munkaügyi Adatbázis (EMMA) 2004. májusától történő működtetése. A feladatok végrehajtásához a felügyeleti szerv 75 fő létszámot csoportosított át intézményünkhöz. A rendszer üzemeltetését az „Egységes Munkaügyi Nyilvántartás” fejezeti kezelésű előirányzatból nyújtott 1.352.707 eFt támogatás finanszírozta. -
engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:
75 fő 197.013 eFt 66.874 eFt 1.042.800 eFt 0 eFt 46.020 eFt 1.352.707 eFt
az Európai Szociális Alap (ESZA) 2004-ben került megindításra. A Foglalkoztatási Hivatalnak a 2004-2006. évi Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program végrehajtása során ellátandó feladatairól és közreműködő szervezetté történő kijelöléséről, valamint az Országos Foglalkoztatási Közalapítványnak a 2004-2006. évi EQUAL Közösségi Kezdeményezés végrehajtásába közreműködőként történő bevonásáról szóló 9/2004. (IV. 7.) FMM rendelet alapján a Foglalkoztatási Hivatal a Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program közreműködő szervezete lett. A Foglalkoztatási Hivatal, mint közreműködő szervezet egyrészről a „A munkanélküliség megelőzése és kezelése" című intézkedés (központi program) végrehajtásának szakmai koordinációját végzi, valamint ellátja ezen intézkedés tekintetében a szakmai monitoring feladatokat, másrészről a Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program Európai Szociális Alap által társfinanszírozott intézkedései tekintetében eljárásrendi és teljesítési monitoringot, valamint ugyanezen intézkedéseknél teljes monitoring koordinációt végez. A Foglalkoztatási Hivatal részletes feladatait a fentebb említett 9/2004. (IV. 7.) FMM rendelet
-4-
tartalmazza. A közreműködő szervezeti feladatokat a Foglalkoztatási Hivatalban az ESZA Főosztály koordinálja. Az ESZA Főosztály megyei egységei tekintetében: -
engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:
65 206.300 69.800 0 0 41.900 318.000
fő eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Magyarország az Európai Unió tagjaként jogosulttá vált a strukturális alapok forrásainak igénybevételére. A támogatások a 2004-2006 közötti időszakra szóló nemzeti stratégiában, a Nemzeti Fejlesztési Tervben meghatározott célra fordíthatók. A stratégia operatív programokon keresztül valósul meg. Ezek közül a legnagyobb keretösszeggel a Humán-erőforrás Operatív program (HEFOP) rendelkezik, amelynek célja a foglalkoztatás bővítése, a munkaerő versenyképessé tétele, a társadalmi beilleszkedés elősegítése. Az előbbi feladatok megoldását szolgálja a Modernizációs Programiroda, amely: -
engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:
39 288.000 90.300 1.100.000 0 1.237.518 2.715.818
fő eFt eFt eFt eFt eFt eFt
Az Alapító Okiratban megfogalmazott, valamint az előzőekben említett feladatokon túlmenően a 2005. évben több, a munkaerő-piaci szervezet fejlesztését célzó feladat végrehajtását kezdtük meg, melynek befejezése a 2006. évre tehető: a ”Munkaerőpiaci szervezet fejlesztési program” fejezeti kezelésű előirányzatból az informatikai háttér fejlesztésére és épület beruházásra összesen 693.507 eFt állt rendelkezésre, amelyből 331.703 eFt felhasználására került sor. A fennmaradó részből kötelezettségvállalással terhelt maradvány 361.804 eFt, kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány 0 eFt. a ”Munkaerőpiaci szervezet működési tartaléka” fejezeti kezelésű előirányzatból az előző évekhez hasonlóan különféle támogatásokat kaptunk, illetve használtunk fel:
-5-
- az Állami Foglalkoztatási Szolgálat vagyonbiztosításának fedezetére 43.937 eFt, - a BKE-vel megkötött képzési megállapodás fedezetére 12.397 eFt, - a brüsszeli „Foglalkoztatási Hét”-en való magyar részvétel biztosítására 7.780 eFt, A 2005. évben a működési tartalékból ily módon összesen 143.353 eFt állt rendelkezésre, amelyből 126.642 eFt felhasználása realizálódott. A fennmaradó rész teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt maradvány, amelynek összege 16.649 eFt. A Foglalkoztatási Alap központi keretéből, a MAT jóváhagyásával a következő feladatok végrehajtására kaptunk megbízást, illetve fedezetet: - az EURES rendszer bevezetésének előkészítésére 22.697 eFt-ot, - a migráns rendszer kialakítására 13.000 eFt-ot, - az ÁFSZ modernizációja elnevezésű PHARE program adminisztrációjának 2005. évi költségeire 28.000 eFt-ot, - bértarifa adatfelvétel és- feldolgozás végrehajtására 35.000 eFt-ot, Az MPA rehabilitációs alaprészének központi keretéből, a MAT jóváhagyásával 3.752 eFt fedezet biztosítása mellett országos rendezvények megszervezésére, illetve lebonyolítására került sor. A záró rendezvények megtartása és a támogató szolgáltatások biztosítása a 2006. év elejére tehetők. A kötelezettségvállalással lekötött maradvány 1.209 eFt. Az MPA alaprészéből kerül 2005 és 2006-ban finanszírozásra a megváltozott munkaképességűek akkraditációs feladatainak finanszírozása. Ennek 2005-re eső feladat előkészítő része 58.692 eFt . Részprogram engedélyezési okirat alapján az ÁFSZ modernizációja elnevezésű PHARE program végrehajtásához 2005. évben 786.441 eFt előirányzat került intézményünkhöz átvezetésre, amelyből 444.501 eFt teljesítésére került sor. A program 2005. évre történő áthúzódása miatt a fel nem használt előirányzat év végén a fejezeti számlára visszavezetésre került. Az év közben elrendelt többletfeladatok ellátása mellett jelentős hatással voltak a gazdálkodásra: a Balatonboglári Képző és Pihenő Központ üzemeltetésének megkezdése, a jelentős nagyságrendű bevételi lemaradás, a többletfeladatok ellátásához szükséges létszám munkafeltételeinek megteremtése, valamint a Strukturális Alapokból megvalósuló programok kiadásainak megelőlegezése. A Hivatal költségvetése a Képző és Pihenő Központ beolvadásával növekedett ugyan, de a felmerülő kiadások saját bevételekből való finanszírozásának követelménye - korlátozó tényezőként - a gazdálkodás előzőleg is szűk
-6-
mozgásterét még tovább szűkítette. Az év az oktatási tevékenység felfejlesztésének előkészítése jegyében telt el, amelynek során igyekeztünk megteremteni a magas színvonalú képzés minden igényt kielégítő tárgyi feltételeit. A gazdálkodás szempontjából meghatározó jelentőségű körülményként kell számításba venni az intézményi működési bevételek tervezettől való elmaradását. A Képző és Pihenő Központ bevételtermelő képességének a várakozásoktól való elmaradása meghatározó volt ebből a szempontból. A tervezett feladatok végrehajtását azonban az épület műszaki állapota jelentősen befolyásolta. A vis maior helyzetet a katasztrofális közműállapotok jelentették, így nem volt tovább halasztható a közműrendszer globális felújítása, illetve a funkció váltás miatt ezzel párhuzamosan a tűzjelző és a tűzi víz hálózat kialakítása. A bevételi lemaradás 92.917 eFt-tal csökkentette a teljesíthető kiadásokat, pontosabban a dologi kiadások előirányzatát. A többletfeladatokhoz kapcsolódó jelentős létszámbővülés egyrészt meg növekedett feladatok elé állította a gazdasági terület dolgozóit, másrészt olyan költségnövekedést eredményezett - elsősorban a létszám elhelyezésével összefüggésben - amelynek megtérülésére a többletforrásokból nem számíthattunk. Megemelkedett például a különböző telephelyek közötti elektronikus kommunikáció, a távközlési szolgáltatás, az irodaszer, illetve a nyomtatvány felhasználás, a sokszorosítási feladatok miatt a gépkarbantartás, javítás költsége, és az energiafelhasználás. Új, jelentős kiadásként jelentkezett a Magyar Államkincstárnak 2005 elejétől fizetendő utalási jutalék is. A probléma jelentőségét növelte az a tény, hogy a strukturális alapok jutalékát - szerződési rendelkezés hiányában - is az intézményi előirányzatokból kellett fizetni. Jelentős segítség volt az FMM intézkedése, amely a költségek mintegy 88%-át megtérítette. A személyszállítási feladatok miatt növekedtek a hivatali gépjárművek üzemeltetésének költségei is. Mindezek olyan kiadásokat jelentettek, amelyek pontos, külön feladatokhoz köthető kimutatása nem volt lehetséges, emiatt pedig az említett költségek az odaítélt támogatások terhére nem voltak elszámolhatók. Az említett okokból meg növekedett kiadások a további években is jelentkezni fognak, és az árszínvonal növekedésével további emelkedésükre számíthatunk. A Hivatal területileg széttagolt elhelyezésének megszüntetésével bizonyos mértékű költségmegtakarítás lenne elérhető. A Strukturális Alapokból megvalósuló Technikai Segítségnyújtás intézkedés végrehajtására megkötött támogatási szerződés értelmében az Irányító Hatóság intézményünk részére az előleg felhasználás megtérítést 60 napban jelölte, ami nem ritkán 90-120 napra is kitolódott. A 2005. január végétől folyamatosan felmerülő kiadásokat a Hivatal részben saját költségvetéséből, részben a felügyeleti szerv jóváhagyásával más programok költségvetéséből finanszírozta meg. Az Irányító Hatóság a megelőlegezett kiadások jelentős részét, mintegy 45.000 eFt-ot a 2006. évben utalja, utalta át Hivatalunk részére. A jövőre vonatkozóan - a jogszabályok adta lehetőségekkel élve - szükségesnek tartjuk az előleg visszapótlási lehetőségek gyorsítását vagy áthidaló megelőlegezését.
-7-
III. 1)
Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása: Az intézményi gazdálkodást befolyásoló fontosabb tényezők az előirányzatok hatáskörönkénti módosításának tükrében: - a dologi kiadások évközi kormányzati zárolása - a többletfeladatok ellátásához folyósított támogatások
Kormányzati Felügyeleti hatáskörben Intézményi hatáskörben hatáskörben végrehajtott végrehajtott előirányzat- végrehajtott előirányzatelőirányzat-módosítás módosítás módosítás
709 eFt
2.952.068 eFt
5.065.175 eFt
Összesen
8.017.952 eFt
A Kormány által év közben elrendelt 1.700 eFt előirányzat zárolás az év végén törlésre került. 2)
Felügyeleti hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítással biztosították: - az intézmény alaptevékenységének bővülését kísérő 7 fő akkreditációs munkatárs állományba helyezése többletkiadásainak forrását 58.782 eFt összegben.
3)
Intézményi hatáskör alakulása: Intézményi hatáskörben az előző évi előirányzat-maradvány költségvetésbe történő beemelésére került sor. Az 599.947 eFt összegű 2004. évi maradványból felhasználásra került. Maradvány 5.309 eFt 2006. január elején visszautalásra került. A többletfeladatokkal összefüggő többletbevételek miatti előirányzat módosítások együttes összege 4.465.228 eFt.
4)
Főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: A gazdálkodás feltételeiben bekövetkezett változások, valamint a felügyeleti szerv által elrendelt többletfeladatok ellátása összességében jelentős forrástöbbletet eredményezett intézményünknél. Ezt támasztja alá az 1.218.100 eFt eredeti előirányzattal szemben teljesült 6.064.587 eFt összegű kiadás és a 2.916.933 eFt összegű maradvány. A maradvány képződésében meghatározó szerepet játszott a többlet feladatokra rendelkezésre bocsátott források időbeni ütemezése. A 2004. évi intézményi engedélyezett létszám 186 fő volt, amely év közben 367 főre emelkedett. A teljes munkaidős foglalkoztatottak száma 366 fő volt, a részmunkaidős foglalkoztatottak száma 1 fő. Az átlagos statisztikai állományi létszám 345 fő volt. Az engedélyezett létszám és az átlagos statisztikai állományi létszám közötti jelentős eltérés oka: az év folyamán táppénzes
-8-
állományban lévők magas száma, valamint a létszám átcsoportosítás révén meg növekedett álláshelyek fokozatos betöltése. A személyi juttatások egyértelműen a létszámnövekedés következtében emelkedtek a tervezett előirányzat fölé. Az újonnan felvett személyi állomány összetételére jellemző a vidéken élők magas aránya, valamint a fiatal, magasabban kvalifikált köztisztviselők szintén magas aránya. Ezek együttes hatására az egy főre jutó személyi juttatások összege a tervezetthez képest, ha kis mértékben is, de magasabb szinten teljesült. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzat teljesítése a személyi juttatások kifizetéséhez igazodott, befizetési kötelezettségének a Hivatal maradéktalanul eleget tett. Az év folyamán egy tartósan üres álláshely volt a Technikai Segítségnyújtás programjának végrehajtásához kapcsolódó megyei koordinátori létszám állandó változása mellett. Ennek megtakarítási vonzata nem értelmezhető, hiszen az Irányító Hatóság kizárólag a ténylegesen teljesített 2004. évi kiadásokat fogja megtéríteni Hivatalunk számára, tehát megtakarítás intézményi szinten nem képződött. A dologi és az intézményi beruházási kiadásoknál a többletfeladatokkal összefüggésben minden soron az eredeti előirányzat jelentős mértékű túlteljesítésére került sor. Mind az igénybe vett szolgáltatások, mind a beszerzett eszközök az Állami Foglalkoztatási Szolgálat fejlesztését segítették elő. A felújítási kiadások a Kálvária téri irodaépület felvonóinak, a Mozsár utcai a Szemere utcai ingatlanok helyreállítását szolgálták. Az év folyamán más, nagyobb volumenű vagyonmegóvással kapcsolatos munkálatok elvégzésére nem volt szükség. A Hivatal dolgozói a 2005. évben támogatható lakásépítési és – vásárlási igényt jelentettek, ezért 3 főnek került kölcsön nyújtásra, 2.550 eFt értékben. 5)
Az intézményi bevételek alakulása: Jelentős 250.390 eFt bevételi lemaradás keletkezett, amelynek összetevői: 5.309eFt a 2005. év előtt keletkezett maradványból fel nem használt rész és 92.917 eFt a működési bevételek tervezettől való elmaradása. A 2005-es évben a működési bevételek több vonatkozásban is a tervezett szint alatt teljesültek. Egyrészről a Képző és Pihenő Központ bevételei, másrészről a pályázatokon elnyerni szándékozott, elsősorban kutatással összefüggő támogatások a várakozásoktól jelentősen elmaradtak. Mindez a dologi kiadásokra fordítható előirányzat összegét csökkentette.
-9-
IV.
Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása
Az intézmény vagyona 280.187 eFt-tal növekedett az előző évihez képest, amely egyértelműen a befektetett eszközök növekedésével magyarázható. A befektetett eszközök összetételét tekintve, mind a szellemi termékekben, szoftverekben megtestesülő vagyon, mind a tárgyi eszközökben megtestesülő vagyon könyv szerinti értéke nőtt. Az említett eszközök aránya az előző évekhez viszonyítva kiegyenlítetté vált. A 2005-ös vagyon értéke: bruttó 4.343.182eFt, és nettó 1.936.933eFt. A korábbi évek gyakorlatának megfelelően a beszerzések jelentős része a megyei munkaügyi központok szoftvereinek és gépparkjának egységesítését szolgálta, amely térítésmentesen került az említett intézményeknek átadásra. Emellett komoly eszközfejlesztésre került sor a Hivatalnál is, amely alapot jelent a korszerű informatikai hátteret igénylő feladatok végrehajtásához. Selejtezésre került összesen 324 db számítástechnikai eszköz és egyéb gép összesen 110.672 eFt értékben, valamint 149 db bútor, berendezési tárgy 9.411 eFt értékben. A selejtezett eszközök a teljesen 0-ra leírt és a kisértékű eszközök köréből kerültek ki. Leltárhiány címén 5.856 eFt-ot vezettünk ki nyilvántartásainkból. A 2005-es évben 783.371 eFt értékcsökkenés került elszámolásra, valamint 143.126 eFt értékcsökkenés kivezetése történt meg selejtezés és egyéb csökkenés címen. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására a hiányként jelentkező, könyv szerinti értékkel még rendelkező eszközök esetében került sor 573.706 eFt értékben. V. VI.
FH tulajdonosi részesedés
NÉ
A követelések és a kötelezettségek állományának alakulása
A követelések állománya az előző évi 4.327 eFt-ról 4.753eFt-ra A tartósan adott kölcsönök mérlegértéke (lakásépítési kölcsön) támogatható igény miatt növekedett, de a törlesztésekkel a kölcsönállomány összege csökken. A vevőkkel szembeni követelések 1.512 eFt-ról 1.095 eFt-ra csökkentek. A nehezen behajtható követelések mértéke az előző évihez képest változatlan. Egyéb rövid lejáratú követelésünkből 1.652 eFt a dolgozóknak nyújtott lakásépítési támogatás egy éven belül visszafizetendő összege, míg 248 eFt a dolgozókkal szemben más jogcímen fennálló egyéb követelés. A kötelezettségek állománya az előző évi 1.846.697eFt-ról 1.187.267eFt-ra csökkent. A szállítói kötelezettségek összege 261.424 eFt. Az egyéb rövid lejáratú
-10-
kötelezettségből munkavállalókkal szembeni tartozás 449 eFt, a HEFOP 1.2 intézkedés jóváhagyásra még nem került kiadásainak összege pedig 925.843 eFt. VII. A befektetett eszközök, értékvesztésének alakulása
követelések,
készletek
és
értékpapírok
Értékvesztés elszámolására a 2005. évben nem került sor. VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása Intézményünk a számviteli politikában lefektetett elvek alapján nem él az értékhelyesbítés elszámolásának lehetőségével. IX.
A kötelezettségvállalások állományának alakulása
Intézményi előirányzatok: a Hivatal 9.236.052 eFt módosított kiadási előirányzatának terhére az alábbiak szerint vállalt kötelezettséget: - előző évi kötelezettségvállalás: 598.668 eFt, - tárgyévi kötelezettségvállalás: 8.380.690 eFt. A fennmaradó 256.694 eFt-ból 5.309 eFt a kötelezettségvállalással nem terhelt előirányzat-maradvány és 250.390 eFt a tárgyévi bevételi lemaradás összege. A pénzügyi teljesítések a fenti bontás szerint év közben az alábbiak szerint alakultak: - előző évi kötelezettségvállalás pénzügyi teljesítése: 593.359 eFt, - tárgyévi kötelezettségvállalás pénzügyi teljesítése: 5.474.418 eFt. A kötelezettségvállalással terhelt maradvány a fentiek következtében a következő képet mutatja: - előző évi kötelezettségvállalásból nem teljesült: 5.309 eFt, - tárgyévi kötelezettségvállalásból nem teljesült: 2.911.581 eFt. A tárgyévi kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege magában foglalja a tényleges szerződéseken, megállapodásokon alapuló tételeken felül a központi költségvetéssel szembeni 852 eFt befizetési kötelezettség összegét is. A tárgyévi kötelezettségvállalás tehát 2.915.938 eFt. Az összes kötelezettségvállalással terhelt maradvány kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a következő:
-11-
X.
személyi juttatások: munkaadókat terhelő járulékok: dologi kiadások: intézményi beruházási kiadások: Összesen:
742 892 eFt 237.566 eFt 1.166.295 eFt 764.828 eFt 2.911.581 eFt
A feladatmutatók állományának alakulása
A Képző és Pihenőközpont 132 férőhellyel üzemelt a 2005. év során. Az egy férőhelyre jutó üdülési napok száma 9.419 nap volt, ami megközelítőleg 2 hónap teljes kapacitással való működést jelent. XI.
A letéti számla pénzforgalma
NÉ
XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése NÉ XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése Intézményünk a 2005. év folyamán rendre eleget tett befizetési kötelezettségeinek. Az év végén kimutatott összesen 952 eFt befizetési kötelezettségünket március hó végéig teljesítjük. Kérjük 2005. évi költségvetési beszámolónk elfogadását. Budapest, 2006. február 28.
