EXTERNET Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyrt

EXTERNET Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyrt.

2011.III. negyedéves IFRS szerint konszolidált, nem auditált gyorsjelentése

Tartalomjegyzék Tartalomjegyzék......................................................................................................... 2 Cégadatok .................................................................................................................. 3 Üzleti jelentés ............................................................................................................ 4 1.

Összefoglaló....................................................................................................... 4

2. A Társaság rövid- és középtávú feladatai ............................................................... 5 3. A jelentısebb mérlegtételek változásának magyarázata ........................................ 6 3.1. Konszolidációs körbe bevont cégek ...............................................................................................6 3.2. Mérleg........................................................................................................................................................6 3.2.1. Mérleg adatok összefoglalója ................................................................................................. 6 3.2.2. Eszközök......................................................................................................................................... 7 3.2.2.1. Forgóeszközök...................................................................................................................... 8 3.2.2.2. Ingatlanok, ingók a termelésben .................................................................................. 9 3.2.2.3. Immateriális javak.............................................................................................................. 9 3.2.3. Források........................................................................................................................................ 10 3.2.3.1. Rövid lejáratú kötelezettségek..................................................................................... 10 3.2.3.2. Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek..................................................... 11 3.2.3.3. Saját tıke............................................................................................................................. 11 3.3. Eredmény kimutatás..........................................................................................................................11 3.3.1. Értékesítés nettó árbevétele................................................................................................. 11 3.3.2. Anyagjellegő és személyi jellegő ráfordítások ............................................................... 12 3.3.3. Értékcsökkenés/értékvesztés ............................................................................................... 12 3.3.4. Üzleti tevékenység eredménye............................................................................................ 12 3.3.5. Pénzügyi mőveletek eredménye ......................................................................................... 12 3.3.6.Egyéb bevételek és ráfordítások........................................................................................... 12 3.3.7. Jövedelemadó............................................................................................................................. 12 3.3.8. Adózott vállalkozási eredmény ............................................................................................ 12 4. Adatlapok ..............................................................................................................14 5. Közzétételek (2011. január 1.- 2011. november 19.) ............................................18

EXTERNET Nyrt. 2011. III. negyedéves gyorsjelentése 2. oldal

Cégadatok Társaság cégneve:

EXTERNET Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság

Társaság rövidített cégnév:

EXTERNET Nyrt.

Társaság székhelye:

5000 Szolnok, Szapáry út 18.

Társaság alapításának ideje:

2007. július 31. (átalakulással)

Társaság cégjegyzékszám:

Cg.16-10-001759

Társaság adószáma:

14003790-2-16

Társaság törzstıkéje:

316.000.000,- forint

Társaság részvényeinek száma

6.320.000 darab

Társaság részvényeinek névértéke:

50,- forint

Társaság részvényeinek ISIN kódja:

HU0000088745

Társaság mőködésének idıtartama:

határozatlan

Társaság fıtevékenysége:

Egyéb távközlés

Társaság Igazgatóságának tagjai:

Lévay Örs– igazgatóság elnöke dr. László Géza dr. Bödecs Béla dr. Homonnay Géza Szilágyi Ferenc

Társaság tagjai:

Felügyelı

Bizottságának

dr. Winkler Gábor – felügyelı bizottság elnöke dr. Stelzel Viktor dr. Lay Márta

Társaság Audit Bizottságának tagjai:

dr. Winkler Gábor – audit bizottság elnöke dr. Stelzel Viktor dr. Lay Márta

Társaság könyvvizsgálója:

HKH CONSULTING Számviteli és Tanácsadó Korlátolt Felelısségő Társaság 1132 Budapest, Váci út 34. 3. em. 2. Horváth János

Társaság honlapja:

www.externet.hu

Társaság e-mail címe:

[email protected]


Gazdasági

Üzleti jelentés 1. Összefoglaló Az EXTERNET Nyrt. 2011. év január-szeptemberi idıszakban 2010. év azonos idıszakához képest, 43 százalékos, 535 millió forintos árbevétel csökkenés mellett, 693 millió forint konszolidált árbevételt ért el. Az EXTERNET a 2011. év elsı három negyedévét 98 százalékos növekedéssel, 168 millió forint EBITDA eredménnyel zárta. A Magyar Telekom Nyrt.-vel 2010. decemberben kötött ADSL ügyfeleket érintı adásvételi megállapodás eredményeként, a 2011. elsı három negyedévére vonatkozóan, mintegy 108 millió forint bevétel keletkezett a tranzakció keretében. A fenti tétel hatása nélkül az EBITDA ugyanezen idıszakra 60 millió forintot tett volna ki. A társaság adózott eredménye -33 millió forint volt, mely 133 millió forinttal javult 2010 hasonló idıszakával összevetve, melynek legfıbb oka a fentebb említett tranzakció. Az eredmény 22 millió forint a VIVANET akvizícióval kapcsolatos rendkívüli cégérték értékcsökkenést (értékvesztést) tartalmaz az egyéb ráfordítások soron. Továbbá, a pénzügyi adatok tartalmazzák, az Országgyőlés által 2010. október 18-án elfogadott un. távközlési adó hatásait. Ennek hatása 2011. elsı három negyedévre mintegy 8 millió forint. Az egyre élesedı piaci versenykörnyezetben és a magyarországi lakosságot is elérı nemzetközi pénzpiaci válságból adódó negatív hatások, valamint a Magyar Telekom Nyrt-vel kötött ADSL ügyfeleket érintı adásvételi megállapodás eredményeként, csökkentek az EXTERNET szélessávú internet-szolgáltatásokból származó bevételei. A Magyar Telekom Nyrt-vel az ADSL üzletág értékesítésrıl kötött megállapodás lezárása várhatón 2011. decemberében fog megvalósulni. Az EXTERNET Csoport 2011. elsı három negyedévében csökkenteni tudta banki hiteleit. További jelentısebb események az EXTERNET Csoport életében 2011. év során: •

2011. január 10-én tartott igazgatósági ülés Lévay Örsöt választotta meg az igazgatóság elnökének.

•

2011. április 4-én a Frankfurti tızsdére bevezetésre kerültek az EXTERNET részvényei

•

2011. április 26-án a társaság megtartotta éves rendes közgyőlését.

•

2011. július 14.-én a közgyőlésen a társaság telephelye módosításra került.


1./a. Tábla: A 2010. és 2011. évi IFRS szerint, konszolidált, nem auditált gyorsjelentések fıbb pénzügyi adatainak összehasonlítása: Megnevezés / ezer Ft

2010 Q1-Q3

2011 Q1-Q3

Változás

Változás %

1 227 784

692 523

-535 261

-44%

Értékcsökkenés és értékvesztés

238 219

155 606

-82 613

-35%

Üzemi eredmény

-153 213

12 533

165 746

-108%

85 006

168 139

83 133

98%

-163 276

-33 649

129 627

-79%

Árbevétel

EBITDA Adózott vállalkozási eredmény

1./b Tábla: A 2010. és 2011. elsı negyedévi IFRS szerint, konszolidált, nem auditált gyorsjelentések fıbb pénzügyi adatainak összehasonlítása, melynek 2011. évi számaiból, annak érdekében, hogy a 2011. évi adatokat könnyebben össze lehessen hasonlítani a 2010. évi adatokkal, ki lettek szőrve a fentiekben bemutatott ADSL ügyfél értékesítés bevételei, valamint a rendkívüli értékcsökkenés/értékvesztés hatásai. Megnevezés / ezer Ft

2010 Q1-Q3

2011 Q1-Q3

Változás

Változás %

1 227 784

584 543

-643 241

-52%

Értékcsökkenés és értékvesztés

238 219

155 606

-82 613

-35%

Üzemi eredmény

-153 213

-95 447

57 766

-38%

85 006

60 159

-24 847

-29%

-163 276

-119 629

43 647

-27%

Árbevétel

EBITDA Adózott vállalkozási eredmény

2. A Társaság rövid- és középtávú feladatai Új szolgáltatások bevezetése A társaság kiemelt célkitőzése portfóliójának folyamatos bıvítése az ügyfélelégedettség növelése, az ügyfélmegtartás erısítése és a piaci eredményesség növelése érdekében. 2009 negyedik negyedévben bevezetésre került az EXTERNET digitális TV (IPTV) szolgáltatatása, amellyel a társaság Triple Play (Internet, TV, telefon) szolgáltatóvá lépett elı. A meglévı és új lakossági ADSL elıfizetıinknek az ADSL mellé havi díj mentes internet-telefon szolgáltatást kínálunk. A konvergencia jegyében új, elsısorban az üzleti felhasználók figyelmére számító elektronikus fax-küldés/fogadás szolgáltatást vezettünk be Smartfax néven. 2010. október 28-án az EXTERNET saját márkájú mobil Internet szolgáltatásokkal jelent meg a piacon a Vodafone Magyarország Zrt. közremőködésével. Az új szolgáltatások bevezetése tükrözi a Társaság azon stratégiáját, hogy az ügyfelek számára hozzáadott értéket jelentı megoldásokat biztosítson az alapot jelentı internet hozzáférés mellett. Hangszolgáltatások erısítése A társaság kiemelt célkitőzése a lassuló ADSL piac kompenzálása más bevételi forrásokkal, amelynek egyik fontos eszköze a hangszolgáltatásokban rejlı növekedési potenciál. A


fejlesztések eredményként 2009-ben az EXTERNET portfóliója alkalmassá vált mind az üzleti, mind a lakossági igények kielégítésére. A közvetítı elıválasztással megvalósított szolgáltatások mellett a hangsúly egyre inkább a korszerő IP alapú hangszolgáltatások irányába tolódik. Az EXTERNET saját infrastruktúráján alapuló teljes körő telefonszolgáltatás portfólióban megtalálhatók az üzleti ügyfelek részére kialakított, szabványos VoIP trunk és ISDN csomagok, és a lakossági és kis- középvállalkozói réteget egyaránt megcélzó hagyományos analóg telefonvonal, valamint a piacon népszerő ADSL+Internet telefon kombinált csomagok is. Akvizíciók és piaci konszolidáció lehetıségeinek kutatása Az EXTERNET a jelenlegi gazdasági környezetben is aktívan keresi a lehetséges akvizíciós célpontokat, illetve piaci konszolidációs lehetıségeket. Az EXTERNET a tızsdei bevezetéssel alkalmassá vált a további tıkeakkumulációra, equity-swap ügyletekre illetve célzott befektetések fogadására. Piaci kockázatok Az EXTERNET számára kockázatként jelentkeznek a hírközlési piac szabályozásának esetleges változásai, különösen azok idıszerősége a piaci folyamatokhoz viszonyítva. Kockázatot jelentenek a nagykereskedelmi partnerek elıre nem tervezhetı lépései a piaci lassulásra és a gazdasági környezet változására, melyek jelentısen befolyásolhatják a társaság piaci pozícióját illetve mőködését. Az internet szolgáltatásnál kifejezetten várható a verseny erısödése, jelenleg a kábelszolgáltatók megerısödése jelent valódi konkurenciát, de középtávon a mobilinternet szolgáltatások versenytársként történı megjelenése is befolyásolhatja a társaság jövedelmezıségét. Ugyanez igaz a hangszolgáltatások területére is: a kábelhang már valódi alternatíva a vezetékes telefónia piacán, és különösen komoly behatásokkal bír a mobiltelefon-szolgáltatás. Az Országgyőlés által 2010. október 18-án elfogadott un. távközlési adó drasztikusan rontja az EXTERNET alaptevékenységének, az ADSL viszonteladás nyereségességét és jelenlegi formájában komoly negatív következményekkel járnak.

3. A jelentısebb mérlegtételek változásának magyarázata 3.1. Konszolidációs körbe bevont cégek 2. Tábla: A konszolidációs körbe teljes körően bevont társaságok 2011. szeptember 30án: Leányvállalat neve

Konszolidációs körbe bevonás dátuma

Tulajdoni hányad (%)

Externet Nyrt. UltraWeb Kft.

2007. december 31.

100%

3.2. Mérleg 3.2.1. Mérleg adatok összefoglalója A Társaság mérlegfıösszege 1.286 millió forint volt 2011. szeptember 30.-án. A mérlegfıösszeg 22 százalékkal csökkent a bázisidıszakhoz képest. Eszköz oldalon az


ingatlanok, ingók a termelésben 53 százalékos, továbbá az immateriális javak közel 42 százalékos csökkenése, valamint a forgóeszközök 11 százalékos növekedése idézte elı. Forrás oldalon ezt nagyrészt a hosszú lejáratú kötelezettségek 99 százalékos, valamint a saját tıke 116 százalékos csökkenése eredményezte. 3. Tábla: EXTERNET Nyrt. konszolidált mérlegének fıbb sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS elıírásai szerint) ESZKÖZÖK Megnevezés / E Ft

Ssz.

2010.09.30

1 A Forgóeszközök 26 B Hosszú távú befektetések

2011.09.30

Változás

Változás %

644 163

714 477

70 314

11%

0

0

0

n.a.

36 C Ingatlanok, ingók a termelésben

134 956

63 086

-71 870

-53%

43 D Immateriális javak

873 972

508 747

-365 225

-42%

1 653 091

1 286 310

-366 781

-22%

48

Eszközök összesen

FORRÁSOK Megnevezés / E Ft

Ssz. 49 E

Rövid lejáratú kötelezettségek

2010.09.30 1 090 467

2011.09.30 1 321 407

Változás 230 940

Változás % 21%

58 F Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek

336 387

2 675

-333 712

-99%

66 G Saját tıke

226 237

-37 772

-264 009

-117%

1 653 091

1 286 310

-366 781

-22%

73

Források összesen


3.2.2. Eszközök 4. Tábla: EXTERNET Nyrt. konszolidált mérlegének eszköz sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS elıírásai szerint) Ssz. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48

A I. 1. 2. 3. II. 1. 2. 3. III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. IV. 1. 2. 3. 4. 5. V. B I. 1. 2. 3. 4. II. III. IV. V. C I. II. III. IV. V. VI. D I. II. III. IV.

Megnevezés / E Ft 2010.09.30 2011.09.30 Forgóeszközök 644 163 714 477 Pénzeszközök 41 254 31 159 Szabad rendelkezéső pénzeszközök 41 254 31 159 Elkülönített pénzeszközök 0 0 Azonnal pénzzé tehetı, likvid értékpapírok 0 0 Rövid távú pénzügyi befektetések, értékpapírok 0 329 625 Lejáratig megtartani kívánt hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 0 0 Eladásra szánt hitelviszonyt és tulajdonosi viszonyt megtestesítı értékpapírok 0 0 Egyéb céllal tartott hitelviszonyt és tulajdonosi viszonyt megtestesítı értékpapírok 0 329 625 Követelések 599 231 351 141 Vevıkövetelések 252 544 309 675 Váltókövetelések 0 0 Részesedési viszonyban lévı vállalkozások nem konszolidált követelései 291 293 5 260 Termékre és szolgáltatásra adott elılegek 0 0 Letétek, óvadékok 0 0 Egyéb követelések 55 394 36 206 Halasztott adókövetelés várhatóan megtérülı összege 0 0 Folyamatban lévı kivitelezések ráfordításainak és bevételeinek pozitív egyenlege 0 0 Készletek 3 678 2 552 Késztermékek 0 0 Befejezetlen és félkész termékek 0 0 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 Alap, segéd és üzemanyagok 0 0 Kereskedelmi áruk 3 678 2 552 Halasztott ráfordítások 0 0 Hosszú távú befektetések 0 0 Értékpapír befektetések 0 0 Lejáratig megtartani kívánt hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok 0 0 Egyéb céllal tartott hitel- és 20% alatti tulajdon viszonyt megtestesítı értékpapírok 0 0 Konszolidációba bevont vállalkozásokkal kapcsolatos befektetések 0 0 Befektetések nem konszolidált vállalkozásokba, kapcsolt vállalkozásokba 0 0 Befektetési alapokba történı befektetések 0 0 Hosszú távú követelések, kölcsön adott pénzeszközök 0 0 Hátrasorolt követelések 0 0 Tárgyi eszköz befektetések 0 0 Ingatlanok, ingók a termelésben 134 956 63 086 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok 1 708 1 760 Gépek, berendezések, jármővek 99 433 58 971 Nagyértékő szerszámok 0 0 Lízingelt eszközök 33 815 2 355 Biológiai eszközök, természeti erıforrások 0 0 Folyamatban lévı beruházások, felújítások 0 0 Immateriális javak 873 972 508 747 Kísérleti fejlesztés értéke 0 0 Vagyoni értékő és egyéb használati jogok (ingatlanhoz nem kapcsolódó jogok) 464 262 356 229 Vállalkozás tulajdonában lévı szellemi termékek 0 0 Üzleti vagy cégérték 409 710 152 518 Eszközök összesen 1 653 091 1 286 310


Változás Változás % 70 314 10,9% -10 095 -24,5% -10 095 -24,5% 0 n.a. 0 n.a. 329 625 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 329 625 n.a. -248 090 -41,4% 57 131 22,6% 0 n.a. -286 033 -98,2% 0 n.a. 0 n.a. -19 188 -34,6% 0 n.a. 0 n.a. -1 126 -30,6% 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. -1 126 -30,6% 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. -71 870 -53,3% 52 3,0% -40 462 -40,7% 0 n.a. -31 460 -93,0% 0 n.a. 0 n.a. -365 225 -41,8% 0 n.a. -108 033 -23,3% 0 n.a. -257 192 -62,8% -366 781 -22,2%

3.2.2.1. Forgóeszközök A forgóeszközök állománya mintegy 11 százalékkal növekedett.. A Rövid távú pénzügyi befektetések, értékpapírok állományába bekerült 330 millió forint beszerzési értéken kimutatott saját részvény. A pénzeszközök állománya 10 millió forinttal csökkent. A követelések összege 248 millió forinttal csökkent, melynek okai a részesedési viszonyban lévı vállalkozások követelései között kimutatott kölcsönök 286 millió forintos csökkenés, illetıleg a vevıkövetelések állományának mintegy 57 millió forintos növekedése. A készlet állomány 1 millió forinttal csökkent. 3.2.2.2. Ingatlanok, ingók a termelésben Az ingatlanok, ingók a termelésben volumene mintegy 53 százalékkal csökkent, melynek okai a korábbi években visszafogott beruházási szintje, illetıleg egy, a második negyedévben megvalósult eszközértékesítés volt. 3.2.2.3. Immateriális javak Az immateriális javak mintegy 40 százalékkal csökkentek, ami legnagyobb részt az üzleti vagy cégérték soron kimutatott, a VIVANET Kft-nél a saját tıkén felül kimutatott nyilvántartási értékek, 2009 során megkezdett értékcsökkentés/értékvesztésébıl adódik. Az elsı évben, a beolvadást követıen (2009. február 27.-tıl), a cégérték 50 százalékát írta le az EXTERNET, a maradék 50 százalékot a következı öt évben, egyenlı arányban tervezte leírni a cég. Azonban, a kedvezıtlen piaci folyamatoknak, valamint a Magyar Telekom Nyrt felé értékesített ADSL ügyfél tranzakció eredményeként, 2010. évben összességében 307 millió forint értékben csökkentette a kimutatott Vivanet cégértéket a tervezett 138 millió forinthoz képest, míg 2011. évben további 60 millió forint került leírásra.


3.2.3. Források 5. Tábla: EXTERNET Nyrt. konszolidált mérlegének forrás sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (az IAS/IFRS elıírásai szerint) Ssz. 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73

Megnevezés / E Ft E 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. F 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. G I. II. III. IV. V. VI.

Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Kapott elılegek, elırefizetések Részesedési viszonyban lévı vállalkozások nem konszolidált rövid lejáratú kötelezettségei Halasztott bevételek Halasztott adótartozások Rövid lejáratú egyéb kötelezettségek Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök Tartozások kötvénykibocsátásból, átváltoztatható kötvények Lízingtartozások Részesedési viszonyban lévı vállalkozások nem konszolidált hosszú lejáratú kötelezettsége Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Várható jövıbeni kötelezettségek Saját tıke Jegyzett tıke (-) Visszavásárolt részesedések könyv szerinti értéken A részvényeken felül rendelkezésre bocsátott vagyon Eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény Piaci értékelési különbözetek Külsı tulajdonosok részesedése Források összesen

2010.09.30 2011.09.30 1 090 467 1 321 407 684 333 889 184 0 0 165 219 160 971 126 849 111 063 99 058 57 000 0 0 0 0 15 008 103 189 336 387 2 675 323 201 0 0 0 13 186 2 675 0 0 0 0 0 0 0 0 226 237 -37 772 316 000 316 000 0 0 410 624 410 624 -500 387 -764 396 0 0 0 0 1 653 091 1 286 310

Változás Változás % 230 940 21,2% 204 851 29,9% 0 n.a. -4 248 -2,6% -15 786 -12,4% -42 058 -42,5% 0 n.a. 0 n.a. 88 181 587,6% -333 712 -99,2% -323 201 -100,0% 0 n.a. -10 511 -79,7% 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. 0 n.a. -264 009 -116,7% 0 0,0% 0 n.a. 0 0,0% -264 009 52,8% 0 n.a. 0 n.a. -366 781 -22,2%

3.2.3.1. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek 21 százalékos mértékben növekedtek, mely a kötelezettség áruszállításból soron kimutatott növekedésébıl és a rövid lejáratú egyéb kötelezettségek növekedésébıl, illetıleg a részesedési viszonyban lévı vállalkozások kötelezettségei soron kimutatott 43 százalékos csökkenésébıl adódik. A kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból állománya 205 millió forinttal növekedett. A rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4 millió forinttal csökkent, mely fıként a Commerzbank hiteltörlesztésébıl adódik. A kapott elılegek, elırefizetések állománya közel 12 százalékkal csökkent a bevétel csökkenéssel párhuzamosan. A rövid lejáratú egyéb kötelezettségek 88 millió forinttal növekedtek, mely különbözı adófizetési kötelezettségeket tartalmaz, valamint 18 millió forint távközlési különadó fizetési kötelezettséget tartalmaz, továbbá ezen a soron jelenik meg 65 millió forint értékben a Magyar Telekom Nyrt. tranzakció keretében érintett ügyfelek túlfizetése, mely az elıre számlázásból és a tranzakció kapcsán kötött megállapodásból adódik. Utóbbi jelentıs része 2011. év második felében várhatóan bevételként jelenik meg az EXTERNET kimutatásaiban a megállapodás értelmében, míg a másik része az ügyfeleknek visszautalásra kerül.


3.2.3.2. Hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek A hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségek állománya mintegy 333 millió forinttal csökkent, mely egyrészt a Commerzbank hitel törlesztésébıl, és lízingdíj fizetésébıl adódott, másrészt a rövid lejáratú rész átsorolásának eredménye. A hosszú lejáratú hitelek és kölcsönök állománya mintegy 323 millió forinttal csökkent, melyet a Commerzbank Zrt. nyújt az EXTERNET-nek. A csökkenés oka, egyrészt a kölcsön törlesztése, valamint a fentiekben bemutatott átsorolás volt. A lízingtartozások soron találhatók a 2008 év során lízingre vásárolt eszköz értéke, mely 3 millió forintot tett ki. 3.2.3.3. Saját tıke A saját tıke csaknem 264 millió forintos csökkenését az eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény soron kimutatott csökkenés okozta. Az eredménytartalék és tárgyévi adózott eredmény állománya a két cég tárgy- és 2010. évi adózott eredményének, illetve az eredmény konszolidációs mőveleteknek köszönhetıen mintegy 264 millió forinttal csökkent.

3.3. Eredménykimutatás 6. Tábla: EXTERNET Nyrt. konszolidált eredmény kimutatásának sorai (ezer forintban) Externet Nyrt. KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS (az IAS/IFRS elıírásai szerint) Ssz. 1 + 2 +/3 4 5 6 = 7 + 8 + 9 + 10 + 11 = 12 13 = 14 +/15 16 = 17 +/18 19 = 20 21 =

Megnevezés / E Ft Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás és értékvesztés Üzleti tevékenység eredménye Pénzügyi mőveletek bevételei és nyereségei Egyéb bevételek és nyereségek Pénzügyi mőveletek ráfordításai és veszteségei Egyéb ráfordítások és veszteségek Adózás elıtti eredmény Jövedelemadó Szokásos vállalkozási tevékenység eredménye Megszőnı tevékenység eredménye Jövedelemadó Megszőnı tevékenység adózott eredménye Számviteli politika változás kumulált hatása Jövedelemadó A számviteli politika változásainak adózott eredménye Külsı tulajdonosokra jutó érdekeltség Adózott vállalkozási eredmény

2010.09.30 2011.09.30 1 227 784 0 1 058 076 84 702 238 219 -153 213 12 997 45 006 34 810 33 256 -163 276 0 -163 276 0 0 0 0 0 0 0 -163 276

692 523 0 476 202 48 182 155 606 12 533 43 53 448 14 262 84 190 -32 428 1 221 -33 649 0 0 0 0 0 0 0 -33 649

Változás -535 261 0 -581 874 -36 520 -82 613 165 746 -12 954 8 442 -20 548 50 934 130 848 1 221 129 627 0 0 0 0 0 0 0 129 627

Változás % -43,6% n.a. -55,0% -43,1% -34,7% -108,2% -99,7% 18,8% -59,0% 153,2% -80,1% n.a. -79,4% n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. n.a. -79,4%

3.3.1. Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele az egy évvel korábbi idıszakhoz képest 535 millió forint értékben, 43 százalékkal csökkent. A Magyar Telekom Nyrt.-vel 2010. decemberben kötött ADSL ügyfeleket érintı adásvételi megállapodás eredményeként, a 2011. évre vonatkozóan, mintegy 108 millió forint bevétel keletkezett a tranzakció keretében.


3.3.2. Anyagjellegő és személyi jellegő ráfordítások Az anyagjellegő ráfordítások közel 55 százalékkal, valamint a személyi jellegő ráfordítások 43 százalékkal csökkentek, a bevétel csökkenéssel párhuzamosan.

3.3.3. Értékcsökkenés/értékvesztés Az értékcsökkenés/értékvesztés mintegy 35 százalékkal csökkent, melynek fıbb oka: •

az EXTERNET Nyrt 2009-ben megkezdte a VIVANET Kft. cégértékének hat éves leírását. Az elsı évben, 2009. február 27-tıl, a beolvadást követıen, a teljes érték 50 százalékát, az ezt követı öt évben, egységesen, évi 10 százalékot tervezett leírni cég. A kedvezıtlen piaci folyamatoknak, valamint a Magyar Telekom Nyrt felé értékesített ADSL ügyfél tranzakció eredményeként, 2010. évben összességében 307 millió forint értékben csökkentette a kimutatott Vivanet cégértéket a tervezett 138 millió forinthoz képest, míg 2011. évben további 60 millió forint került leírásra.

3.3.4. Üzleti tevékenység eredménye Az üzleti tevékenység eredménye 13 millió forint, mely az elızı év ugyanezen idıszakához képest mintegy 165 millió forinttal lett magasabb.

3.3.5. Pénzügyi mőveletek eredménye A pénzügyi mőveletek bevételei és nyereségei fıként nyújtott kölcsönök után kapott, míg a pénzügyi mőveletek ráfordításai és veszteségei sorok fıként a kapott hosszúlejáratú kölcsön után fizetendı kamatokat tartalmaznak.

3.3.6.Egyéb bevételek és ráfordítások Az egyéb bevételek és nyereségek fıként az ügyfelek felé kiszámlázott behajtási és visszakapcsolási díjakat, késedelmi kamatokat, valamint az eszközértékesítés bevételeit tartalmaznak Az egyéb ráfordítások és veszteségek sorok kötbéreket, késedelmi kamatokat, iparőzési adókat, és az értékesített eszköz nyivántartási értékét tartalmazzák. Az un. távközlési különadó 2011. évre vonatkozó részét tartalmazza a kimutatás. A korábbiakban bemutatott Magyar Telekom Nyrt-vel kötött ADSL ügyfél értékesítési tranzakció hatásaként az EXTERNET Nyrt. 22 millió forint értékben csökkentette a VIVANET cégérték kimutatott értékét, mely az egyéb ráfordítások között került kimutatásra.

3.3.7. Jövedelemadó A szokásos vállalkozási tevékenység eredményéhez vezetı jövedelemadó sor a fizetendı társasági adókat tartalmazza.

3.3.8. Adózott vállalkozási eredmény

ÖSSZESSÉGÉBEN TÁRSASÁGUNK 2011. ÉV I. FÉLÉVÉBEN, IFRS SZERINT KONSZOLIDÁLT, NEM AUDITÁLT ADÓZOTT VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNYE -34 MILLIÓ FORINT VOLT.


A Tpt. 57. § (1) bekezdésének megfelelıen kijelentjük, hogy a szabályozott információk nyilvánosságra hozatalának elmaradásával, illetve félrevezetı tartalmával okozott kár megtérítéséért a kibocsátó felel. A vezetıi beszámolóban szereplıváltozásokon felül a tulajdonosi szerkezettel, a részvényekhez főzıdı jogokkal, a Társaság alkalmazottaival és szervezetével kapcsolatos egyéb lényeges változások - legjobb tudomásunk szerint - nem következtek be, illetve az idıközben bekövetkezett változásokról (tulajdonosi szerkezet, stb.) a társaság külön tájékoztatásokat tett közzé. Kijelentjük, hogy a jelen beszámoló a valóságnak megfelelı, független könyvvizsgáló által nem auditált adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír. Kijelentjük továbbá, hogy az alkalmazható számviteli elıírások alapján a legjobb tudásunk szerint elkészített, a jelen beszámolóban közzétett pénzügyi kimutatások valós és megbízható képet adnak a Társaság és a konszolidációba bevont vállalkozások nyereségérıl és veszteségérıl. A jelen beszámolóban foglaltak nem adnak teljes képet az EXTERNET Nyrt. tevékenységérıl és a jövıben tervezett lépéseirıl, sem a Társaság és üzletágai eredményeirıl, terveirıl, piacairól, a tevékenységet érintı kockázatokról és egyéb körülményekrıl. A jelen tájékoztatás a jövıre vonatkozó kijelentéseket is tartalmaz. Azon megállapítások, melyek nem múltbeli eseményekre vonatkoznak (azaz a véleményünkre és várakozásainkra vonatkozó kijelentések), jövıre vonatkozóak. Ezen kijelentések a jelenlegi terveken, becsléseken és elırejelzéseken alapulnak, tehát nem lenne helyes ezen kijelentésekre a kellı mértéket meghaladó módon támaszkodni. A jövıre vonatkozó kijelentések azon idıpontbeli állapoton alapulnak, amelyben ezen állítások elhangzanak, a Társaság nem vállal kötelezettséget arra nézve, hogy a kijelentések bármelyikét új információk vagy jövıbeli események alapján a továbbiakban nyilvánosan frissítse, módosítsa. A társaság 2011. év elsı negyedéves jelentése teljes terjedelmében megtekinthetı 2011.november 21-tól a társaság telephelyén (1111 Budapest, Budafoki út 59.) és honlapján (www.externet.hu), valamint a BÉT honlapján (www.bet.hu).


4. Adatlapok Az adatlapok fejléce (általános) Társaság neve:

EXTERNET Nyrt.

Telefon

237-1860

Társaság címe:

5000 Szolnok, Szapáry u. 18.

Telefax

237-1869

Ágazati besorolás:

távközlés

E-mail cím

[email protected]

Beszámolási idıszak:

2011.01.01. 2011.09.30.

Befektetıi kapcsolattartó

Kovács Gergely

Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok

1

Név

Törzs/Alaptıke

EXTERNET Nyrt.

316.000.000 Ft

ULTRAWEB Kft.

3.000.000 Ft

Tulajdoni hányad Szavazati jog Besorolás (%) L 100 %

100 %

Teljes (L); Közös vezetéső (K); Társult (T)


L

1

PK3. Mérleg – EXTERNET Nyrt. egyedi (nem auditált) magyar számviteli szabályok szerint elkészített mérlege Igen

Nem

Auditált

X

Konszolidált

X

Számviteli elvek

Magyar

X

IFRS

Egyéb

Pénznem

HUF

X

EUR

Egység

1 000

X

1 000 000

Egyéb

Externet Nyrt. Megnevezés (ezer Ft) 1 2 10 18 35 36 43 55 61 64 76

A I. II. III. B I II. III. IV. C

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

2010.09.30 1 040 530 860 998 134 039 45 493 477 828 3 678 445 784 0 28 366 132 934 1 651 292

2011.09.30 612 758 504 563 62 702 45 493 496 018 2 552 141 101 329 625 22 740 188 098 1 296 874

Megnevezés (ezer Ft) 77 78 85 86 86 91 92 96 97 105 118 134 142

D. I. III. IV. V. VII. E. F. I. II. III. G.

SAJÁT TİKE JEGYZETT TİKE TİKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY CÉLTARTALÉKOK KÖTELEZETTSÉGEK HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN:

Változás -427 772 -356 435 -71 337 0 18 190 -1 126 -304 683 329 625 -5 626 55 164 -354 418 Változás

216 512 316 000 410 624 -370 453 33 342 -173 001 0 1 165 817 0 332 002 833 815 268 963 1 651 292

-35 421 316 000 410 624 -757 999 33 342 -37 388 0 1 228 951 0 2 675 1 226 276 103 344 1 296 874


-251 933 0 0 -387 546 0 135 613 0 63 134 0 -329 327 392 461 -165 619 -354 418

Változás % -41% -41% -53% 0% 4% -31% -68% 0% -20% 41% -21% Változás % -116% 0% 0% 105% 0% -78% 0% 5% 0% -99% 47% -62% -21%

PK4. Eredmény kimutatás – EXTERNET Nyrt. egyedi (nem auditált) magyar számviteli szabályok szerint elkészített eredmény kimutatása Igen

Nem

Auditált

X

Konszolidált

X

Számviteli elvek

Magyar

X

IFRS

Egyéb

Pénznem

HUF

X

EUR

Egység

1 000

X

1 000 000

Egyéb

Externet Nyrt. Megnevezés (ezer Ft) 11 14 15 26 30 31 32 38 61 75 76 77 78 83 88 89 91 98

I. II. III. IV. V. VI. VII. A IX. X. B C XI. XII. D E F G

ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE EGYÉB BEVÉTELEK ANYAGJELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK SZEMÉLYI JELLEGŐ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE PÉNZÜGYI MŐVELETEK BEVÉTELEI PÉNZÜGYI MŐVELETEK RÁFORDÍTÁSAI PÉNZÜGYI MŐVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Változás 1 205 369 0 43 858 1 045 773 84 702 236 517 30 479 -148 244 12 837 37 594 -24 757 -173 001 0 0 0 -173 001 -173 001 -173 001

687 631 0 52 670 473 629 48 182 154 083 83 795 -19 388 29 17 224 -17 195 -36 583 0 0 0 -36 583 -37 388 -37 388


-517 738 0 8 812 -572 144 -36 520 -82 434 53 316 128 856 -12 808 -20 370 7 562 136 418 0 0 0 136 418 135 613 135 613

Változás % -43% 0% 20% -55% -43% -35% 175% -87% -100% -54% -31% -79% 0% 0% 0% -79% -78% -78%

A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Teljes alaptıke

Tulajdonosi kör megnevezése Externet Nyrt. „A” törzsrészvény

Bevezetett sorozat

Tárgyév elején

Idıszak végén

Tárgyév elején

(2011.01.01.)

(2011.09.30.)

(2011.01.01.)

(2011.09.30.)

tul %

szav %

db

Belföldi intézményi/társaság

99,82%

99,82%

6 308 319

99,82% 99,82% 6 308 319

87,31% 87,31%

Külföldi intézményi/társaság

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

Belföldi magánszemély

0,18%

0,18%

11 681

0,18%

0,18%

11 681

0,18%

0,18%

11 681

0,18%

0,18%

11 681 0

tul %

db

Idıszak végén

szav %

87,31% 87,31%

tul %

5 517 852

szav %

db

tul %

szav %

Külföldi magánszemély

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

Munkavállalók, vezetı tisztségviselık

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

Saját tulajdon

0,00%

0,00%

0

12,51% 12,51%

790 467

0,00%

0,00%

0

12,51% 12,51%

db 5 517 852

0 790 467

Államháztartás részét képezı Tulajdonos

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

Nemzetközi Fejlesztési Intézmények

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0 0

Egyéb

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

0,00%

0,00%

0

ÖSSZESEN

100%

100%

6 320 000

100%

100%

6 320 000

100%

100%

6 320 000

100%

100%

6 320 000

A Belföldi intézményi/társaság sorokon szerepelnek a BIRDCOM Kft. (4.074.479 darab részvény), a KRAFT Invest Kft. (641.031 darab részvény), illetve a VIVACOM Kft. (802.000 darab részvény) által tulajdonolt részvények. Elıbbi tulajdonosa dr. László Géza, dr. Homonnay Géza és Szilágyi Ferenc igazgatósági tagok, a KRAFT Invest Kft. tulajdonosa a BIRDCOM Kft. A VIVACOM Kft tulajdonosa dr. Bödecs Béla igazgatósági tag. Az adatok a tıkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény szerinti tulajdonosi megfeleltetés alapján kerültek elkészítésre, azzal hogy a részvénykönyv nem feltétlenül tükrözi a megfeleltetés szerinti tulajdonosi struktúrát, mivel a hatályos jogszabályok szerint a részvényesek jogosultak a részvénykönyvbe való bejegyzésük mellızését, vagy a részvénykönyvbıl való törlésüket kérni. RS2. A saját tulajdonban lévı részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Ré szesed és

Ré szesed és

(2 0 1 1 . sze p te m b e r 3 0 .) %

T á rsa sá g i sz in te n L e á n y v á lla la t o k

1

Ö ssze se n

1

db

( k é t t iz e d e s j e g y ig k é r j ü k m e g a d n i)

790 467

1 2 ,5 1 %

0

0 ,0 0 %

790 467

1 2 ,5 1 %

% db

( k é t t iz e d e s j e g y ig k é r j ü k m e g a d n i)

Konszolidációba bevont társaságok.

RS3 Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idıszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név

Letétkezelı

Mennyiség (db)

(két tizedes jegyig

(igen/nem)

BIRDCOM Kft. VIVACOM Kft. KRAFT Invest Kft. EXTERNET Nyrt. Összesen

nem nem nem nem

Részesedés (% )

kérjük megadni)

Szavazati jog (%) (két tizedes jegyig kérjük megadni)

4 074 479

64,47%

64,47%

802 000

12,69%

12,69%

641 031

10,14%

10,14%

790 467

12,51%

0,00%

6 307 977

99,81%

99,81%


A Társaság szervezetéhez, mőködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ1. Teljes munkaidıben foglalkoztatottak számának alakulása (fı) Bázis idıszak vége

Tárgyév eleje

Tárgyidıszak vége

Társaság szinten

43

33

28

Cégcsoport szinten

43

33

28

TSZ2. Vezetı állású személyek és a Kibocsátó mőködését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak

1

Jelleg1

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége / megszőnése

Saját részvény tulajdon (db)

IT

Lévay Örs

Igazgatóság elnöke

2011. január 10.

2014. április 27.

0

IT

dr. László Géza

Igazgatósági tag

2009. április 28.

2014. április 27.

0

IT

dr. Bödecs Béla

Igazgatósági tag

2008. március 18.

2013. március 17.

0

IT

dr. Homonnay Géza

Igazgatósági tag

2009. április 28.

2014. április 27.

0

IT

Szilágyi Ferenc

Igazgatósági tag

2009. április 28.

2014. április 27.

0

FB

dr. Winkler Gábor

FB

dr. Stelzel Viktor

FB

dr. Lay Márta

SP

Nyiri Balázs

Felügyelıbizottsági elnöke és Audit bizottság elnöke Felügyelıbizottsági és Audit bizottsági tag Felügyelıbizottsági és Audit bizottsági tag

2009. április 28.

2014. április 27.

0

2010. augusztus 16.

2014. április 27.

0

2011. január 10.

2014. április 27.

0

Pénzügyi-igazgató

2008. április 24

határozatlan

0

Stratégiai pozícióban lévı alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)

Dr. László Géza, , dr. Homonnay Géza, és Szilágyi Ferenc, igazgatósági tagok tulajdonában van a BIRDCOM Kft. (4.074.479 darab részvény). A BIRDCOM Kft. tulajdonában van a KRAFT Invest Kft. (641.031 darab részvény). Dr. Bödecs Béla igazgatósági tag tulajdonában van a VIVACOM Kft. (802.000 darab részvény).

5. Közzétételek (2011. január 1 - 2011. november 21)

2011. január 10.

BÉT / EXTERNET honlap / közzétételek

EXTERNET Nyrt. közgyőlési határozatok EXTERNET Nyrt. alapszabálya EXTERNET Nyrt. közgyőlési meghívója

2011. január 18.


EXTERNET Nyrt. tájékoztatója igazgatósági tagok változásáról

2011. január 26.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési elıterjesztések

2011. január 27.


EXTERNET Nyrt. tájékoztatója részvényeladásról


2011. január 28.


EXTERNET Nyrt. PSZÁF közzététel

2011. január 31.


EXTERNET Nyrt. tájékoztatója az alaptıke nagyságáról és a részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok számáról

2011. február 2.


EXTERNET Nyrt. tájékoztatója az alaptıke nagyságáról és a részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok számáról - módosítás

2011. február 14.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési határozatok

2011. február 28.



2011. március 25.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési meghívója

2011. március 25.


EXTERNET Nyrt. javadalmazási nyilatkozat

2011. április 1.



2011. április 22.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési elıterjesztések

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. tulajdonosi struktúra

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. önéletrajzok

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. felelıs társaságirányítási elvek

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. alapszabály

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. igazgatósági változások

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. felelısségvállalási nyilatkozat

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. éves jelentése (2010)

2011. április 26.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési jegyzıkönyv

2011. április 27.


EXTERNET Nyrt éves jelentése (egyedi) 2010

2011. április 27.


EXTERNET Nyrt éves jelentése (konszolidált) 2010

2011. május 2.


EXTERNET Nyrt. részvényszám és szavazati jogok száma

2011. május 20.


EXTERNET Nyrt. idıközi vezetıségi beszámolója 2011. I. negyedévre vonatkozóan

2011. június 1.



2011. június 14.


EXTERNET Nyrt. közgyőlés határozati javaslatok

2011. június 14.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési meghívó


2011. június 30.



2011. július 14.


EXTERNET Nyrt. közgyőlési jegyzıkönyv

2011. augusztus 1.



2011. augusztus 21.


EXTERNET Nyrt. idıközi vezetıségi beszámolója 2011. I. félévre vonatkozóan

2011. szeptember 1.



2011. október 3.



2011. november 2.



Budapest, 2011. november 21.

Lévay Örs az Igazgatóság elnöke EXTERNET Nyrt.


EXTERNET Telekommunikációs és Internet Szolgáltató Nyrt

Recommend Documents