F I N A N Č N Í
Z P R Á V A
2 0 0 1
O LT E R M & T D O L O M O U C
Vybraná
finanční data za poslední tři roky
Rozvaha (v tis. Kč) Stálá aktiva Oběžná aktiva Vlastní kapitál Ostatní aktiva Ostatní pasiva – přechodné účty pasiv
1999 383 986 82 315 147 900 8 847 23 621
2000 451 208 86 226 152 330 9 500 45 452
2001 463 867 59 581 155 185 69 512 50 690
Výkaz zisků a ztrát Výnosy Náklady
364 546 362 904
356 481 351 764
402 042 398 929
Prodej Tržby za teplo Tržby za elektřinu
291 017 178
268 752 121
319 249 32
43 000 0 91 292 5 777 6 187 0 1 642
43 000 0 91 294 5 862 6 601 857 4 717
43 000 0 91 294 6 098 7 111 4 589 3 113
63,90 0,36 1,62 1,52
63,84 0,97 0,96 0,90
65,20 0,57 0,46 0,42
Vlastní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond Ostatní fondy ze zisku Hospodářský výsledek minulých let Hospodářský výsledek běžného období Finanční analýza Celková zadluženost (%) Rentabilita aktiv (%) Běžná likvidita Pohotová likvidita
Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti k 31. 12. 2001 činí 43 000 tis. Kč a je rozdělen takto: – 1 000 ks akcií na jméno – jmenovitá hodnota těchto akcií činí 1 000 Kč – 41 ks akcií na jméno – jmenovitá hodnota těchto akcií činí 1 000 000 Kč – 25 ks akcií na jméno – jmenovitá hodnota těchto akcií činí 40 000 Kč Akcie společnosti jsou vydány v listinné podobě a nejsou veřejně obchodovatelné. Struktura akcionářů - Dalkia Morava, a.s. - Město Olomouc
66 % 34 %
Údaje o cenných papírech Společnost není kromě akcií emitentem jiných cenných papírů. Majetkové podíly v jiných subjektech Akciová společnost Olterm nemá majetkové podíly v jiných subjektech. Majetek společnosti Celková hodnota aktiv (po snížení opravných položek) dosáhla na konci roku 2001 celkové hodnoty 592 960 tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2000 nárůst o 46 026 tis.Kč.
3
Finanční zpráva
Výroční zpráva
2001
Stálá aktiva mají ke konci roku hodnotu 463 867 tis. Kč, což je 78 % hodnoty celkových aktiv. Oběžná aktiva dosáhla ke konci roku 2001 v netto stavu hodnotu 59 581 tis. Kč. Hodnota oběžných aktiv činí tedy 10 % z celkových aktiv a jejich struktura je následující: Zásoby 8,40 %, dlouhodobé pohledávky 0,40 %, krátkodobé pohledávky 69,90 % a finanční majetek 21,30 %. Ostatní aktiva ke konci roku 2001 dosáhla hodnoty 69 512 tis. Kč a jejich podíl na celkových aktivech představuje 11,70 %. Vlastní kapitál společnosti dosáhl ke konci roku 2001 výše 155 185 tis. Kč, což představuje 26,20 % celkových pasiv. Meziroční nárůst vlastního kapitálu je 2 854 tis. Kč, a to především dosažením kladného hospodářského výsledku za účetní období ve výši 3 113 tis. Kč. Cizí zdroje ke konci roku 2001 dosáhly výše 387 085 tis. Kč a na celkových pasivech se podílejí 65,20 %. Největší podíl cizích zdrojů představují dlouhodobé závazky, vyplývající z komplexního pronájmu majetku ve výši 303 647 tis. Kč. Ostatní pasiva ke konci roku 2001 dosáhla hodnoty 50 690 tis. Kč a jejich podíl na celkových pasivech představuje 8,50 %. Vlastní kapitál - za období 1999 až 2001 (v tis. Kč) OBDOBÍ základní kapitál ostatní kapitál.fondy zákonný rezervní fond statutární fondy ostatní fondy hospodářský výsledek
1999 43 000 91 292 5 777 34 6 153 1 642
2000 43 000 91 294 5 862 448 6 153 4 717
rozdíl 0 2 85 414 0 3 075
2000 43 000 91 294 5 862 448 6 153 4 717
2001 43 000 91 294 6 098 958 6 153 3 113
rozdíl 0 0 236 510 0 -1 604
Financování Finanční situace společnosti byla po celý rok stabilní a nenastaly problémy se splácením závazků. Olterm & TD Olomouc, a.s. má otevřen krátkodobý úvěr u bankovního ústavu Credit Lyonnais Praha, výše této linky je 25 mil. Kč, k 31. 12. 2001 nesplaceno 10 mil. Kč. V průběhu roku 2002 očekáváme další potřebu úvěru do výše 19 mil. Kč, splátky předpokládáme průběžně do konce roku 2002. Očekávaná hospodářská a finanční situace Výhled na rok 2002 očekává hospodářský výsledek před zdaněním ve stejné výši jako v roce 2001. Celkové výnosy předpokládáme ve výši 410 000 tis. Kč. Ve finanční situaci nepředpokládáme problémy.
4
Základní
údaje o společnosti
Obchodní jméno:
OLTERM & TD Olomouc, a.s.
Sídlo: Právní forma:
Janského 469/8, 779 00 Olomouc akciová společnost
Datum vzniku: Hlavní předmět činnosti: Statutární orgán: předseda představenstva: místopředseda představenstva: místopředseda představenstva: člen představenstva: člen představenstva:
29. září 1994 výroba, rozvod, dodávky tepla a teplé užitkové vody představenstvo Ing. Bc. Kolář Pavel Ing. Tesařík Martin Franc,ois Hab`egre Ing. Horák Pavel Mouton Roland
Ke dni 11. 6. 2001 odstoupil z funkce místopředsedy a člena představenstva pan Pascal Guillaume, k témuž dni byl zvolen místopředsedou a členem představenstva pan Hab`egre Franc,ois.
dozorčí rada předseda: člen: člen: člen: člen: člen: člen: člen: člen:
MUDr. Vomáčka Jaroslav Capris Renaud Ing. Čorba Radoslav Givois Denis Ing. Hynek Rostislav Mgr. Kubešová Irena Laštůvka František Mgr. Majer Zdeněk Sohr Radomír
5
Finanční zpráva
Aktiva (v tis.Kč) Označení
Výroční zpráva
AKTIVA
řad.
AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva B. I. Nehmotný investiční majetek B. I. 1. Zřizovací výdaje 2. Nehmot. výsledky výzkumné a obdobné činn. 3. Software 4. Ocenitelná práva 5. Jiný nehmotný majetek 6. Nedokončené nehmotné investice 7. Poskytnuté zálohy na nehmotný majetek B. II . Dlouhodobý hmotný majetek B. II. 1. Pozemky 2. Budovy, haly a stavby 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 5. Základní stádo a tažná zvířata 6. Jiný hmotný majetek 7. Nedokončené hmotné investice 8. Poskytnuté zálohy na hmot. majetek 9. Opravná položka k nabytému majetku B. III. Finanční investice B. III. 1. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhod. vlivem 2. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstat. vlivem 3. Ostatní investiční cenné papíry a vklady 4. Půjčky podnikům ve skupině 5. Jiné finanční investice C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1. Materiál 2. Nedokončená výroba a polotovary 3. Výrobky 4. Zviřata 5. Zboží 6. Poskytnuté zálohy na zásoby C. II . Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společníkům a sdružení 3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 4. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 5. Jiné pohledávky C. III. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodního styku 2. Pohledávky ke společnikům a sdružení 3. Sociální zabezpečení 4. Stát - daňové pohledávky 5. Stát - odložená daňová pohledávka 6. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 7. Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem 8. Jiné pohledávky C. IV. Finanční majetek C. IV. 1. Peníze 2. Účty v bankách 3. Krátkodobý finanční majetek D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv D. I. Časové rozlišení D. I. 1. Náklady příštích období 2. Příjmy příštích období 3. Kursové rozdíly aktivní D. II. Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo
6
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 999
2001
Běžné účetní období Brutto Korekce 735 064 -142 104
Netto 592 960
Min.účet.ob. Netto 546 934
601 739 3 383
-137 872 -2 204
463 867 1 179
451 208 1 131
2 940 443
-1 802 - 402
1 138 41
1 035 96
598 6 364 20
356 706 590 538
-135 668
158 47 1 -1
352 590 998 418
-28 396
63 813 6 116 6 019 45
-4 232 -1 131 -1 131
-92 285 -15 460
473
462 6 272 5
688 706 305 078
450 6 250 5
077 706 072 450
129 47 1 -
956 590 998 945
135 43 10 -1
297 286 305 039
59 581 4 985 4 888 45
86 226 4 635 4 575
52
52
60
259
259
283
259 41 659 36 259
283 70 762 68 208
4 622
4 622
1 926
778 12 678 84 12 594
778 12 678 84 12 594
628 10 546 280 10 266
69 512 853 853
69 512 853 85
9 500 700 700
68 659 2 303 181
8 800 2 178 936
259 44 760 39 360
68 659 2 871 597
-3 101 -3 101
-568 416
Pasiva (v tis. Kč) Oznacení PASIVA
A. A. I. A. I.
1. 2.
A. II . A. II. 1. 2. 3. A. III. A. III. 1. 2. 3. A. IV . A. IV. 1. 2. A. V. B. B. I. B. I. 1. 2. 3. B. II . B. II. 1. 2. 3. 4. 5. 6. B. III. B. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. B. IV. B. IV. 1. 2. 4. C. C. I. C. I. 1. 2. 3. C. II.
řad.
PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie Kapitálové fondy Emisní ažio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Hospodářský výsledek minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období +/Cizí zdroje Rezervy Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté závazky Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Odložený daňový závazek Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní uvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva - přechodné účty pasiv Časové rozlišení Výdaje přístích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Kontrolní číslo
061 062 063 064 065 066 067 068 069 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 999
7
stav v běžném účetním období 592 960 155 185 43 000 43 000
stav v minulém účetním období 546 934 152 331 43 000 43 000
91 294
91 294
91 294
91 294
13 209 6 098
12 463 5 862
7 111 4 569 4 569
6 601 857 857
3 387 4 1
113 085 029 200
4 717 349 151 5 508 600
2 829 303 647
4 908 299 392
303 647 69 409 64 014
299 392 34 251 28 746
2 749 1 967 600
2 993 1 697 766
79 10 000
49 10 000
10 000
10 000
50 690 72
45 452 122
72
122
50 618 2 318 109
45 330 2 137 689
Finanční zpráva
Výroční zpráva
Výkaz zisků a ztrát (v tis. Kč) Označení TEXT a b I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží + Obchodní marže II. Výkony II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby 3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby + Přidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje investičního majetku a materiálu F. Zůstatková cena prodaného investičního majetku a materiálu IV. Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů G. Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů V. Zúčtování opravných položek do provozních výnosů H. Zúčtování opravných položek do provozních nákladů VI. Ostatní provozní výnosy I. Ostatní provozní náklady VII. Převod provozních výnosů J. Převod provozních nákladů Provozní hospodářský výsledek VIII. Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů K. Prodané cenné papíry a vklady IX. Výnosy finančních investic IX. 1. Výnosy z cenných papírů a vkladů v podnicích a ve skupině 2. Výnosy z ostatních investičních cenných papírů a vkladů 3. Výnosy z ostatních finančních investic X. Výnosy z krátkodobého finančního majetku XI. Zúčtování rezerv do finančních výnosů L. Tvorba rezerv na finanční náklady XII. Zúčtování opravných položek do finančních výnosů M. Zúčtování opravných položek do finančních nákladů XIII. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XIV. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XV. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů Hospodářský výsledek z finančních operací R. Daň z příjmů za běžnou činnost R. 1. splatná R. 2. odložená .. Hospodářský výsledek za běžnou činnost XVI. Mimořádné výnosy S. Mimořádné náklady T. Daň z příjmů z mimořádné činnosti T. 1. splatná T. 2. odložená . Mimořádný hospodářský výsledek U. Převod podílu na hospodářském výsledku společníkům ... Hospodářský výsledek za účetní období Hospodářský výsledek před zdaněním Kontrolní číslo
8
Číslo c 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 99
2001
Skutečnost v sledovaném obd. 737 735 2 384 816 373 312 46 11 458 288 716 271 577 17 139 96 102 60 164 42 576 1 026 15 052 1 510 338 27 309 1 491 1 480 4 908 3 429 2 698 703 6 688 1 070
Účetním období v minulém obd. 916 920 -4 330 334 313 826
17 394
10 370
341 617 34 770
1 273 146 190 894
-1 012 341 341
423 929 929
16 041 329 13 257
9 864 17 5 164
-12 928
-5 147
3 113 3 454 1 657 174
4 717 5 646 1 458 533
16 242 226 15 87 62 44 1 15 1 25 1 1 12 5 3 1 6 3
508 479 601 878 851 826 344 008 688 786 394 574 848 481 050 308 811 967 042 682
Cash flow (tis.Kč) Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv,pohledávek,opr.položek k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opr.pol.,rezerv,změna stavu přech.účtů aktiv a pasiv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku A.1.5. Vyúčtované nákladové a výnosové úroky A* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti A.2.3. Změna stavu zásob A** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř.pol. A.3 Výdaje z plateb úroků A.4 Přijaté úroky A.5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činn. a doměrky za min. obd. A.6 Příjmy a výdaje s mimořádnými účetními případy A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1 Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dlouhodobých závazků popř. krátk. závazků C.2. Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení peněžních prostředků z titulu zvýšení základního kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního kapitálu C.2.4. Úhrada ztráty společníky C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k peněžní činnosti F. Čisté zvýšení, snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období
Běžné účetní období
Minulé účetní období
10 546
39 698
P.
9
16 -29 28 -58
382 630 084 174 184
10 41 29 13
794 156 048 235
276
-1 127
-13 65 30 35
248 508 370 475 -337 52 260 -617 341 -863 -12 928 38 193
51 -28 -35 6
950 614 243 818 -189 23 336 -146 1 273 -741 -5 147 18 575
-40 320 263
-92 704
-40 057
-92 704
4 255 -259
45 261 -284
-259
-284
3 996 2 132
44 977 -29 152
12 678
10 546
Finanční zpráva
Výroční zpráva
10
2001
Příloha
účetní závěrky za rok 2001
Popis organizační struktury účetní jednotky: Ředitel akciové společnosti řídí tyto útvary: oddělení nákupu a mise, technický úsek, provozní úsek, finanční úsek, obchodní úsek. Název a sídlo obchodní společnosti či družstva, v nichž má účetní jednotka větší než 20% podíl na základním kapitálu. Naše akciová společnost nemá v žádné jiné společnosti ani družstvu % podíl na základním kapitálu. Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a výše osob. nákladů počet zaměstnanců osobní náklady odměny čl.statut.org.
rok rok rok rok rok rok
2001 2000 2001 2000 2001 2000
39 41 1 1
233 709 026 008
279 333 tis.Kč tis.Kč tis.Kč tis.Kč
řídící řídící řídící řídící
5 5 2 905 tis.Kč 2 635 tis.Kč
Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění, jak v peněžní tak v naturální formě Takové půjčky, úvěry ani záruky nebyly v průběhu roku 2001 poskytovány. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobu ocenění Organizace se řídí příslušnými ustanoveními zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví a Účtové osnovy a postupů účtování pro podnikatele /č.j. V/20 100/1992 ve znění pozdějších změn a dodatků.Organizace účtuje v podvojném účetnictví, používá osobní počítače a užívá software Navision Financials od firmy TG NUMIC. Způsoby ocenění Zásoby – nakoupené zásoby se oceňují v pořizovacích cenách. První cena pro ocenění přírůstku zásob se použije jako první cena pro ocenění úbytku zásob – metoda FIFO. Nedokončená výroba – oceňuje se ve vl. nákladech, tj. přímých nákladech, popř. včetně výrobní režie. zboží na skladě a v prodejnách je oceněno v pořizovacích cenách. Nehmotný a hmotný investiční majetek – nakoupený se oceňuje v pořizovacích cenách. Hmotný majetek vytvořený vl. činností – oceňuje se vlastními náklady, tj. cena materiálu a hodinová sazba příslušného výrobního střediska. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Reprodukční pořizovací cena odpovídá kvalifikovanému ocenění příslušného majetku v daném čase. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovací ceny zásob se zahrnují: přepravné, provize, clo, poštovné a balné, pojistné. Podstatné změny způsobu ocenění, postupů účtování a odpisování proti předcházejícímu účetnímu období K žádným podstatným změnám ve výše uvedených postupech v roce 2001 v organizaci nedošlo. Způsob stanovení opravných položek k majetku
11
Finanční zpráva
Výroční zpráva
2001
V roce 1998 byla vytvořena pasivní opravná položka ve výši 1 418 tis. Kč k nákupu podniku Plavecký stadion Olomouc z roku 1997. K této opravné položce jsou tvořeny oprávky každoročně po dobu 15-ti let ve výši 1/15 na příslušné účetní období. K datu 31. 12. 2001 je stav oprávky k opravné položce 473 tis. Kč. Způsob sestavení odpisových plánů pro dlouhodobý majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Dlouhodobý hmotný majetek je odepisován rovnoměrně podle násl. tabulky: Odpis.skupina 1 2 3 4 5
doba odp. v letech 4 8 15 30 45
roční odpis. sazba v % 25 12,5 6,67 3,33 2,22
Dlouhodobý nehmotný majetek, zařazený po 1. 1. 2001 se odepisuje ve výši daňových odpisů. Dlouhodobý nehmotný majetek pořízený před 1. 1. 2001 se řídí předpisy platnými v době zařazení tohoto majetku do užívání až do doby vyřazení. O drobném nehmotném a hmotném investičním majetku /úč. sk. 018 a 028/ se v účetní jednotce neúčtuje. Tento je Uveden v podrozvahové evidenci na osobních kartách. Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu V průběhu roku se peněžní prostředky v zahraničních měnách přepočítávaly denním kursem České národní banky a k datu 31. 12. 2001 byl přepočten stav dle kursu ČNB k tomuto datu. Peněžní prostředky v zahraničních měnách byly používány v případech zahraničních pracovních cest. K datu 31. 12. 2001 byly zůstatky pokladen v zahraničních měnách vráceny do směnárny, zůstala jen pokladní hotovost vedená v DEM a v PLN. Tyto účty vykazují tak malé zůstatky, že bylo navrženo likvidační komisi tyto účty odepsat na vrub nákladů na devizové ztráty. Jedná se o částky do 100 Kč. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Významné položky pro hodnocení pozice podniku K datu 10. srpna 2000 byl otevřen krátkodobý úvěrový rámec u banky Credit Lyonnais Bank Praha, a.s. v celkové výši 25 000 000 Kč, z tohoto rámce bylo čerpáno a nesplaceno k datu 31. 12. 2001 celkem 10 000 000 Kč. Významné události v období mezi datem účetní závěrky a datem schválení K žádným takovým významným událostem v organizaci nedošlo. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a) budovy, haly a stavby skupina majetku budovy,haly a stavby b) samostatné movité věci a soubory movitých věcí skupina majetku stroje, přístroje a zař. DHIM (majetek převedený z Fondu nár. majetku a ZC leasing. smluv) techn. zhodnocení c) dlouhodobý nehmotný majetek skupina majetku nehmotný
pořizovací cena 364 589 843 Kč
oprávky k 31. 12. 01 92 285 272 Kč
pořizovací cena 20 538 416 Kč 1 584 271 Kč
oprávky k 31. 12. 01 15 459 585 Kč 68 271 Kč
156 750 130 Kč
28 327 738 Kč
pořizovací cena 3 383 111 Kč
oprávky k 31. 12. 01 2 203 664 Kč
d) dlouhodobý hmotný majetek pořizovaný formou finančního pronájmu Na účtu tř. 381 jsou vedeny nulté splátky leasingových smluv, které se podle zákona o účetnictví a zákona o daních z příjmů časově rozlišují a ve prospěch nákladů účtují v období, s nímž věcně a časově souvisí. K datu 31. 12. 2001 na tomto účtu zbývá částka ve výši 769 361 Kč. Jedná se převážně o osobní a nákladní automobily, pořizované formou finančního pronájmu s následnou koupí. e) souhrnná výše majetku neuvedeném v rozvaze jedná se o pohyb nákladových účtů třídy 5 v daném účetním období
12
rok 2000 187 483 Kč 375 276 Kč 562 759 Kč
DNHM DHM celkem
rok 2001 241 134 Kč 283 265 Kč 524 399 Kč
f) majetek zatížený zástavním právem Účetní jednotka nemá takový majetek. g) přehled o majetku, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než účetní Účetní jednotka nemá takový majetek. h) počet a nominální hodnota majetkových cenných papírů Žádné. ch) majetkové účasti v ostatních obchodních společnostech Akciová společnost OLTERM & TD Olomouc, a.s. nemá účast v jiných obchodních společnostech. Pohledávky 1a) po lhůtě splatnosti: Starý blok pohledávek – splatnost do 31. 12. 1994. V roce 2001 byl vytvořen daňový odpis ve výši 293 267 Kč. Opravná položka celkem 951 727,46 Kč. 2a) po lhůtě splatnosti: Nový blok pohledávek - splatnost po 1. 1. 1995. V roce 2001 byla vytvořena opravná položka ve výši 583 263,80 Kč za dlužníky v konkursním řízení, daňový odpis ve výši 50 765 Kč. Dále byla vytvořena opravná položka dle § 8 zák. o rezervách ve výši 138 723,50 Kč. Celková výše opravných položek v účetnictví je 3 101 412,58 Kč. 2b) k podnikům ve skupině: nejsou takové 2c) pohledávky kryté zástavním právem: nejsou takové Vlastní kapitál a) popis změn v průběhu roku 2001 účet
stav k 01. 01. 01 43 000 000 Kč 91 292 564 Kč 5 862 330 Kč 447 810 Kč 6 153 189 Kč 5 574 780 Kč
411 413 421 423 427 431
zvýšení
snížení
236 000 Kč 770 000 Kč
259 748 Kč
3 113 159 Kč
1 005 000 Kč
stav k 31. 12. 01 43 000 000 Kč 91 292 564 Kč 6 098 330 Kč 958 062 Kč 6 153 189 Kč 7 682 939 Kč
ad účet 421) zvýšení z důvodu rozdělení zisku roku 2000 ad účet 423) zvýšení z důvodu rozdělení zisku roku 2000 ad účet 431) zvýšení - zisk roku 2001, snížení - rozdělení zisku roku 2000 b) krytí ztráty z předcházejícího účetního období v předcházejícím účetním období byl hospodářským výsledkem zisk, který byl rozdělen dle bodu 3.3. a). c) základní kapitál akciové společnosti počet a nominální hodnota majetkových cenných papírů druh CP akcie na akcie na akcie na akcie na akcie na akcie na celkem
jméno jméno jméno jméno jméno jméno
majitel Město Olomouc Město Olomouc Město Olomouc Dalkia Morava, a.s. Dalkia Morava, a.s. Dalkia Morava, a.s.
13
počet 660 ks 13 ks 24 ks 340 ks 28 ks 1 ks 1 066 ks
nominál. hodnota 1 000 Kč 1 000 000 Kč 40 000 Kč 1 000 Kč 1 000 000 Kč 40 000 Kč 43 000 000 Kč
Výroční zpráva
Finanční zpráva
2001
Akcie jsou vydány v listinné podobě a nejsou registrované. Závazky a) po lhůtě splatnosti – nejsou b) k podnikům ve skupině
14 198 tis. Kč
c) kryté zástavním právem – nejsou d) nevyúčtované v účetnictví – nejsou Jednotlivé zákonné a ostatní rezervy a) zákonné rezervy na opravy měřidel ve výši 2/2, čerpání v roce 2002.
1 200 000 Kč
b) ostatní rezervy rozdělení: na opravy TZ na penále ZP na pojistné na SP a ZP z mezd
2 829 122 2 240 000 113 000 178 122 298 000
Výnosy z běžné činnosti (v tis. Kč) druh činnosti výroba a rozvod tepla a TUV služby aktivace invest. majetku ostatní provozní výnosy zúčtování zákonných rezerv zúčtování ost. rezerv zúčt. oprávky k nab. maj. zúčt. oprav.položek finanční výnosy mimoř. výnosy celkem
Kč Kč Kč Kč Kč
rok 2001 337 513 35 799 11 458 8 961
rok 2000 287 670 26 156 16 247 9 066 7 000 5 050 95 3 716 1 464 17 356 481
4 908 95 2 604 375 329 402 042
Celkové výdaje na výzkum a vývoj nebyly v roce 2001 vynaloženy. Přehled o přírůstcích a úbytcích majetku (v tis. Kč)
Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Plavecký stadion Technické zhodnocení Nedokončené investice
Stav k 1. 1. 2001 2 764 342 555 1 142 155 187 43 286
14
Přírůstek
Úbytek
619 41 934 173 1 563 48 593
0 676 0 0 44 289
Stav k 31. 12. 2001 3 383 383 813 1 315 156 750 47 590
