Foglalkoztatási Hivatal 2004

iktatószám: 3588-1//2005/3510

Foglalkoztatási Hivatal 2004. évi gazdálkodásáról szóló intézményi számszaki beszámoló alátámasztását szolgáló szöveges indoklás A Foglalkoztatási Hivatal – az Állami Foglalkoztatási Szolgálat középirányító szerveként – az Országos Munkaügyi Kutató és Módszertani Központ 2001. július 1-jei átalakulásával jött létre. Az intézmény az alábbi szakfeladatokat látja el: ƒ ƒ ƒ ƒ ƒ

munkaügyi szolgáltatás, humán és társadalomtudományi kutatás, oktatási célok és egyéb feladatok, üdültetés, igazgatási célú intézmények ellátó, kisegítő szolgálatai (HEF OP Technikai Segítségnyújtás), ƒ fejezeti kezelésű speciális elszámolások HEF OP 1.2 intézkedés: „Az ÁFSZ modernizációja”. A Foglalkoztatási Hivatal 2002. június 28-a óta a Magyar Köztársaság minisztériumainak felsorolásáról szóló 2002. évi XI. tv. és az Állami Foglalkoztatási Szolgálatról szóló 4/2002. (X. 17.) FMM rendelet szerint a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztérium felügyelete alá tartozik. I.

Az intézmény feladatkörének, 2004. évi tevékenységének rövid ismertetése

A 2001. július 1-vel megalakult Foglalkoztatási Hivatal hatásköre és feladatai a 2004. év során is tovább bővült. Az Európai Unióhoz történő csatlakozásunk a korábbiaktól eltérő követelményeket támasztott és új feladatok megoldását igényelte a Hivataltól.

-2-

Az elmúlt évben lett kialakítva és bevezetve az EURES rendszer, valamint a migráns munkavállalók kezelésének, nyilvántartásának személyi és tárgyi feltételeinek megteremtése. A Hivatal irányítása és koordinálása mellett megindultak az Európai Szociális Alapból finanszírozható megyei programok HEF OP 1.1 végrehajtása, továbbá sikeresen halad az ÁFSZ modernizációs programja is, HEF OP 1.2. Elkészült és működik 2004-ben a PHARE támogatással kialakított 20 modell kirendeltség és megkezdődött a HEF OP 1.2 program keretében 60 kirendeltség modernizációja. Az elmúlt év egyik kiemelt feladataként a Hivatalnak sikerült kialakítani és működtetni az Egységes Munkaügyi Nyilvántartást (EMMA). A Hivatal hatáskörének és feladatainak bővülése maga után vonta a szervezeti struktúra módosítását is. A korábban kialakított szakmai főosztályok működésének stabilizálása mellett megalakult a Modernizációs Programiroda és a Munkaügyi Nyilvántartó Központ. Ezzel párhuzamosan csökkent az igazgatóságok száma, mivel 2004-ben megszűnt a Jogi és Kommunikációs Igazgatóság. Új szervezeti egységként a Hivatalhoz került a Balatonboglári Képző és Pihenő Központ. A szervezeti változások következtében egyszerűbbé vált a Hivatalon belüli munkamegosztás, ugyan akkor növekedett a főigazgató közvetlen irányítása alá tartozó feladatok és szervezetek száma. Összességében a Hivatal a 2004. évi feladatait teljesítette. a) Alapítványok, közalapítványok támogatása:

NÉ

b) Vállalkozási tevékenység végzése:

NÉ

c) Intézmény munkatársainak lakásépítési, lakásvásárlási támogatása:

NÉ

d) A számviteli politika 2004. évi módosítása:

NÉ

e) Az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírásról: A HEF OP program végrehajtásához kapcsolódó független könyvvizsgálatot ellátó szervezet kiválasztása közbeszerzési eljárás keretében megkezdődött. f) Az intézményi beszámolóban szereplő és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltérésének indoklása: Külön kidolgozva és csatolva a beszámolóhoz. g) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztása:

NÉ

-3-

II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása A 2004-es évben 1.156.900 eFt eredeti előirányzat állt rendelkezésünkre az intézmény működésének biztosítására. A módosított bevételi-kiadási előirányzat kisebb részben az előző évi maradvány felhasználással, nagyobb részben az év közben elrendelt többletfeladatokkal összefüggésben 6,4 szeresére növekedett 7.403.249 eFt. A gazdálkodásra jelentős hatást gyakorolt a többletfeladatok elrendelése mellett néhány egyéb körülmény is. Új feladatként jelentkezett: ƒ A munkavállalók jogbiztonságának növelését, a bejelentés nélküli foglalkoztatás elleni hatékony fellépés eszközét, az Európai Unió által elvárt adatszolgáltatás teljesítését, az átlátható munkaerőpiac megteremtését szolgálja az Egységes Magyar Munkaügyi Adatbázis (EMMA) 2004. májusától történő működtetése. A feladatok végrehajtásához a felügyeleti szerv 54 fő létszámot csoportosított át intézményünkhöz. A létszámhoz kapcsolódó kiadásokat 93.494 eFt MPA-ból folyósított támogatás, a rendszer felállítását és üzemeltetését pedig „Egységes Munkaügyi Nyilvántartás” fejezeti kezelésű előirányzatból nyújtott 1.610.000 eFt támogatás finanszírozta. -

engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:

54 fő 84.709 eFt 23.772 eFt 792.737 eFt 0 eFt 625.910 eFt 1.527.128 eFt

ƒ az Európai Szociális Alap (ESZA) 2004-ben történő indítása. A Foglalkoztatási Hivatalnak a 2004-2006. évi Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program végrehajtása során ellátandó feladatairól és közreműködő szervezetté történő kijelöléséről, valamint az Országos Foglalkoztatási Közalapítványnak a 2004-2006. évi EQUAL Közösségi Kezdeményezés végrehajtásába közreműködőként történő bevonásáról szóló 9/2004. (IV. 7.) FMM rendelet alapján a Foglalkoztatási Hivatal a Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program közreműködő szervezete lett. A Foglalkoztatási Hivatal, mint közreműködő szervezet egyrészről a „A munkanélküliség megelőzése és kezelése" című intézkedés (központi program) végrehajtásának szakmai koordinációját végzi, valamint ellátja ezen intézkedés tekintetében a szakmai monitoring feladatokat, másrészről a Humánerőforrás-fejlesztési Operatív Program Európai Szociális Alap által társfinanszírozott intézkedései

-4-

tekintetében eljárásrendi és teljesítési monitoringot, valamint ugyanezen intézkedéseknél teljes monitoring koordinációt végez. A Foglalkoztatási Hivatal részletes feladatait a fentebb említett 9/2004. (IV. 7.) FMM rendelet tartalmazza. A közreműködő szervezeti feladatokat a Foglalkoztatási Hivatalban az ESZA Főosztály koordinálja. Az ESZA Főosztály megyei egységei tekintetében: -

engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:

65 132.207 41.029 31.006 0 18.873 223.115

fő eFt eFt eFt eFt eFt eFt

ƒ Magyarország az Európai Unió tagjaként jogosulttá vált a strukturális alapok forrásainak igénybevételére. A támogatások a 2004-2006 közötti időszakra szóló nemzeti stratégiában, a Nemzeti Fejlesztési Tervben meghatározott célra fordíthatók. A stratégia operatív programokon keresztül valósul meg. Ezek közül a legnagyobb keretösszeggel a Humán-erőforrás Operatív program (HEF OP) rendelkezik, amelynek célja a foglalkoztatás bővítése, a munkaerő versenyképessé tétele, a társadalmi beilleszkedés elősegítése. Az előbbi feladatok megoldását szolgálja a Modernizációs Programiroda, amely: -

engedélyezett létszáma: személyi juttatások: munkaadókat terhelő kiadások: felhalmozási kiadások: felújítási kiadások: dologi kiadások: összesen:

19 11.599 2.630 1.984.454 0 39.052 2.037.735

fő eFt eFt eFt eFt eFt eFt

Az Alapító Okiratban megfogalmazott, valamint az előzőekben említett feladatokon túlmenően a 2004. évben több, a munkaerő-piaci szervezet fejlesztését célzó feladat végrehajtását kezdtük meg, melynek befejezése a 2005. évre tehető: ƒ a ”Munkaerőpiaci szervezet fejlesztési program” fejezeti kezelésű előirányzatból az informatikai háttér fejlesztésére és épület beruházásra összesen 533.081 eFt állt rendelkezésre, amelyből 280.182 eFt felhasználására került sor. A fennmaradó részből kötelezettségvállalással terhelt maradvány 252.897 eFt, kötelezettségvállalással nem terhelt maradvány 2 eFt.

-5-

ƒ a ”Munkaerőpiaci szervezet működési tartaléka” fejezeti kezelésű előirányzatból az előző évekhez hasonlóan különféle támogatásokat kaptunk, illetve használtunk fel: - az Állami Foglalkoztatási Szolgálat vagyonbiztosításának fedezetére 29.111 eFt, - a BKE-vel megkötött képzési megállapodás fedezetére 26.157 eFt, - a brüsszeli „Foglalkoztatási Hét”-en való magyar részvétel biztosítására 25.572 eFt, - az EMMA létrehozásában résztvevők jutalmazására 12.936 eFt, - eseti feladatok végrehajtására összesen 76.934 eFt került átutalásra. A 2004. évben a működési tartalékból ily módon összesen 170.710 eFt állt rendelkezésre, amelyből 152.635 eFt felhasználása realizálódott. A fennmaradó rész teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt maradvány, amelynek összege 18.075 eFt. ƒ A Foglalkoztatási Alap központi keretéből, a MAT jóváhagyásával a következő feladatok végrehajtására kaptunk megbízást, illetve fedezetet: -

az EURES rendszer bevezetésének előkészítésére 6.000 eFt-ot, a rétegprogramok kezelésének pályázati értékelésére 2.500 eFt-ot, a migráns rendszer kialakítására 14.000 eFt-ot, az ÁFSZ modernizációja elnevezésű PHARE program adminisztrációjának 2004. évi költségeire 34.800 eFt-ot, - bértarifa adatfelvétel és -feldolgozás végrehajtására 25.000 eFt-ot, - az Egységes Munkaügyi Nyilvántartás üzemeltetéséhez szükséges létszám személyi juttatásaira és közterheire 93.494 eFt-ot, - a Foglalkoztatási Hivatal által az EURES bevezetéséhez elnyert brüsszeli pályázat kiadásainak megelőlegezését célzó támogatásként 40.864 eFt-ot.

A kapott összesen 216.858 eFt támogatásból 136.554 eFt került felhasználásra. A fennmaradó 80.304 eFt kötelezettségvállalással terhelt maradvány. ƒ Az MPA rehabilitációs alaprészének központi keretéből, a MAT jóváhagyásával 5.000 eFt fedezet biztosítása mellett országos rendezvények megszervezésére, illetve lebonyolítására került sor. A záró rendezvények megtartása és a támogató szolgáltatások biztosítása a 2005. év elejére tehetők. A kötelezettségvállalással lekötött maradvány 3.719 eFt. ƒ Nagy jelentőséggel bíró, kisebb költségvetésű projektek kezdődtek meg a 2004. évben a Gyermek-, Ifjúsági és Sportminisztériumtól átvett 1.500 eFt

-6-

költségvetési támogatásból megvalósuló drogmegelőzési programmal, valamint az Esélyegyenlőségi Kormányhivataltól átvett ugyancsak 1.500 eFt költségvetési támogatásból megvalósuló „családbarát kirendeltség” programmal. A 2005. évre áthúzódó pénzügyi teljesítés összesen 1.499 eFt, amely szerződéssel lekötött maradvány ƒ Részprogram engedélyezési okirat alapján az ÁFSZ modernizációja elnevezésű PHARE program végrehajtásához 2004. évben 1.106.600 eFt előirányzat került intézményünkhöz átvezetésre, amelyből 320.159 eFt teljesítésére került sor. A program 2005. évre történő áthúzódása miatt a fel nem használt előirányzat év végén a fejezeti számlára visszavezetésre került. Az év közben elrendelt többletfeladatok ellátása mellett jelentős hatással voltak a gazdálkodásra: a Balatonboglári Képző és Pihenő Központ üzemeltetésének megkezdése, a jelentős nagyságrendű bevételi lemaradás, a többletfeladatok ellátásához szükséges létszám munkafeltételeinek megteremtése, valamint a Strukturális Alapokból megvalósuló programok kiadásainak megelőlegezése. A Hivatal költségvetése a Képző és Pihenő Központ beolvadásával növekedett ugyan, de a felmerülő kiadások saját bevételekből való finanszírozásának követelménye - korlátozó tényezőként - a gazdálkodás előzőleg is szűk mozgásterét még tovább szűkítette. Az év az oktatási tevékenység felfejlesztésének előkészítése jegyében telt el, amelynek során igyekeztünk megteremteni a magas színvonalú képzés minden igényt kielégítő tárgyi feltételeit. A gazdálkodás szempontjából meghatározó jelentőségű körülményként kell számításba venni az intézményi működési bevételek tervezettől való elmaradását. A Képző és Pihenő Központ bevételtermelő képességének a várakozásoktól való elmaradása meghatározó volt ebből a szempontból. A bevételi lemaradás 59.569 eFt-tal csökkentette a teljesíthető kiadásokat, pontosabban a dologi kiadások előirányzatát. A többletfeladatokhoz kapcsolódó jelentős létszámbővülés egyrészt meg növekedett feladatok elé állította a gazdasági terület dolgozóit, másrészt olyan költségnövekedést eredményezett - elsősorban a létszám elhelyezésével összefüggésben - amelynek megtérülésére a többletforrásokból nem számíthattunk. Megemelkedett például a különböző telephelyek közötti elektronikus kommunikáció, a távközlési szolgáltatás, az irodaszer, illetve a nyomtatvány felhasználás, a sokszorosítási feladatok miatt a gépkarbantartás, javítás költsége, és az energiafelhasználás. A személyszállítási feladatok miatt növekedtek a hivatali gépjárművek üzemeltetésének költségei is. Mindezek olyan kiadásokat jelentettek, amelyek pontos, külön feladatokhoz köthető kimutatása nem volt lehetséges, emiatt pedig az említett költségek az odaítélt támogatások terhére nem voltak elszámolhatók. Az említett okokból meg növekedett kiadások a további években is jelentkezni fognak, és az árszínvonal növekedésével további emelkedésükre számíthatunk. A Hivatal területileg széttagolt elhelyezésének megszüntetésével bizonyos mértékű költségmegtakarítás lenne elérhető.

-7-

A Strukturális Alapokból megvalósuló Technikai Segítségnyújtás intézkedés végrehajtására megkötött támogatási szerződés értelmében az Irányító Hatóság intézményünk részére támogatási előleget nem folyósított. A 2004. január végétől folyamatosan felmerülő kiadásokat a Hivatal részben saját költségvetéséből, részben a felügyeleti szerv jóváhagyásával más programok költségvetéséből finanszírozta meg. Az Irányító Hatóság a megelőlegezett kiadások jelentős részét, mintegy 149 MFt-ot a 2005. évben utalja át Hivatalunk részére. A jövőre vonatkozóan - a jogszabályok adta lehetőségekkel élve - szükségesnek tartjuk a támogatási szerződések előlegfolyósítás lehetőségével történő kiegészítését. III. 1)

Az előirányzatok alakulása – az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása: Az intézményi gazdálkodást befolyásoló fontosabb tényezők az előirányzatok hatáskörönkénti módosításának tükrében: - a dologi kiadások évközi kormányzati zárolása - a többletfeladatok ellátásához folyósított támogatások

Kormányzati Felügyeleti hatáskörben Intézményi hatáskörben hatáskörben végrehajtott végrehajtott előirányzat- végrehajtott előirányzatelőirányzat-módosítás módosítás módosítás

-3.500 eFt

2.651.198 eFt

3.598.651 eFt

Összesen

6.246.349 eFt

A Kormány által év közben elrendelt 3.500 eFt dologi előirányzat zárolás az év végén törlésre került. 2)

Felügyeleti hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítással biztosították: - az intézmény alaptevékenységének bővülését kísérő 7 fő megyei ESZA koordinátor állományba helyezése többletkiadásainak forrását 19.440 eFt összegben, valamint - az intézményünk számára elrendelt többletfeladatok pénzügyi forrását összesen 2.631.758 eFt összegben.

3)

Intézményi hatáskör alakulása: Intézményi hatáskörben az előző évi előirányzat-maradvány költségvetésbe történő beemelésére került sor. Az 1.076.311 eFt összegű 2003. évi maradványból felhasználásra került 1.075.718 eFt. A fel nem használt 593 eFt-ból a le nem számlázott tételek miatt várhatóan 163 eFt teljesül a 2005. évben, a minisztériummal kötött megállapodás alapján elszámolásra kerülő rész pedig 430 eFt. A többletfeladatokkal összefüggő többletbevételek miatti előirányzat módosítások együttes összege 2.522.340 eFt.

-8-

4)

Főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: ƒ A gazdálkodás feltételeiben bekövetkezett változások, valamint a felügyeleti szerv által elrendelt többletfeladatok ellátása összességében jelentős forrástöbbletet eredményezett intézményünknél. Ezt támasztja alá az 1.156.900 eFt eredeti előirányzattal szemben teljesült 6.744.326 eFt összegű kiadás és az 599.947 eFt összegű maradvány. A maradvány képződésében meghatározó szerepet játszott a többlet feladatokra rendelkezésre bocsátott források időbeni ütemezése. Az év végén, december hónapban mintegy 430.000 eFt összegű támogatás folyósítására került sor, amely a maradvány 70%-ának megfelelő összeg. ƒ A maradvány összetevői: 24 eFt az 5%-os, illetve 1.214 eFt az 50%-os befizetési kötelezettség teljesítésére, 598.668 eFt kötelezettségvállalással terhelt rész és 41 eFt az elvonásra kerülő megtakarítás. Külön feladatot jelentett az év végére előírt kötelező pénzmaradvány biztosítása is. ƒ A 2004. évi engedélyezett létszám 180 fő volt, amely év közben 324 főre emelkedett. A létszámváltozás az alábbiakkal függött össze: - 65 fő a közreműködői szervezet feladatainak végrehajtására - 7 fő a közreműködői szervezet regionális szintű irányítási feladataira - 19 fő az „ÁFSZ modernizációja” HEFOP 1.2. intézkedés végrehajtására - 54 fő az Egységes Munkaügyi Nyilvántartás üzemeltetésére - 1 fő létszámcsökkenés a kommunikációs főigazgató-helyettesi álláshely megszűnése miatt. ƒ A teljes munkaidős foglalkoztatottak száma 239 fő volt, a részmunkaidős foglalkoztatottak száma 2 fő. Az átlagos statisztikai állományi létszám 241 fő volt. Az engedélyezett létszám és az átlagos statisztikai állományi létszám közötti jelentős eltérés oka: az év folyamán táppénzes állományban lévők magas száma, valamint a létszám átcsoportosítás révén meg növekedett álláshelyek fokozatos betöltése. A személyi juttatások egyértelműen a létszámnövekedés következtében emelkedtek a tervezett előirányzat fölé. Az újonnan felvett személyi állomány összetételére jellemző a vidéken élők magas aránya, valamint a fiatal, magasabban kvalifikált köztisztviselők szintén magas aránya. Ezek együttes hatására az egy főre jutó személyi juttatások összege a tervezetthez képest, ha kis mértékben is, de magasabb szinten teljesült. ƒ A munkaadókat terhelő járulékok előirányzat teljesítése a személyi juttatások kifizetéséhez igazodott, befizetési kötelezettségének a Hivatal maradéktalanul eleget tett.

-9-

ƒ Az év folyamán 1 tartósan üres álláshely volt a Technikai Segítségnyújtás programjának végrehajtásához kapcsolódó megyei koordinátori létszám állandó változása mellett. Ennek megtakarítási vonzata nem értelmezhető, hiszen az Irányító Hatóság kizárólag a ténylegesen teljesített 2004. évi kiadásokat fogja megtéríteni Hivatalunk számára, tehát megtakarítás intézményi szinten nem képződött. ƒ A dologi és az intézményi beruházási kiadásoknál a többletfeladatokkal összefüggésben minden soron az eredeti előirányzat jelentős mértékű túlteljesítésére került sor. Mind az igénybe vett szolgáltatások, mind a beszerzett eszközök az Állami Foglalkoztatási Szolgálat fejlesztését segítették elő. ƒ A felújítási kiadások a Kálvária téri irodaépület felvonóinak helyreállítását szolgálták. Az év folyamán más, vagyonmegóvással kapcsolatos munkálatok elvégzésére nem volt szükség. ƒ A Hivatal dolgozói a 2004. évben támogatható lakásépítési és –vásárlási igényt nem jelentettek be, ezért kölcsön nyújtás ebben az évben nem történt. 5)

Az intézményi bevételek alakulása: Jelentős 59.569 eFt bevételi lemaradás keletkezett, amelynek összetevői: ƒ 593 eFt a 2004. év előtt keletkezett maradványból fel nem használt rész és ƒ 58.976 eFt a működési bevételek tervezettől való elmaradása. A 2004-es évben a működési bevételek több vonatkozásban is a tervezett szint alatt teljesültek. Egyrészről a Képző és Pihenő Központ bevételei, másrészről a pályázatokon elnyerni szándékozott, elsősorban kutatással összefüggő támogatások a várakozásoktól jelentősen elmaradtak. Mindez a dologi kiadásokra fordítható előirányzat összegét csökkentette.

IV.

Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása

Az intézmény vagyona 1.100.752 eFt-tal növekedett az előző évihez képest, amely egyértelműen a befektetett eszközök növekedésével magyarázható. A befektetett eszközök összetételét tekintve, mind a szellemi termékekben, szoftverekben megtestesülő vagyon, mind a tárgyi eszközökben megtestesülő vagyon könyv szerinti értéke nőtt. Az említett eszközök aránya az előző évekhez viszonyítva kiegyenlítetté vált.

-10-

A korábbi évek gyakorlatának megfelelően a beszerzések jelentős része a megyei munkaügyi központok szoftvereinek és gépparkjának egységesítését szolgálta, amely térítésmentesen került az említett intézményeknek átadásra. Emellett komoly eszközfejlesztésre került sor a Hivatalnál is, amely alapot jelent a korszerű informatikai hátteret igénylő feladatok végrehajtásához. A szellemi termékek és gépek állományának növekedése mellett említést érdemel, hogy a Szemere utcai irodai épület ingatlan kezelői joga a Fővárosi Munkaügyi Központtól újra intézményünkhöz került. Itt nyert elhelyezést a Foglalkoztatási Hivatal Közreműködői Szervezetének központi egysége. Selejtezésre került összesen 25 db számítástechnikai eszköz és egyéb gép összesen 32.396 eFt értékben, valamint 198 db bútor, berendezési tárgy 2.406 eFt értékben. A selejtezett eszközök a teljesen 0-ra leírt és a kisértékű eszközök köréből kerültek ki. Leltárhiány címén 5.507 eFt-ot vezettünk ki nyilvántartásainkból. A 2004-es évben 415.157 eFt értékcsökkenés került elszámolásra, valamint 53.389 eFt értékcsökkenés kivezetése történt meg selejtezés és egyéb csökkenés címen. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására a hiányként jelentkező, könyv szerinti értékkel még rendelkező eszközök esetében került sor 457 eFt értékben. V. VI.

FH tulajdonosi részesedés

NÉ

A követelések és a kötelezettségek állományának alakulása

A követelések állománya az előző évi 7.686 eFt-ról 6.955 eFt-ra csökkent. A tartósan adott kölcsönök mérlegértéke (lakásépítési kölcsön) támogatható igény hiányában nem növekedett, tehát a törlesztésekkel a kölcsönállomány összege csökkent. A vevőkkel szembeni követelések 578 eFt-ról 1.604 eFt-ra növekedtek az év végén kiszámlázott szolgáltatások miatt. A nehezen behajtható követelések mértéke az előző évihez képest változatlan. Egyéb rövid lejáratú követelésünkből 1.494 eFt a dolgozóknak nyújtott lakásépítési támogatás egy éven belül visszafizetendő összege, míg 1.229 eFt a dolgozókkal szemben más jogcímen fennálló egyéb követelés. A kötelezettségek állománya az előző évi 58.592 eFt-ról 1.846.697 eFt-ra emelkedett. A szállítói kötelezettségek összege 367.788 eFt. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségből munkavállalókkal szembeni tartozás 302 eFt, a HEF OP 1.2 intézkedés jóváhagyásra még nem került kiadásainak összege pedig 1.478.607 eFt.

-11-

VII. A befektetett eszközök, értékvesztésének alakulása

követelések,

készletek

és

értékpapírok

Értékvesztés elszámolására a 2004. évben nem került sor. VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása Intézményünk a számviteli politikában lefektetett elvek alapján nem él az értékhelyesbítés elszámolásának lehetőségével. IX.

A kötelezettségvállalások állományának alakulása

Intézményi előirányzatok: a Hivatal 7.403.249 eFt módosított előirányzatának terhére az alábbiak szerint vállalt kötelezettséget: - előző évi kötelezettségvállalás: - tárgyévi kötelezettségvállalás:

kiadási

1.071.529 eFt, 6.272.703 eFt.

A fennmaradó 59.017 eFt-ból 41 eFt a kötelezettségvállalással nem terhelt előirányzat-maradvány és 58.976 eFt a tárgyévi bevételi lemaradás összege. A pénzügyi teljesítések a fenti bontás szerint év közben az alábbiak szerint alakultak: - előző évi kötelezettségvállalás pénzügyi teljesítése: - tárgyévi kötelezettségvállalás pénzügyi teljesítése:

1.070.936 eFt, 5.673.390 eFt.

A kötelezettségvállalással terhelt maradvány a fentiek következtében a következő képet mutatja: - előző évi kötelezettségvállalásból nem teljesült: - tárgyévi kötelezettségvállalásból nem teljesült:

593 eFt, 599.313 eFt.

A tárgyévi kötelezettségvállalással terhelt maradvány összege magában foglalja a tényleges szerződéseken, megállapodásokon alapuló tételeken felül a központi költségvetéssel szembeni 1.238 eFt befizetési kötelezettség összegét is. A tárgyévi kötelezettségvállalás tehát 598.075 eFt.

-12-

Az összes kötelezettségvállalással terhelt maradvány kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a következő: X.

személyi juttatások: munkaadókat terhelő járulékok: dologi kiadások: intézményi beruházási kiadások: Összesen:

58 eFt 1.910 eFt 430.952 eFt 166.986 eFt 599.906 eFt

A feladatmutatók állományának alakulása

A Képző és Pihenőközpont 163 férőhellyel üzemelt a 2004. év során. Az egy férőhelyre jutó üdülési napok száma 50 nap volt, ami megközelítőleg két hónap teljes kapacitással való működést jelent. XI.

A letéti számla pénzforgalma

NÉ

XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése NÉ XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése Intézményünk a 2004. év folyamán rendre eleget tett befizetési kötelezettségeinek. Az év végén kimutatott összesen 1.238 eFt befizetési kötelezettségünket március hó végéig teljesítjük. Kérjük 2004. évi költségvetési beszámolónk elfogadását. Budapest, 2005. március 16.

Pirisi Károly főigazgató