Féléves gyorsjelentés a QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft üzleti évének I. félévéről. Budapest, augusztus 29

Féléves gyorsjelentés a QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft. 2007. üzleti évének I. félévéről

Budapest, 2007. augusztus 29.

TARTALOMJEGYZÉK

I. A rendszeres tájékoztatási kötelezettség .................................................................... 3. II. Felelősségvállaló nyilatkozat ..................................................................................... 5. III. Általános adatok a Kibocsátóról ............................................................................. 6. IV. Általános adatok a Kötvényről.................................................................................. 7. V. Gazdasági és pénzügyi adatok ..................................................................................

9.

Mérleg ...................................................................................................................

9.

Eredmény-kimutatás .............................................................................................. 12. VI. A Társaság gazdálkodásának elemzése ................................................................... 14. Mérleg ................................................................................................................... 14. Eredménykimutatás............................................................................................... 16.

2007. I. félév gyorsjelentése

QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft.. 2/16

I. A rendszeres tájékoztatási kötelezettség A Tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (Tpt.) a nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírok kibocsátói számára rendszeres tájékoztatási kötelezettséget ír elő az alábbiak szerint: „52. § (1) Az állampapír kivételével a nyilvánosan forgalomba hozott értékpapír kibocsátója a nyilvánosságot rendszeresen tájékoztatja vagyoni, jövedelmi helyzetének, működésének főbb adatairól. A kibocsátó a rendszeres tájékoztatást éves és féléves gyorsjelentés, valamint éves jelentés formájában teljesíti. A helyi önkormányzatnak kizárólag éves jelentést kell készítenie. (2) A kibocsátónak a gyorsjelentést az üzleti év és félév végét követő hatvan napon belül, a könyvvizsgáló által felülvizsgált éves jelentést az üzleti év végét követő százhúsz napon belül kell elkészítenie és megküldenie a Felügyeletnek. Fel kell hívni a befektetők figyelmét arra, hogy a gyorsjelentésben közölt adatok nem auditált beszámolón alapulnak. (3) A jelentéseknek tartalmazniuk kell az előző év azonos időszakára vonatkozó adatokat. (4) A konszolidált beszámoló készítésére kötelezett kibocsátónak a konszolidált beszámolón alapuló adatokat az Szmt. által előírt határidőben a (7) bekezdésnek megfelelően kell közzétenni és ezzel megküldeni egyidejűleg a Felügyeletnek. (5) A kibocsátó biztosítja, hogy a befektetők az éves és féléves gyorsjelentést, valamint az éves jelentést megtekinthessék. (6) A kibocsátó a gyorsjelentést annak elkészültét követően haladéktalanul közzéteszi legalább a 34. § (4) bekezdésében meghatározott helyen. (7) A kibocsátó legkésőbb az üzleti év végét követő százhúsz napon belül a 34. § (4) bekezdésében meghatározott helyen közleményben teszi közzé az éves jelentés elkészültének tényét, közzétételének és megtekintésének helyét és idejét. Az éves jelentés megtekintését a közlemény megjelenésétől számított legkésőbb hét nap elteltével lehetővé kell tenni. Az éves jelentésnek legalább a gyorsjelentések tartalmával megegyező kivonatát a közlemény megjelenésétől számított hét napon belül közzé kell tenni legalább a 34. § (4) bekezdésében meghatározott helyen. (8) A Felügyelet a kibocsátót határidő meghatározásával a gyorsjelentés és az éves jelentés kiegészítésére vagy módosítására kötelezheti, ha az e törvény rendelkezéseinek nem felel meg. A kiegészített, módosított gyorsjelentés és éves jelentés nyilvánosságra hozatalára a (6)-(7) bekezdés rendelkezéseit kell alkalmazni. (9) Másodlagos értékpapír kibocsátása esetében a kibocsátó köteles biztosítani, hogy az elsődleges értékpapírra vonatkozó rendszeres tájékoztatás keretében közzétett éves és féléves gyorsjelentés és jelentés valamennyi forgalomba hozatali helyen ingyenesen a nyilvánosság számára elvitelre is rendelkezésre álljon. (10) A rendszeres tájékoztató kötelező tartalmi elemeit az 5. számú melléklet tartalmazza. (11) Eszközökkel fedezett hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében a rendszeres tájékoztatásnak tartalmaznia kell az eszköz vagy eszközcsoport értékének változását, az eszközzel vagy eszközcsoporttal kapcsolatos bevételek és kiadások alakulását. (12) A tőzsde a tőzsdére bevezetett értékpapírok kibocsátóira vonatkozóan a Felügyelet által engedélyezett szabályzatában a (6)-(7) bekezdésben meghatározott közzétételi mód mellett más nyilvánosságra hozatali szabályokat is megállapíthat. 52/A. § (1) A 44-46. §-ban foglalt esetek kivételével, ha az értékpapírt valamely szabályozott piacra bevezették, a kibocsátó köteles évente a Felügyelet részére megküldött összefoglaló jelentésben feltüntetni, illetőleg felsorolni mindazt az információt, amit az összefoglaló jelentés közzétételét megelőző tizenkét hónap során közzétett, így különösen a társasági eseményekkel kapcsolatos információkat, a szabályozott piacra bevezetett értékpapírok kibocsátói részére jogszabályban vagy a szabályozott piac szabályzatában előírt tájékoztatás keretében közzétett információkat, és a számviteli jogszabályok által előírt kötelezettségek teljesítése során közzétett információkat. Ha az összefoglaló jelentés hivatkozást tartalmaz, meg kell jelölni, hogy az érintett információ hol érhető el. Az összefoglaló jelentést a 34. §-ban meghatározott módon közzé kell tenni. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kötelezettséget nem kell teljesíteni olyan hitelviszonyt megtestesítő értékpapír esetében, amelynek névértéke legalább ötvenezer euró, illetőleg a forgalomba hozatal napján az MNB hivatalos devizaárfolyamán számítva ennek megfelelő összeg. 2007. I. félév gyorsjelentése


53. § (1) Az éves és féléves gyorsjelentést, az éves jelentést a kibocsátó köteles cégszerűen aláírni. Az éves és féléves gyorsjelentés, valamint az éves jelentés tartalmáért a kibocsátó felelősséggel tartozik. (2) Az éves és féléves gyorsjelentésnek, valamint az éves jelentésnek tartalmaznia kell a kibocsátó arra vonatkozó nyilatkozatát, hogy az a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. (3) Az Európai Unió más tagállamában vagy harmadik országban székhellyel rendelkező kibocsátó, valamint a 23. számú mellékletben meghatározott nemzetközi pénzügyi intézmény az 52. § (5)-(7) bekezdésében meghatározottak szerint közzéteszi a saját joga szerint elkészített éves jelentését. (4) Az a kibocsátó, amely az 52. § (2) bekezdése szerinti időszakban tájékoztatót tesz közzé, mentesül az adott időszakra vonatkozó jelentéskészítési és közzétételi kötelezettség alól, feltéve, hogy a tájékoztató tartalma megfelel az adott éves jelentésre vagy gyorsjelentésre előírt követelményeknek. A tájékoztatónak és a nyilvános ajánlattételnek tartalmaznia kell azt, hogy a tájékoztató megjelenését követően a kibocsátó gyorsjelentést vagy éves jelentést nem tesz közzé.”



II. Felelősségvállaló nyilatkozat

A Tőkepiacról szóló CXX. törvény (Tpt.) 53. § (2) bekezdése alapján a Kibocsátó kijelenti, hogy a mérleg- és eredeménykimutatás, valamint a gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A Tpt. 54.§ (1) bekezdése alapján a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a Kibocsátó felel. A Tpt. 52. § (2) bekezdése alapján a Kibocsátó felhívja a befektetők figyelmét, hogy a gyorsjelentésben közölt adatok nem auditált beszámolón alapulnak.

Budapest, 2007. augusztus 29.

Tarsoly Csaba Ügyvezető



III. Általános adatok a Kibocsátóról A Kibocsátó - mint speciális rendeltetésű, különleges célú gazdasági egység - olyan gazdasági társaság, amelynek kizárólagos feladata, hogy a hatályos magyar jogszabályoknak megfelelően nyilvános kibocsátási program keretében kötvényeket hozzon forgalomba. A Kibocsátó a kötvény-kibocsátási program („Kibocsátási Program”) keretében összegyűjtött tőkét a QUAESTOR cégcsoport részére kölcsönzi tovább. A Kibocsátónál az alapítás időpontja, és a beszámolási időszak vége között változás nem történt. A TÁRSASÁG CÉGNEVE A TÁRSASÁG RÖVID NEVE ALAPÍTÓ ALAPÍTÁS IDŐPONTJA CÉGBEJEGYZÉS

JEGYZETT TŐKE A TÁRSASÁG SZÉKHELYE A TÁRSASÁG MŰKÖDÉSÉNEK IDŐTARTAMA ÜZLETI ÉV

A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGI KÖREI A MEGFELELŐ STATISZTIKAI KÓD (TEÁOR 2003) SZERINT A HIRDETMÉNYEK KÖZZÉTÉTELÉNEK HELYE

A KÉPVISELETRE JOGOSULT NEVE ÉS TISZTSÉGE A KÉPVISELET MÓDJA A TÁRSASÁG KÖNYVVIZSGÁLÓJA

ALKALMAZOTTAK SZÁMA

QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Tanácsadó és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft. QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2007. január 15. A Társaság 2007. február hó 09. napján, a Fővárosi Bíróságon, mint Cégbíróságon került bejegyzésre 01-09-878974 cégjegyzékszám alatt. 10.000.000,- Ft. 1054 Budapest, Báthori u. 4. A Társaság határozatlan időtartamra jött létre. A Társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel, azaz minden tárgyév január 01. napjától december 31. napjáig tart. 7414’03 Üzletviteli tanácsadás (főtevékenység) 7487’03 Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás 7413’03 Piac- és közvélemény kutatás A Társaság a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvényben (Tpt.) meghatározott rendszeres és rendkívüli tájékoztatási kötelezettségének a Társaság honlapján (www.quaestor.hu) tesz eleget. Tarsoly Csaba vezető tisztségviselő (ügyvezető) Önálló PÉNZMENTŐ Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Vállalkozási Kft. Székhely: 1028 Budapest, Rodostó u. 26. Cégjegyzékszám: 01-09-264104 MKVK kamarai nyilvántartási száma: 000255 MKVK igazolás sorszáma: 000278 A könyvvizsgálatért személyében is felelős könyvvizsgáló: Dr. Rocskai János MKV igazolvány sorszáma: 003641 MKV tagsági igazolvány száma: 004148 0 fő

A Kibocsátó tulajdonosi szerkezetében a beszámolási időszak alatt az alaptőke 5%-át elérő változás nem történt. 2007. I. félév gyorsjelentése


IV. ÁLTALÁNOS ADATOK A KÖTVÉNYRŐL Az Alapító, a QUAESTOR Pénzügyi Tanácsadó Zrt. 2007. június 15. napján úgy döntött, hogy a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által 2007. május 2. napján kelt EIII/10.346/2007. számú határozattal engedélyezett 50.000.000.000,- Ft. keretösszegű kötvény kibocsátási programja keretében a Kibocsátó 500.000.000,- Ft. névértékben változó kamatozású, nyilvánosan forgalomba hozott kötvényt bocsát ki, QFV100715A07 Kötvény néven. QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft. KIBOCSÁTÓ 1054 Budapest, Báthori u. 4. SZÉKHELYE A KIBOCSÁTÁS CÉLJA A Kibocsátási Program célja, hogy a kötvénykibocsátás keretében összegyűjtött tőke a QUAESTOR Cégcsoport egyes tagvállalatai részére kerüljön továbbkölcsönzésére, a QUAESTOR Cégcsoport hosszú távú üzleti terveinek és érdekeinek finanszírozása érdekében. QUAESTOR Értékpapírkereskedelmi és Befektetési Nyrt. FORGALMAZÓ A KÖTVÉNY QFV100715A07 Kötvény MEGNEVEZÉSE A KÖTVÉNYEK TÍPUSA ISIN AZONOSÍTÓ A KÖTVÉNY ELŐÁLLÍTÁSI MÓDJA

A KIBOCSÁTÁS ÖSSZES NÉVÉRTÉKE KIBOCSÁTÁSI ÁRFOLYAM KIBOCSÁTÁS KEZDŐ NAPJA A KIBOCSÁTÁSI IDŐSZAK A KÖTVÉNY FUTAMIDEJE A KÖTVÉNYEK SZÁMA A KÖTVÉNYEK NÉVÉRTÉKE

A Kötvény névre szólóan kerül nyilvános forgalomba hozatalra. HU0000340013 A Kötvény dematerializált értékpapírként került előállításra. Dematerializált értékpapír (a Tpt 5. § (1) bek. 23. pontja alapján): a Tőkepiacról szóló törvényben és külön jogszabályban meghatározott módon, elektronikus úton létrehozott rögzített, továbbított és nyilvántartott, az értékpapír tartalmi kellékeit azonosítható módon tartalmazó adatösszesség. A dematerializált Kötvényről a Kibocsátó egy példányban – értékpapírnak nem minősülő – okiratot állított ki, amely – a Tpt. 7. § (2) bekezdése alapján – tartalmazza: a) a tulajdonos neve kivételével az értékpapír jogszabályban meghatározott valamennyi tartalmi kellékét, b) a kibocsátásról szóló döntést, c) a kibocsátott teljes sorozat össznévértékét, d) a kibocsátott értékpapírok számát, névértékét, és e) a kibocsátó cégszerű aláírását. 1.255.000.000,- Ft. (azaz egymilliárd kettőszázötvenötmillió forint) 100% 2007. július 12. 2007. július 9. – 2007. július 12. 3 év 125.500 db 10.000,- Ft.



A KAMATOZÁS MÓDJA A KAMATSZÁMÍTÁS MÓDJA

A KAMATVÁLTOZÁS KAMATFIZETÉS ESEDÉKESSÉGÉNEK NAPJAI

Változó kamatozású Az induló kamat 2008. 07. 15. napjáig 9,07%, majd az ezt követő időszakokban az éves kamat összege az Államadósság Kezelő Központ által közzétett, a kamatváltozás, illetve a kamat meghatározás napján érvényes, 1 éves futamidejű állampapírok referenciahozama +2% mértékű kamatláb, a kibocsátási tájékoztatóban foglaltaknak megfelelően. Az Államadósság Kezelő Központ a www.akk.hu oldalon teszi közzé a referenciahozamokat. A Kibocsátó az éves kamat mértékét hivatalos közzétételi helyén, a Kibocsátó honlapján a www.quaestor.hu oldalon jelenteti meg. 2008. július 15. 2009. július 15. 2010. július 15.

A KÖTVÉNYJEGYZŐK Jegyzést devizabelföldi természetes személyek és jogi személyiség nélküli társaságok, valamint az alkalmazandó magyar és külföldi jogszabályok betartása KÖRE mellett devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok nyújthatnak be. TŐZSDEI BEVEZETÉS A Kibocsátó a Kibocsátási Program hatálya alatt forgalomba hozott Kötvények bevezetését a Budapesti Értéktőzsdére nem kezdeményezi. A Kötvényre és annak kibocsátására a magyar jog, és az annak alapján IRÁNYADÓ JOG ÉS alkalmazandó EU joganyag az irányadó. A Kötvényekből származó, vagy azokkal JOGHATÓSÁG összefüggő bármely jogvita eldöntésére – a befektető részéről történő jegyzés alapján és az Alaptájékoztató elfogadásával – a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény 376. § szerinti Pénz- és Tőkepiaci Állandó Választott Bíróságnak van illetékessége, kivéve, ha jogszabály ettől eltérően rendelkezik. A Kibocsátó a kamatváltozásról szóló tájékoztatási kötelezettségének, valamint a A KÖTVÉNYEKKEL Tőkepiacról szóló törvényben meghatározott rendszeres és rendkívüli tájékoztatási KAPCSOLATOS kötelezettségeinek a Kibocsátó hivatalos közzétételi helyén, a Társaság TÁJÉKOZTATÁS ÉS www.quaestor.hu címen elérhető honlapján tesz eleget. KÖZZÉTÉTELEK Az Alaptájékoztató és az egyes részkibocsátásokhoz kapcsolódó Végleges Feltételek a Kibocsátó és a Forgalmazó honlapján (www.quaestor.hu) kerülnek közzétételre. A Kibocsátó a Nyilvános Ajánlatot (Hirdetmény) a Napi Gazdaság című napilapban és a www.quaestor.hu honlapon teszi közzé.



V. Gazdasági és pénzügyi adatok Mérleg Adatok ezer forintban

Nem auditált!

1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

-

ESZKÖZÖK (aktívák) 01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18. sor)

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

03.

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

04.

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

08.

6. Immateriális javakra adott előlegek

09.

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

10.

II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok)

11.

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

14.

4. Tenyészállatok

15.

5. Beruházások, felújítások

16.

6. Beruházásokra adott előlegek

17.

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-25. sorok)

19.

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20.

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21.

3. Egyéb tartós részesedés

22.

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló váll.-ban

23.

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24.

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25.

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26.

B. Forgóeszközök (27+34+40+45. sor)

27.

I. Készletek (28-33. sorok)

28.

1. Anyagok

29.

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

30.

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

31.

4. Késztermékek

-

6



1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

32.

5. Áruk

33.

6. Készletekre adott előlegek

34.

II. Követelések (35-39. sorok)

35.

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

36.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

37.

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő váll.-al szemben

38.

4. Váltókövetelések

39.

5. Egyéb követelések

40.

III. Értékpapírok (41-44. sorok)

41.

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

42.

2. Egyéb részesedés

43.

3. Saját részvények, saját üzletrészek

44.

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

45.

IV. Pénzeszközök (46-47. sorok)

46.

1. Pénztár, csekkek

47.

2. Bankbetétek

48.

C. Aktív időbeli elhatárolások (49-51. sorok)

49.

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

50.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

51.

3. Halasztott ráfordítások

52.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

6

6

9448 25 9423

9454

1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

-

FORRÁSOK (passzívák) 53.

D. Saját tőke (54+56+57+58+59+60+61. sor)

54.

I. Jegyzett tőke

55.

54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

56.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

57.

III. Tőketartalék

58.

IV. Eredménytartalék

59.

V. Lekötött tartalék

60.

VI. Értékelési tartalék

61.

VII. Mérleg szerinti eredmény

62.

E. Céltartalékok (63-65. sorok)

63.

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

64.

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

9346 10000

-654



1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

65.

3. Egyéb céltartalék

66.

F. Kötelezettségek (67+71+80. sor)

67.

I. Hátrasorolt kötelezettségek (68-70. sorok)

68.

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

69.

2. Hátrasorolt köt. egyéb részesedési viszonyban lévő váll.-al szemben

70.

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

71.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (72-79. sorok)

72.

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

73.

2. Átváltoztatható kötvények

74.

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

75.

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

76.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

77.

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

78.

7. Tartós köt. egyéb részesedési viszonyban lévő váll.-al szemben

79.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

80.

III. Rövid lejáratú kötelezettségek (81. és 83-89.sorok)

81.

1. Rövid lejáratú kölcsönök

82.

81. sorból: az átváltoztatható kötvények

83.

2. Rövid lejáratú hitelek

84.

3. Vevőtől kapott előlegek

85.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

86.

5. Váltótartozások

87.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

88.

7. Rövid lejáratú köt. egyéb részesedési viszonyban lévő váll.-al szemben

89.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

90.

G. Passzív időbeli elhatárolások (91-93. sorok)

91.

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

92.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

93.

3. Halasztott bevételek

94.

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

108 101 101

7

7

9454



Eredmény-kimutatás Adatok ezer forintban

Nem auditált!

1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor)

03.

Saját termelésű készletek állományváltozása

04.

Saját előállítású eszközök aktivált értéke

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor)

III.

Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés

05.

Anyagköltség

06.

Igénybevett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjellegű ráfordítások (05-09. sorok)

10.

Bérköltség

11.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V.

Személyi jellegű ráfordítások (10-12. sorok)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

67 588

655

VII. sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+IIIIV-V-VI-VII. sor)

13.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

-655

13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14.

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

15.

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

16.

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

1

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei (13-17. sorok)

18.

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások



1000 HUF

Előző év

Tárgyév 2007. 06. 30.

19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21. sor)

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)

22.

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

23.

Jóváhagyott osztalék, részesedés

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)

1 -654

0 -654 -654


-654


VI. A Társaság gazdálkodásának elemzése

Mérleg Tétel megnevezése A) Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK B) Forgó eszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C) Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Tétel megnevezése D) Sajáttőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VI. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E) Céltartalék F) Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G) Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN

2007. 06. 30. (e Ft) 0 0 0 0 9 454 0 6 0 9 448 0 9 454

2007. 06. 30. 9 346 10 000 0 0 0 0 -654 0 108 0 0 108 0 9 454

Mérlegtételek változása A 2007. január 15-i alapítású, 10.000.000,- Ft. pénzbeli betétből alapított vállalkozás gazdasági tevékenységet ez év első felében még nem végzett – a Kötvény kibocsátással kapcsolatos előkészítő munkálatok zajlottak. Az alapító banki átutalással teljesítette a törzstőke befizetési kötelezettségét, melyből az alapítás költsége, valamint az alapvető működési költségek kerültek finanszírozásra. 2007. I. félév gyorsjelentése


I. Eszközök Tárgyi eszközök, immateriális javak beszerzése nem történt, hosszú távú befektetése nincs a Kibocsátónak. Pénzeszközök között a bankszámlán lévő jegyzett tőkeként befizetett összeget mutatjuk ki. II. Források Saját tőke elemek A forrás oldalon a jegyzett tőke a cégbírósági bejegyzéssel megegyező összegben került kimutatásra. A jegyzett, de be nem fizetett tőke sor értéket nem tartalmaz, hiszen a jegyzett tőke teljes összegében befizetésre került. A mérleg szerinti eredmény az alapítási költségek elszámolása miatt a féléves záráskor negatív. Kötelezettségek A rövidlejáratú kötelezettségek összege jelentéktelen, a szállítói számla júliusban kiegyenlítésre került. Adósságállomány mutatói Adósságállomány aránya Eladósodottság foka

2007. 06. 30. Adósságállomány (Hosszú lejáratú köt.) / Adósságállomány + Saját tőke Kötelezettségek / Eszközök

Likviditási mutatók

1% 1%

2007. 06. 30

Likviditási mutató I.

Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

87,53

Likviditási mutató II. (gyorsráta) Likviditási mutató III.

Forgóeszközök - Készletek / Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök + Értékpapírok / Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek

87,53

Likviditási mutató IV.

78,22 78,22

Az eladósodottság fokát mérő mutatók jelenleg szinte értelmezhetetlenek, hiszen a befizetett jegyzett tőke 95 %-a rendelkezésre áll a bankszámlán, illetve a beszámolási időszakban kötelezettségei nincsenek a Kibocsátónak. A likviditási mutatók a magas pénzeszköz és alacsony kötelezettség állomány miatt kedvezőek. Hosszú távú következtetéseket azonban ebből levonni nem lehet, hiszen a Kibocsátó gazdálkodási tevékenységet az év második félévében fog végezni.



Eredmény-kimutatás 2007. 06. 30.

A tétel megnevezése Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Aktivált saját teljesítmények értéke Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb költségek Egyéb ráfordítások ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY

0 655

-655 1 0 1 -654 0 -654 -654

Az eredmény-kimutatás tételeinek változása Értékesítésből származó bevétel az első félévben nem volt. Az anyagjellegű ráfordítások között találhatóak az alapítással kapcsolatban felmerült költségek. A fentiek hatására mérleg szerinti eredmény negatív, 654 eFt.



Féléves gyorsjelentés a QUAESTOR FINANCIAL HRURIRA Kft üzleti évének I. félévéről. Budapest, augusztus 29

Recommend Documents