EY Procurement Survey 2014 Prezentace výsledků průzkumu 18. června 2014
Představení průzkumu Procurement Survey 2014 ►
Společnost EY ve spolupráci s Českou asociací nákupu a prodeje (CANAP) uspořádala průzkum Procurement Survey 2014 zaměřený na zmapování vývoje a aktuálních trendů v oblasti nákupu
►
Průzkumu se zúčastnilo 117 společností a organizací z následujících odvětví:
Průmysl
►
Síťová odvětví a energetika
►
Automobilový průmysl
►
Energetika
►
Elektronika a optika
►
Ropa a zemní plyn
►
Farmacie
►
Síťová odvětví
►
Chemický průmysl
►
Nápoje a potraviny
►
Plastikářství
►
Sklářský průmysl
►
Bankovnictví a finanční instituce
►
Stavebnictví
►
Facility Management
►
Strojírenský průmysl
►
Velkoobchod a maloobchod
►
Zpracovatelský průmysl
►
Technologie, média a telekomunikace
Služby
Předpokládá se, že v příštích letech bude EY i nadále organizovat obdobné průzkumy zaměřené na oblast nákupu
Strana 2
EY Procurement Survey 2014
Oblasti průzkumu
Organizační uspořádání nákupu Zapojení do rozhodovacích procesů Řízení dodavatelské základny Rizika a nejistoty Úspory Lidské zdroje Nákupní trendy a investiční priority
Strana 3
EY Procurement Survey 2014
Umístění útvaru nákupu v rámci organizace ►
Organizační uspořádání nákupu
Umístění nákupu odpovídá zaměření na dosahování úspor u více než 70 % společností, kde je nákup umístěn: ►
V přímé gesci generálního / výkonného ředitele / akcionářů společnosti nebo rámci korporátní struktury
►
V útvaru finančního / ekonomického ředitele
►
V útvaru supply chain managera / ředitele logistiky
Začlenění nákupního útvaru V rámci korporátní struktury 3%
V jiných útvarech 7%
V útvaru supply chain managera / ředitele logistiky 7%
V gesci generálního / výkonného ředitele / akcionářů společnosti 44%
V útvaru obchodního ředitele 9%
V gesci generálního / výkonného ředitele / akcionářů společnosti Velkoobchod a maloobchod Zpracovatelský průmysl Strojírenský průmysl Nápoje a potraviny
V útvaru finančního / ekonomického ředitele Energetika Facility Management
V útvaru výrobního / technického ředitele 14%
50 % 50 %
V útvaru supply chain managera / ředitele logistiky Plastikářství V útvaru finančního / ekonomického ředitele 17%
Strana 4
80 % 67 % 60 % 40 %
EY Procurement Survey 2014
50 %
Centralizace nákupu ve společnosti ►
Organizační uspořádání nákupu
Vysoký podíl společností s centralizovaným nákupem rovněž vypovídá o silném zaměření většiny respondentů na kontrolu výdajů a dosahování úspor ►
V příštích 12 měsících očekává dosažení změn, přínosů a úspor 90 % společností s centralizovaným nákupem a pouze 75 % společností s decentralizovaným nákupem
Vnímání organizace nákupu ve společnosti Centralizovaný nákup
Decentralizovaný nákup 21%
Energetika Automobilový průmysl Chemický průmysl Stavebnictví
100 % 87 % 82 % 80 %
Decentralizovaný nákup Centralizovaný nákup 79%
Plastikářství Strojírenský průmysl Nápoje a potraviny
50 % 33 % 25 %
►
Vysokou míru centralizace nákupu vykazují především společnosti, jež jsou součástí nadnárodních skupin
►
Nižší míry centralizace ve srovnání s ostatními společnostmi dosahují společnosti působící v odvětvích průmyslu
Strana 5
EY Procurement Survey 2014
Organizační uspořádání nákupu
Strategický a operativní nákup ►
Společnosti oslovené v průzkumu si zpravidla uvědomují význam odlišných přístupů k zajištění strategického a operativního nákupu
Oddělení strategické a operativní funkce nákupu
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
U více než 70 % společností je funkce strategického a operativního nákupu oddělena alespoň pro klíčové nákupní kategorie
Oddělení strategického a operativního nákupu Síťová odvětví a energetika Automobilový průmysl Nápoje a potraviny
Strana 6
63 % 60 % 60 %
80%
90%
100%
Ano Ano, pouze pro klíčové nákupní kategorie Ne
Oddělení strategického a operativního nákupu u klíčových nákupních kategorií
Funkce strategického a operativního nákupu není oddělena
Zpracovatelský průmysl Chemický průmysl
Stavebnictví Strojírenství
EY Procurement Survey 2014
67 % 37 %
50 % 30 %
Organizační uspořádání nákupu
Očekávaný vývoj organizace nákupu ►
Klíčové organizační změny hodlají společnosti realizovat převážně odděleně
►
V případě centralizace změnu některé společnosti kombinují: ►
S oddělením strategického a operativního nákupu
►
Se změnou organizačního uspořádání nákupu
Očekávané změny v organizačním uspořádání nákupu během příštích 12 měsíců Nejsou očekávány žádné změny
75
Centralizace
24
Oddělení strategického a operativního nákupu
12
Změna organizačního začlenění nákupu
7
Ostatní
9 0
►
10
20
30
40
50
60
70
80
90
Nejvíce změn organizačního začlenění nákupu je v příštích 12 měsících očekáváno v následujících odvětvích: ►
Automobilový průmysl
►
Chemický průmysl
►
Energetika
►
Strojírenský průmysl
►
Nápoje a potraviny
Strana 7
EY Procurement Survey 2014
100
Očekávané přínosy organizace nákupu ►
Organizační uspořádání nákupu
Více než 80 % společností se domnívá, že začlenění nákupu v rámci organizační struktury jim umožní dosáhnout potřebných změn, přínosů a úspor
Očekávání změn, přínosů a úspor při stávajícím začlenění útvaru nákupu v organizační struktuře Spíše ne 10%
Nevím 3%
Rozhodně ano 46% Spíše ano 41%
►
Ještě průkaznější je pohled na očekávání dle zařazení útvaru nákupu ve společnosti ►
►
Příznivé změny očekává více než 90 % společností s útvarem nákupu začleněným v gesci generálního / výkonného ředitele, v útvaru finančního / ekonomického ředitele, v útvaru supply chin managera / ředitele logistiky nebo v rámci korporátní struktury
Naopak vybrané společnosti ze stavebnictví (30 %), nápojů a potravin (20 %) se obávají, že jim současné uspořádání nákupu neumožní dosáhnout požadovaných změn, přínosů a úspor
Strana 8
EY Procurement Survey 2014
Zapojení do rozhodovacích procesů
Zapojení do rozhodovacích procesů ►
Útvar nákupu se zpravidla podílí na tradičních činnostech spojených s nákupem, realizaci výběrových řízení a vyjednávání s dodavateli
Míra zapojení útvaru nákupu na rozhodovacích procesech Příprava a technická specifikace poptávky 0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Vyjednávání o smlouvách s dodavateli
Rozhodování „Make or Buy“
Vedení procesů
►
Podílení se na procesech
Podílení se na procesech ve vybraných případech
Neúčast na procesech
Nadále zůstává prostor pro posílení role nákupu vůči ostatním útvarům zejména v rámci realizace výběrových řízení a rozhodování o outsourcingu („Make or Buy“) ►
Strana 9
Zapojení nákupu v rozhodovacích procesech „Make or Buy“ je nízké zejména v sektoru plastikářství, nápojů a potravin, ve stavebnictví a ve zpracovatelském průmyslu
EY Procurement Survey 2014
Iniciativy v přímém a nepřímém materiálu ►
Řízení dodavatelské základny
Většina společností v příštích 12 měsících plánuje především racionalizaci nebo stabilizaci dodavatelské základny
Plánované změny v dodavatelském portfoliu Přímý materiál
Nepřímý materiál Jiné priority 5%
Stabilizace dodavatelské základny 35%
Jiné priority 3% Stabilizace dodavatelské základny 23%
Racionalizace dodavatelské základny 35%
Racionalizace dodavatelské základny 57%
Rozšíření dodavatelské základny 25%
Rozšíření dodavatelské základny 17%
►
Na racionalizaci dodavatelské základny se hodlají zaměřit především společnosti ze strojírenského průmyslu, velkoobchodu a maloobchodu
►
Na racionalizaci dodavatelské základny se hodlají zaměřit především společnosti z automobilového a chemického průmyslu, stavebnictví a energetiky
►
Rozšíření dodavatelské základny plánují zejména společnosti z chemického průmyslu a energetiky
►
Výraznější snahy o rozšíření dodavatelské základny mají v plánu převážně společnosti z chemického průmyslu
Strana 10
EY Procurement Survey 2014
Rizika a nejistoty
Vnímání rizika a nejistoty ►
Více než 43 % společností vnímá zvýšení míry nejistoty v posledních 12 měsících
Vývoj hodnocení míry rizika
Oblasti s nejvyšší mírou rizika
Dodávky zboží a materiálu
40%
Cenové výkyvy
29%
Platební morálka
13%
Regulace a změny zákonů
9%
Vnímání produktů zákazníkem Jiná oblast
6% 2%
0%
20% Zvýšení
40% Snížení
60%
80%
100%
Nedošlo ke změně
►
Společnosti sledují a vyhodnocují rizika zejména v oblasti cenových výkyvů
►
Společnosti se s rostoucí mírou rizika vyrovnávají zvýšeným důrazem na sledování a vyhodnocování nejrizikovějších oblastí – zejména cenových výkyvů
►
Dodávky zboží a materiálu jsou navzdory klesající míře vnímání rizika stále považovány za nejrizikovější oblast, především v automobilovém průmyslu, chemickém průmyslu a stavebnictví
Strana 11
EY Procurement Survey 2014
Plnění stanovené cílové úrovně úspor
Úspory
►
94 % společností s plánem úspor dosáhlo stanovené úrovně úspor nebo ji předčilo
►
Více než 70 % společností má plán dosahování úspor na tento rok minimálně stejně ambiciózní jako v loňském roce
Dosažená úroveň úspor Absence plánu úspor 16%
Nedosažení plánu úspor 5%
Překročení plánu úspor 35%
Splnění plánu úspor 44%
►
Absence plánu úspor je patrná zejména u respondentů z oblasti chemického průmyslu a stavebnictví
Strana 12
EY Procurement Survey 2014
Podíl úspor na provozních nákladech ►
Úspory
Pro dosahování úspor je významná centralizace nákupu a účinné oddělení funkce strategického / operativního nákupu alespoň pro hlavní nákupní kategorie ►
92 % společností dosahujících úspor více než 10 % provozních nákladů vynaložených na nákup považuje organizační začlenění nákupu za centralizované
►
Společnosti, jež nevyhodnocují dosahovanou míru úspor, zároveň ve 40 % případů nemají oddělený strategický a operativní nákup
►
Společnosti nevyhodnocující úroveň úspor však obvykle považují cenové výkyvy za nejrizikovější oblast
Podíl dosažených úspor na celkových provozních nákladech vynaložených na nákup Úspory se nevyhodnocují 22%
Více než 10% úspory 11%
5-10% úspory 12%
0-3% úspory 22%
Strana 13
3-5% úspory 33%
EY Procurement Survey 2014
Personální změny v útvaru nákupu ►
Lidské zdroje
90 % společností plánuje v příštích 12 měsících zachovat či navýšit stávající počet pracovníků v útvaru nákupu
Plánované personální změny v útvaru nákupu Snížení počtu pracovníků 10%
Zdroje nových talentovaných zaměstnanců Externí zdroje, zkušení pracovníci
Nárůst počtu pracovníků 31%
82
Interní zdroje
72
Absolventi
Zachování stávajícího počtu pracovníků 59%
38
Konkurence
5
Dodavatelé
4
Zákazníci
3
Jiné zdroje
2
►
Společnosti plánují získávat nové zaměstnance zejména z externích a interních zdrojů
►
Relativně nižší plánovaná míra nabírání absolventů je zapříčiněna především chybějícím vzdělávacím programem zaměřeným přímo na oblast nákupu
►
Žádný z respondentů neplánuje v příštích 12 měsících snížit rozpočet na školení a trénink zaměstnanců, přičemž 74 % společností ponechá rozpočet na stejné úrovni jako v roce minulém
Strana 14
EY Procurement Survey 2014
Nákupní trendy a investiční priority
Rozložení dodavatelského portfolia ►
Vyhledávání nových potencionálních dodavatelů v různých regionech může snížit nákupní cenu, ale zároveň zvýšit rizika při řízení distribuované dodavatelské základny
►
Společnosti vyhledávají perspektivní zahraniční dodavatele zejména v regionech Asie a Východní Evropy
Regionální rozdělení dodavatelského portfolia
Očekávaná změna podílu dodavatelů
Východní Evropa Asie USA a Mexiko Jižní Amerika
Afrika 0%
20%
40%
60%
80%
100%
Podíl na dodavatelském portfoliu více než 20%
0% Zvýšení
20%
40%
Stabilizace
60% Snížení
80%
Není v portfoliu dodavatelů
Podíl na dodavatelském portfoliu 5% - 20% Podíl na dodavatelském portfoliu 0% - 5%
Nulový podíl na dodavatelském portfoliu
►
Zmíněné regiony patří k hlavním teritoriálním cílům pro další rozšiřování dodavatelského portfolia, avšak lze u nich identifikovat tendenci ke stabilizaci současného podílu
Strana 15
EY Procurement Survey 2014
100%
Vliv směnných kurzů na nákupní rozhodování ►
Nákupní trendy a investiční priority
Změny kurzu EUR ovlivnily rozhodování nákupčích ve více než 90 % případů
Vliv změny kurzu EUR na zvýšení nákupních nákladů Beze změn nákupních nákladů 10%
Zvýšení nákupních nákladů, růst vykompenzován růstem tržeb denominovaných v Eurech 34%
Zvýšení nákupních nákladů, změny v dodavatelském portfoliu 29%
Zvýšení nákupních nákladů, bez změn v dodavatelském portfoliu 28%
►
►
Změna kurzového vývoje měla největší vliv na nákupní rozhodovací procesy v následujících odvětvích: ►
Stavebnictví
►
Energetika
►
Nápoje a potraviny
Dynamicky zareagovalo na výkyvy kurzu strojírenství, plastikářství, velkoobchod a maloobchod, v nichž se více než 40 % společností rozhodlo provést změny v dodavatelském portfoliu
Strana 16
EY Procurement Survey 2014
Nákupní trendy a investiční priority
Vlivy působící na oblast nákupu ►
Nejvýznamnějším faktory ovlivňující nákup směřují do oblasti snižování cen a s tím spojených technických prostředků
Okolnosti ovlivňující nákup a zásobování Neustálý tlak na snižování cen
82
Technologický pokrok (e-Sourcing, e-Procurement, e-Invoicing, systémy výměny elektronických dat)
61
Následky doznívající globální hospodářské krize
51
Zrychlující se globalizační proces
37
Konkurenti z trhů s nízkými výrobními náklady
33
Nestabilní komoditní trhy
28
Zkracování životního cyklu výrobků a tlak na inovace
25
Vliv okolních ekonomik
22
Změny v zákaznických preferencích
17
Změny regulatoriky, etických a environmentálních požadavků
16
Růst významu nákupních aliancí
7
Vyhledávání a udržování talentů
3
Další jako například vstup volného kapitálu na trh potravinářských komodit, technický návrh výrobků
3
Strana 17
EY Procurement Survey 2014
Nákupní trendy a investiční priority
Identifikované investiční priority ►
Investiční priority se zaměřují na řízení rizik a současně potvrzují neustálý tlak na snižování nákladů
Oblasti potenciálních investic Hodnocení a řízení výkonnosti dodavatelů
53
Nákupní controlling a analýza výdajů
44
Řízení vztahů s dodavateli - vytvoření a rozvoj útvaru řízení dodavatelů
40
Změna organizace a procesů nákupu
27
Elektronická výběrová řízení
27
Řízení smluv v IS
15
Kategorizace materiálu a služeb
Jiné investiční priority
Strana 18
13
5
EY Procurement Survey 2014
Přístup EY řešení hlavních investičních priorit
Page 19
EY Procurement Survey 2014
Hodnocení a řízení výkonnosti dodavatelů Analýza vstupních dat
Řešení EY
Nápravná opatření
Hodnocení dodavatelů
KPI Data z informačního systému
►KPI 1 ►KPI 2 ►KPI 3 ►KPI 4 ►KPI 5 ►KPI 6 ►KPI 7 ►KPI 8
Sledování dodávek
Jednání s ostatními útvary
Veřejně dostupná data
Strana 20
►KPI 9 ►… ►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
►…
Dodací podmínky
Výsledná známka hodnocení za oblast
Cenová úroveň
Výsledná známka hodnocení za oblast
Vstřícnost a flexibilita
Výsledná známka hodnocení za oblast
Dodržování smluvních podmínek
Výsledná známka hodnocení za oblast
Schopnost inovace
Výsledná známka hodnocení za oblast
Poprodejní služby
Výsledná známka hodnocení za oblast
EY Procurement Survey 2014
Výsledná známka hodnocení dodavatele
Definování a implementování nápravných opatření
Nákupní controlling a analýza výdajů
Řešení EY
Přístup k řešení Sestavení sady analýz nákupního controllingu (knihovna předpřipravených cca 100+ analýz)
Vytvoření strukturovaného systému klíčových ukazatelů a analýz
Popis klíčových ukazatelů a analýz Interpretace, výpočty, vstupní data
Indikátor nestandardních situací Detekce příčin nestandardních situací
Příklady výstupů konkrétních analýz
Dod. 4
Položka
Dod. 3
Dod. 2
Strana 21
Potenciál k úsporám
Dod. 1
Položka 1 Položka 2 Položka 3 Položka 4 Položka 5 Položka 6 Položka 7 Položka 8 … Celkem
Objem [Kč] 24 906 7 719 5 488 4 832 3 747 3 733 3 562 3 268 … 1 494 548
Analýza vývoje cen dle dodavatelů Příležitost úspory [Kč] 891 645 1 228 460 288 563 353 257 … 60 374
EY Procurement Survey 2014
Příležitost úspory [%] 4% 8% 22% 10% 8% 15% 10% 8% … 4,04 %
1,20 Cena v EUR / kg
Rozložení dodavatelů v nákupních kategoriích
1,00 0,80 0,60 0,40
0,20 0,00 1 2 3 4 5 Pořadí nákupu v 1-10/2013
6
7
8
9
Dodavatel 1 Dodavatel 2
10
11
12
Dodavatel 3 Dodavatel 4
Řízení vztahů s dodavateli
Řešení EY
Strategie nákupu Plánování nákupu
Strategický nákup
Operativní nákup
► Provedení výdajové analýzy
► Identifikace potřeby
► Řízení poptávky
► Vytvoření nákupního požadavku
► Definování nákupní strategie ► Výběr dodavatelů ► Vyjednání dodavatelských smluv ► Řízení dodavatelských smluv
Řízení dodavatelů
► Tvorba / revize skupin dodavatelů ► Řízení vztahu s dodavateli
► Schválení nákupního požadavku
► Nastavení procesů
► Vytvoření nákupní objednávky
► Hodnocení dodávek
► Odeslání materiálu
► Hodnocení dodavatelů
► Řízení výkonnosti dodavatelů
► Příjem materiálu / služby ► Likvidace faktury / platba Nákupní controlling
IS/IT podpora (e-Sourcing, e-Procurement, e-Invoicing, EDI, správa smluv)
Strana 22
EY Procurement Survey 2014
EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory
Informace o EY EY je předním celosvětovým poskytovatelem odborných poradenských služeb v oblasti auditu, daní, transakčního a podnikového poradenství. Znalost problematiky a kvalita služeb, které poskytujeme, přispívají k posilování důvěry v kapitálové trhy i v ekonomiky celého světa. Výjimečný lidský a odborný potenciál nám umožňuje hrát významnou roli při vytváření lepšího prostředí pro naše zaměstnance, klienty i pro širší společnost. Název EY zahrnuje celosvětovou organizaci a může zahrnovat jednu či více členských firem Ernst & Young Global Limited, z nichž každá je samostatnou právnickou osobou. Ernst & Young Global Limited, britská společnost s ručením omezeným garancí, služby klientům neposkytuje. Pro podrobnější informace o naší organizaci navštivte prosím naše webové stránky ey.com.
© 2014 Ernst & Young, s.r.o. | Ernst & Young Audit, s.r.o. | E & Y Valuations s.r.o. Všechna práva vyhrazena.
Tento materiál má pouze všeobecný informační charakter, na který není možné spoléhat se jako na poskytnutí účetního, daňového ani jiného odborného poradenství. V případě potřeby se prosím obraťte na svého konkrétního poradce.
ey.com
