11598345-7022-114-06 Statisztikai számjel
06-10-000255 Cégjegyzék szám
Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési Zrt. a vállalkozás megnevezése
6722 Szeged, Boldogasszony sgt. 21 a vállalkozás címe
Éves beszámoló _________
Szeged, 2015. április 13.
2014.12.31.
___________
…………………………………………………… a vállalkozás vezetője (képviselője)
Tételszám
Megnevezés
2013.12.31. (eFt)
Előző év módosítása
2014.12.31. (eFt)
d
e
a
b ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK):
e
A
Befektetett eszközök
700 957
0
590 130
I.
Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Vagyoni értékű jogok 3. Immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök 1.Ingatlanok és kapcsolódó vagyon értékű jog 2. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 3. Beruházások, felújítások 4. Beruházásokra adott előlegek 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb tartós részesedés 3. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 4. Egyéb tartósan adott kölcsön
0 0 0
0
0 0 0
76 539 70 135 6 404
0
79 036 65 869 13 167
624 418 601 862 360 14 194 8 002
0
511 094 499 094 360 0 11 640
B
Forgóeszközök
527 968
0
553 457
I.
Készletek 1. Áruk 2. Készletekre adott előlegek Követelések 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések Értékpapírok 1. Részesedések kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2. Saját részvények, saját üzletrészek 3. Egyéb értékpapírok Pénzeszközök 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek
86 494 86 494
0 0
87 781 7 551 75 940
0 0 0
98 157 94 495 3 662 87 212 40 644 39 264
II.
III.
II.
III.
IV.
C
0 4 290 101 248 81 586 19 662 252 445 96 252 349
Aktív időbeli elhatárolások
278
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások
170 108
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:
1 229 203
0 0 0
7 304 14 689 7 686
0
7 003 353 399 177 353 222
0
1 327
0
1 200 127
0
1 144 914
Tételszám a D I. II. III. IV. V. VI. VII. E
F I.
Megnevezés b FORRÁSOK (PASSZÍVÁK): Saját tőke Jegyzett tőke Ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek
2013.12.31. (eFt)
Előző év módosítása
2014.12.31. (eFt)
c
d
e
1 116 744 1 066 744
0
1 128 775 1 066 744
50 000 0
0
62 031 0
0 0 0
0 0
0 0 0
111 548 0
0 0
14 649 0
42 487
0
0
0
0
0
0
0
0 14 649
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
II.
III.
G
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 4.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 6. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben. 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN
42 487 0 69 061
957 57 928
3 505 0
6 655 3 521 911
1 020 0 0
911 1 229 203
5 977
4 147 1 490 1 490
0
1 144 914
EREDMÉNYKIMUTATÁS Tételszám a 01. 02. I. 03. 04. II. III. 05. 06. 07. 08. 09. IV. 10. 11. 12. V. VI. VII.
A. 13. 14. 15.
16. 17.
Megnevezés b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke ( + 03+04) Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-VVI-VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi művelek egyéb bevételei
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18. 19. 20. 21.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
2013.12.31. (eFt) c 28 076 28 076
0 4 834 0 3 573 16 579 1 838 11 220 467 33 677 26 712 3 545 7 963 38 220 3 626 4 979 0
Előző év módosítása d
2014.12.31. (eFt)
0
e 58 426
0
58 426
0
0
0 0
0 14 080 0 3 746 16 746 2 043 44 800 505 67 840 27 581 3 628 8 339 39 548 4 659 9 730 596
-47 592
0
-49 271
25 000 25 000 16 348 16 199
0 0 0
26 000 26 000 32 428 167
5 946
0
0
5 946 13 290
0 9 859 0 316
0 60 584
0
68 603 0
0 0 11 877 0
0
0 0 -3 000 0
Tételszám
Megnevezés
a IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. 22. 23.
b Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19 + 20+21) Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (X-XI) Adózás előtti eredmény (+C+D) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (+E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés
G.
Mérleg szerinti eredmény (+F+22-23)
2013.12.31. (eFt) c 11 877 48 707 1 115 216 0 216 1 331 164 1 167 90 444 91 611 0
Előző év módosítása d 0 0 0
0 0 0 0
0
2014.12.31. (eFt) e -3 000 71 603 22 332 13 134 29 168 -16 034 6 298 0 6 298 0 6 298 0
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Adószám:
11598345-2-06
Cégjegyzék szám: 06-10-000255
Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési ZRT 6722 Szeged, Boldogasszony sgt. 21.
Kiegészítő melléklet 2014.
Fordulónap:
2014. 12. 31
Beszámolási időszak:
2014. 01. 01.-2014. 12. 31.
Szeged, 2015. április 13.
A gazdálkodó képviselője
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 1 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
1. A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA −
A vállalkozás rövid, szöveges bemutatása: Alapításának célja, eddigi története; A társaság átalakulással jött létre, a jogelőd Duna-Tisza Regionális Fejlesztési Kft-ből. Az átalakulás időpontja: 1998.07.01. A következő mérföldkő a békéscsabai Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési ZRt. beolvadása volt a Duna-Tisza Regionális Fejlesztési ZRt.-be. Az beolvadás időpontja: 2008.06.30.
A társaság célja: A Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési ZRt. tevékenységét a tulajdonosok által elfogadott üzletpolitika keretei között folytatja. A Kormány területfejlesztési és gazdaság élénkítés programjához szorosan kötődve egy olyan hálózatosan működő, az Uniós követelmény elvárásokkal, finanszírozási mechanizmusaival összhangban lévő, az Uniós fejlesztési források fogadására is alkalmas intézményrendszer kialakítását tűzte ki célul a főtulajdonos Regionális Fejlesztési Holding ZRt., amely ezen szervezeti felépítéssel szolgálja leghatékonyabban a Kormány területfejlesztési politikáját. Ebből következően a Társaság tevékenységében a Regionális Fejlesztési Holding ZRt. elvárásainak megfelelően hangsúlyozottabban jelenik meg a tőkebefektetési ügyletek, ezen belül a tőke specifikus, elsősorban a területfejlesztési célokhoz kapcsolódó kiemelt befektetések generálása, illetőleg finanszírozása, és az Uniós források fogadására alkalmas szervezet működtetése. A Nemzeti Fejlesztési Tervből adódó feladatok megvalósításához komplex szolgáltatás nyújtása azon célból, hogy minél szélesebb kör számára hozzáférhetőek legyenek a strukturális alapok által megnyíló források. A Regionális Fejlesztési Holding ZRt. stratégiájához kapcsolódó cél és feladatrendszer részeként projektgenerálások illetőleg pályázatkészítés révén, mérhető módon hozzájárul a térség és a települések felzárkóztatásához. A korábbi években megkezdett tevékenységeket elsősorban a kis- és középvállalkozások tőkeellátásával, továbbá a fejlesztési terveik megvalósításával kapcsolatos szolgáltatások végzését, hitelezést, vagyonkezelést, követelések megvásárlását, melyet részben cégcsoportként a Társaság leányvállalataival (Alföld-Faktoring ZRt. és Alföld-ingatlan Kft.) együtt végzi. A társaság profit érdekeltségi alapon tőkerészesedést vállalva részt vesz elsősorban kis- és középvállalkozások alapításában, fejlesztésében, vállalatok reorganizációjában. Tevékenysége továbbá a tőkebefektetés mellett vállalkozások tőkeösszetételével, tőkeellátásával, szerkezeti átalakításával, továbbá vállalkozások és önkormányzatok regionális, illetve területfejlesztési terveinek megvalósításával kapcsolatos szolgáltatások végzése, tanácsadás, vagyonkezelés.
Piaci pozíciójának, piaci céljainak bemutatása; A Társaság működési területe Bács-Kiskun, Békés és Csongrád megye. A Társaság törekvése a régió és kistérségek gazdasági fejlődésének elősegítése és a gazdasági struktúra megerősítése, a térségben az innovációs fejlesztések, tevékenységek finanszírozása.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 2 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
−
A vállalkozás tulajdonosi szerkezete, annak esetleges változásai; A tulajdonosi szerkezet a 2008. június 30-i összeolvadás következtében kibővült. 2013-ban a Magyar Állam képviseletét Csongrád Megyei Önkormányzatától valamint Békés Megyei Önkormányzatától átvette a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő ZRt.. A jelenlegi tulajdonosok az alábbiak: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.
Regionális Fejlesztési Holding ZRt. 83,70115 % Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 11,76239 % Baja Város Önkormányzata 1,00766 % Szentes Város Önkormányzata 0,40103 % Kiskőrös Város Önkormányzata 0,65161 % Homokháti Önkormányzatok Kistérségi Területfejlesztési Egyesülete 0,03356 % Kunfehértó Község Önkormányzata 0,04698 % Kiskunmajsa Város Önkormányzata 0,02685 % Mélykút Nagyközség Önkormányzata 0,01682 % Kistelek Város Önkormányzata 0,01342 % Mórahalom Város Önkormányzata 0,01342 % Deszk Község Önkormányzata 0,00671 % Kalocsa Város Önkormányzata 0,00671 % Makó Város Önkormányzata 0,00671 % Mezőkovácsháza Önkormányzata 0,02384 % Tótkomlós Város Önkormányzata 0,00463 % Dévaványa Város Önkormányzata 0,02384 % Battonya Város Önkormányzata 0,01458 % Komádi Város Önkormányzata 0,00463 % Füzesgyarmat Város Önkormányzata 0,00463 % Vállalkozók és Munkaadók Országos Szövetsége 0,00463 % Szarvas Város Önkormányzata 1,22839 % Béhr Attila 0,00463 % Fegyvernek Nagyközség Önkormányzata 0,00463 % Orosháza Város Önkormányzata 0,25151 % Magyar Állam, képviseli MNV ZRt. 0,57639 % Dombegyház Nagyközség Önkormányzata 0,01003 % Gyula Város Önkormányzata 0,00463 % Kevermes Nagyközség Önkormányzata 0,00463 % Bihari Önkormányzatok Szövetsége 0,00463 % Alföld-Faktoring ZRt. 0,11542 % Hunnia Daunen Ágytollgyár Kereskedelmi Kft. 0,01003 % Dr. Futaki Géza 0,00463 % Békés Város Önkormányzata 0,00463 %
Összesen
100,00000 %
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 3 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Megnevezés 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34.
823 Ft/db
Regionális Fejlesztési Holding ZRt. 1.084.905 db Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 152.460 db Baja Város Önkormányzata 13.061 db Szentes Város Önkormányzata 5.198 db Kiskőrös Város Önkormányzata 8.446 db Homokháti Önkormányzatok Kistérségi Területfejlesztési Egyesülete 435 db Kunfehértó Község Önkormányzata 609 db Kiskunmajsa Város Önkormányzata 348 db Mélykút Nagyközség Önkormányzata 218 db Kistelek Város Önkormányzata 174 db Mórahalom Város Önkormányzata 174 db Deszk Község Önkormányzata 87 db Kalocsa Város Önkormányzata 87 db Makó Város Önkormányzata 87 db Mezőkovácsháza Önkormányzata 309 db Tótkomlós Város Önkormányzata 60 db Dévaványa Város Önkormányzata 309 db Battonya Város Önkormányzata 189 db Komádi Város Önkormányzata 60 db Füzesgyarmat Város Önkormányzata 60 db Vállalkozók és Munkaadók Országos Szövetsége 60 db Szarvas Város Önkormányzata 15.922 db Béhr Attila 60 db Fegyvernek Nagyközség Önkormányzata 60 db Orosháza Város Önkormányzata 3.260 db Magyar Állam, képviseli MNV ZRt. 7.471 db Dombegyház Nagyközség Önkormányzata 130 db Gyula Város Önkormányzata 60 db Kevermes Nagyközség Önkormányzata 60 db Bihari Önkormányzatok Szövetsége 60 db Alföld-Faktoring ZRt. 1.496 db Hunnia Daunen Ágytollgyár Kereskedelmi Kft. 130 db Dr. Futaki Géza 60 db Békés Város Önkormányzata 60 db
ÖSSZESEN −
1.296.165 db
Tevékenységének bemutatása az alapító okiratban megnevezett tevékenységek felsorolásával Főtevékenység: Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás További tevékenységi körök: Épületépítési projekt szervezése Számítógépes programozás Számítógép-üzemeltetése Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás M.n.s. egyéb információszolgáltatás Vagyonkezelés (holding) M.n.s. egyéb pénzügyi közvetítés Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 4 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlanügynöki tevékenység Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Reklámügynöki tevékenység Médiareklám Piac-,közvélemény-kutatás M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Személygépjármű kölcsönzése Irodagép kölcsönzése ( beleértve : számítógép ) Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Kulturális képzés M.n.s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység −
A társaság jegyzett tőkéjének, esetleges változásainak ismertetése A 2013.02.18-i tőkeleszállítást követően a Részvénytársaság alaptőkéje 1.066.743.795 Ft azaz Egymilliárd-hatvanhatmillió-hétszáznegyvenháromezer-hétszázkilencvenöt forint.
−
A vállalkozás képviseletére jogosult személy, aki az éves beszámoló aláírására kötelezett Balogh Éva (an: Németi Klára) 6722 Szeged, Osztróvszky u. 26/a szám alatti lakos, akinek kinevezése 2011. április 27.-tól 2015. február 09-ig terjed. Dr. Cseri András (an: Bán Terézia) 6724 Szeged, Pulz u. 24. szám alatti lakos, akinek kinevezése 2015. február 10-től határozatlan ideig terjed.
2. SZÁMVITELI POLITIKA − A számviteli politika fő vonásai, jellemzői (a választott könyvelés formája, az üzleti év fordulónapja, a mérlegkészítés választott időpontja) − Könyvvizsgáló bemutatása (név, székhely, megbízás kezdete) − Kötelező számviteli szabályok bemutatása − A mérleg és eredmény kimutatás formátumának megválasztása − Az értékcsökkenés számítás módszerei A Társaság a számviteli politikáját az üzleti tevékenység figyelembevételével a számviteli törvényben előírt alapelvek és értékesítési módok, az amortizációs elszámolásra és értékvesztésre vonatkozó szabályok és céltartalék-képzési előírások alapján alakította ki. A Társaság a közzététel szempontjából az ellenőrzés, az önellenőrzés során feltárt jelentős hibá(ka)t lényegesnek tekinti, ha az a mérlegfőösszeg 2 %-át meghaladja.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 5 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
A Társaság üzleti tevékenységnek megfelelően a mérleg és eredménykimutatás „A” változatát, továbbá az eredménykimutatás elkészítéséhez az összköltség-eljárás módszerét választotta.
A Társaságot a Regionális Fejlesztési Holding ZRt., mint a Társaság fő tulajdonosa a konszolidációba bevonta. A Társaság számlarendjét úgy alakította ki, hogy a konszolidáláshoz szükséges adatok az előírt bontásban és tartalommal rendelkezésre álljanak. Könyvvizsgáló bemutatása A társaságnak a számviteli előírások alapján kötelező könyvvizsgálatot kell végeztetnie az általa kiválasztott, cégbíróságon bejelentett könyvvizsgálóval. A tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló neve, címe és kamarai tagsági száma: Baker Tilly Hungária Könyvvizsgáló Kft. 1124 Budapest, Jagelló út 14. Nyilvántartásba-vételi szám: 002455 Könyvvizsgáló neve: Kőszegi Lászlóné (an: Urbán Anna) 1013 Budapest, Attila út 63. Kamarai tagsági szám: 003946 Könyvviteli szolgáltatást végző bemutatása A könyvviteli szolgáltatást megbízási szerződés alapján az IZA Szolgáltató és Kereskedelmi Kft.(6753 Szeged, Taksony u. 9./A.) végzi. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Regisztrálási száma: 163027 Neve: Zsemberiné Joó Mária Címe: 6753 Szeged, Taksony u. 9/A.
Összevont (konszolidált) éves beszámoló A Regionális Fejlesztési Holding ZRt (1027 Budapest, Kapás utca 6-12. 1. em.) anyavállalat összevont (konszolidált) éves beszámolót állít össze a 2014. üzleti évről, melybe a Dél-Alföldi Regionális Fejlesztési ZRt-t, mint leányvállalatot bevonja. A konszolidált beszámoló az anyavállalat székhelyén (1027 Budapest, Kapás utca 6-12. 1. em.) tekinthető meg. 2.1.
A számvitel alapja
Az új Számviteli Törvény 2001. január 1-én lépett hatályba. A Társaság Felügyelő Bizottsága 2014. augusztus 28-án 46/2014. (08.28.) számú Felügyelőbizottsági határozatával, majd Közgyűlése 2014. október 13-án 22/2014. (10.13.) Közgyűlési Határozatával új számviteli politikát fogadott el, amely a Társaság értékelési szabályzatát is magában foglalja. A Társaság a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásai, a számviteli alapelvek, valamint a Társaság belső információs igényeinek és a Holding által támasztott követelményeknek a figyelembevételével határozta meg számviteli politikáját.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 6 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Mind a csatolt mérleg – amely a 2013. december 31-i és a 2014. december 31-i állapotot tükrözi – mind pedig az eredmény kimutatás a fenti dátumokkal végződő évekre vonatkozóan a Törvény előírásainak megfelelően készült. 2.2.
A mérlegkészítés időpontja
A Társaság mérlegforduló napja 2014. december 31., mérlegkészítés időpontjaként 2015. január 31-ét határozta meg. A Társaság a mérlegben szereplő tételek értékelési szabályait a következők szerint rögzítette: 2.3.
Immateriális javak
A mérlegben az immateriális javak értékelése a mérleg fordulónapjáig elszámolt halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken történt. − Immateriális javak bruttó értékének meghatározásához alkalmazott módszer A bekerülési érték meghatározása a SzP IV.A.I. fejezetében leírtak alapján történt. − Immateriális javak értékcsökkenési leírásának számítása során alkalmazott módszer Az immateriális javak egyes csoportjainál a terv szerinti értékcsökkenés megállapítása az eszközre egyedileg megállapított hasznos élettartam figyelembe vételével történik. 2.4.
Tárgyi eszközök
A mérlegben a tárgyi eszközök értékelése a mérleg fordulónapjáig elszámolt halmozott értékcsökkenéssel csökkentett bekerülési értéken történt. − Tárgyi eszközök bruttó értékének meghatározásához alkalmazott módszer A bekerülési érték meghatározása a SzP IV.A.II. fejezetében leírtak alapján történt. − Tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának számítása során alkalmazott módszer Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a Társaság a Tv. 53.§ szerint jár el. − Az 100.000 Ft beszerzési érték fölötti/alatti tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása. Az 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.
− Maradványértékek meghatározása (a bekerülési érték ………..%-ában) A Társaság az eszközre amennyiben az aktiváláskor meghatározott várható hasznos élettartam megegyezik a műszakilag indokolt használhatósági időtartammal, illetve ha az eszköz várható maradványértéke nem jelentős, akkor az adott eszközre nulla maradványértékkel számol.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 7 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Ennek alapján a Társaság az irodai és egyéb berendezésekre, felszerelésekre, valamint számítástechnikai eszközökre, figyelembe véve azok korlátozott értékesíthetőségét is, maradványértéket nem határoz meg.
Ha az eszköz aktiválás időpontjában meghatározott maradványérték nem éri el a bekerülési érték 5 %-át vagy a 100 ezer forintot, akkor az adott eszközre vonatkozóan a maradványértéket nullának tekintjük. A Társaság nem számol továbbá maradványértékkel az olyan eszközcsoportba tartozó tárgyi eszközöknél sem, amely eszközcsoportba tartozó, a Társaság nyilvántartásában lévő eszközök együttes bruttó értéke az adott eszköz aktiválásának időpontjában nem éri el a Társaság könyveiben nyilvántartott összes tárgyi eszköz összesített bruttó értékének 5 %-át. Minden más esetben a tárgyi eszközök üzembe-helyezésekor az egyedi tárgyi eszközre meghatározott várható hasznos élettartam és a Társaság rendelkezésére álló műszaki ill. a piaci értékre vonatkozó információk alapján meg kell állapítani az eszköz hasznos élettartama végén várható maradványértékét.
2.5
Befektetett pénzügyi eszközök − Befektetett pénzügyi eszközök nyilvántartásba vétele és értékelése során alkalmazott módszer
A befektetett pénzügyi eszközök nyilvántartásba vétele és értékelése a SZP –ban foglaltak alapján történt.
2.6.
Követelések − Belföldi és külföldi követelések értékelésére alkalmazott módszer
A követelések és a tartósan adott kölcsönök mérleg fordulónapi minősítése során, együttesen vizsgáltuk a kintlévőség törlesztésével kapcsolatban keletkezett tőke- és kamattörlesztési késedelmeket, az Adós pénzügyi helyzetében, stabilitásában, jövedelemtermelő képességében beállott változásokat, illetve a fedezetként felajánlott biztosítékok értékében, hozzáférhetőségében bekövetkezett romlásokat. A kintlévőség minősítése a fenti tényezők együttes mérlegelése után került megállapításra. A Társaság a kintlévőségeit a Számviteli Politikában meghatározott minősítési szempontok alapján minősítette.
2.7. Kötelezettségek − Belföldi és külföldi kötelezettségek értékelésére alkalmazott módszer A kötelezettségek értékelése a mérlegben könyvszerinti értéken történt. Forintban keletkezett kötelezettségeket a ténylegesen folyósított, illetve a törlesztésekkel és elengedett kötelezettségekkel csökkentett összegben kell a nyilvántartásba venni. A pénzügyi lízinggel kapcsolatos kötelezettségeket a lízingbeadó által számlázott értékben kell kimutatni, az ilyen címen elszámolt kötelezettség nem tartalmazhatja a lízinggel kapcsolatosan fizetendő kamat összegét.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 8 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
3.
PÉNZÜGYI HELYZET ÉS LIKVIDITÁS
A Társaság pénzügyi helyzetét és likviditását 2013. december 31-én és 2014. december 31-én az alábbi pénzügyi mutatók, valamint az alábbi cash-flow kimutatás szemlélteti. Pénzügyi mutatók Tartósan befektetett eszközök aránya (Befektetett eszközök/Eszközök összesen) Befektetett eszközök fedezettsége (Saját tőke/Befektetett eszközök) Forgóeszközök aránya (Forgóeszközök/Eszközök összesen) Saját tőke aránya (Saját tőke/Források összesen) Vagyonarányos adózott eredmény (Mérleg szerinti eredmény/Saját tőke) Likviditási gyorsráta (Pénzeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) Rövid távú likviditás (Forgóeszközök/Rövid lejáratú kötelezettségek) Rövid-távú eladósodottság mértéke (Rövid lejáratú kötelezettségek/Források összesen) Eladósodottság mértéke (Összes kötelezettség/Források összesen)
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 9 / 23
2013.12.31.
2014.12.31.
63,04%
51,54%
144,12%
191,28%
36,94%
48,34%
90,85%
98,59%
0%
0%
3,66
24,11
6,57
37,78
5,6%
1,28%
9,07%
1,28%
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Cash-flow kimutatás eFt-ban
I.Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény
2013. év -77.928
2014. év -92.329
1.331
6.298
2. Elszámolt amortizáció
3.626
4.659
3. Elszámolt értékvesztés
11.877
-2.330
4. Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete
-1.477
0
-19.617
552
6. Szállítói kötelezettség változása
-3.338
1.023
7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása
29.570
-55.435
8. Passzív időbeli elhatárolások változása
-2.818
579
-14.101
-37.326
8.401
-3.001
393
-1.049
-164
0
-91.611
-6.298
58.116
209.546
13. Befektetett eszközök beszerzése
-1.501
-33.278
14. Befektetett eszközök eladása
59.617
188.656
5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye
9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Tárgyévi fizetett társasági adó 13. Fizetendő osztalék II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-vált.
25.000
15. Kapott osztalék 16. Befektetett eszközök tőkekivonás miatti kivezetése nyilvántartás szerinti értéken III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás
29.168 -25.751
-16.263 12.030
18. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 19. Kötvénykibocsátás bevétele 20. Hitelfelvétel
14.194
21. Hosszú lej.nyújtott kölcsönök törl. megszüntetése 22. Részvénybevonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvényvisszafizetés 24.Hosszúlejáratra adott kölcsön 25. Alapítókkal szembeni kötelezettségek változása 26.Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása Pénzeszközök időszak elején Pénzeszközök időszak végén
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 10 / 23
-25.751
-42.487
5 939
100.954
246 506
252.445
252 445
353.399
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
1. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenési leírásának alakulása a., Bruttó érték adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
Immateriális javak
7.785
0
4.906
2.879
Alapítás-átszerv. akt.ért.
1.872
0
672
1.200
Vagyoni értékű jogok
2.396
0
1.673
723
Szellemi termékek
3.517
0
2.561
956
109.629
13.278
22.448
100.459
70.135
90
4.356
65.869
0
0
0
0
39.494
13.188
18.092
34.590
117.414
13.278
27.354
103.338
Tárgyi eszközök Ingatlan Műsz.ber.,gép, jármű Egyéb ber. Felsz. Összesen:
b., Értékcsökkenési leírás adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
Immateriális javak
7.785
0
4.906
2.879
Alapítás-átszerv. akt.ért.
1.872
0
672
1.200
Vagyoni értékű jogok
2.396
0
1.673
723
Szellemi termékek
3.517
0
2.561
956
Tárgyi eszközök
33.090
4.659
16.326
21.423
Ingatlan
0
0
0
0
Műsz.ber.,gép, jármű
0
0
0
0
Egyéb ber. Felsz.
33.090
4.659
16.326
21.423
Összesen:
40.875
4.659
21.232
24.302
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 11 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
c., Nettó érték adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
Immateriális javak
0
0
Alapítás-átszerv. akt.ért.
0
0
Vagyoni értékű jogok
0
0
Szellemi termékek
0
0
Tárgyi eszközök
76.539
8.619
6.122
79.036
Ingatlan
70.135
90
4.356
65.869
0
0
Műsz.ber.,gép, jármű Egyéb ber. Felsz. Összesen:
0 6.404
8.529
1.766
13.167
76.539
8.619
6.122
79.036
d., Befejezetlen beruházások A Zrt.-nek fordulónapon befejezetlen beruházása nem volt.
2. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedések leányvállalatban
Megnevezés
Székhely
BIOPOLISZ Kft. DUTIREG Kht. Alföld Ingatlan Kft. Alföld Faktoring ZRt.
Szeged, Jobb fasor 610. Szeged, Boldogasszony sgt. 21 Békéscsaba, Árpád sor 18. Békéscsaba, Árpád sor 18.
Jegyzett tőke (eFt)
Részesedés Tulajdoni névértéke arány (eFt)
Részesedés könyv szerinti értéke (eFt)
16.400
11.000
67,07%
11.000
3.000
3.000
100,00%
3.000
3.000
3.000
100,00%
1.862
400.000
400.000
100,00%
463.232
Tartós részesedések leányvállalatban összesen:
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 12 / 23
479.094
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Tartós részesedésként nyilvántartott leányvállalatok egyéb adatai
Saját tőke (eFt)
Leányvállalatok
Jegyzett tőke Eredmény (eFt) tartalék (eFt)
2014. évi mérleg szerinti eredmény (eFt)
Szavazati arány %
Biopolisz Kft.
11.952
16.400
-5.809
1.361
24,00
Dutireg Kht.
3.000
3.000
-5.336
0
100,00
Alföld Ingatlan Kft.
4.017
3.000
0
-1.849
100,00
463.344
400.000
63.233
111
100,00
Alföld Faktoring ZRt.
Tartós részesedések társult vállalkozásban
Megnevezés
Homoki Rózsa Burgonya Szöv. f.a. JAMPOLO Kft. KörösfructPlus Kft. f.a.
Részesedés Jegyzett Tulajdoni névértéke tőke (eFt) arány (eFt)
Székhely
Mórahalom, Röszkei út 49.
4.000
1.000
Tartós Nem tartós részesedés részesedés könyv könyv szerinti szerinti értéke (eFt) értéke (eFt)
25,00%
-
Kecskemét, 40.200 20.000 49,75% Matkói út 16. Kiskörös, Szendrey J. u. 191.550 50.000 26,10% 2/4. Tartós részesedés társult vállalkozásban összesen:
20.000 7 686 20.000
7.686
Társult vállalkozások egyéb adatai
Társult vállalkozások
Saját tőke* (eFt)
Eredmény Jegyzett tartalék/ AEE* tőke (eFt) (eFt)
2014. évi mérleg szerinti eredmény* (eFt)
Szavazati arány
Homoki Rózsa Burgonya Szöv.
f.a.
4.000
f.a.
f.a.
25,00%
JAMPOLO Kft.
n.a.
40.200
n.a.
n.a.
49,75%
Körösfruct-Plus Kft.
f.a.
191.550
f.a.
f.a.
26,10%
* Az adatok a rendelkezésünkre bocsátott 2014. évi előzetes beszámolók alapján kerültek feltüntetésre.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 13 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások
Jegyzett tőke (eFt)
Megnevezés
Székhely
Homokhát Kht.
Mórahalom, Milleniumi sétány 16.
3 000
Részesedés Tulajdon könyv i arány szerinti értéke (eFt)
Részesedés névértéke (eFt) 360
12,00%
360
Tartós részesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban összesen:
360
Részesedések bruttó értékének alakulása adatok eFt-ban Társaság neve
Nyitó
Biopolisz Kft
Növekedések
Csökkenések
Záró
11.000
11.000
Homokhát Kht
360
360
DUTIREG Kht
21.550
21.550
Meta-Forgács Kft
30.000
30.000
0
Alföld Ingatlan Kft.
100.000
94.000
6.000
Alföld Faktoring ZRt.
750.000
Homoki Rózsa TÉSZ
61.210
750.000 61.210 20.000
JAMPOLO Kft.
10.000
Körösfruct-Plus Kft.
38.432
Duna-Döner Kft.
28.900
28.900
0
Tótkomlósi Agrár ZRt.
35.000
35.000
0 0
Mediterrán Fruits 2000 Kft.
66.600
66.600
Főösszesen:
10.000
20.000 38.432
20.000
1.153.052
264.500
908.552
Részesedések értékvesztése/visszaírása 2014. adatok eFt-ban Társaság neve
Nyitó
Növekedések Csökkenések
Záró
Dutireg Kht.
21.550
3.000
18.550
Alföld-Ingatlan Kft.
68.970
64.832
4.138
Alföld Faktoring ZRt
286.768
286.768
Homoki Rózsa TÉSZ
61.210
61.210
Körösfruct-Plus Kft.
30.745
30.745
Főösszesen:
469.243
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 14 / 23
67.832
401.411
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozással szemben 2013.12.31
2014.12.31
- Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozással szemben
14.194
0
Összesen :
14.194
0
Egyéb tartósan adott kölcsön
2013.12.31
2014.12.31
- Egyéb tartósan adott kölcsön (halasztott ingó eladás)
8.002
11.640
Összesen :
8.002
11.640
3. Készletek − Készletek mérlegtételenkénti bemutatása a tárgyévben történt fontosabb változásokkal Készletek bekerülési értéke Nyitó bekerülési érték
Készletek megnevezése Árukészlet
adatok eFt-ban Záró záró Növekedések Csökkenések bekerülési érték
86 494
8 001
0
94 495
0
3 662
0
3 662
Készletekre adott előlegek
Készletek értékvesztése/visszaírása Készletek megnevezése Áruk értékvesztése
4.
adatok eFt-ban Nyitó Záró záró Növekedések Csökkenések értékvesztés bekerülési érték 773
773
0
Követelések
4.1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból -
Belföldi vevő követelés
Összesen :
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 15 / 23
2013.12.31. 2014.12.31. 7.551
40.644
7.551
40.644
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
4.2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 2013.12.31 -
rövid lej. kölcsön és kamata
-
vevőkövetelés
-
2014.12.31.
47.292
0
845
127
hozamkövetelés
2.803
0
-
egyéb követelés
0
3
-
tőkekivonás miatti követelés
0
13.134
-
osztalékkövetelés
25.000
26.000
75.940
39.264
Összesen
4.3. 2014. évben értékvesztés elszámolásával ill. visszaírásával érintett vevő-követelések:
Megnevezés
Követelés összege (eFt)
Szeviép Zrt.
Összes értékvesztés (eFt)
11 682
Nyír-Számadó Bt.
11 682
10
10
QSP Mérnöki Iroda Bt.
125
125
KOLI-ÉP KFT.
187
187
3 187
3 187
15.191
15.191
Aba Nagyközség Önkormányzata Belföldi vevőkövetelések
4.4. Egyéb követelések (adatok eFt-ban) -
2013.12.31.
adóhatósággal szembeni követelés
3.241
6.337
0
0
önkormányzattal szembeni követelés -
munkavállalókkal szembeni követelés
325
827
-
Kaució, adott előleg
109
0
-
Egyéb követelés
520
5
-
Üzletrész-eladás miatti követelések
0
0
-
Szállítói túlfizetés
95
135
Összesen :
5.
2014.12.31.
4.290
7.304
Értékpapírok (adatok Ft-ban)
Részesedések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
Összesen :
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 16 / 23
2013.12.31.
2014.12.31.
81.586
7.686
81.586
7.686
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Egyéb értékpapírok Fk-i szla száma
Könyv szerinti érték (eFt)
Értékpapír típusa Tőkevédett likviditási alap
7.003
Forgatási célú értékpapírok összesen:
7.003
Értékvesztésre sem 2013-ban sem 2014-ben nem került sor.
6. Pénzeszközök (adatok eFt-ban)
2013.12.31. 2014.12.31.
- pénztár - elszámolási betétszámla - lekötött betét - közteherjegy Összesen :
94 2.349 250.000 2 252.445
7. Aktív időbeli elhatárolások (adatok eFt-ban)
175 796 352.426 2 353.399
2013.12.31.
- Bevételek aktív időbeli elhatárolása - Költségek, ráfordítások aktív ib.elhat. Összesen :
2014.12.31.
170 108 278
1.200 127 1.327
− Kiegészítő információk az aktív időbeli elhatárolásokhoz.
Fk-i számla 391
392
Megnevezés Bevételek aktív időbeli elhatárolása
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
Könyv sz. érték (eFt)
Jogcíme
1.200 Lekötött betét kamata
735
2014. évet érintő árbevétel
465 127
Biztosítási díjak
127
8. Saját tőke Tőkeelem Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen:
Nyitó összeg 2014.01.01. (eFt)
Növekedés 2014. (eFt)
Csökkenés 2014. (eFt)
Záró állomány 2014.12.31 (eFt)
1 066 744 50 000
12 031
1 066 744 62 031
1 116 744
12 031
1 128 775
− A saját tőke összetevőinek változását befolyásoló gazdasági események
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 17 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
a) Az eredménytartalék 12.031 eFt-tal történő növekedését okozó tényező: − Az Alföld-ingatlan Kft.-nek korábban adott pótbefizetés részbeni visszafizetése történt. Céltartalékok Céltartalék képzésre 2014-ben nem került sor.
9. Kötelezettségek 9.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek − Hosszú lejáratú kötelezettségek tárgyévi állományváltozásának bemutatása Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
2013.12.31.
- Megfizetett üzletrészvételár-előlegek Összesen :
2014.12.31.
42.487
0
42.487
0
9.2. Rövid lejáratú kötelezettségek − Rövid lejáratú hitelek tárgyévi állomány változása A Társaságnak rövid lejáratú hitelei nincsenek. − Szállítókkal szembeni kötelezettségek tárgyévi állomány változása
Szállító kötelezettségek -
2013.12.31.
Belföldi szállító
957
Összesen :
957
2014.12.31. 3.505 3.505
− Kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettségek tárgyévi állomány változása Megnevezés
2013.12.31
2014.12.31
30.047
0
Regionális Fejl.Holding Zrt. (szállító)
298
0
Regionális Fejl.Holding Zrt. (osztalék)
25.622
5.271
1.926
699
35
7
57.928
5.977
Üzletrész-vételár előlegek
DUTIREG Nonprofit Kft. (szállító) Alföld-Faktoring Zrt. (osztalék) Röv.lej.köt. Kapcsolt vállalkozással szemben
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 18 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
2013.12.31
2014.12.31.
2.810 203 0 60 1 444 3 3.521
2.515 0 0 60 23 1.344 205 4.147
- Adók és járulékok - Munkavállalókkal szembeni köt. - Alapítókkal szembeni kötelezettség (osztalék) - Kilépő részvényesekkel szembeni kötelezett - Egyéb kötelezettség - Óvadék - Vevői túlfizetés Összesen:
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 2013.12.31 2014.12.31. - Alapítókkal szembeni röv. lej. köt. - Osztalékfizetési kötelezettség Összesen:
13 6.642 6.655
1.020 1.020
Az osztalékfizetési kötelezettségből a tárgyévi osztalék összeg 1.019 eFt
10. Passzív időbeli elhatárolások
2013.12.31.
- Bevételek passzív időbeli elhatárolása - Költségek, ráfordítások passzív ib. elhat. - Halasztott bevételek Összesen :
2014.12.31.
911
1.490
911
1.490
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként került kimutatásra a 2014. évet terhelő, 2015-ben számlázott költségek (eFt-ban): Megnevezés Könyvvizsgálat Gázdíj Áramdíj Telefonköltség Parkolási díj Jogi költség Bankköltség Management szolgáltatás Egyéb Összesen
2013.12.31 805 32 34 37 3 0 0 0 0 911
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 19 / 23
2014.12.31 770 32 39 24 12 150 39 400 24 1490
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Értékesítés nettó árbevétele
2013.12.31.
- Ügynöki jutalék MFB - Pályázatírás - Megvalósíthatósági tanulmánykészítés - Management árbevétel - Pénzügyi követés bevétele - Üzletviteli tanácsadás - Bérleti díj - Sikerdíj - Tovább számlázott szolgáltatás - Projektvizsgálati díj - Titkársági szolgáltatás - Egyéb bevétel - Közbesz. Elj. lebonyolítása - Prolongációs kérelem bírálati díjak - Monitoring díj - Befektetések költségtérítései - Áruértékesítés árbevétele Összesen : 2. Egyéb bevételek - Kártérítés,késedelmi kamat - Értékesített tárgyi eszköz - Könyv szerinti értéket meghaladó bevétel - Céltartalék felhasználás - Egyéb Összesen : 3. Igénybe vett szolgáltatások − Karbantartási költségek − Jogi, számviteli és könyvvizsgálati szolgáltatás − Telefon, Internet − Alvállalkozói teljesítések − Egyéb Összesen :
2014.12.31.
576 976 0 670 0 0 2.508 3.616 535 168 600 0 1.500 0 1.792 918 14.217 28.076
692 70 0 600 0 0 4.267 190 530 0 600 202 0 0 1.267 0 50.008 58.426
2013.12.31.
2014.12.31.
3.159 183 0 1.477 15 4.834
3.797 5.498 3.000 0 1.785 14.080
2013.12.31. 1.971 5.722 844 0 8.042 16.579
2014.12.31. 1.595 5.852 616 0 8.683 16.746
Az egyéb sor egyenlegéből jelentősebb tétel az 614 eFt közvetítői díj és a 4.800 eFt management szolgáltatás díja. A könyvvizsgálói díj 2014-ban: 1.100 eFt. 4. Egyéb szolgáltatások − − − −
2013.12.31.
Hatósági díjak Bankköltség Biztosítási díjak Tagdíjak Összesen :
348 825 482 183 1.838
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 20 / 23
2014.12.31. 186 996 673 188 2.043
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
5. Egyéb ráfordítások − − − − − − − −
2013.12.31.
Ért.imm.javak, tárgyi e. nytart.ért. Kv-vel elszámolt adók, illetékek Önkormányzatokkal elsz. Adók Bírság, kötbér Értékesített követelések nyilv. Értéke Követelések elszámolt értékvesztése Céltartalék Egyéb Összesen :
0 434 1.103 0 0 0 0 3.442 4.979
2014.12.31. 6.050 398 1.206 0 0 596 0 1.480 9.730
Az egyéb sor tárgyévi egyenlegéből jelentősebb tétel a le nem vonható ÁFA tárgyévi összege 1.312 eFt értékben. 6. Pénzügyi műveletek bevétele - Részesedés ért.nyeresége - Tartósan adott kölcsönök kamata - Kamatbevétel - Osztalékbevétel - Pénzügyi műveletek egyéb bevétele Összesen :
7. Pénzügyi műveletek ráfordításai Részesedések értékvesztése és visszaírása Összesen :
-
2013.12.31. 16.348 5.946 13.290 25.000 60.584
2013.12.31.
2014.12.31. 32.428 0 9.859 26.000 316 68.603
2014.12.31.
11.877
-3.000
11.877
-3.000
8. Rendkívüli bevételek − A rendkívüli bevételek mérlegtételenkénti bemutatása a tárgyévben történt fontosabb változásokkal 2014. évben rendkívüli bevételként az alábbi tétel került elszámolásra: • 13.134eFt értékben az Alföld-ingatlan Kft.-ből történő tőkekivonáshoz kapcsolódó bevétel került elszámolásra.
9. Rendkívüli ráfordítások − A rendkívüli ráfordítások mérlegtételenkénti bemutatása a tárgyévben történt fontosabb változásokkal 2014. évben rendkívüli ráfordításként az alábbi tétel került elszámolásra: • 29.168eFt értékben az Alföld-ingatlan Kft.-ből történő tőkekivonás könyv szerinti értéke került elszámolásra.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 21 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
10. Kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt bevételek Pénzügyi Nettó műv. árbevétel bevétele Kapcsolt vállalkozás (eFt) (eFt) Alföld-Faktoring Kft. RFH Zrt.
1.601
Rendkívüli bevétel (eFt)
Egyéb bevétel (eFt)
Összesen (eFt)
26.316
27.917
0
0
RFH Nonprofit Zrt.
240
240
Alföld Ingatlan Kft.
1.040
Biopolisz Kft. Dutireg Összesen :
13.134
20
14.194
60
60
6
6
2.947
26.316
13.134
20
42.417
Tájékoztató jellegű kiegészítések 1. Igazgatóság, felügyelő bizottság A Társaság Felügyelő Bizottsága részére a 2014. évben tiszteletdíj nem került kifizetésre. A bizottsági tagokkal és a vezető tisztségviselőkkel szemben követelése a társaságnak nincs, sem kölcsönt, sem előleget nem kaptak. Korábbi vezetőkkel szemben nincs nyugdíjfizetési kötelezettség. 2. Munkavállalók A 2014-ben foglalkoztatott munkavállalók átlagos létszáma állománycsoportonként az alábbi: Fizikai Szellemi Összesen:
0 fő 5 fő 5 fő
A foglalkoztatott munkavállalók (csak szellemi foglalkozásúak) bérköltsége és személyi jellegű ráfordításai az alábbi: 2013.12.31. 2014.12.31. - bérköltség 26.712 27.581 - személyi jellegű egyéb kifizetések 3.545 3.628 - bérjárulékok 7.963 8.339 Összesen: 38.220 39.548 3. Mérlegen kívüli tételek A Társaságnak jövőbeni függő kötelezettsége nincs. − A mérleg fordulónapját követően történt események
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 22 / 23
DÉL-ALFÖLDI REGIONÁLIS FEJLESZTÉSI ZRT 2014. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE
A mérleg fordulónapját követően olyan esemény, amely a mérlegadatokat jelentősen befolyásolta volna nem történt. 4. Környezetvédelemmel kapcsolatos információ A Társaság környezetvédelemmel kapcsolatos eszközökkel, kötelezettségekkel nem rendelkezik. 5. Társasági adó 2013. 1.331 3.947
Adózás előtti eredmény Növelő jogcímek Céltartalék-képzés Elszámolt écs, kivezetett tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Terven felüli écs Bejelentett részesedés értékvesztése Reprezentáció Értékvesztés követelések Önellenőrzésnél feltárt csökkentő tétel Kapcsolt vállalkozások ügyletei piaci árra mód. Bírság Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség Csökkentő jogcímek Elhatárolt veszteségből felhasznált összeg Elszámolt écs, kivezetett tárgyi eszközök nyilvántartási értéke Visszaírt értékvesztés/behajthatatlan követelés Bejelentett részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége Kapott járó osztalék, részesedés Felhasznált céltartalék Adóalap Adó
0 3.626
0 10.782
596 235
235
86 17.986
90 49.611
4.729
10.026
3.001 8.780
6.001 7.584
1.477 -12.709 164
26.000 0 -31.609 0
A Társaságnak a jövedelemnyereség-minimum alapján nem kell adóznia.
Az RFH Csoport Tagja Oldal: 23 / 23
adatok eFt-ban 2014. 6.298 11.703