Éves Jelentés

Annual Report / Éves Jelentés

TARTALOMJEGYZÉK

2

VEZÉRIGAZGATÓI ELÔSZÓ 

4

AZ IGAZGATÓSÁG ELNÖKÉNEK ÜZENETE

5

A DIÁKHITEL KÖZPONT ZRT. MENEDZSMENTJE

6

FELÜGYELÔBIZOTTSÁG, IGAZGATÓSÁG

7

A HAZAI HALLGATÓI HITELRENDSZER 

8

ÁTTEKINTÉS A 2014-ES ÜZLETI ÉVRŐL 

9

A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE 

10

DIÁKHITEL1

14



DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN 

15

DIÁKHITEL2 

23

DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN 

24

PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ 

28

ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK 

29

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS 

33

3

VEZÉRIGAZGATÓI ELŐSZÓ Tisztelt Partnerünk!

Tisztelt Olvasó!

T

A

izenharmadik életévébe lépett a hazai diákhitelezés, mely számos hasznos tapasztalattal gazdagította az olajozottan működő rendszert. Ezen tudás, valamint az ügyfelek visszajelzései olyan ügyfélbarát változásokat eredményeztek, melyek lehetővé tették, hogy a diákhitel termékek elérhetőbbé, vonzóbbá váljanak potenciális ügyfeleink számára. A Kormány döntését követően a novemberben életbe lépett változások elsősorban a törlesztési szakaszban lévő ügyfeleinket érintették. A törlesztőrészlet mérséklés kérelmezésének meghosszabbítása 24 hónapról 36 hónapra, vagy a hátralékot felhalmozó ügyfelekkel szembeni türelmi idő meghosszabbítása hat hónapról egy évre, valós ügyféligény problémákra adott válaszaink. A 2014-es év impozáns üzleti-pénzügyi eredménye, hogy a negyedik éve tartó kamatcsökkentési trendet továbbra is tartani tudtuk. Történelmi mélypontra süllyedt a Diákhitel1 kamata, hiszen az első félévi 6,50%-ról 2014. második félévére további 0,75 százalékponttal, 5,75%-ra csökkentettük a kamatszintet. Az év folyamán számos, ügyfeleink kényelmét szolgáló újítást indítottunk el. Tavasszal ingyenesen letölthető, okostelefonokra és táblagépekre is alkalmazható applikációt fejlesztettünk ki, mellyel a Diákhitel Direkt szerződéssel rendelkező hallgatók bármikor lekérdezhetik egyenlegüket vagy tájékozódhatnak a hallgatói hitellel kapcsolatos aktualitásokról. Ezt követően bevezettük az interneten keresztül történő bankkártyás fizetési szolgáltatásunkat, mely rövid idő alatt népszerű lett fiatal ügyfeleink körében. A nyár folyamán lehetővé tettük az online Diákhitel Direkt regisztrációt, melyet követően ugrásszerűen megnőtt a Diákhitel Direkt felületet használók száma. A hitelfelvételi hajlandóság csökkenése – a 2008-as pénzügyi válság hatásaként – még mindig erőteljesen kihat a diákhitelezésre. A pénzpiacokon tapasztalható ügyfélportfólió markáns csökkenése ellenére, Társaságunk a tulajdonosi elvárásoknak megfelelően szinten tartotta a hitelkihelyezés volumenét, a 2014-es évben közel 12 ezer új hiteligénylő fiatal döntött a Diákhitel felvétele mellett azért, hogy diplomát szerezzen. A 2014-es évben tovább folytatódott az Európai Beruházási Bankkal folytatott töretlen együttműködésünk. Tulajdonosi joggyakorlónkkal, az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zrt.-vel újabb 50 milliárd forint keretösszegű, Euribor+120 bázispont kamatozású szerződést írtunk alá 2014. december 31-én. A 2014-es évre a finanszírozási terv keretében a nemzetgazdasági miniszter 35 milliárd forint keretösszegű kötvényprogram elindítását engedélyezte számunkra. Társaságunk 2014-ben átlagosan kétszeres túljegyzés mellett, összesen

4

AZ IGAZGATÓSÁG ELNÖKÉNEK ÜZENETE

Diákhitel Központ Zrt. tulajdonosi jogait immár ötödik éve gyakorolja Társaságunk, az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság. Idén búcsúzó és leköszönő Igazgatósági elnökként ajánlom figyelmükbe a hazai hallgatói hitelezés szereplőjeként, ma már a felsőoktatás szerves részévé vált Diákhitel Központ Éves jelentésének eredményeit.

25 milliárd forint névértékben bocsátott ki kötvényeket, míg visszavásárlásra összesen 3 milliárd forint névértékben került sor. Az év során Társaságunknak a kötvényekkel kapcsolatos kamat- és tőkefizetési kötelezettsége 25 milliárd forintot tett ki. A referencia állampapírhoz viszonyított felárunk 2014-ben átlagosan 34 bázispont volt. A Diákhitel Központ 2014-ben is tovább folytatta edukatív jellegű kommunikációját a végzős középiskolásokkal, valamint a felsőoktatásban tanuló fiatalokkal. Osztályfőnöki óráink keretében mintegy 30 gimnázium érdeklődő diákjai hallhattak előadásokat a pénzügyek kezeléséről, a tudatos öngazdálkodás módjáról. A nyílt napokon minden hazai felsőoktatási intézményben tájékoztattuk az első éves hallgatókat a diákhitelekkel kapcsolatos legfontosabb tudnivalókról. Társadalmi szerepvállalásunk keretében bekapcsolódtunk a PénzSztár elnevezésű, a középiskolások pénzügyi felkészülését elősegíteni hivatott rendezvénysorozatba. Országos Nagy Diák IQ-teszt versenyünkön mintegy 20 ezer fiatal vett részt; Képző elnevezésű, festészeti, grafikai és fotóművészeti pályázatunkra, közel 500 pályamű érkezett a családi örökség témájában. A diákhiteleket korszerű módon nyilvántartó és kezelő informatikai rendszer kiépítésére már a 2013-as évben megtettük a szükséges előkészületeket, Társaságunk felkészült az informatikai rendszer teljes körű megújítására. A Diákhitel Központ aktívan bekapcsolódott a nemzetközi diákhitelezés területén folyó alkotó, szakmai munkába. Egyetlen pénzügyi vállalkozásként vehettünk részt az Európai Beruházási Alap által koordinált mobilitás hitel előkészítésében. Szakmai észrevételeink nagy részét elfogadták, a 2015-ös évre Társaságunk készen áll kandidálni a mobilitás, a méltányosság és a tanulmányi kiválóság támogatására létrehozandó új termék bevezetésére. Tulajdonosi joggyakorlónk támogatásával bízunk benne, hogy sikerrel pályázunk a projekt hazai bevezetésére, mindezen túl már meglévő ügyfeleink magas szintű kiszolgálásra, megtartására.

A száraz tényadatok előtt fontosnak tartom hangsúlyozni, hogy egy, a tulajdonosi joggyakorlói elvárásoknak megfelelően működő, a Magyar Fejlesztési Bank Zrt.-vel szoros szakmai, partneri kapcsolat eredményeként érte el a Diákhitel Központ a 2014. évi pénzügyi eredményeit. A Társaság a Magyar Fejlesztési Bank cégcsoportjában az egyetlen olyan nonprofit szervezetként tevékenykedik, amely a humán tőkébe, a felnövekvő értelmiség tudásába fektet be. A 2001-ben útjára indított modell beváltotta az alapító Magyar Állam által hozzá fűzött reményeket, hiszen 2014 végéig több, mint 360 ezer fiatal döntött a Diákhitel felvétele mellett. A nonprofit elven működő Társaság kizárólag a pénz- és tőkepiacról biztosítja forrásait, a Magyar Állam készfizető kezessége mellett. A hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással bevont idegen források állománya 2014 végén megközelítette a 255 milliárd forintot. Az Európai Beruházási Bank mellett továbbra is bankunk a Diákhitel Központ első számú hitelezője és finanszírozója. A 2014-es évben a tulajdonos által biztosított, közel 50 milliárd forint összegű, 2014. december 31-én lejáró hitelek refinanszírozása céljából, pályáztatás eredményeképpen került sor Társaságaink között egy újabb, 50 milliárd forint keretösszegű, Euribor+120 bázispont kamatozású szerződés aláírására. A Diákhitel Központ a rendelkezésre álló teljes összeget lehívta, amely a lejáró hitelt és annak kamatait finanszírozta. A Diákhitel Központ 2014-ben közel 16,8 milliárd forint kölcsönt folyósított azon fiatalok számára, akik önerőből, családjuk tehermentesítésével kívántak felsőfokú tanulmá-

nyokat folytatni. Az elmúlt év végére a kihelyezett Diákhitel állománya — a tőkésített kamattal együtt — közel 278 milliárd forint volt. A hiteltörlesztési szakban lévők száma megközelítette a 137 ezer főt, 2014. évben közel 26 milliárd forintot fizettek vissza, ebből megközelítőleg 10 milliárd forint előtörlesztés vagy előteljesítés volt. A rendszer működésének pozitív tapasztalataként értékelhető, hogy 2014 végén az összes törlesztő szakaszban lévő ügyfélnek mindössze 2%-a volt egyáltalán nem fizető. A magyar diákhitelezési konstrukciót az Európai Unió is példaértékűnek tartja. Kiváló példa erre a Társaság Európai Fejlesztési Bankkal való együttműködése, vagy éppen az Európai Beruházási Alap által elindított és felügyelt uniós hitel, munkanéven az ún. mobilitás hitel előkészítésében a Társaság által elvégzett szakmai munka. A 2014. évi üzleti terv alapján a Diákhitel Központ a rábízott és vállalt feladatait teljesítette: tovább csökkentette a kamatokat, biztosította a kockázatközösség és a finanszírozási háttér stabilitását, illetve további forrásokat vont be a rendszerbe. A hallgatók körében népszerű web- és mobilalapú szolgáltatások körét bővítette, a hatékony és kényelmes ügyintézést fejlesztéseivel elősegítette. A Diákhitel Központ vezetése gondos gazda módjára kezelte a diákhiteleket, köszönhetően a stabil működésnek, a munkatársak szakmai kompetenciájának. A Társaság további működéséhez, működtetéséhez kitartást kívánok, és hiszem, hogy a hallgatói hitelezés a jövőben is az alapítói szándékkal összhangban, a hallgatók és az ország javát szolgálja.

Bugár Csaba

Nagy Csaba

vezérigazgató

az Igazgatóság elnöke

5

A DIÁKHITEL KÖZPONT ZRT. MENEDZSMENTJE

A FELÜGYELŐBIZOTTSÁG AZ IGAZGATÓSÁG

Nagy Csaba a Felügyelőbizottság elnöke 2014. október 20-ig az Igazgatóság elnöke 2014. október 20. –

dr. Polacsek Csaba a Felügyelőbizottság elnöke 2014. október 20. –

Jobbágy Dénes a Felügyelőbizottság tagja

Rádly Éva a Felügyelőbizottság tagja 2014. október 20-ig az Igazgatóság tagja 2014. október 20. –

Pősze Lajos a Felügyelőbizottság tagja 2014. október 20. –

Matl Gábor informatikai igazgató

Havelda Balázs pénzügyi vezérigazgató-helyettes

Gyutai Csaba az Igazgatóság tagja 2014. október 20. –

Turai Ibolya pénzügyi és számviteli igazgató

dr. Tercsi Erika jogi és ügyviteli igazgató

dr. Vida István hitelezési és ügyfélkapcsolati igazgató

Lovas Attila üzleti vezérigazgató-helyettes

Vig Attila Imre Zita marketing és kommunikációs igazgató

6

Bugár Csaba

az Igazgatóság tagja 2014. október 20. –

vezérigazgató

7

A HAZAI HALLGATÓI HITELRENDSZER

ÁTTEKINTÉS A 2014-ES ÜZLETI ÉVRŐL

A

Diákhitel Központ történetének újabb jelentős állomásához érkezett 2014-ben: 350 ezredik ügyfelét köszöntötte a Társaság. A Budapesti Corvinus Egyetem gazdálkodás és menedzsment szakos hallgatója képzési díjának finanszírozásához igényelte a kötött felhasználású Diákhitel2-t. A Társaság informatikai fejlesztései a folyósítási és törlesztési szakban lévőknek is kedvező változásokat hoztak. A Diákhitel Direktre, a Diákhitel online ügyintézési felületére, már egyszerűsített regisztráció útján, online is lehet regisztrálni, melynek eredményeképpen a Diákhitel szerződéssel kapcsolatos összes információ napi szinten követhető. A Diákhitel törlesztése is kényelmesebbé vált, az ügyfelek és hozzátartozóik a banki átutalás mellett saját fiókjukba belépve a Diákhitel Direkten keresztül is intézhetik befizetéseiket.

Társaságunk továbbra is kiemelt figyelmet fordít a pénzügyi edukációra, a középiskolások, szüleik és a pedagógusok körében is. Az év elején „Szülői értekezlet a továbbtanulásról” címmel roadshow-t indítottunk, melynek keretében a továbbtanulás pénzügyi, pszichológiai, munkaerőpiaci aspektusairól tájékoztattuk az érdeklődőket Budapesten, Miskolcon, Szegeden, Pécsett és Győrben. Az országos kampány mellett középiskolákba ellátogatva rendkívüli osztályfőnöki órán beszélgettünk a végzős középiskolásokkal az egyetemi lét anyagi vonzatairól.

Az ügyfelek további kényelmét szolgálja az az ingyenesen letölthető, okostelefonokra és táblagépekre is alkalmazható applikáció, mellyel a Diákhitel Direkt szerződéssel rendelkező hallgatók bármikor lekérdezhetik egyenlegüket, hozzáférhetnek üzeneteikhez, vagy tájékozódhatnak a hallgatói hitellel kapcsolatos aktualitásokról is.

Az év második felére a diákhitel termékek kamatai a hallgatói hitelrendszer fennállása óta a legalacsonyabb szintet érték el, köszönhetően a kedvező kamatfeltételeknek, a következetes finanszírozási politikának, a csökkenő kamatkörnyezetnek, valamint a törlesztő ügyfelek fizetési fegyelmének. A Diákhitel1 kamata 2014 első félévében 6,50%ban, második félévében, 5,75%-ban került megállapításra. A Diákhitel2 kamata 7,75%-ról 7%-ra csökkent 2014. július 1-től, ettől függetlenül a Diákhitel2-t igénybe vevő ügyfelek számára felszámított kamatláb változatlanul 2%, az ezen felüli kamatrészt a Magyar Állam kamattámogatás formájában a hitelfelvevő helyett megfizeti.

Valós ügyféligényekre adott választ a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I.20.) Kormányrendelet két lépcsős módosítása, melynek első szakasza már 2014. november 29-én hatályba lépett. A 2014-es változások a törlesztéshez teremtenek kedvezőbb feltételeket: a fizetési nehézséggel küzdők az eddigi 24 hónap helyett már 36 naptári hónapra kérhetik – továbbra is indoklás nélkül – törlesztőrészletük mérséklését. Könnyítés a törlesztő szakaszban lévő ügyfelek részére az is, hogy az eddigi hat havi hátralék, hat havi törlesztőrészlet befizetésének elmaradása helyett a jövőben egy évi elmaradás után mondhatja fel a Diákhitel Központ a hitelszerződéseket.

8

A Diákhitel Központ az előírásoknak megfelelően 0 forint adózás előtti eredményt könyvelhetett el 2014-ben. A Társaság mérleg szerinti eredménye a társasági adófizetési kötelezettség okán 0 forint. A Diákhitel Központ 2001. évi indulásától 2014. december 31-éig már több mint 360 ezer fő részére folyósított hallgatói hitelt 278 milliárd forintot meghaladó összegben.

Működési környezet

A

magyar hallgatói hitelezési rendszer működését alapvetően a felsőoktatásban lezajló változások, a jogszabályi környezet, a hallgatók hitelfelvételi és az ügyfelek törlesztési hajlandósága, illetve a források rendelkezésre állása befolyásolja.

A felsőoktatás finanszírozási formáinak átalakításával a korábbi szabad felhasználású Diákhitel1 termék mellett, 2012 szeptemberében bevezetésre került a Diákhitel2. Ez egy kötött felhasználású, kizárólag a képzési önköltség finanszírozására igénybe vehető hallgatói hitel, amely állami kamattámogatással működik, és amelyet a Társaság közvetlenül a felsőoktatási intézménynek utal. A hallgatói hitelrendszer alapelvei azonban – mind az önfinanszírozó, mind az önfenntartó jelleg tekintetében – továbbra is változatlanok maradtak. Eközben a felsőoktatásba belépők és a felsőoktatásban résztvevők száma a 2014. év során növekedett az előző évekhez képest, megfordítva ezzel az eddig csökkenő trendet. Az általános hitelpiaci kereslet számottevő visszaesése és a hitelfelvétellel kapcsolatban mind negatívabbá váló lakossági attitűd ellenére a hallgatói hitelek iránti kereslet összességében csak kisebb mértékben maradt el az előző évi adatoktól, amely azonban a felsőoktatásba beiratkozottak számának visszaesésével is magyarázható. Ebből arra következtetünk, hogy a felsőoktatásban tanulók jelentős részében tudatosultak a diákhitelek egyedülálló előnyei a bankok által nyújtott hitelekhez képest. A gazdasági válság negatív hatásai a diákhiteles ügyfelek fizetési fegyelmében, a pénzügyi szektorban általánosan jellemzőnél kisebb mértékben mutathatók ki, azonban a gazdasági környezet bizonytalansága miatt a Társaság továbbra is jelentős figyelmet és mind több munkát szentel e fizetési fegyelem fenntartásának. A hallgatói hitelrendszer hosszú távú stabilitásában jelentős szerepet játszik a hitelkockázatoknak, és az ügyfelek törlesztési fegyelmének alakulása. A hallgatói hitelportfoliók minőségét a Társaság részére rendszeresen független, külső aktuárius szakértő értékeli. A hallgatói hitelkamat „kockázati prémium” kamatelemére, illetve a tartalékolás mértékére az aktuárius tesz javaslatot.

9

A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE A hallgatói hitelezés finanszírozása

Ügyfélszolgálat

A

A Diákhitel Központ kiemelt feladata az ügyfelekkel történő kapcsolattartás, valamint a hallgatói hitelezéssel kapcsolatos információk biztosítása. A rendelkezésre álló kommunikációs csatornák közül a legfontosabbak: a telefonon segítséget nyújtó Call Center, a Személyes Ügyfélszolgálatok, valamint az e-mailben történő megkeresések kiszolgálása. A telefonos ügyfélszolgálat az ügyfelek igényeihez igazodva, kétműszakos munkarendben fogadja a bejövő hívásokat. A Társaság ügyfélköre aktívan használja az automatizált lehetőségeket: a telefonos automata menürendszer a beérkező hívások több mint felét kezeli ügyintéző bevonása nélkül. Az Ügyfélszolgálat a beérkező telefonos megkereséseket rövid, átlagosan 11 másodperces várakozási idő után fogadja. Az elvesztett hívások száma minimális, nem egész 1%os arányban fordulnak elő, azaz a hívók több mint 99%-át sikerül kiszolgálni. A hívások időben történő fogadása azért is fontos, mivel az ügyfelek rövid, átlagosan 25 másodperc várakozási idő után bontják a vonalat. A telefonon folytatott

2008-tól kibontakozó pénzügyi-gazdasági válság első időszakában a Társaság finanszírozása számára kihívást jelentő pénz- és tőkepiaci folyamatok konszolidálódása 2014-ben is folytatódott, az év során a hallgatói hitelrendszer piacról történő finanszírozásának biztosítása a tervek szerint történt. A forrásszerkezet összeállításában azonban a pénzügyi piacokon tapasztalható nagyfokú bizonytalanság következtében továbbra is az óvatosság elvét tartja szem előtt a Társaság. A hallgatói hitelrendszer forrásszükségleteit 2014-ben is a piacról, állami készfizető kezességvállalás mellett, de alapvetően költségvetési források igénybevétele nélkül tudta biztosítani. A központi költségvetésből mindössze a Diákhitel2 ügyfelek kamatának 2%-on felüli részét finanszírozza az Állam. A jogszabályon alapuló állami készfizető kezesség elősegíti továbbá, hogy a Társaság a vállalati kötvénypiacon, valamint a hazai és külföldi hitelpiacokon előnyös feltételek mellett jusson forráshoz. A Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB) 2014-ben is a hallgatói hitelrendszer egyik legjelentősebb finanszírozója volt. A 2014. december 31-én lejáró mintegy 50 milliárd forint hitelkeret refinanszírozása érdekében a Diákhitel Központ és az MFB 50 milliárd forint keretösszegű hitelszerződést kötött 2014. december 31-én. A Diákhitel Központ az MFB által kedvező kamatfeltételekkel biztosított, összesen 60 milliárd forint összegű hitelkeretet év végén teljes mértékben kihasználta. Az Európai Beruházási Bankkal (EIB) 2010-ben aláírt harmadik hitelkeret-szerződés alapján a 38 milliárd forintos hitelkeret egyes hitelrészeit különböző kamatozás, türelmi idő és futamidő mellett vehette igénybe a Társaság 2014-ben. Az év során 3,9 milliárd forint került lehívásra a rendelkezésre álló hitelkeret terhére. 2013 márciusában került aláírásra az EIB-vel a negyedik finanszírozási szerződés 100 millió euró keretösszegben a Diákhitel2 finanszírozása céljából. A hitelkeretből 2014 során 1,6 milliárd forint összegű lehívás történt. Az EIB által biztosított források állománya év végén mintegy 87,7 milliárd forint volt. A Társaság 2014-ben is használta a kereskedelmi banki készenléti hitelkereteket a finanszírozási igények felmerülése és a felhasználandó, hosszabb lejáratú források rendelkezésre állása közötti időbeli eltérések kezelésére. 2014-ben a Budapest Bank Nyrt. és az OTP Bank Nyrt. nyújtották e rugalmasan rendelkezésre álló, rövid lejáratú instrumentumokat a hallgatói hitelezés likviditásának biztosításához. Ezekből az év során összesen mintegy 4,6 milliárd forint összeget vett igénybe a Diákhitel Központ. 2014.

10

A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE

december 31-én a fennálló készenléti hitel állománya 420 millió forint volt. A Diákhitel Központ Zrt. forrásbevonási tevékenységének – a korábbi évek gyakorlatának megfelelően – 2014-ben is jelentős eleme volt a kötvények nyilvános kibocsátása. A Társaság 2014. március-december időszakban 2 alkalommal, összesen 11,5 milliárd forint névértékben hozott forgalomba DK2016/01 jelű kötvényeket (amelynek állománya így 39 milliárd forintra növekedett) és 3 alkalommal, összesen 13 milliárd névértékben bocsátott ki DK2017/01 jelű kötvényt. Az értékpapírok a Budapesti Értéktőzsdére bevezetésre kerültek. A Diákhitel Központ Zrt. az év során lejáró kötvényeiből a februárban esedékes lejárat teljes, 18,2 milliárd forintos összegét (DK2014/01) befektetői felé törlesztette. A Társaság tőkepiaci jelenléte 2014-ben is folyamatos volt, év végén összesen négy kötvénysorozatát, mintegy 96,7 milliárd forint névértékben jegyezték a Budapesti Értéktőzsdén és az MTS Hungary kereskedési rendszeren. A hallgatói hitelrendszer finanszírozását és likviditáskezelését a Diákhitel Központ Zrt. a 2014. év során is maradéktalanul megvalósította. A hallgatói hitelek folyósítása, a forráskamatok és a működéssel kapcsolatos kiadások megfizetése határidőre megtörtént. A Társaság finanszírozási tervében meghatározott eszközöket és az ügyfelektől ezen időszakban befolyó 28 milliárd forintot is figyelembe véve, a Diákhitel Központ likviditási helyzete stabil volt. A bevont források állománya 2014. december 31-én mintegy 255 milliárd forintot tett ki. A piaci tendenciák és az átgondolt forrásbevonási stratégia eredményeképpen 2014-ben stabilan alacsony maradt a diákhitelezés finanszírozására bevont források költsége, amely a hallgatói hitelek kamatának legjelentősebb eleme.

Kamatmérték Az ügyfélportfolió kockázatának és a finanszírozás feltételeinek kedvező alakulása eredményeképpen, valamint a költséghatékony működésnek köszönhetően, 2014-ben a Társaság fokozatosan 5,75%-ra, a hallgatói hitelrendszer működésének történetében a legalacsonyabb kamatszintre tudta csökkenteni a Diákhitel1 kamatát. A Diákhitel2 kamata államilag támogatott, annak az ügyfelek felé felszámított mértéke 2%.

beszélgetések átlagosan 3 perc 10 másodpercig tartanak. Az ügyfélszolgálat aktív szerepet vállal a hátralékos ügyfelek tájékoztatásában is. A 2014-es évben 83 384 ügyfélmegkeresést végeztek a Call Centerben dolgozó kollegák kimenő hívás formájában annak érdekében, hogy hátralékos szerződésük kapcsán segítséget nyújtsanak az ügyfeleknek a felmondás-, a NAV behajtás elkerülése, illetve a kintlévőség csökkentése érdekében. A 2014-es évben 37 196 darab e-mail érkezett be elektronikus postafiókunkba. Az ily módon érkező ügyfélmegkeresések száma évről-évre nagyobb intenzitást mutat. 2014ben megközelítőleg 22,43%-kal növekedett a beérkező e-mailek száma az előző évhez képest, melyek megválaszolása folyamatosan naprakész. A Diákhitel Központ Személyes Ügyfélszolgálatára 21 499 ügyfél érkezett, mely a 2013-as évhez képest 8,69%-os ügyfélszám csökkenést jelent. Az ügyfelek visszajelzései alapvető elégedettségről számolnak be a kapott információk tartalmát és a szolgáltatás minőségét illetően.

A Diákhitel Központ jogállása

A

Diákhitel Központ Zrt. a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény (Ptk.) rendelkezései alapján egyszemélyes, zártkörűen működő részvénytársaság formában működik. A Diákhitel Központ Zrt. tulajdonosa és részvényese a Magyar Állam, képviseletében a tulajdonosi jogokat 2010. június 17-étől a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB) gyakorolja. A Társaság alaptőkéje 300 millió forint, amely összeg pénzbeli hozzájárulásból áll. A részvényes a hatáskörébe tartozó ügyekben tulajdonosi (részvényesi) határozat formájában, írásban dönt. A Társaságnál 2014. október 20-áig Igazgatóság nem működött, annak jogkörét a Gt. 247. § szerint a vezérigazgató gyakorolta, aki a Társaság tevékenységének, munkaszervezetének operatív irányítását is ellátta. A Részvényes 2014. október 20-án a Társaságnál Igazgatóságot hozott létre, megválasztotta az Igazgatóság elnökét és tagjait, továbbá módosította a Társaság Alapszabályát. A Részvényes ezzel egyidejűleg módosította a Felügyelőbizottság személyi összetételét is. Ezen időponttól a Társaság ügyvezető szerve az Igazgatóság, amely jogait és feladatait testületként gyakorolja. A Részvényes 2014. október 28-án a vezérigazgatót határozatlan időtartamra kinevezte a Társaság önálló képviseleti

és aláírási joggal rendelkező cégvezetőjévé azzal, hogy a cégvezető jogosult a vezérigazgatói cím használatára. A Diákhitel Központ Zrt. a hallgatói hitelrendszer működtetésére és a hallgatói hitelek folyósítására létrejött szervezet. A Társaság tevékenységére a hitelintézetekre vonatkozó szabályozás, a Hpt. rendelkezései nem terjednek ki. A Társaság jogállását, főbb feladatait a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I. 20.) Korm. rendelet, a Ptk., valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény határozza meg. A diákhitelezést szabályozó kormányrendelet szerint a Diákhitel Központ Zrt. az államilag garantált forrásait kizárólag a hallgatói hitelek kihelyezésére, az állami kezességvállalással kibocsátott értékpapírok és egyéb, államilag garantált forrásbevonások alapján fennálló fizetési kötelezettségeinek teljesítésére, működési költségeinek fedezésére és a kibocsátott értékpapírok és forrásbevonások alapján fennálló fizetési kötelezettségeinek teljesítésére használhatja fel. A 2014. évi költségvetési törvény értelmében a Magyar Állam készfizető kezesként felel a Diákhitel Központ Zrt. azon fizetési kötelezettségeiért, amelyek belföldről és külföldről, a diákhitelezési rendszer finanszírozása érdekében felvett hiteleiből, kölcsöneiből és kötvénykibocsátásaiból erednek.

11

A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE A hallgatói hitelrendszer szereplői Európai Beruházási Bank (EIB)

A hitelezéshez igénybe vett források visszafizetését az Állam garantálja. A Diákhitel Központnak évente finanszírozási tervet kell készítenie, amelyet az államháztartásért felelős miniszterrel kell jóváhagyatnia. A Diákhitel2 termékhez a hitelfelvevőnek állami kamattámogatás jár, a kamat 2%-on felüli részét az Állam a hallgató helyett átvállalja és a központi költségvetésből finanszírozza.

Az Európai Beruházási Bank 2005 óta finanszírozási szerződések keretében vesz részt a magyar hallgatói hitelrendszer forrásainak biztosításában. A Bank az Európai Unió finanszírozó intézménye, amely az unió által meghatározott célokra használja fel forrásait. A magyar diákhitelezés tizedik éve szerepel a Bank tudás alapú gazdaság kialakítását célzó projektjei között, mely a humán tőkébe történő közvetlen befektetésként illeszkedik a Bank portfóliójába. A sikeres együttműködés eredményeképpen az Európai Beruházási Bank által biztosított források a Diákhitel Központ teljes külső forrásállományának mára mintegy harmadát alkotják.

A Diákhitel Központ Zrt. feletti tulajdonosi jogokat az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zrt. gyakorolja. Az MFB részt vesz a hallgatói hitelrendszer finanszírozásában is.

Államadósság Kezelő Központ Zrt. Az Államadósság Kezelő Központ szakmai tanácsadóként, valamint a kötvényprogramok kapcsán programszervezőként és vezető forgalmazóként közreműködik a hallgatói hitelrendszer finanszírozásához szükséges források beszerzésében a pénz- és tőkepiacokon.

Nemzeti Adó - és Vámhivatal (NAV) A törlesztőrészlet megállapításának alapjául szolgáló jövedelemadatokat a NAV szolgáltatja a Diákhitel Központ részére és a Társaság azok alapul vételével határozza meg a törlesztésre kötelezett ügyfelek fizetendő törlesztőrészleteit. A szerződés felmondását követően (pl. tartós és számottevő törlesztési késedelem miatt) egy összegben esedékessé vált és meg nem fizetett hiteltartozás behajtása érdekében a Diákhitel Központ jogosult a NAV-ot igénybe venni. A Diákhitel Központ megkeresésére az állami adóhatóság a hiteltartozás behajtása során az adók módjára behajtandó köztartozások beszedésénél alkalmazott eljárást követi.

Magyar Államkincstár A Diákhitel Központ a Magyar Államkincstárnál köteles vezetni a számláit. A Magyar Államkincstár vizsgálja felül a Diákhitel Központ ügyfeleinek a Diákhitel Központ által elutasított célzott kamattámogatás iránti kérelmeit. A Magyar Államkincstár folyósítja a Diákhitel2 termék után járó állami kamattámogatást is.

Emberi Erőforrások Minisztériuma (EMMI) A terhességi-gyermekágyi segélyre, gyermekgondozási díjra, gyermekgondozási segélyre jogosult ügyfelek tőketartozása után fizetendő célzott kamattámogatás összegét a minisztérium saját költségvetéséből biztosítja.

12

Hallgatói Önkormányzatok Országos Konferenciája (HÖOK)

A Magyar Állam, Kormány

Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB)

A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE

A hitelezés lebonyolításában közreműködő partnerek A Diákhitel Központ az igényelt hallgatói hitelt az ügyfél bármely, Magyarországon bejegyzett hitelintézeténél vezetett folyószámlájára utalja. A hiteligénylésben számos partnerünk működtet hiteligénylési helyeket, amelyek elérhetőségei a honlapunkon is megtalálhatók. Majdnem mindegyik felsőoktatási intézménynél adott a Diákhitel igénylési lehetőség, illetőleg számos bank és takarékszövetkezet működik közre a Diákhitellel kapcsolatos ügyintézésben (pl. hiteligénylések befogadása és továbbítása a Diákhitel Központnak), illetve nyújt kedvezményeket azon ügyfeleinek, akik hallgatói hitelüket a náluk vezetett bankszámlájukra utaltatják. A Magyar Posta nagyobb egységeinél már 2001 óta folyik Diákhitel ügyintézés.

A felsőoktatási intézmények hallgatóinak országos érdekképviseleti szervezete a Diákhitel Központ stratégiai partnere a hallgatókkal való kommunikációban, a hallgatói igények és vélemények közvetítésében.

Kötvényforgalmazók A Diákhitel Központ forrásbevonási célból kötvényeket bocsát ki, melyek értékesítése aukciós eljárás keretében történik. A befektetők aukciós ajánlataikat a Diákhitel Központtal szerződést kötött forgalmazók (bankok, befektetési szolgáltatók) valamelyikénél tehetik meg.

A felsőoktatási intézmények fontos szerepet töltenek be a diákhitelezés rendszerében. A hallgatók – egyéb jogszabályi feltételek teljesülése mellett – akkor juthatnak hozzá az általuk igényelt Diákhitelhez, ha a felsőoktatási intézmények Tanulmányi Osztályai igazolják, hogy az adott szemeszterre beiratkoztak. A felsőoktatási intézmények évről-évre erőteljesebben működnek közre a diákhitelekkel kapcsolatos ügyintézésben (pl. hiteligénylés). A 2013/14-es tanévtől kezdődően már a felsőoktatási intézmények elektronikus tanulmányi rendszereiből is indítható a Diákhitel igénylési kérelem.

A Diákhitel Központ kötvényei bevezetésre kerülnek a Budapesti Értéktőzsdére és a kötvények másodlagos forgalma részben a BÉT-en keresztül zajlik.

Oktatási Hivatal A Diákhitel Központ a külföldön tanuló hiteligénylők esetében a külföldi felsőoktatási intézmény jogállásával, valamint az ottani képzés elfogadhatóságával kapcsolatban állásfoglalás céljából keresi meg az Oktatási Hivatalt.

A diákhitelezést finanszírozók A Diákhitel Központ által kibocsátott kötvényeket gazdálkodó szervezetek és magánszemélyek egyaránt megvásárolhatják. Ezen kívül vezető pénzintézetek hiteleket is nyújtanak a diákhitelezési tevékenység finanszírozására.

Informatikai fejlesztések

A

2011-ben kialakított és sikeresen bevezetett Diákhitel Direkt portál (www.diakhiteldirekt.hu) az évek során folyamatosan változott, kiegészült, mindig szem előtt tartva az aktuális ügyféligényeket és a piaci trendeket. A 2014-ben elvégzett fejlesztések eredményeképpen az ügyfelek a hiteltörlesztésüket, a hitellel kapcsolatos információkat gyorsabban kérdezhetik le, illetve törlesztőrészletüket egyszerűbben fizethetik be a korábbi időszakhoz képest. A Diákhitel Központ számára kiemelten fontos a jövőben is, hogy az új és a már meglévő ügyfelek az információkhoz elektronikus úton a legegyszerűbben férhessenek hozzá.

Diákhitel Direkt mobil alkalmazás Felsőoktatási intézmények

Budapesti Értéktőzsde Zrt. (BÉT)

A mai kor elvárásainak megfelelően a Diákhitel Direkt fiókkal rendelkező ügyfeleknek olyan mobil alkalmazást alakítottunk ki, mely segítségével azonnal hozzáférhetnek a Diákhitelük legfontosabb adataihoz, valamint megtekinthetik üzeneteiket. A program kiadása a két legnépszerűbb mobilplatformra - Andorid és iOS - történt meg, melyet már több ezren töltöttek le és telepítettek fel a mobileszközeikre, vagy táblagépükre. Az alkalmazás használatához internetkapcsolat szükséges, így azonnal, online, friss adatok kérhetőek le a meglévő hitelkonstrukcióval kapcsolatban.

Online felületről indított bankkártyás fizetés Az ügyfelek a Diákhitel törlesztőrészletüket, illetve előtörlesztésüket sokáig csak átutalással fizethették meg. 2014től ezt a Diákhitel Direkt portálon is megtehetik online bankkártyás fizetéssel, így egyszerűen és gyorsan elindíthatóak a befizetések anélkül, hogy az ügyfél belépne a banki felü-

letére, illetve személyesen elmenne bankjába. A befizetés sikerességéről, vagy sikertelenségéről az ügyfél azonnal értesül. A befizetés e formáját hónapról hónapra egyre több ügyfelünk veszi igénybe.

Közvetlen üzenetküldési lehetőség a Diákhitel Direkt felületen A Diákhitel Direkt portálon kialakításra került egy olyan felület, amelyen az ügyfelek, vagy a Diákhitel iránt érdeklődök azonnal, gyorsan üzenhetnek ügyfélszolgálati munkatársainknak, megfelelő adatok megadásával. Azzal hogy az ügyféltől előzetesen bekérjük elérhetőségét, személyes adatait, valamint, hogy milyen témában keresett meg minket, sokkal gyorsabban tudjuk elkészíteni személyre szabott válaszlevelünket és megküldeni elérhetőségeire. A tapasztalatok szerint ügyfeleink gyakran használják ezt a kommunikációs csatornát és a beérkező elektronikus megkeresések közel fele már így érkezik be.

13

DIÁKHITEL1

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN Hitelnyújtás

A

diákhitelezési konstrukciót úgy alkották meg, hogy sem a hitel felvétele, sem annak visszafizetése ne jelentsen komoly terhet az ügyfelek számára. Ennek érdekében a banki hitelekhez képest kiemelkedően kedvező feltételrendszerrel rendelkezik.

Diákhitelben részesült hallgatók halmozott számának alakulása* az egyes években

Főbb sajátosságok – Diákhitel1  A Diákhitel1 bármire szabadon elkölthető.  Nincs hitelbírálat. Nem kell kezes és egyéb fedezetre sincs szükség. Minden 35 év alatti, aktív hallgatói jogviszonnyal rendelkező felsőoktatásban tanuló igénybe veheti, maximum 10 szemeszterre.  Képzési formától függetlenül szemeszterenként maximum 250 ezer forint igényelhető, havi vagy szemeszterenkénti egyösszegű utalásban.  A jogszabályok tiltják, hogy a Diákhitel kamatából üzleti haszon képződjön.  A Diákhitel változó kamatozású. Kamata 2014 első félévében 6,50%-ban, második félévében 5,75%-ban került megállapításra.  Csakúgy, mint minden hitel, a Diákhitel is kamatozik, attól kezdve, hogy az első összeget átutalják a hallgató folyószámlájára.  A törlesztést csak a hallgatói jogviszony megszűnése utáni negyedik hónaptól, de legkésőbb a 35. életév betöltése után kell elkezdeni. A törlesztés szabályait úgy alakították ki, hogy a visszafizetés rugalmas és teljesíthető legyen, emellett lehetőség van a törlesztés mérséklésére és különféle kedvezmények igénybevételére is.  A törlesztőrészlet a törlesztés első két naptári évében a minimálbérhez, később a két évvel korábbi jövedelemhez igazodik. Bárki szabadon felgyorsíthatja a hitel-visszafizetést azzal, hogy díjmentesen előtörleszt, akár a tanulmányi évek alatt is.  Számos egyetemen és főiskolán elérhető az ún. engedményezés, ami az igényelt Diákhitel felsőoktatási intézménybe történő közvetlen átutalását jelenti. Ezáltal az önköltséges hallgatók rögtön a szemeszter elején be tudnak iratkozni.  Az igénylést az egyetemek és főiskolák elektronikus tanulmányi rendszereinek hallgatói felületéről célszerű elindítani, így az adatlap helyben, a felsőoktatási intézmény Tanulmányi Osztályán kinyomtatható és le is adható. A nyomtatvány kitöltésére a Diákhitel internetes hitelügyintézési felületén, a Diákhitel Direkten is lehetőség van.

Évenkénti halmozott hallgatószám (fő) Évenkénti hallgatószám – Diákhitel1 (fő) Évenkénti hallgatószám – Diákhitel2 (fő)

fő (évenként) 30 000

Diákhitel2

Szabad felhasználású jelzálog alapú hitel

Személyi kölcsön

Szülő/közeli hozzátartozó

Szülő/közeli hozzátartozó

Saját jogon elérhető

Költség Előtörlesztés

5,75%

17 606

400 000

18 924

5 003

18 515 14 835

11 527

5 056 8 371

15 000

350 000

5 245

300 000

6 368

250 000 200 000 150 000

10 000

100 000

5 000

50 000

0

0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2014 végére meghaladta a 360 ezer főt az indulás óta valamelyik Diákhitel termékben részesült hallgatók összesített száma. Ez az előző év végéhez képest 2,8%-os bővülést jelent. A növekedés dinamikája az előző évben mérthez képest csökkent.

2014 végéig kihelyezett Diákhitel összege Évenkénti halmozott összeg (millió Ft) Évenkénti növekedés összeg – Diákhitel1 (millió Ft) Évenkénti növekedés összeg – Diákhitel2 (millió Ft)

Munkaviszony

Munkaviszony

millió Ft (évenként)

2%

Nincs induló költség

23 503

23 656

21 919

22 319

21 949

20 768

25 000

1 054

3 021

18 459

4 534

15 582

12 245

20 000

Ingatlanfedezet THM

19 620

20 000

22 635

Feltételek

fő (halmozott) 24 632

25 000

A Diákhitel és a banki hitelek* Diákhitel1

26 269

18,4-26,4%

Induló költség: 0 -104 500 Ft

Induló költség: 12 600 - 72 040 Ft

0% elő és végtörlesztés

0,2%-2% elő-/végtörlesztési díj

Törlesztés

Jövedelemhez kötött törlesztés

Fix törlesztés

Kockázat

Mérsékelt kamatkockázat Nincs kamatkockázat

Magas kamatkockázat

300 000 250 000 200 000

15 000

7-10,7%

millió Ft (halmozott)

150 000

10 000

100 000

5 000

50 000

0

0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

A 2014-es üzleti évben közel 16,8 milliárd forintot kitevő hitelösszeget nyújtott a Diákhitel Központ Zrt. a hallgatóknak. Ezzel az indulástól 2014 végéig kihelyezett Diákhitel összesített volumene meghaladta a 278 milliárd forintot. Az egy főre jutó évi átlagos hitelösszeg 326 ezer forint.

* 1,8 millió forint hitel, 188 hó futamidő, a legjobb banki ajánlatokkal. (2014. 2. félév) Forrás: Bankmonitor

14

15

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

Az igényelt havi összegek megoszlása

A hitelfelvevők megoszlása a képzés formája szerint

A 2014-es üzleti évben Diákhitelt felvett 38 104 hallgató között a havi 50 ezer forintot igénylő költségtérítéses képzésben tanuló diákok voltak magasan a legtöbben (52%, 19 815 fő). A második legszélesebb csoportot a havi 40 ezer forintot felvevők alkották (32%, 12 316 fő), a tavalyi évhez viszonyított arányuk csökkent a hiteligénylők között. Őket követi a havi 30 ezer forintot igénylők köre 8%-kal (3 089 fő). Figyelemre méltó, hogy 2014-ben a tanulmányaikat legalább részben maguk finanszírozó hitelfelvevők (állami részösztöndíjas, költségtérítéses, önköltséges) több mint fele élt a számukra maximálisan felvehető havi 50 ezer forintos hitelösszeggel, arányuk folyamatosan emelkedő tendenciát mutat.

2014-ben a Diákhitelt igénylők 78,5%-a nappali, 19,2%-a pedig levelező tagozaton tanult. Az előző évhez képest a levelező tagozatosok aránya csökkent, a nappali tagozatosoké nőtt. A levelező tagozatosok és a távoktatásban tanulók továbbra is alulreprezentáltak a diákhitelesek között a teljes hallgatói körben elfoglalt arányukhoz képest. Az esti tagozatra járók aránya mind a diákhitelesek között, mind az összes hallgató körében továbbra is nagyon csekély.

Összeg (Ft) 15 ezer 21 ezer 25 ezer 30 ezer 40 ezer 50 ezer

Létszám (fő) 697 956 1 229 3 089 12 316 19 815

32,4 %

Arány (%) 1,8 % 2,5 % 3,2 % 8,1 % 32,4 % 52,0 %

1,8 %

2,5 %

0,8 % Képzés formája Esti Levelező Nappali Távoktatás

3,2 % 8,1 %

1,5 %

Arány (%) 0,8 % 19,2 % 78,5 % 1,5 %

19,2 %

52,0 %

78,5 %

A hitelfelvevők megoszlása életkor szerint 2014-ben a hitelfelvételi hajlandóság, az előző évi adatokkal megegyezően a 21-24 éves korosztály körében csúcsosodott ki, ők adják az ügyfelek 54,1%-át. A hitelfelvevők túlnyomó többsége nappali tagozatos, első diplomáját szerző, jellemzően a képzés megkezdésekor Diákhitel1-et igénylő fiatal. Hitelfelvevők száma (fő)

A hitelfelvevők megoszlása a képzés finanszírozásának módja szerint A 2014-es üzleti évben a hiteligénylő hallgatói kör 49%-a államilag támogatott, 51%-a költségtérítéses vagy önköltséges képzésben tanult. A fordulat 2010-ben állt be a tekintetben, hogy megszűnt a diákhitelesek között az államilag támogatott képzésben résztvevők 5 évvel korábban még kifejezetten markáns felülreprezentáltsága.

8 000

7 007 13,6 %

Finanszírozás módja Közszolgálati ösztöndíjas Önköltséges Államilag támogatott Állami ösztöndíjas Költségtérítéses

Arány (%) 1% 18 % 19 % 29 % 33 %

33 %

18 %

7 256 14,1 % 6 348 12,3 %

7 000

6 000

1%

7 251 14,1 %

5 022 9,8 %

4 570 8,9 %

5 000

4 000

19 %

2 927 5,7 %

2 353 4,6 %

3 000

2 028 3,9 % 1 305 2,5 %

2 000

1 000

29 %

16

421 0,8 %

992 1,9 %

1 307 2,5 %

720 1,4 %

545 1,1 %

505 1,0 %

429 0,8 %

437 0,8 %

30

31

32

33

34

0

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

34+

17

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A Diákhitel1 törlesztése

A hitelfelvevők számának területi alakulása 2014-ben 38 104 fő aktív folyósítási szakban lévő Diákhitel1-es ügyfél részesült Diákhitelben. A hitelfelvevők számának területi alakulását az alapján vizsgáljuk, hogy összes ügyfelünk hány százaléka rendelkezik állandó lakhellyel az adott megyében vagy a fővárosban. Ez alapján megállapítható, hogy Budapesten 17,1%, Pest megyében 12,3%, Szabolcs-Szatmár-Bereg és Borsod-Abaúj-Zemplén me-

A hitel-visszafizetés volumene az egyes években és a törlesztők száma*

gyében 7,4% volt a hitelfelvevők aránya. 2014-ben az ös�szes folyósítási szakaszban lévő ügyfelünk közül legtöbben a Debreceni Egyetemre (4 072 fő), a Szegedi Tudományegyetemre (3 245 fő), a Pécsi Tudományegyetemre (2 678 fő) és a Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetemre (2 090 fő) jártak.

Hitel visszafizetés (millió Ft) Törlesztők száma (fő)

140 000 130 000

Átlag közeli (+/- 1%) Átlag fölötti Átlag alatti

120 000 110 000 100 000 90 000 80 000

Jász-Nagykun-Szolnok

Budapest

Heves

Komárom-Esztergom Veszprém

71 644

83 943

96 105

106 814

16 228

18 845

122 377

20 374

21 039

133 042

23 632

135 875

25 767

136 625

70 000

Borsod-Abaúj-Zemplén

60 000 50 000

Nógrád Győr-Moson-Sopron

5 682

8 514

10 846

14 629

115 224

128 450

40 000

Pest

30 000 20 000

Fejér

10 000 0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

*az adott év utolsó napján

Szabolcs-Szatmár-Bereg Csongrád

Vas Zala

Tolna Somogy

18

Hajdú-Bihar

Bács-Kiskun Békés

A hallgatói hitelt igénybe vevő diákhiteles ügyfeleknek a hitel visszafizetését csak a hallgatói jogviszony megszűnését követően, de a jogviszony fennállásától függetlenül a 2012. augusztus 1. előtt hitelt igénylők esetén legkésőbb 40 éves, a 2012. augusztus 1. után igénylők esetén 35 éves korukban kell megkezdeniük. A hallgatói hitelrendszer működésére vonatkozó kormányrendelet szerint a tanulmányaikat már befejezett ügyfelek számára a törlesztési kötelezettség kezdete 2003. január 1. A folyamatosan növekvő hitelfelvevői körből az idő előrehaladtával egyre többen válnak törlesztésre kötelezetté (törlesztővé). 2014. év végén már

több mint 136 ezer törlesztésre kötelezett ügyfelet tartott számon a Társaság. Ez a megelőző év végéhez képest 1%os emelkedést jelent. Az ügyfelek által a hallgatói hitelrendszer indulásától a 2014. üzleti év végéig visszafizetett összeg (az előtörlesztésekkel együtt) közel 170 milliárd forint, melyből 2014-ben több mint 25 milliárd forint összegű hitel-visszafizetés érkezett a Diákhitel Központhoz. A törlesztésre kötelezett ügyfelek (törlesztők) számával párhuzamosan az összes (az előtörlesztéseket is tartalmazó) hitelvisszafizetés is évről-évre nő.

Baranya

19

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

A Diákhitel1 törlesztése

A Diákhitel1 törlesztése

A tényleges hitel-visszafizetés és az elvárt törlesztés aránya az egyes években*

Az egyes években felmondott szerződések és az adóhatóságnak behajtásra átadott ügyek törlesztők* számához viszonyított aránya

Törlesztés aránya (%) Hitel visszafizetés (millió Ft)

Felmondott szerződések (%) Adóhatóságnak behajtásra átadott ügyek (%)

200 %

190 %

189 %

5 682

192 %

8 514

194 % 187 %

30 000

14 629

10 846 164 %

180 %

174 %

16 228

172 %

18 845

173 %

20 374

167 %

23 632

165 %

25 767

4,0 % 25 000

21 039

2,6 %

3,5 %

20 000

3,0 %

2,1 %

2,6 %

2,0 %

2,8 %

2,4 %

3,4 %

3,0 % 2,2 %

2,8 % 2,4 %

2,7 %

2,7 %

2,9 %

2,7 %

3,0 %

2,9 %

3,0 % 2,8 %

2,7 %

2,5 % 170 %

15 000 2,0 %

160 %

10 000

1,5 %

1,0 % 150 %

5 000 0,5 %

140 %

0

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

*az adott év utolsó napján

A 2014. üzleti év folyamán összesen mintegy 15,6 milliárd forint összeget tett ki a törlesztésre kötelezetteknek a hitelszerződésekből adódó fizetési kötelezettsége (az elvárt törlesztés mértéke). Ezzel szemben az előtörlesztésekkel együtt összesen több mint 25,7 milliárd forintot fizettek vissza az ügyfelek. A befizetők között több ezer olyan van, akinek törlesztési kötelezettsége még el sem kezdődött. A tényleges befizetés a naptári évre elvárt összes törlesztés 165%-a. Visszamenőleg minden évre igaz, hogy az elvárthoz képest kifejezetten magas a túlfizetés. A hallgatói hitelezés kezdetétől 2014 végéig közel 169,7 milliárd forint törlesztés teljesült. Ez annyit jelent, hogy az ügyfelek a kezdetektől számítva 1,74-ször többet fizettek vissza, mint az előírt kötelezettség.

20

0,0 %

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

* az adott év egészében vagy annak egy részében törlesztésre kötelezettek

Az egyes évek tetemes túlteljesítései jól mutatják, hogy az ügyfelek általános fizetőképessége jelentősen meghaladja tényleges kötelezettségeiket. Több mint tíz év tapasztalata alapján megállapíthatjuk, hogy az egyéni jövedelmekhez (illetve az első két törlesztési évben a minimálbérhez) igazodóan, azokhoz képest alacsony szinten megállapított havi törlesztőrészletek mellett, sokaknak marad plusz forrásuk kisebb-nagyobb összegű előtörlesztések teljesítésére, sőt akár teljes tartozásuk egyösszegű rendezésére is. Az előtörlesztéssel ki-ki saját belátása szerint rövidítheti le a hitel-visszafizetés idejét. Az előtörlesztést az is ösztönzi, hogy annak semmilyen korlátja, illetve költsége nincs.

A törlesztők nagy többségének fizetési fegyelme kiváló. Időben fizetik a havi törlesztőrészleteket, sőt közülük sokan még előteljesítést, illetve előtörlesztést is kezdeményeznek. Azon ügyfelek esetében, akik a törlesztés megfizetésével hátralékba (elmaradásba) kerülnek, és az elmaradás ös�szege meghaladja 6 havi (egyes régebbi szerződéseknél 12 havi) törlesztőrészletüket, a Diákhitel Központnak a kölcsönszerződést fel kell mondania. A felmondást követően – amennyiben az adós nem mutat fizetési hajlandóságot – a beszedés további intézését át kell adni az adóhatóságnak. A 2014. év egészében vagy annak csak egy részében tör-

lesztésre kötelezett ügyfelek összlétszámához képest, csupán 2,8% körül volt azok aránya, akiknek az összes hátraléka a jelzett évben elérte a felmondást kiváltó kritikus határt, és mindössze 2,7%-ot tett ki a 2014-ben a Nemzeti Adó- és Vámhivatalnak behajtásra átadott ügyek aránya. Az előző évhez képest mind a felmondott ügyfelek aránya, mind a NAV számára átadottak aránya gyakorlatilag változatlan. Évek óta magas azon ügyfelek száma, akik csak a szerződés felmondása után rendezik tartozásukat, az ő esetükben leginkább a figyelmetlenség az elmaradás oka.

21

DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN TOP intézmények Debreceni Egyetem Szegedi Tudományegyetem Pécsi Tudományegyetem Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetem Budapesti Gazdasági Főiskola

DIÁKHITEL2

fő 4 072 3 245 2 678 2 090 1 954

A kötött felhasználású Diákhitel A 2012. augusztus 1-jén hatályba lépett, a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I. 20.) Korm. rendelet a Diákhitel Központ Zrt. által eddig nyújtott szabad felhasználású Diákhitel1 mellett, a 2012/2013-as tanévtől a kötött felhasználású Diákhitel2 bevezetését is lehetővé tette.

Főbb sajátosságok – Diákhitel2 TOP karokfő Szegedi Tudományegyetem Természettudományi és Informatikai Kar Budapesti Gazdasági Főiskola Pénzügyi és Számviteli Kar Széchenyi István Egyetem Műszaki Tudományi Kar Eötvös Loránd Tudományegyetem Bölcsészettudományi Kar Nyíregyházi Főiskola

827 797 697 68 6 666

TOP szakokfő Jogász Gazdálkodási és menedzsment Mérnökinformatikus Turizmus-vendéglátás Gépészmérnök

22

1 990 1 920 1 441 1 332 1 207

 A Diákhitel2 kötött felhasználású hitelként kizárólag a képzési díj kiegyenlítésére fordítható.  Nincs hitelbírálat. Nem kell kezes és egyéb fedezetre sincs szükség. Önköltséges képzésre beiratkozott, 35 év alatti, aktív hallgatói jogviszonnyal rendelkező felsőoktatásban részt vevő hallgató veheti igénybe, maximum 10 szemeszterre.  Felvehető összege a képzési költségekhez rugalmasan igazodik, azaz a felvehető összegnek nincsen felső határa. Az igényelt hitelt a Diákhitel Központ közvetlenül az egyetem/főiskola számára utalja.  A Diákhitel2 változó kamatozású kölcsön, állami kamattámogatással. Az ügyfelek által fizetendő kamat mértéke évi 2%, a kamat fennmaradó részét az Állam átvállalja a hallgatóktól.  A Diákhitel2 visszafizetési konstrukciója maximálisan illeszkedik a fiatal egyetemisták és pályakezdők speciális élethelyzeteihez. Úgy kínál pénzügyi segítséget az egyetemi évekre, hogy törlesztését csak annak befejezését követően, azaz a hallgatói jogviszony megszűnését követő negyedik hónaptól, de legkésőbb a 35. életév betöltése után kell megkezdeni.  A havi törlesztőrészlet nagysága az első két évben a minimálbérhez, a harmadik törlesztési évtől kezdve a két évvel korábbi bruttó jövedelemhez igazodik.  A kötött felhasználású Diákhitel kötelező törlesztési hányadai a hallgatói jogviszony megszűnésének időpontjában fennálló tartozás függvényében 1 millió forintig 4%, 1 és 2 millió forint között 5%, 2 és 3 millió forint között 7%, 3 és 4 millió forint között 9%, míg 4 millió forint felett 11%.  A visszafizetés itt is felgyorsítható a díjmentes előtörlesztés által, akár már a tanulmányi évek alatt is.  A Diákhitel2 igénylésének módja megegyezik a Diákhitel1-nél leírtakkal.

23

DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

A kötött felhasználású Diákhitel

A hitelfelvevők megoszlása a képzés formája szerint

Hitelnyújtás

A kötött felhasználású Diákhitelt igénylők körében a szabad felhasználású Diákhitelhez viszonyítva magasabb a nappali képzésben résztvevők aránya (79,4%). Ugyancsak jelentős a levelező tagozaton hallgatók aránya (17,6%), ellenben az esti és távoktatásos hallgatók aránya elenyésző.

2014. év végéig összesen 15 304 ügyfelünk esetében került sor a hitel felsőoktatási intézmények számára történő folyósítására. A kihelyezett hitel összege 8 609 millió forintot tett ki. A Diákhitel2-t az első félévben átlagosan 278 ezer forint összegben igényelték a hallgatók.

0,8 %

Diákhitel2-ben részesült hallgatók száma (fő) Diákhitel2-ben részesült hallgatók részére kihelyezett hitelösszeg (millió Ft)

Arány (%) 0,8 % 17,6 % 79,4 % 2,2 %

17,6 %

5 245

5 056

5 003

Képzés formája Esti Levelező Nappali Távoktatás

2,2 %

5 000

79,4 %

4 534

4 000

3 021 3 000

A hitelfelvevők megoszlása életkor szerint

2 000

A szabad felhasználású hitelterméktől eltérően a 20-21 éves korosztályba tartozik a legtöbb igénylő (5 386 fő, 40,43%), őket követi a 22 éves korosztály (2 065 fő, 15,5%). 1 054

Hitelfelvevők száma (fő)

1 000

3 020 22,67% 3 000

0

2012

2013

2014

2 366 17,76% 2 065 15,50% 2 000

1 218 9,14%

1 075 8,07%

855 6,42%

1 000

629 4,72%

434 3,26%

184 1,38%

328 2,46%

228 1,71%

204 1,53%

165 1,24%

27

28

29

30

133 1,00%

116 0,87%

107 0,80%

86 0,65%

106 0,80%

31

32

33

34

34+

0

18

24

19

20

21

22

23

24

25

26

25

DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN

DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN TOP intézmények

A hitelfelvevők számának területi alakulása A Diákhitel2 felvételi aránya Budapesten (27,8%), valamint Pest megyében (16,6%) kimagasló. A hitelfelvételi hajlandóság a többi megye közül Borsod-Abaúj-Zemplén megyében (5%), Bács-Kiskun megyében (4,4%), Fejér megyében (4,2%), valamint Csongrád megyében (4%) volt kiemelkedő a 2014-es évben.

Budapesti Gazdasági Főiskola Budapesti Kommunikációs és Üzleti Főiskola Budapesti Corvinus Egyetem Szegedi Tudományegyetem Pázmány Péter Katolikus Egyetem

TOP karok Budapesti Gazdasági Főiskola Kereskedelmi, Vendéglátóipari és Idegenforgalmi Kar Budapesti Gazdasági Főiskola Pénzügyi és Számvitel Kar Budapesti Gazdasági Főiskola Külkereskedelmi Kar Budapesti Kommunikációs és Üzleti Főiskola Heller Farkas Turisztikai és Gazdasági Kar Budapesti Kommunikációs és Üzleti Főiskola Kommunikációs és Művészeti Kar

Átlag közeli (+/- 1%) Átlag fölötti Átlag alatti

fő 2 242 1 216 988 833 721

fő 808 757 652 628 588

Jász-Nagykun-Szolnok

Budapest

Heves

Borsod-Abaúj-Zemplén

Nógrád Győr-Moson-Sopron

Komárom-Esztergom Veszprém

TOP szakok Gazdálkodási és Menedzsment Turizmus-Vendéglátás Jogász Kereskedelem és Marketing Pénzügy és Számvitel

Pest

Fejér

fő 1 433 1 258 1 242 896 848

Szabolcs-Szatmár-Bereg Csongrád

Vas Zala

Tolna Somogy

26

Hajdú-Bihar

Bács-Kiskun Békés

Baranya

27

PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ

ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK

Bevezetés

A

Diákhitel Központ – a hallgatói hitelezést szabályozó 1/2012. (I. 20.) kormányrendelet és a Számviteli politikájában foglaltak szerint – speciális elszámolásokat alkalmaz annak érdekében, hogy a beszámolója megfelelően tartalmazza a hallgatói hitelezéssel kapcsolatos információkat. Egyes mérleg- és eredménykimutatás sorok továbbrészletezésre kerültek, új sorok kerültek kialakításra. A Diákhitel1 és Diákhitel2 kihelyezésekből származó követelések a mérlegben a „Befektetett pénzügyi eszközök” között, ezen belül a „Tartósan adott kölcsönök”, továbbá az éven belül esedékes Diákhitelek a „Követelések” között szerepelnek. A szabad felhasználású Diákhitel1 mellett 2012-ben bevezetésre került a kötött felhasználású Diákhitel2 termék, amelyek folyósítása közvetlenül a felsőoktatási intézmény számlájára történik. A Diákhitelek kamatának meghatározása az általános banki gyakorlattól eltérően történik. A Diákhitelek kamata a következő elemek százalékos mértékben kifejezett értékéből áll:  s úlyozott, átlagos forrásköltség,  törlesztés nem teljesítését fedező kockázati prémium,  működés költségeit és egyéb, bevételekkel nem ellentételezett ráfordításokat fedező prémium.

„A” MÉRLEG Eszközök (aktívák) A hallgatói hitelek kamatában megtérült működési költséget és egyéb, bevételekkel nem fedezett ráfordításokat fedező működési prémiumbevétel és a ténylegesen felmerült működési költség, valamint egyéb, bevételekkel nem fedezett ráfordítások közötti különbözetet a Társaság elhatárolja és ez az elhatárolás a következő kamatperiódusban kerül megszüntetésre. A kamatbevételben meg nem térülő vagy többletként megtérülő működési költségek elhatárolása – annak érdekében, hogy az eredménykimutatás a tényleges tárgyévi költségeket mutassa – a költségek helyett az egyéb ráfordításokkal szemben történik. A speciális elszámolás Kormányrendeletben történő megerősítését a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I. 20.) Korm. rendelet módosításáról szóló 293/2014. (XI. 26.) Korm. rendelet tartalmazza. A Társaság 2010. évtől kezdődően Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Szabványok szerinti (International Financial Reporting Standards, IFRS) beszámolót is készít. A standardok biztosítják az IFRS beszámolóban, pénzügyi kimutatásokban szereplő adatok egységes értelmezését a világ bármely részén. A pénzügyi kimutatásban szereplő adatok a 2014. évi éves beszámoló tevékenységre jellemző főbb adatait tartalmazzák.



A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartósan adott diákhitelek B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK Éven belül esedékes diákhitelek III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások Eszközök összesen

adatok millió forintban 2013.12.31

2014.12.31

235 845 303 212 235 330 235 326

236 925 269 233 236 423 236 378

50 792 1 37 661 37 547 12 676 454

61 295 3 41 489 41 363 19 494 309

956 30 926 0

551 43 508 0

287 593

298 771

A Diákhitel1 és Diákhitel2 forrásköltség kamatelemének mértéke azonos. Az adott kamatperiódusban a felszámított forrásköltségek és a bevételekben megtérülő forrásköltségek közötti különbözet 10 kamatperióduson keresztül kerül figyelembe vételre, a különbözet jellegétől függően aktív vagy passzív időbeli elhatárolással. A Diákhitel Központ a kockázati prémium mértékének meghatározásakor és a kockázati céltartalék képzésekor külső aktuárius számításaira támaszkodik. A kockázati céltartalék a Diákhitel Központ hitelezési tevékenységgel kapcsolatos kockázatok fedezetére szolgál.

28

29

ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK

ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK

„A” MÉRLEG Források (passzívák) adatok millió forintban



A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Diákhitel kockázati céltartalék F. I. II. III.

„A” EREDMÉNYKIMUTATÁS

Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból - szállítók 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen

2013.12.31

2014.12.31

2 273 300 0 2 200 - 227 0 0 0

2 273 300 0 2 200 - 227 0 0 0

28 252 28 252

32 068 32 068

248 057 0 175 226 75 500 92 226 7 500 72 831 18 206 4 499 157 49 892 77

255 141 0 204 028 52 000 92 028 60 000 51 113 44 746 6 119 164 0 84

9 011 514 8 398 99

9 289 2 021 7 196 72

287 593 

298 771

(összköltség eljárással) 

adatok millió forintban

A tétel megnevezése

2013.12.31

2014.12.31

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

0 0 1 151 1 127 1 108 138 4 071 -5 293

0 0 1 591 1 194 1 121 156 4 369 -5 249

Diákhitelek kamatbevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Diákhitelek forrásköltsége IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

18 475 18 758 13 484 13 484 5 274

15 314 15 892 10 758 10 758 5 134

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

-19

-115

X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

26 6 20

120 5 115

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

1

0

XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY

1 0

0 0

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

0

0

KLASSZIKUS PÉNZÜGYI MUTATÓK Mutató Tartalma2014.12.31 Tőkeerősség E/(D+E) Tőkearányos jövedelmezőség (ROE) Működési hatékonyság I. Működési hatékonyság II.

30

Saját tőke / Mérlegfőösszeg Adózott eredmény / Saját tőke Működési költség / Összes eszköz Működési költség / Kamatbevétel (számított)

0,76% 0,00% 0,83% 16,14%

31

ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Cash flow – kimutatás 

A tétel megnevezése I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17 - 27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

32

adatok millió forintban 2013.12.31

2014.12.31

-700 

-5 965

1 138  0 3 858  1 -90  - 29  44  11  -5 431  798  -1  0

0 156 0 3 816 29 -14 7 279 0 -10 643 405 0 0

-162 

-152

-164  2 0

-152 0 0

1 034 

5 972

0 27 500  32 930 

0 24 500 62 640

0 0 0 - 20 571  -32 526  -6 292  -6  0

0 0 0 - 21 460 -58 611 -1 092 -5 0

172 

-145

33