Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára
ÉVES BESZÁMOLÓ
2013. Kiegészítő melléklet A pénztár adatai Név: Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára Székhely: 1132 Budapest, Visegrádi u. 49. Bírósági bejegyzés: Fővárosi Bíróság 11.Pk.61279/1996/2 (1996.12.11.) Tevékenységi (felügyeleti) engedély: E/286. - ÖKBPF/4310/96 (1996.12.17.)
A pénztár tisztségviselői Az igazgatótanács tagjai (lakcímük): Keömley-Horváth Zsolt – elnök (1014 Budapest, Fortuna u. 3.) Balogné Czirok Anikó (6728 Szeged, Algyői út 16.) Dr. Taskovics István (6000 Kecskemét, Kalász u 57.) Dr. Csegény Zoltán (1142 Budapest, Írottkő u. 14.) Dr. Papp Gabriella (1145 Budapest, Bácskai u. 35.) Cseténé Dávid Sarolta (8000 Székesfehérvár, Jancsár u. 17.) Dr. Fürediné Kerkai Valéria (8900 Zalaegerszeg, Lépcsősor u. 29.) Dr. Jancsó Gábor Máté (1145 Budapest, Szugló u. 68.) Turcsiné Bőcs Györgyi ( 1186 Budapest Sina Simon stny 24.I/4.) Az ellenőrző bizottság tagjai (lakcímük): Mintál Mihály – elnök (7632 Pécs, Nagy Imre út 84.) Czuppon Rita (8981 Gellénháza, Napsugár u. 17.) Lampert Ildikó (2095 Pilisszántó, Béke u. 55.) Melcher Mártonné (2022 Tahitótfalu, Gombaszögi u. 4/a.) Dr. Smahulya György - munkáltatói képviselet (1048 Budapest, Tófalva u. 6/b.)
A pénztár könyvvizsgálója: Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft., 2800 Tatabánya, Szent Borbála tér 6., MKVK-000580, a személyében felelős könyvvizsgáló Virsik Teréz MKVK-000328. A 2013. évi beszámoló auditálásáért megállapított könyvvizsgálói díj bruttó 1 544 320 Ft. A könyvvizsgáló a beszámoló auditálásán kívül egyéb szolgáltatást a Pénztár részére nem végzett.
A könyvviteli szolgáltatásért felelős személy: Kőhalmi István, regisztr. száma: 124610
1
Bevezető A Pénztár az éves pénztári beszámolót az üzleti évről december 31-i fordulónappal készíti el. A Pénztár a könyvvizsgáló által is auditált éves pénztári beszámolót legkésőbb a tárgyévet követő év május 31-ig juttatja el a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéhez. A mérlegkészítés időpontja az üzleti évet követő év január 25. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tulajdonosok (pénztártagság), a Pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a Felügyelet részére a Pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a Pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható és valós összképet tükrözik. Az éves pénztári beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a keltezés feltüntetésével az igazgatótanács elnöke írja alá. A Pénztár az éves beszámolóval egyidejűleg üzleti jelentést is készít, amelyben az éves beszámoló adatainak értékelésével úgy mutatja be a Pénztár vagyoni, jövedelmi helyzetét, a céltartalékok alakulását és a befektetéseket, hogy a Pénztár jövőbeni helyzetének megítéléséhez, valamint a Pénztár előrelátható fejlődésére vonatkozóan a Pénztár tagjai a tényleges körülményeknek megfelelő képet kapjanak. Az üzleti jelentés tartalmazza továbbá a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig bekövetkezett lényeges események, a különösen jelentős folyamatok bemutatását, valamint a Pénztár taglétszámának és vagyonának előrejelzését a várható fejlődésre, a gazdasági környezet várható változásaira tekintettel. A Pénztár mérlege, eredménykimutatása, cash-flow kimutatása, tartalékainak állományváltozási- és taglétszám-kimutatása a Magyar Nemzeti Bank által kiadott formátumban, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény szabályainak figyelembevételével, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.), valamint az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendeletek előírásai szerint készült el. A mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet a pénztár működését a jogszabályi követelményeknek megfelelően mutatják be. A Pénztár a jogszabályokban meghatározott könyvvezetési, értékelési és beszámolási elvektől, eljárásoktól nem tért el. A számviteli törvény 54.§ (8)–(9) által lehetővé tett értékelési eljárást a lejáratig tartott állami illetve jegybanki kibocsátású értékpapírokra a Pénztár nem alkalmazza. A Pénztár befektetései között értékpapír-kölcsönzési ügyletből származó követelések 2013-ban nem voltak. Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítésére vonatkozó előírások az előző évekhez képest nem változtak. Az értékelési különbözet 2003-tól magában foglalja az időarányosan járó kamatot, a járó osztalékot, a devizaárfolyam-különbözetet, valamint az egyéb piaci árhatásból (értékítéletből) adódó értékkülönbözetet, így az értékelési különbözet összege negatív előjelű is lehet. Az értékelési különbözet az adott eszközcsoporton belül elkülönítetten értékelési különbözetként, a források között a működési, fedezeti, illetve likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. Az eszközök könyv szerinti értéke 2
nem tartalmazza az értékelési különbözetet, az eszközök piaci értéke a könyv szerinti érték és az értékelési különbözet összege. Az értékelési különbözet az egyéni számlákon és szolgáltatási tartalékon jóváírásra kerül. A hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok, a tulajdoni részesedést jelentő befektetések, a diszkontértékpapírok, valamint a továbbértékesítés céljára beszerzett, áruk között kimutatott ingatlanok esetében a könyv szerinti érték a számviteli törvény szerinti beszerzési érték, a tartós befektetési célú ingatlanok esetében pedig az értékcsökkenéssel csökkentett beszerzési érték.
A) A mérleg és az eredménykimutatás adatainak magyarázata A pénztár mérlegét a 73OME és a 73OMF táblák, eredménykimutatását a 73OA-C táblák tartalmazzák. A mérleg és eredménykimutatás egyes soraiban található adatok a Bevezetőben elmondottak alapján az előző év megfelelő adataival összehasonlíthatók. Mérleg A mérlegben eszközként kell kimutatni a pénztár rendelkezésére bocsátott, a pénztár működését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás és a likviditás fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A mérlegben szereplő valamennyi eszközt céljuknak megfelelően működési, fedezeti és likviditási célú eszközökbe kell sorolni és az analitikus nyilvántartásban is ennek megfelelően kell kimutatni. A mérlegben szereplő befektetett pénzügyi eszközök, a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok, a pénzeszközök közül az elkülönített betétszámlák (vagyonkezelői alszámlák), a lekötött betétek egy része, valamint a tagdíjkövetelések egy része (a tagdíjak fedezeti tartalékra jutó része) és a tagi kölcsön fedezeti, minden más eszköz működési és likviditási célú eszköz. A befektetett eszközök, értékpapírok és pénzeszközök értékelési különbözete (ÉK) kizárólag azonos összegben és egyidejűleg változhat a mérleg forrás oldalán kimutatott működési (M), fedezeti (F) és likviditási (L) céltartalékain belül kimutatott értékelési különbözetből képzett céltartalékokkal (CT). A tagi kölcsönök időarányosan járó kamata külön nincs kimutatva a mérlegben, azt a mérleg tagi kölcsön sorában feltüntetett összeg tartalmazza, így a Pénztár mérlegében a fenti összefüggés az alábbiak szerint teljesül: Eszköz
Forrás
Befektetett pénzügyi eszk. ÉK: Forgatási célú értékpapírok ÉK:
0 M portfólió. ÉK-ből képz. CT:
37
392 062 F (egyéni szl) p.ÉK-ből k. CT:
393 937
91 F (szolg. szl) p.ÉK-ből k. CT:
1 060
2 912 L portfolió. ÉK-ből képz. CT:
31
Pénzeszközök ÉK: Tagi kölcsön időarányos kamata
Összesen: 395 065
395 065
a) Eszközök A pénztár saját tulajdonában lévő immateriális javak a pénztárügyviteli szoftverek (tagnyilvántartó-, könyvelő- és bérprogram), tárgyi eszköz pedig 1 db páncélszekrény, 4 3
db lemezszekrény, 1 db scanner, 1 db hordozható winchester (pen driver), 1 db 8 portos switch, 1 db kétrészes iratszekrény 2 db irattartó polccal, 2 db különálló irattartó polc, egy IBM/3500 fileszerver, 1 db LG mobiltelefon, 1 db digitális hangrögzítő és 2 db külső merevlemez. Értékük kizárólag a terv szerinti lineáris értékcsökkenés mértékével csökkent. A tárgyévben a minden évben megvásárlandó bérszámfejtési szoftvert (108 eFt értékben), a domain név hosszabítást (4 eFt értékben) a Pénztár használatba vételkor egyösszegben leírta. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékelése nettó értéken történt. Immateriális javak 2013. évi alakulása:
Megnevezés
Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó állomány
Tárgyévi növekedés
467 467 0
ezer Ft-ban Záró állomány
Tárgyévi csökkenés
112 112 0
0 0 0
579 579 0
Tárgyi eszközök – Ügyviteli és számítástechnikai berendezések, egyéb gépek, berendezések, felszerelések, beruházások 2013. évi alakulása:
Megnevezés
Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték
Nyitó állomány
Tárgyévi növekedés
1 892 1 880 12
ezer Ft-ban Záró állomány
Tárgyévi csökkenés 0 12 -12
0 0 0
1 892 1 892 0
Az IT 5/2010.02.25.sz. határozata értelmében 2010. évtől a Pénztár – általános szabályként - valamennyi vásárolt értékpapírt a forgóeszközök között tartja nyilván. Az általános szabálytól abban az esetben tér el a pénztár, ha valamely értékpapír megvásárlása előtt vagyonkezelőinek írásban olyan értelmű utasítást ad, hogy az adott értékpapírt a pénztár hosszútávú befektetésnek szánja és mindaddig a pénztár befektetési portfoliójában kívánja tartani, amíg erre vonatkozóan ettől eltérően nem rendelkezik, vagy időközben az értékpapír - lejárata folytán - a portfolióból kikerül. Ebben az esetben az adott értékpapír a befektetett eszközök közé sorolandó. A Pénztár 2013-ban az általános szabálytól nem tért el. A mérleg értékpapír soraiban a beszerzési (könyv szerinti) értékek szerepelnek.
A mérlegben az értékpapírok értékelési különbözet sorában található összeg az eszközök piaci értékének és könyv szerinti (beszerzési) értékének különbözete, amely 2003. évtől kezdődően negatív érték is lehet.
4
Az értékpapírok értékelési különbözetének (ÉK) alakulása mérlegtételek szerint: ezer Ft Értékpapírok Nyitó állomány
Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Változás Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Záró állomány Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék.
351 163 82 921 279 782 -11 803 263 40 899 -11 587 36 540 16 209 -263 392 062 71 334 316 322 4 406 0
Az eszközök értékelési különbözetének alakulása az értékelési különbözet összetevői szerint:
Nyitó Növekedés Csökkenés Záró
Időarányosan járó kamat 82 921 0 11 587 71 334
Egyéb piaci Deviza árf. árhatás különbözet 279 782 -11 803 36 540 16 209 0 316 322 4 406
Járó osztalék 263 0 263 0
ezer Ft Összesen 351 163 52 749 11 850 392 062
A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értékelési különbözetén kívül még a pénzeszközöknél került sor értékelési különbözet elszámolására. A pénzeszközök esetében – annak záróállományát tekintve - ez 91 ezer Ft, amely a három tartalékhoz tartozó lekötött betétek, valamint a fedezeti tartalékhoz tartozó befektetési számlák után járó megszolgált, de még nem realizált kamat összegével azonos. (Értékelési különbözet jellegű a tagi kölcsön időarányosan járó kamata - 2 912 ezer Ft - is, azonban a számviteli előírások miatt ez a nyújtott tagi kölcsönökkel együtt került kimutatásra.) Értékhelyesbítés elszámolására egyetlen eszköznél sem került sor. A követelések között a tagdíjkövetelések összege – 17 990 eFt – a 2013. évre előírt, de csak a mérlegfordulónapot követően 2014. január 25-ig befolyt tagdíjakat (10 662 eFt), valamint az előírt, de meg nem fizetett tagdíjak összegét tartalmazza. Ez utóbbi 7 328eFt. A tagi kölcsönökből eredő követelések állománya 62 351 eFt, ami az előző évihez (61 703 eFt) képest 648 ezer Ft-os (1,05 %-os) növekedést jelent. A 62 351 Ft-os követelésállományból az időarányosan járó kamat összege 2 912 e Ft. 2013-ban a kölcsöntartozásnak – vissza nem fizetés miatt – az egyéni számla terhére történő elszámolására 26 esetben, összesen 8 073 ezer Ft összegben került sor.
5
A tagi lekötést igénybevevő tagok száma és összege a 2012. év végi adatokhoz képest az alábbiakban változott: 4 fő visszafizette hitelét, melynek következtében 4 152 eFt zárolását feloldottuk,1 fő hitelt vett fel,így 1 505 eFt került zárolás alá. Év 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
Tagi lekötés Igénybevevő tagok (fő) Összege (mFt) 4 6,5 28 31 39 41 28 31 21 21 19 21 7 8 4 6
2013-ban hitelezői igényérvényesítés nem történt. Az aktív időbeli elhatárolások közül a költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásaként kimutatott 46 ezer Ft a 2013.09.16-2014.09.15-ig tartó időszakra kifizetett fokozott biztonságú aláírói tanúsítvány 2014-re eső időarányos részét (12 eFt), valamint a webhoszting szolgáltatás 2014-2015-re eső időarányos részét (34 eFt) tartalmazza. b) Források A tartalék tőke (működési tartalék) a működési tevékenység eredményének halmozott összegét, valamint a közvetlenül a tartalék javára jóváírt tételeket – a nem fizető tagoktól levont működési tagdíj-hányadot – tartalmazza:
Tartaléktőke nyitó értéke: Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Tartalék tőke:
59 247 -15 772 634 44 109
A saját tőke 2003-tól csak a tartalék tőke, valamint a működési tevékenység (tárgyévi) mérleg szerinti eredményét tartalmazza. (A korábban a saját tőke részét képező értékelési különbözet tartaléka megszűnt, 2003-tól az a céltartalékok között az adott tartalékhoz tartozó értékelési különbözetből képzett céltartalékokban jelenik meg.) Megnevezés Tartaléktőke : Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Saját tőke:
Ezer Ft 44 109 -20 169 23 940
A saját tőke nyitó értékéből levezetve: Saját tőke nyitó értéke: Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Saját tőke:
43 475 -20 169 634 23 940
A Pénztárnak nincs olyan jövőbeni kötelezettsége, melyre céltartalékot kellett volna képeznie, így a működési céltartalék csak a működési portfolió értékelési különbözetéből 6
képzett céltartalék összegét tartalmazza, amely a működési tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált 37 eFt kamat összegével azonos. A fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék az előző évhez képest 52 805 eFt-tal növekedett az alábbi levezetés szerint: ezer Ft Real. hozambevételekből képzett CT 2012. év végén (Nyitó):
305 046
2013-ban felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):
280 741
A tagdíj nem-fizetőktől a működési és likviditási tartalékba – a realizált hozam terhére – átvezetett összeg (-): Átlépők hozott hozama (+): Átlépőknek, kilépőknek, 10 év utáni kifizetést igénylőknek kifizetett realizált hozam (-) Kedvezményezetteknek kifizetett realizált hozam (-):
647 6 565 129 764 1 168
Realizált hozam terhére tagoknak, kedvezményezetteknek kifizetett értékelési különbözet (-):
76 540
Szolgáltatási tartalékba átvezetett realizált hozam és realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet (-) :
26 382
Egyéni szlák és azonosítatlan befiz. közötti hozamátvez. (+) Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2013. végén:
0 357 851
Hasonló levezetéssel adódik a szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek 8 422 eFt-os csökkenése: Hozambevételekből képzett céltartalék 2012. év végén (Nyitó): 2013-ban felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):
ezer Ft 15 759 1 773
Egyéni számla hozamából átvezetés a szolg. tartalékba (+):
26 382
Szolgáltatási tartalékból kifizetett realizált hozam és ÉK (-):
36 577
Realizált hozam terhére járadékosoknak kifizetett ÉK (-): Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2013. végén:
0 7 337
A likviditási céltartalékon belül a likviditási portfolió értékelési különbözete a tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált kamatot tartalmazza 31 eFt összegben. A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának 7 328 eFt összege a tagdíjkövetelésként (17 990 eFt) előírt - de a mérlegkészítés időpontjáig még meg nem fizetett tagdíjak - és a tárgyévet követő év január 25 ig befolyt és tagdíjbevételként elszámolt (10 662 eFt) összeg különbözeteként adódik.
7
Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek 8 801 eFt összege azonos az egyéb rövid lejáratú kötelezettségekkel, amely a 2014.01.09-én teljesített 1 540 eFt adó- és Tb-kötelezettséget, 3 367 eFt vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettséget, 256 eFt Felügyelettel szembeni kötelezettséget , 823 eFt letétkezelővel szembeni kötelezettséget és értékpapír vásárlásból származó 2 815 eFt fizetési kötelezettséget tartalmazza. Az azonosítatlan befizetések állományának levezetését az alábbi két táblázat tartalmazza (a táblázatokban *-gal vannak jelölve a 30 napon túl azonosított tételek): Pénztártaghoz nem rendelhető téves utalások Dátum Nyitás 2013.02.11 2013.02.12 2013.03.11 2013.03.26 2013.04.03 2013.04.05 2013.04.08 2013.04.12 2013.04.12 2013.04.12 2013.04.24 2013.05.10 2013.05.13 2013.05.17 2013.05.22 2013.05.23 2013.05.24 2013.06.06 2013.06.07 2013.06.10 2013.06.11 2013.06.11 2013.06.12 2013.06.12 2013.06.13 2013.06.18 2013.06.20 2013.06.21 2013.07.01 2013.07.05 2013.07.08 2013.07.08 2013.07.09 2013.07.12 2013.07.12 2013.07.22 2013.08.06 2013.09.05 2013.09.10 2013.10.04 2013.10.09
Befizetett összeg 0 8 400 25 690 34 056 7 700 9 600 4 200 6 300 6 300 130 000 130 000 6 300 1400 3 500 8 400 8 400 2 100 6 300 7 000 39 500 24 000 32 200 3 500 8 300 2 700 * 38 900 5 800 40 600 1 000 2 0 99 11 700 2 700 7 700 12 300 7 000 450 000 450 000 50 000 2 000 3 500 2 000 3 500
Dátum 2013.02.12 2013.04.26 2013.03.11 2013.03.26 2013.04.03 2013.04.05 2013.04.09 2013.04.12 2013.05.13 2013.06.05 2013.06.03 2013.05.10 2013.06.21 2013.05.17 2013.05.23 2013.05.23 2013.05.24 2013.06.06 2013.06.07 2013.06.10 2013.06.11 2013.06.21 2013.06.12 2013.07.24 2013.06.13 2013.06.18 2013.06.20 2013.06.21 2013.07.02 2013.07.05 2013.07.24 2013.07.29 2013.07.09 2013.07.12 2013.07.12 2013.07.25 2013.08.08 2013.09.19 2013.09.24 2013.10.08 2013.10.10
*
* * * *
8
Visszautalt összeg 0 8 400 25 690 34 056 7 700 9 600 4 200 6 300 6 300 130 000 130 000 6 300 1400 3 500 8 400 8 400 2 100 6 300 7 000 39 500 24 000 32 200 3 500 8 300 2 700 38 900 5 800 40 600 1 000 2 0 99 11 700 2 700 7 700 12 300 7 000 450 000 450 000 50 000 2 000 3 500 2 000 3 500
Különbözet 2013.12.31 -
2013.10.15 2013.10.21 2013.11.13 2013.11.18 2013.12.09 2013.12.16
19 800 24 000 250 000 6 300 48 246 130 000
2013.10.15 2013.10.21 2013.11.14 2013.11.18 2013.12.18 2013.12.23
3 254 991
összesen: 2013.12.31-én:
19 800 24 000 250 000 6 300 48 246 130 000
összesen:
-
3 254 991
-
*30 napon túl azonosított befizetés
Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések (téves utalások) állománycsökkenése 30 napos időtartamonkénti megbontásban:
0-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91 napon túl
Befizetés 2 956 801 272 500 25 690 -
Visszafizetés Különbözet 2 956 801 272 500 25 690 -
2013-ban nem történt munkáltató hozzájárulás-előleg utalás. 2013.12.31-én a munkáltatói azonosítatlan befizetések állománya 90 Ft, mely a Győr Megyei Kormányhivatal Nyugdíjbiztosítási Igazgatósága munkáltatói taghoz köthető.
Az azonosítatlan ( függő ) befizetések állományának alakulása a tárgyévben: Nyitó állomány Azonosítatlan (függő) befizetések
Növekedés 90
3 209 544
Csökkenés
Záró állomány
3 209 544
90
Záró állományból negyedéven túl azonosítatlan összeg:
90
A passzív időbeli elhatárolások között a költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásának 386 eFt összege a 2013. IV. negyedévi könyvvizsgálati díjat (386 eFt) tartalmazza.
Eredménykimutatás A befektetési tevékenység bemutatásában az alapvető szempont az, hogy az adott bevétel vagy ráfordítás pénzügyileg realizált-e, vagy sem. A kapott kamatok és kamatjellegű bevételek csak a pénzügyileg is realizált kamatbevételeket tartalmazhatják. A felhalmozott kamatot pedig az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamon belül az időarányosan járó kamatok között kell kimutatni. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozamként kell kimutatni az adott (működési, fedezeti, likviditási) befektetési portfolió mérleg fordulónapjára, illetve negyedév utolsó 9
napjára vonatkozóan meghatározott (kamatozó értékpapírok, illetve diszkontértékpapírok esetében a felhalmozott kamatot is tartalmazó) piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét. A befektetések értékelése során kimutatott negatív különbözetet (ha a piaci érték és a könyv szerinti érték különbözete az értékelés során negatív) az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamok között, egyéb piaci értékítéletből adódó (veszteségjellegű) különbözetként kell kimutatni.
A) A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménye A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménykimutatását a 73OA tábla, az éves pénzügyi terv és a működési eredménykimutatás adatainak összehasonlítását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár működési célú bevételei a tervadatoknak 94,7 %-át, a 2012. évi bevételeknek pedig az 90,2 %-át érte el. A működési célú bevételek tételeiből a tagdíj jellegű bevételek a tervhez képest 13,9 %-kal , a 2012. évhez képest 14,2 %-kal csökkentek, a tagok egyéb befizetései a tervnél 19,7 %-kal alacsonyabbak, a 2012. évinél mintegy 62,3 %-kal magasabbak. Az egyéb működési célú bevételek a tervnél 159 %-kal magasabbak, a 2012. évinél viszont 18 %-kal alacsonyabbak. A befektetési tevékenység eredménye - amely a tartartalék tőke betétlekötésének kamatbevételéből és értékelési különbözetéből származik - a tervhez viszonyítva 23,2 %kal, az előző évhez képest pedig 58,1 %-kal csökkent a tagdíjbevételek, a tartaléktőke és a kamatmértékek csökkenése következtében. A tartalék összbevétele tekintetében a tervhez képest 7,6 %-os, a 2012. évhez képest 19,5 %-os volt az elmaradás. A működési tevékenység összes ráfordítása 2013-ban a tervezettnél 1,5 %-kal, a 2012. évinél 4,1 %-kal volt magasabb. Összességében a működési tevékenység ráfordítása meghaladta a működési bevételeket, amelynek következtében a pénztár működési tartalékának mérleg szerinti eredménye 20 169 ezer Ft veszteség. Jövőbeni kötelezettségre céltartalék képzés vagy felhasználás a tárgyévben nem történt, nincs a Pénztárnak biztos jövőbeni kötelezettsége. A pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott.
Egyebek Az ellenőrzések nem tártak fel jelentős összegű hibát a pénztár kimutatásaiban.
10
B) Cash-flow-kimutatás A pénztár cash-flow kimutatását a 73OD tábla tartalmazza. Ennek egyes tételeire a mérleg- és eredménykimutatás-adatoknál adott magyarázatok érvényesek. A kimutatás az eszközök és források változásának a készpénzállomány változására gyakorolt hatását mutatja.
Sorszám
001 002 003
PSZÁF kód
Megnevezés
Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében 73OD02 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány 73OD03 változása (+/-) 73OD01
Előző év
Tárgyév
1
2
Mó d 3
c
d
z
-15 772
-20 169
0
0
0
0
49
12
0
0
004
Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek 73OD04 kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)
005
73OD05
006
Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú 73OD06 lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-)
0
0
007
Készletek (készletekre adott előlegek 73OD07 kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)
0
0
008
73OD08
0
0
603 60 643
635 3 832
80 553
-124 482
0
0
1 309
-4 773
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
-1
0
-86 874
3 230
009 010 011
Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-)
Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok 73OD11 állományváltozása (+/-)
012
Működési céltartalék állományváltozása, 73OD12 céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-)
013
73OD13
014
73OD14
015
73OD15
016
73OD16
017 018
73OD17 73OD18
019
73OD19
020
73OD20
Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 11
021
73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)
022
73OD22
023
73OD23
024
73OD24
025
73OD25
026
73OD26
027
73OD27
028
73OD28
029
73OD29
030
73OD30
031
73OD31
032
73OD32
033
73OD33
034
73OD34
035
73OD35
036
73OD36
037
73OD37
038
73OD38
039
73OD39
040
73OD40 73OD40 1
041
042
Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár)
Számlapénz (pénztári elszámolási számla, 73OD40 éven belüli lejáratú forint és deviza 2 betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása
0
0
0
0
49
-27
+17
18
830 295
559224
35
0
0
0
9 540
19 689
12
12
11 477
6 050
538 461
309 031
366 611
141 205
-10 811
-8 736
1 305
855
12
12
0
0
35
0
0
0
-117
-108
-45 761
-27 086
198
56
-45 959
-27 142
C) A pénztár céltartalékainak alakulása Tartalékképzési arányok 2013-ban a tagdíjak, munkáltatói hozzájárulások és az egyéb tagi befizetések tartalékok közötti megosztásának arányai az alábbiak voltak:
12
Fedezeti tartalék 95%, 96%, 98%,
0 - 150 000 Ft közötti részre 150 001 - 300 000 Ft közötti részre 300 000 Ft fölötti részre
Működési tartalék 4,9%, 4,0%, 2,0%,
Likviditási tartalék 0,1% 0% 0%
Az adományok esetében nem voltak egységesen érvényes arányok, a támogató rendelkezett a támogatása tartalékok közötti megosztásáról, ha a támogatási szerződés mást nem tartalmazott.
A pénztár fedezeti céltartalékának alakulása A pénztár fedezeti céltartalékának alakulását a 73OEA tábla mutatja be. Az egyéni és szolgáltatási számlákon jóváírt realizált hozambevételek a céltartalék táblázatban (73OEA) bruttó módon, a bevételek („Egyéni számlákat megillető hozambevételek”, „Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek”), illetve a ráfordítások („Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások”, „Szolgáltatási számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos kiadások”) kimutatásával szerepelnek. A pénzügyileg realizált hozam a bevételek és ráfordítások különbözete: az egyéni számlák esetében 280 741 eFt (358 425 eFt bevétel és 77 684 eFt ráfordítás), a szolgáltatási tartalék esetében 1 773 eFt (2 196 eFt bevétel és 423 eFt ráfordítás). A táblázat egyéb változás sorában az egyéni számlák esetében negatív tételként (összegként) került kimutatásra a tagdíjukat nem-fizető tagok hozamából levont és a tartaléktőkébe, valamint a likviditási tartalékba átvezetett 647 eFt, továbbá az egyéni számlával szemben érvényesített 8 073 e Ft összegű vissza nem fizetett tagi kölcsön , a portfolióváltás 14 eFt és a tagi kölcsön postai kézbesítése miatt felszámított 2 eFt költsége összesen tehát – 8 736 eFt. Az egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások között mutatja ki a Pénztár a tagdíjukat nem fizető pénztártagokhoz kapcsolódó tagdíjköveteléseknek hitelezési veszteségként történő leírását (8 503 eFt). A fedezeti céltartalék tárgyévi nyitó állománya 3 934 979 eFt, záró állománya 4 048 870 eFt volt – a növekedés 113 891 eFt, illetve 2,9 %. A 2013. évi pénzügyi terv 3 934 979 eFt nyitó és 3 723 699 eFt záró állománnyal, illetve 211 280 eFt csökkenéssel számolt. A fedezeti céltartalék állományának változását a bevételek, a kiadások és a nettó hozambevételek (realizált hozam és értékelési különbözet) nagyságának alakulása befolyásolja. A bevételek a tervadathoz képest 3,9%-al, a 2012. évihez képest 2,4%-al növekedtek. A kiadások a tervadathoz képest 33 %-al , a 2012. évihez képest 49%-al csökkentek, a hozambevételek a tervadathoz képest 34,6%-al növekedtek, a 2012. évihez képest 44,7%-al csökkentek. Összegezve elmondható, hogy a fedezeti céltartalék állomány tervezetthez képesti 325 171 eFt-os növekedése a 2013. évi kifizetések tervadatokhoz képesti csökkenésének köszönhető.
A pénztár likviditási céltartalékainak alakulása A pénztár likviditási céltartalékainak alakulását a 73OEB tábla mutatja be. 13
A likviditási tartalék tárgyévi nyitó állománya 19 206 eFt, záró állománya 20 074 eFt. A záróállományból 31 eFt az értékelési különbözet, amely a likviditási tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált kamat összegével azonos, és 20 043 eFt az egyéb likviditási célokra képzett céltartalék. A tartalék esetében a növekedés 868 eFt. A 2013. évi pénzügyi terv 19 206 eFt nyitó, 20 458 eFt záró állománnyal és 1 252 eFt növekedéssel számolt. A tervhez képest 384 eFt-tal maradt el a növekedés, mely a likviditási tartalékhoz tartozó lekötött betét után járó kamatok összegének tervezetthez képesti elmaradásából adódik.
Működési céltartalék A Pénztár jövőbeni kötelezettségekre céltartalékot nem képzett, így a működési céltartalék csak a működési portfólió értékelési különbözetéből képzett céltartalék összegét tartalmazza. A működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék záró állománya 2013-ban 37 eFt, ami a működési tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált kamat összegével azonos.
D) A pénztár gazdálkodása A pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények Tagsági viszony létesítésére 2013-ban is elsősorban az Országos Nyugdíjbiztosítási Főigazgatósággal (a továbbiakban: ONYF) és igazgatási szerveivel, valamint a Pénztárral személyes munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók, vagy ilyen személyek hozzátartozói jogosultak, illetve 2011. február 25-től ezen felül mindenki, aki a közszférában dolgozik vagy ilyen személy hozzátartozója. Megtarthatják a tagságukat azok a tagok - és családtagjaik is -, akiknek a foglalkoztatási jogviszonya a tagság kezdete után szűnt meg. A családtagok, illetve a már más szervezetnél foglalkoztatottak vagy önálló – egyénileg fizető – tagok száma a tagság mintegy 33 %-át teszi ki. 2010-től került sor a nyugdíjágazatban a cafetéria rendszer bevezetésére, melynek következtében a korábbi 10 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulás összege átlagosan 40 %-kal csökkent, 2011-től pedig a cafetéria keret jelentős csökkentése miatt a munkáltatói hozzájárulás további drasztikus, mintegy 86 %-os csökkenése következett be. A tagok által fizetett tagdíj és az egyéb befizetések kisebb mértékű (10, ill. 14%-os) csökkenése eredményezte a három tartalék céljára szolgáló bevételek összességében 47 %-os csökkenését. Ez a csökkenés sajnos nem állt meg, a 2013.évi bevételek a 2012.évihez képest 2%-os csökkenést mutattak. Ezen belül a működési tartalék bevételei 9,8 %-os, a fedezeti tartalék bevételei 1,6%-os , a likviditási tartalék bevételei 15,1%-os további csökkenés szenvedtek el. 2013.12.31-én a Pénztárnak 62 munkáltatói tagja volt. A pénztár működéséhez, ügyviteléhez szükséges irodahelyiséget, valamint a tárgyi- és forgóeszközök túlnyomó részét a Pénztár részére az ONYF térítésmentesen biztosítja.
14
Rendkívüli események A pénztár tárgyévi gazdálkodásában nem következett be rendkívülinek minősülő esemény.
A pénztár alkalmazottai és vezető testületei A Pénztárnál alkalmazotti és megbízási jogviszonyban lévők: Vált Megnevezés
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
(előző évhez)
Létszám (fő)
3
5
5
5
6
6
7
6
7
8
8
8
8
0
Bérktség (eFt) -ebből ügyv. Szem.j.e..kif.* Bérjár. (eFt)
6 240 3 250 446 2 194
6 529 1 985 574 2 136
12 861 4 441 1 028 4 154
14 828 6 000 525 4 240
17 266 6 444 1 573 5 574
18 708 7 228 1 877 6 220
20 470 7 515 1 779 6 571
19 934 9 269 4 147 6 330
25 119 8 932 2 853 7 825
22 837 8 712 5 131 6 753
21 203 9 121 1 896 5 699
19 841 8 464 1 349 5 332
19 661 8 469 1 100 5 250
-180 5 -249 -82
Összesen (e t)
8 880
9 239
18 043 19 593 24 413 26 805 28 820 30 411
35 797
34 721
28 798
26 522
26 011
-511
* A személyi jellegű egyéb kifizetésekből 126 eFt reprezentációs költség (IT-, EB-ülések, KKGY), 360 eFt munkáltatói hozzájárulás, 458 eFt helyi utazási bérlet , 156 eFt a munkáltatói hozzájárulás és bérlet után fizetendő adók( szja, eho).
A pénztárnál 5 fő dolgozik munkaszerződéssel (ebből 1 fő 2011.01.01-től tartós távolléten – GYED-en volt) és 3 fő (biztosítás matematikus, informatikai munkatársak) megbízási szerződéssel. A Pénztár Igazgatótanácsának ellenszolgáltatás nélkül látják el.
és
Ellenőrző
Bizottságának
tagjai
feladataikat
A nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetések alakulása: Szolgáltatás típus
tagok száma (fő) 2003
Egyösszegű *
2004
2005
2006
2007
2008
2009
109
165
140
238
88
241
190
88
9
6
6
7
5
4
4
3
3
4
4
1
6
5
2
6
65 91 100 116 170 144 243 97 * Akiknek a jogviszonya szolgáltatás igénybevétele miatt a tárgyévben megszűnt
249
196
98
összeg (e Ft) 2003
2004
2005
37 686
113 220
111 290 120 493
1 593
1 370
2 495
2006
1 678
2007
2008
2009
260 170
326 053
282 404 168 968 532 071 358 928 131 180
1 117
1 167
Egyö.+járad. Összesen
2013
94
Szolgáltatás típus
Járadék
2012
85
Egyö.+járad.
Egyösszegű
2011
55
Járadék
Összesen
2010
39 564
114 590
113 785 122 171
261 287
15
327 220
2010
2011
2012
2013
845
1 355
1 481
1 983
992
2 577
9 765
4 069
5 700
9 033
285 826 180 088 537 621 366 611 141 205
Szolgáltatás típus
átlagos érték (e Ft/fő) 2003
Egyösszegű
685
Járadék
177
2004 1 332 228
2005 1 184 416
2006 1 105 240
2007
2008
1 577 223
2009
2 329 292
Egyö.+járad. Összesen
609
1 259
1 138
1 053
1 537
2 272
1 187
2010 1 536
2011
2012
2013
1 462
1 561
1 261 248
211
339
494
496
2 577
1 628
814
2 850
1 506
1 176
1 501
1 445
1 553
1 239
Az átlagos, 1 főre jutó értékek meghatározásában figyelembe vettük azon egyösszegű ill. járadék szolgáltatást igénybevevő tagjainkat is, akiknek jogviszonya a tárgyévben még nem szűnt meg, de szolgáltatásban részesültek. (A tárgyévben 104 fő egyösszegű szolgáltatást igénylő pénztártagunk közül 88 főnek, 4 fő járadék szolgáltatást igénylő pénztártagunk közül 2 főnek szűnt meg a tagsági jogviszonya évközben.) A nyugdíjszolgáltatások folyósításával kapcsolatban a pénztár nem számolt el költségeket a szolgáltatási számlák terhére. A folyósítással kapcsolatban felmerülő kiadásokat (banki, illetve postai átutalás díja) a Pénztár a működési alapból fedezi.
A 10 év kötelező várakozási idő leteltével történt kifizetések alakulása:
Év
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Kifiz. jogviszony megszűnéssel (kilépés)* Összeg Fő (eFt) 1 366 38 29 021 69 30 205 78 52 408 209 158 394 154 104 620 191 209 861 242 262 686 93 79 373
Teljes összeg kifizetése jogvisz. megszűnés nélkül Összeg Fő (eFt) 1 1 067 54 67 528 69 31 763 54 61 168 110 122 400 74 49 608 53 64 003 56 57 186 41 41 959
Részösszegű hozam és/vagy tőke kifizetés Összeg Fő (eFt) 8 4 257 973 543 862 313 186 955 439 228 113 691 224 766 506 195 147 368 141 052 478 203 526 396 179 588
Összesen Fő 10 1 065 451 571 1 010 734 612 776 530
Összeg (eFt) 5 690 640 411 248 923 341 689 505 560 349 375 414 916 523 398 300 920
* Tartalmazza azon igénylőket is, akiknek a végső elszámolása még nem történt meg és így a tagsági viszonyuk sem szűnt meg a tárgyévben.
A 10 év utáni kifizetésekkel kapcsolatban a Pénztár a kifizetésre kerülő összeg 0,5%-ának megfelelő, de legfeljebb 3 000 Ft összegű költséget számít fel. Ennek összege a 2013. évi 300 920 eFt összegű számlaterhelésből 1 175 eFt volt.
16
A gazdálkodást jellemző egyéb mutatók:
É1***
Mutató Tartalék tárgyévi tagdíjbevétele / Tartalék összes bevétele* működési tartalék
É2***
8 436
fedezeti tartalék likviditási tartalék Tartalék tárgyévi befektetési eredménye (hozam) / Tartalék összes bevétele* működési tartalék fedezeti tartalék likviditási tartalék Személyi jellegű ráfordítások / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Igénybevett és egyéb szolgáltatások kiadásai / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Tartalékok befektetésével kapcsolatos igénybevett szolgáltatások tárgy évi kiadásai/ Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Likviditási tartalék egyes tartalékai záróállománya/Likviditási tartalék záróállománya likviditási portfólió ÉK-ra egyéb likviditási célra azonostatlan befizetések hozamára Az egyéni tagi számlák (analitika) év végi átlagos záró állománya (Ft/tag) Egy tagra jutó átlagos havi befizetések értéke (összes tagdíjbefizetés és egyéb tagi befizetés együtt (analitikából)/éves átlagos taglétszám/12)**(Ft/tag
Előző év
Tárgyév
12 687
62,27
66,49
167 693 567 727
22,96
29,54
147
864
14,23
17,01
1 220
12 687
19,44
9,62
322 127 567 727
70,00
56,74
701
864
85,31
81,13
26 011
32 976
83,7
78,88
5 281
32 976
12,18
16,01
13 966
32 976
40,86
42,35
31 20 043
20 074 20 074
3,75 99,63
1,54 99,85
0
20 074
0
0
4 038 739 758
2 971
246 733 231
3 023
1 267 397 1 359 387
6 610
6 802
* Tartalékok összes bevétele = M tartalék esetében: működési célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye + ÉK F tartalék esetében: egyéni számlán jóváírt szolg. célú bev. + befektetési tev. eredménye L tartalék esetében: likviditási célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye
** Az egyéb tagi befizetés 2007. évtől kezdődően tartalmazza az adóhatósági adóvisszautalásokat is.
*** É1 jelenti az adott mutató számlálóját, É2 pedig a nevezőjét.
17
E) A pénztár tagsága A taglétszám változása:
Nyitó létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlépő más pénztárba Elhalálozott Egyéb megszűnés (kilépés) Záró létszám
3 096 52 8 90 5 6 84 2 971
A negyedévenkénti záró taglétszámok alakulása (fő): Év 2013..
Nyitó I. negyedév 3 096 3 045
II. negyedév III. negyedév IV. negyedév 3 019 2 995 2 971
A negyedévenkénti átlagos taglétszámok alakulása (fő): Év 2013.
I. negyedév 3 071
II. negyedév 3 032
III. negyedév 3 007
IV. negyedév 2 983
Az évi átlagos taglétszám (fő): 2002 3 928
2003 3 993
2004 4 185
2005 4 225
2006 4 301
2007 4 250
2008 4 279
2009 4 113
2010 3 910
2011. 3 663
A tagdíjfizetők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet A) tábla. A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet B) tábla. Fedezeti céltartalék az egyéni számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban ):
Év elején 3 917 044
Befizetés, adomány 245 600
Évközi befizetés Áthozott Szolg.szl-áról Hozam Egyéb fedezet vissza 19 689 320 212 8 756 0
Évközi kifizetés Szolgáltatási fedezetre Átvitt fedezet Visszatérítés átcsoportosítás 6 050 309 031 141 004
18
Egyéb 17 239
Év végén 4 037 977
2012. 3 260
2013 3 023
Fedezeti céltartalék a szolgáltatási számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban):
Év elején 17 935
Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 141 205
Évközi befizetés Egyéni számláról
8 756
R. hozam
141 004
1 773
ÉK
Átcsopl ikv- Év végén
142
0
10 893
Hozam: realizált (nettó) hozam és értékelési különbözet együtt
Ebből: 3 éves járadék havi kifizetéssel: Évközi kifizetés Év elején 1 123
Szolgáltatásra
Egyéb okból
535
Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás
0
Év végén 63
651
6 éves járadék havi kifizetéssel: Évközi kifizetés Év elején 68
Szolgáltatásra
Egyéb okból
69
Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás
0
0
Év végén 1
0
10 éves járadék havi kifizetéssel:
Év elején 1 046
Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 388
Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás 0
Év végén
0
74
732
Egyösszegű és 3 éves járadék havi kifizetéssel:
Év elején 1 267
Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 5 833
Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb
8 756
Év végén
15 108
373
2 159
Egyösszegű és 4 éves járadék havi kifizetéssel:
Év elején 0
Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 3 200
Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb 0
Év végén
5 254
81
2 135
Egyösszegű szolgáltatás:
Év elején 14 431
Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 131 180
Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb 0
19
120 642
1 323
Év végén 5 216
A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák száma és összege A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott számlák (az ún. felelős őrzésbe vett egyéni számlák) száma az év zárónapján 345, összesített értékük 223 419 eFt. Az előző évhez (2012-ben 316 db 193 263 eFt összegben) képest a bennhagyott számlák száma 9 %-kal (29 db-al), összegük 15,6 %-kal (30 156 eFt-tal) nőtt.
Biztosításmatematikai mérleg Biztosításmatematikai mérleg a 2011. évi beszámolóhoz készült, így a jelen beszámolóhoz nem kellett készíteni. Várakozási idő leteltét követő kifizetésekre jogosultak A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok száma 2013.12.31-én 2 016 fő, egyéni számlájuk összesített tárgyév végi egyenlege 3 378 391 eFt. (Ezek az adatok már nem tartalmazzák a várakozási idő leteltével 2013-ban kifizetettekét.)
20
F) Befektetési tevékenység A pénztár befektetett eszközei és a forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok, részesedések értékének változása a tárgyévben könyv szerinti értéken és piaci értéken, valamint az értékelési különbözet
1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010 1996. Forgóeszköz (értékpapírok) 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 1996. Befektetett 1997. pénzügyi és 1998. forgóeszk. 1999. (é.p) együtt 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. Befektetett pénzügyi eszközök
Pénztár összesen Tárgyévi nyitó érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 0 0 0 118 276 118 645 541 430 559 222 3 741 583 318 601 916 995 572 694 591 651 1 743 1 172 400 1 223 393 1 216 1 018 005 1 055 186 6 817 988 143 1 019 467 31 324 1 016 956 1 159 015 142 059 1 443 990 1 698 047 254 057 1 688 378 1 967 793 279 415 1 195 707 1 441 154 245 447 1 483 106 1 059 371 -423 735 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163
21
e Ft-ban Tárgyévi záró érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 2 495 806 2 685 517 189 711 0 0 0 118 276 118 645 541 430 559 222 3 741 583 318 601 916 995 572 694 591 651 1 743 1 216 1 172 400 1 223 393 1 018 005 1 055 186 6 817 988 143 1 019 467 31 324 1 016 956 1 159 015 142 059 254 057 1 443 990 1 698 047 1 688 378 1 967 793 279 415 1 195 707 1 441 154 245 447 1 483 106 1 059 371 -423 735 129 111 1 420 340 1 549 451 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062
A befektetett pénztári eszközök, illetve értékpapírok értékének tárgyévi változását részletesen eszköztípusonként a 3. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár eszközeinek értékelése a hatályos előírásoknak megfelelően történt, a könyvszerinti érték a 223/2000. Korm. rendelet, a piaci érték a 281/2001. Korm. rendelet szerint került meghatározásra (ez tartalmazza az értékelési különbözetben elszámolt hozamot, melynek elemei az időarányosan járó kamat, a járó osztalék, a devizaárfolyamváltozásból adódó értékkülönbözet és az egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet).
A pénztár eszközeinek értéke az év utolsó napján a letétkezelő értékelése szerint (piaci értéken) Ft-ban Tárgyévi záró érték Együtt1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013.
OTP Alapkez. Klasszikus Kiegyensúlyoz .
237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 675 909 793 1 819 917 576 1 920 057 842 2 230 510 163 2 532 860 459 2 383 165 763 2 531 192 207 1 947 776 041 2 226 844 601 2 398 674 004 1 879 116 628 1 818 001 362 1 860 823 045
853 544 564 722 458 802 682 247 534
Növekedési
.
477 304 506 528 082 541 573 794 961
548 267 558 567 460 019 604 780 550
Erste Bef. Rt. Kiegyensúlyoz
Összesen
168 039 063 434 013 346 758 945 694 1 201 516 633 1 485 318 263 1 679 922 755 1 808 700 693 1 673 635 733 2 047 529 186 2 163 062 836 2 045 767 346 1 989 779 300 2 069 434 340
54 605 000 237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 925 631 343 2 326 952 600 2 770 160 179 3 507 481 035 4 253 424 815 4 267 672 224 4 557 025 986 3 887 905 005 4 476 678 920 4 751 088 023 4 104 790 706 3 989 538 581 4 085 680 848
Megjegyzés: A letétkezelő a vagyonkezelők által kezelt vagyont, továbbá a pénzeszközöket értékeli. (Nem tartozik tehát a letétkezelői eszközértékelés körébe a pénztári vagyon egyéb elemeinek, mint az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek, a készleteknek és a követeléseknek az értékelése.) A letétkezelő által értékelt összvagyon és a két vagyonkezelő együttes eszközértékének különbsége adja az elszámolási számla, a házipénztár, a lekötött betét és a tagi kölcsönök együttes összegét (ez az ún. pénztár által kezelt vagyonrész).
A 10 év várakozási idő letelte utáni kifizetések és a szolgáltatások teljesítésének biztosítására az OTP-től a klasszikus portfolió esetében 8 alkalommal összesen 93 mFt, a növekedési portfolió esetében 3 alkalommal összesen 13 mFt, az Erstétől a kiegyensúlyozott portfolió esetében 10 alkalommal összesen 102 mFt összegben került sor vagyonkivonásra. Az összes vagyonkivonás így 208 mFt volt, ami a 2012. évinek kevesebb, mint egyharmada.
22
A hozamráták alakulása Év
1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2012. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2013. Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési
Teljes pénztári vagyon bruttó nettó 24,35 18,08 17,26 9,8 8,19 8,72 4,92 16,48 16,03 8,14 6,81 -11,82 20,52 8,30
17,45 16,14 9,36 7,59 8,16 4,32 16,10 15,49 7,73 6,41 -12,13 20,10 7,89
Fedezeti tartalék
Fogyasztói árindex
bruttó
nettó
(előző év=100)
35,96 19,12 17,59 9,8 8,35 8,85 5,2 16,52 13,84 3,84 0,16 -0,29 14,73 16,99 15,83 7,58 9,15 9,00
19,12 17,59 9,36 7,72 8,26 4,55 16,12 13,26 3,47 -0,23 -0,65 14,42 16,57 15,43 7,33 8,88 8,69
referenciahozam
118,3 114,3 110,0 109,8 109,2 105,3 104,7 106,8 103,6 103,9 108,0 106,1 104,2 104,9 103,9 103,9 103,9 105,7 105,7 105,7 101,7 101,7 101,7
6,77 4,70 15,78 12,92 8,77 6,56 -10,40 21,80 8,06 3,23 -0,28 0,07 15,07 16,72 16,35 7,88 7,87 8,07
Megjegyzés: 1./ A 2001-es évre vonatkozó hozamráták felülvizsgálatra kerültek, értékük eltér a 2001. évi beszámolóban megadottaktól. 2./ A hozamráta 2006-tól csak a pénztár egészére, 2011-től a fedezeti tartalékra kerül kiszámításra.
Év
2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2012. Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési
OTP Alapkezelő Rt. Bruttó
nettó
Referenciahozam
8,59 5,50 16,17 13,56 8,06 7,04 -16,51 23,60 11,02 3,84 0,55 -0,29 14,73 15,18 15,83 7,58 8,69 9,00
8,10 4,92 15,55 13,06 -
7,24 5,36 14,66 12,74 8,86 6,75 -12,97 23,21 9,64 3,23 -0,63 0,07 15,07 16,67 16,35 7,88 8,01 8,07
Erste Befekt. Rt. bruttó
nettó
Referenciahozam
9,51 2,54 17,81 12,99 8,29 6,22 -7,47 19,92 5,65 0,06 17,44 9,30 -
9,28 2,33 17,47 12,67 -
6,96 2,84 18,13 13,26 8,52 6,30 -7,03 20,22 6,29 -0,21 16,73 7,84 -
Megjegyzés: 2006-tól a vagyonkezelők nettó hozamrátája nem kerül meghatározásra.
23
Év
2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2012. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési
10 éves átlagos mutatók Vagyonnövek e-dési mutató
Nettó hozamráta
Referencia-hozam
Fogyasztói árindex
6,36 7,79 7,74 7,03 6,71 6,75 8,03 7,79 7,63 8,14 8,14 7,97
7,61 7,97 7,83 7,41 7,02 6,97 8,01 7,82 7,67 8,32 8,28 8,11
6,14 7,98 7,99 7,51 7,13 7,24 8,31 8,09 8,10 8,64 8,42 8,44
6,72 6,14 5,66 5,13 5,13 5,13 5,17 5,17 5,17 4,87 4,87 4,87
A KSH által közölt, 2013. évi fogyasztói árindex 1,7 % volt, melyet mindhárom portfolió teljesítménye messze felülmúlt. 2013. összességében jó év volt a befektetők részére. Az egyes negyedévekre – kivéve a második negyedévet - mindhárom portfolióra nézve kiegyensúlyozott, viszonylag azonos mértékű pozitív portfolió hozamok voltak a jellemzők - párhuzamosan az egyes portfoliókat jellemző benchmark elemek hozamának mozgásával. A klasszikus portfolió bruttó hozama negyedévenként 2,27; 1,39; 1,94; 1,78%, éves szinten 7,58%, a kiegyensúlyozott portfolióé rendre 2,77; 0,81; 2,95; 2,34%, éves szinten 9,15%, míg a növekedési portfolióé rendre 3,46; -1,12; 3,93; 2,52%, éves szinten 9,00% volt. Az év egészének jó teljesítményéből egyedül a második negyedév nem részesült, melynek gyengébb teljesítménye mögött főként nemzetközi hatások állnak. Nevezetesen az, hogy a negyedév során több alkalommal is felmerült az amerikai jegybankárok részéről a 2012. őszén megkezdett, összesen havi 45 md dolláros állampapír vásárlást és 40 md dollár vállalati kötvényvásárlást megcélzó (mennyiségi lazítási) program volumenének jövőbeli mérséklése, esetleg megszüntetése. A piaci szereplők, illetve a befektetők ugyanis a jegybanki kötvényvásárlásokkal piacra került pluszlikviditással (pénzzel) kapcsolatos híreket különös figyelemmel kísérik, mivel a korábbi árfolyam emelkedés alapját pontosan ez a pótlólagos jegybanki likviditás jelentette. A jegybanki kötvényvásárlásokkal piacra került plusz pénz ugyanis nem annyira a hitelkínálat növekedésében – s így a gazdasági szereplők aktivitásának beindításán keresztül a termelés és a kibocsátás közvetlen növelésében – csapódott le (a gazdasági növekedés csak 2 %-os), hanem a kötvényvásárlások ellenértékeként a bankrendszernek juttatott likviditás meghatározott hányada a pénz-, tőke- és árupiacokra áramlott be, ahol - a keresletnövekedés hatására - jelentős árfolyam emelkedést okozott. A jegybanki kötvényvásárlások, illetve a jegybanki állampapír kereslet csökkentésének már a hírére is az előzővel ellentétes folyamat indult be: az amerikai államkötvényhozamok emelkedni és ezzel párhuzamosan a kötvényárfolyamok csökkenni - kezdtek, a tőzsdék addigi emelkedése nemcsak hogy megtört, de negatív teljesítményre váltott. (Pl. a 10 éves futamidejű amerikai államkötvények hozama a március végi 1,8 %-ról júniusra 2,6 %-ig ugrott, az MSCI World teljesítménye az első negyedévi +6,85%-ról a második negyedévben -4,1%-ra esett). Az amerikai kötvényhozamok emelkedésének legnagyobb vesztesei a feltörekvő piacok voltak, mert míg korábban a likviditás-bővítő intézkedések és az alacsonyabb fejlett piaci 24
kamatok a fejlődő piacok felé terelték a befektetőket, addig a likviditás csökkentés hírére megemelkedett amerikai kamatok éppen az ellenkező hatást váltották ki: a kockázatosabbnak ítélt feltörekvő piacokon megindult az értékpapírok visszavásárlása, melynek következtében megindult e piacok kötvényhozamainak növekedése is, és a pénz a kockázatmentesnek tartott, megemelkedett kamatígérvényű amerikai állampapírok felé fordult. Ez alól nem voltak kivételek a magyar, illetve a forintban nominált államkötvények sem (igaz, ez elsősorban a hosszú, 15 éves lejáratú állampírokat érintette), tekintettel a magas, 40 %-ot kitevő külföldi befektetői részesedésre. (A 12 ezer md forintos volumenű forintban nominált magyar állampapírból külföldi befektetők több mint 5 ezer md forintot birtokolnak). Csökkent ugyanis a magyar állampapírhozamok versenyképessége, hiszen a befektetők által teljesen biztonságosnak minősített amerikai hozamok megemelkedtek, másrészt a forintban nominált befektetéseik után a befektetőknek még a dollár esetleges felértékelődése, ill. a forint leértékelődése (ami egyenes következménye a mesterséges dollárkínálat csökkenésének) miatti veszteséget is el kellett volna szenvedniük. A rövidebb futamidejű magyar állampapírok kamata viszont az emelkedő fejlett piaci hozamok ellenére is - kisebb-nagyobb volatilitás mellett - csökkenni tudott a negyedévben és az év során is. A legnagyobb, két százalékpont feletti mértékben az éven belüli lejáratok kamatai csökkentek, a 3-5 éves lejáratoké egy-másfél, a tízéves papíroké fél százalékponttal estek az év egészét tekintve. Mindez több tényező hatására következett be: a februári dollárban denominált öt és tízéves állampapír kibocsátás sikere (mely siker következtében a forint is erősödni tudott és a forint állampapírok hozama is csökkent), az MNB által áprilisban bejelentett gazdaságnövekedés ösztönző program, az Európai Bizottság májusi döntése arról, hogy megszüntethető a Magyarországgal és még négy másik országgal szemben 2004-ben indított túlzott deficit eljárás, valamint a várakozásokat alulmúló infláció, amely megalapozta a többszöri alapkamat csökkentéseket. A külső környezet szintén támogatta a hozamok csökkenését: a japán jegybank óriási méretű likviditásbővítő programot jelentett be májusban, mely hírre – legalábbis az amerikai jegybanki likviditás csökkentés híréig - estek a fejlett és fejlődő piaci hozamok, csökkentek a kockázati felárak, erős tőkebeáramlás volt megfigyelhető a fejlődő piacokra is. Az év egészét tekintve a fejlett részvénypiacok több mint egy évtizede nem zártak annyira kedvező évet, mint 2013-ban - a második negyedév gyengébb teljesítménye ellenére is. Saját devizában mérve az amerikai tőzsde közel 30%, az európai piacok 15-20%, míg a japán piac 40% fölötti emelkedést ért el, ami elsősorban a fontosabb jegybankok által fenntartott likviditásbőségnek, a várakozásoknál kedvezőbb amerikai makro adatoknak volt köszönhető. A monetáris expanzió a reálgazdaság élénkítésében is sikereket ért el, így egyfajta pozitív spirál jött létre a tőkepiaci eszközárak és a reálgazdasági aktivitás között, amit a jegybankok által generált befektetői optimizmus hozott létre. Így összességében a régiót lefedő globális fejlett piaci MSCI World index forintban 23,66%os, az európai fejlett piaci MSCI Europe index 25,74%-os növekedést könyvelhetett el. Ezzel szemben a feltörekvő régió teljesítményét több negatív esemény befolyásolta kedvezőtlenül: márciusban a ciprusi bankválság, amelynek tervezett megoldása a bankbetétesekre óriási veszteséget rótt volna, és amely megingatta volna az európai bankrendszerbe vetett bizalmat, a kínai gazdaság lassulása, a szíriai válság, amely nemzetközi konfliktus kirobbanásával fenyegetett, év vége felé a török korrupciós botrány, a régió gyenge növekedési prognózisa. Ezeknek köszönhetően a feltörekvő piacok teljesítménye elvált a fejlett piacokétól. A fejlődő piacok egészét reprezentáló MSCI Emerging index 4,98%-kal, a közép-kelet-európai összefoglaló index, a CETOP20 mutató euróban 9,96%-kal csökkent. 25
A klasszikus és növekedési portfoliót az OTP Alapkezelő egyedül, míg a kiegyensúlyozott portfoliót az OTP és az Erste Alapkezelő megosztva kezelik. Az OTP Alapkezelő által kezelt klasszikus portfolió hozama valamelyest elmarad a referencia portfolióétól, elsősorban a jobb teljesítményt elérő hosszúlejáratú kötvények alulsúlyozása következtében. A kiegyensúlyozott- és növekedési portfolió hozama viszont meghaladta referencia portfoliójuk hozamát elsősorban annak köszönhetően, hogy az év során a jól teljesítő fejlett piaci részvényeket felülsúlyozottak voltak. A kiegyensúlyozott portfolió vonatkozásában az OTP által elért (bruttó) hozam 8,66%, míg az Erste által elért hozam 9,3% volt. A két vagyonkezelő eredményessége közötti különbség alapvetően az általuk kezelt portfolió eszközösszetételében, illetve az egyes eszközök alul-felül súlyozásában rejlik. Az OTP által kezelt portfoliószegmensben az Erste által kezelt eszközökhöz képest jóval nagyobb részarányt képviseltek a rövid lejáratú állampapírok, melyeknek teljesítménye 2013-ban jelentősen alulmúlta a hosszabb lejáratok teljesítményét, valamint a rosszabbul teljesítő közép-kelet-európai részvények aránya is nagyobb volt, az Erste portfolióban ezen kívül jelentős súllyal szerepeltek a euróban és dollárban denominált magyar állampapírok, valamint a fejlett piaci részvények is. A vagyonkezelők által kezelt portfoliók eszközösszetétele eszközértéken számolva 2013. I-IV. negyedévében (%) Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:
Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:
OTP – klasszikus portfolió I. II. III. 96,20 96,13 96,19 0 0 0 0 3,80 3,93 3,80 0 0 0,00 -0,06 0,01 100,00 100,00 100,00
IV. 95,91 0 0 0 0 4,09 0 0 0,00 100,00
OTP – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 78,51 79,18 79,26 79,48 3,75 3,84 3,41 3,56 11,57 3,41 2,81
10,96 3,26 2,83
11,35 3,34 2,64
11,37 3,44 2,64
-0,05 100,00
-0,07 100,00
0,00 100,00
-0,49 100,00
26
Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:
OTP – növekedési portfolió I. II. III. 56,43 57,84 56,05
IV. 55,70
27,55 13,70 2,31
26,32 13,53 2,37
27,58 14,18 2,19
27,32 14,79 2,19
0,01 100,00
-0,06 100,00
0,00 100,00
0,00 100,00
Eszközök
Erste – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 59,76 60,44 63,75 64,57
Magyar állampapír Magyar részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Külföldi kötvény Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvények (MNV,hitelint., diákhit) Határidős ügyletek Lekötött betét Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:
27
16,44 7,31
16,96 4,95
17,39 7,23
16,81 6,54
3,74 13,42 0,09
3,81 11,89 0,02
3,70 7,88 0,07
3,79 8,04 0,21
-0,76 100,00
1,93 100,00
-0,02 100,00
0,04 100,00
Befektetési politika A tárgyévre vonatkozó befektetési politikát a fedezeti tartalék vonatkozásában 2013.02.28-ig a Küldöttközgyűlés által 2010. május 25-én elfogadott Választható portfoliós rendszer szabályzata tartalmazza. A szabályzat értelmében a pénztár vagyona három portfolióban kerül befektetésre: a Klasszikus és Növekedési portfoliót az OTP Alapkezelő, a Kiegyensúlyozott portfoliót pedig az OTP és az Erste Alapkezelők megosztva kezelik. Az egyes portfoliók befektetési teljesítményének értékelése az adott portfolió és az alábbi összetételű referencia index hozamának összevetésével történik: Klasszikus portfolió: Referenciahozam: 50% RMAX + 50% MAX. Kiegyensúlyozott portfolió: Referenciahozam: 80% CMAX + 12,5% BUX + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX Növekedési portfolió: Referenciahozam: 53,50% MAX + 12,50% RMAX + 1,80% BUX + 7,20% CETOP20 + 7,50% MSCI EMU + 5,00% MSCI World + 7,50% MSCI MXEF + 5% Külföldi kötvények * * 40% LB Global Bond Index + 20% LB US Corporate High Yield Index + 20% US Corporate Master Bond Index + 20% JP Morgan Emerging Markets Bond Plus (EMBI+) Index
A 2012.12.19-i Küldöttközgyűlés módosította a Kiegyensúlyozott portfolió befektetési politikáját, melyet a Felügyelet a H-EN-IV-5/2013. sz. határozatával jóváhagyott, és amely 2013.03.01-től került bevezetésre. A módosítás lényege, hogy a Pénztár csökkentette a magyar részvények arányát, és ezzel párhuzamosan növelte a feltörekvő, fejlődő országok részvényeinek arányát az alábbi referencia portfolió szerint: 80% CMAX + 5% BUX + 5% CETOP20 + 2,5% MSCI BRIC + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX.
A befektetett eszközök földrajzi és devizanemenkénti megoszlását az alábbi táblázatok tartalmazzák: Befektetések földrajzi megoszlása, 2013.12.31.
Megnevezés
Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken
Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken
Összesen: Európai Gazdasági Térség összesen: EU tagországok összesen: Luxenburg Magyarország Egyéb ország: Amerikai Egyesült Államok
3 697 926 3 561 020 3 561 020 80 408 3 480 612 136 906 136 906
4 088 585 3 953 119 3 953 119 109 188 3 843 931 135 466 135 466
28
ezer Ft Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken 1 150 257 1 014 791 1 014 791 109 188 905 603 135 466 135 466
Befektetések devizanemenkénti megoszlása, 2013.12.31. ezer Ft Megnevezés HUF EUR GBP USD CHF Összesen
Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken
Befektetések időszak végi értéke piaci értéken
3 024 298 501 033
3 346 584 571 763
172 595
170 238
3 697 926
4 088 585
A likviditási és a működési tartalék számlalekötés, takarékszámla keretében kezelhető vagy hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektethető be, referenciahozama: 100% RMAX index.
Devizakonverziós határidős ügyletek A pénztár által kötött és a mérleg fordulónapjáig lezárt határidős ügyleteket a pénztár fedezeti célból kötötte a pénztár portfoliójában már meglévő eszközökre, az azok tartásából adódó kockázatok csökkentésére. A kockázati kitettség a pénztár portfoliójában meglévő külföldi devizában kibocsátott kötvények és befektetési jegyek vételéből származó devizakitettséget jelenti. Ezek: Rephun 4,375 07/17, Rephun 4.5 04/14, Rephun 6.75. 07/14,,Rephun 5,75 06/18,Rephun 6 01/19 magyar államkötvény ( EUR), Rephun 4,75 02/03/15 magyar államkötvény (USD) ,2015/X Prémium Euró Magyar Államkötvény, ,2016/Y Prémium Euró Magyar Államkötvény( EUR) ,Ishares MSCI ACWI , Ishares MSCI BRIC ($) , SHS XMTCH LUX (EUR), DB-X Trackers (EUR),MFB 05/16 (EUR), A nyitott pozíciók ellenoldalú ügyletek nyitásával kerültek lezárásra. 2013. évi határidős ügyletek 2013-ban nyitott poziciók száma 2013-ban lezárt pozíciók száma realizált bevétele(eFt) Nyitott pozíció 2013.12.31-én ÉK-ja év végén(eFT)
29
Euró 24 23 -6 282 1 2 919
USD 19 18 2 582 1 1 487
Összesen 43 41 3 701 2 4 406
Devizakonverziós határidős ügyletek
Szerződés kelte 2012.11.27 2012.12.13
Tranzakc ió Pénzügyi megnevez telj. kelte és 2013.01.10 eladás 2013.01.10 vétel
2012.11.27 2013.01.08
2013.01.10 eladás 2013.01.10 vétel
1 294 296EUR 1 294 296 EUR
366 531 684 378 568 637
2012.12.17 2013.01.08
2013.01.10 eladás 2013.01.10 vétel
63 765 EUR 63 765 EUR
18 257 195 18 650 625
eladás vétel
1 358 061 EUR 1 358 061 EUR
397 518 035 398 930 419
-1 412 383
2013.01.15 2013.02.04 eladás 2013.01.31 2013.02.04 vétel
1 374 097 EUR 1 374 097 EUR
404 726 530 401 785 963
2 940 568
178 283
2013.01.08 2013.01.16 2013.01.15 2013.01.16
Devizában 208 547 EUR 208 547 EUR
Ft-ban Realizált 59 058 425 59 277 399 -218 974
-12 036 953
-393 430
2013.01.16 2013.01.31
2013.02.04 eladás 2013.02.04 vétel
49 386 EUR 49 386 EUR
14 618 750 14 440 466
2013.01.31 2013.03.21
2013.03.25 eladás 2013.03.25 vétel
1 351 814 EUR 1 351 814 EUR
397 852 378 412 343 824
-14 491 446
2013.01.31 2013.03.25 eladás 2013.03.13 2013.03.25 vétel
71 669 EUR 71 669 EUR
21 092 903 22 059 718
-966 815
2013.02.04 2013.03.21
2013.03.25 eladás 2013.03.25 vétel
97 843 EUR 97 843 EUR
28 781 497 29 845 050
-1 063 553
2013.02.20 2013.03.21
2013.03.25 eladás 2013.03.25 vétel
52 984EUR 52 984EUR
15 471 328 16 161 710
-690 382
2013.02.22 2013.03.21
2013.03.25 eladás 2013.03.25 vétel
102 967EUR 102 967EUR
30 274 357 31 408 024
-1 133 667
2013.03.05 2013.03.21
2013.03.25 eladás 2013.03.25 vétel
17 265EUR 17 265EUR
5 173 457 5 266 343
-92 886
2013.03.21 2013.04.15
2013.04.17 eladás 2013.04.17 vétel
1 622 424EUR 1 622 424EUR
496 348 174 478 615 080
17 733 094
2013.04.02 2013.04.15
2013.04.17 eladás 2013.04.17 vétel
53 109EUR 53 109EUR
16 094 682 15 667 155
427 527
2013.04.15 2013.05.02 2013.04.29 2013.05.02
eladás vétel
1 675 533EUR 1 675 533EUR
495 203 778 504 419 210
-9 215 432
2013.04.29 2013.05.27 2013.05.23 2013.05.27
eladás vétel
1 675 533EUR 1 675 533EUR
505 893 679 489 389 679
16 504 000
30
ÉK 2013.12.3 1.
2013.05.23 2013.07.01 2013.06.13 2013.07.01
eladás vétel
9 650 EUR 9 650 EUR
2 828 898 2 839 802
-10 905
2013.05.23 2013.07.01 2013.06.27 2013.07.01
eladás vétel
1 665 883EUR 1 665 883EUR
488 353 601 492 285 085
-3 931 484
2013.05.31 2013.07.01 2013.06.27 2013.07.01
eladás vétel
30 195EUR 30 195EUR
8 953 119 8 922 924
30 195
2013.06.27 2013.08.05 2013.08.01 2013.08.05
eladás vétel
1 696 894EUR 503 213 916 1 696 894EUR 508 287 629
-5 073 713
2013.08.01 2013.09.18 2013.09.16 2013.09.18
eladás vétel
1 696 894EUR 1 696 894EUR
510 222 088 507 608 871
2 613 217
2013.09.05 2013.09.18 2013.09.16 2013.09.18
eladás vétel
52 177EUR 52 177EUR
15 753 802 15 608 228
145 574
2013.09.16 2013.11.18 2013.11.14 2013.11.18
eladás vétel
1 520 498EUR 1 520 498EUR
457 092 109 453 214 839
2013.11.14 2014.01.13
eladás
1 520 498EUR
454 689 722
összesen
Tranzakci ó Szerződés Pénzügyi megnevezé kelte telj. kelte s 2012.12.11 2013.01.09 eladás 2013.01.08 2013.01.09 vétel
3 877 270
2 919 103 -6 282 294
Devizában 85 127 USD 85 127 USD
Ft-ban 18 587 480 18 980 767
Realizált -393 287
2013.01.08 2013.02.13 eladás 2013.02.11 2013.02.13 vétel
81 127 USD 81 127 USD
18 167 580 17 628 897
538 683
2013.01.08 2013.02.13 eladás 2013.02.08 2013.02.13 vétel
4 000 USD 4 000 USD
895 760 872 120
23 640
2013.02.11 2013.03.13 eladás 2013.03.11 2013.03.13 vétel
81 127 USD 81 127 USD
17 693 799 18 867 706
-1 173 908
2013.03.05 2013.03.13 eladás 2013.03.11 2013.03.13 vétel
98 888USD 98 888USD
22 686 885 22 998 382
-311 497
2013.03.11 2013.03.28 eladás 2013.03.26 2013.03.28 vétel
197 671USD 197 671USD
46 063 273 47 000 234
-936 961
2013.03.26 2013.04.11 eladás 2013.04.09 2013.04.11 vétel
174 071USD 174 071USD
41 455 009 39 663 818
1 791 191
2013.04.09 2013.04.25 eladás
171 678USD
39 180 353
31
2 919 103
ÉK 2012.12.31 .
2013.04.23 2013.04.25 vétel
171 678USD
39 753 758
2013.04.23 2013.05.13 eladás 2013.05.09 2013.05.13 vétel
171 678USD 171 678USD
39 825 862 38 253 292
1 572 570
2013.05.09 2013.05.31 eladás 2013.05.29 2013.05.31 vétel
171 678USD 171 678USD
38 330 547 38 378 617
-48 070
2013.05.17 2013.05.31 eladás 2013.05.29 2013.05.31 vétel
34 482USD 34 482USD
7 831 897 7 708 451
123 446
2013.05.31 2013.07.31 eladás 2013.07.29 2013.07.31 vétel
16 926USD 16 926USD
3 861 667 3 793 455
68 212
2013.05.29 2013.07.31 eladás 2013.06.10 2013.07.31 vétel
30 000USD 30 000USD
6 746 400 6 836 700
-90 300
2013.05.29 2013.07.31 eladás 2013.06.13 2013.07.31 vétel
18 000USD 18 000USD
4 047 840 3 995 640
52 200
2013.05.29 2013.07.31 eladás 2013.07.29 2013.07.31 vétel
158 160USD 158 160USD
35 567 021 35 446 819
120 202
2013.07.29 2013.09.25 eladás 2013.09.23 2013.09.25 vétel
175 086USD 175 086USD
39 425 865 38 625 723
800 143
2013.09.18 2013.09.25 eladás 2013.09.23 2013.09.25 vétel
154 940USD 154 940USD
34 602 750 34 181 313
421 437
2013.09.23 2013.11.07 eladás 2013.11.05 2013.11.07 vétel
330 026USD 330 026USD
73 024 853 72 427 506
597 347
2013.11.05 2014.01.09 eladás
330 026 USD
72 701 428
-573 405
1 486 793
2 581 643
összesen
1 486 793
Kölcsönbe adott értékpapírok és kockázati tőkealap-jegyek Kölcsönbe adott értékpapírokkal és kockázati tőkealap-jegyekkel a pénztár nem rendelkezik.
Budapest, 2014. április 29. ……………………………………. az Igazgatótanács elnöke 32
1 sz . melléklet A működési tevékenység terv- és tényadatainak eltérése a pénzügyi terv és az eredménykimutatásalapján
Sor-szám
Megnevezés
a
b
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
2012
2013
2013
TÉNY
TERV
TÉNY
(ezer Ft) (ezer Ft) e d
Tagdíjbevételek Tagok egyéb befizetései Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Egyéb működési célú bevételek Működési célú bevételek összesen (1+2+3+4+5) Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek Pénztári működési tev. bevételei összesen (6+7) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Működési költségek, ráfordítások (11+12+13+14) - Anyagköltség - Személyi jellegű ráfordítások (bérkts, repr. m.h., bérlet) - Értékcsökkenési leírás
(ezer Ft) e
2013 Tény terv (ezer Ft) f
9 828 825
9 795 1 667
8 436 1 339
-1 359 -328
0 2 062 12 715 3 199 15 914 0 30 676 53 26 522 197
0 652 12 114 1 744 13 858 0 31 002 106 26 537 40
0 1 040 -647 -404 -1 051
14 - Egyéb kts. (igénybevett szolg., hitelezési veszteség)*
3 904
4 319
0 1 692 11 467 1 340 12 807 0 31 871 16 26 011 125 5 719
15 Pénztárfelügyelettel kapcsolatos ráfordítás Jogosulatlanul felvett járadék behajtásával kapcs. 16 ráf. 17 Működési költségek, ráf. összesen (10+15+16) 18 Pénzügyi műv. ráfordításai és egyéb ráf. 19 Működési céltartalék képzés Pénztári műk. tev. ráfordításai össszesen 20 (17+18+19) 21 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 22 Adófizetési kötelezettség 23 Pénztári működési tevékenység eredménye (8-20) 24 Kieg. vállalkozási tev. eredménye (10-22-23) 25 Működés és kieg. vállalk. tev. eredménye (23+24)
1 010
1 500
1 105
-395
31 686
32 502
32 976
474
31 686
32 502
32 976
474
-15 772 -18644 -20 169 0 0 0 -15 772 -18644 -20 169
1 525
* Tartalmazza az igénybevett szolgáltatásokat (könyvvizsgálat, informatikai szolgáltatás), marketing költsége-közzététel), egyéb szolgáltatások költségét (bank-, postaköltség, továbbképzés, pénztárszövetségi tagdíj), és a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési veszteségként való leírását.
33
869 -90 -526 85 1 400
1 525
2. sz. melléklet A) A taglétszám korévenként (2013.01.01-2013.12.31.) Kor (év)
Év elején
22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70
0 2 4 4 7 12 18 25 38 45 35 51 65 80 92 91 121 136 112 138 103 123 145 136 126 91 91 89 88 77 80 90 92 90 102 95 112 109 69 30 25 9 8 8 11 6 4 5 0
Átlépő más ptból
Új belépő 1 1 1 0 1 0 0 2 0 1 1 2 2 2 1 1 7 1 2 6 4 3 1 2 3 2 1 0 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Tagsági viszony évközi megszűnése Év végén Nyugdíjba Átlépés Elhalálozás Kilépés vonulás 0 0 0 0 1 0 0 0 0 3 0 0 0 0 5 0 0 0 0 4 0 0 0 0 8 0 0 0 0 12 0 0 0 0 18 0 0 0 0 27 0 0 0 2 36 0 0 0 0 47 0 0 0 0 37 0 0 0 1 52 0 0 0 1 66 0 0 0 4 78 0 0 0 0 93 0 0 0 2 90 0 0 0 7 121 0 0 0 4 133 0 0 0 4 110 0 1 0 6 137 0 0 0 3 104 0 1 0 3 122 0 0 0 4 143 0 0 0 3 135 0 1 0 6 122 0 1 0 1 91 0 0 0 5 87 0 0 1 6 83 0 0 0 1 89 0 0 1 2 75 0 0 0 2 79 0 0 0 3 88 0 0 2 1 89 0 0 0 3 87 3 0 0 2 99 8 1 0 3 83 19 0 0 0 93 18 0 1 4 86 18 0 1 1 49 8 0 0 0 23 6 0 0 0 19 3 0 0 0 6 1 0 0 0 7 1 0 0 0 7 2 0 0 0 9 1 0 0 0 5 2 0 0 0 2 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 34
71 73 75 78 79 Összes
1 2 1 1 1 3 096
0 0 0 0 0 52
0 0 0 0 0 8
0 0 0 0 0 90
0 0 0 0 0 5
0 0 0 0 0 6
0 0 0 0 0 84
1 2 1 1 1 2 971
B) A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként (2013.01.01-2013.12.31.) 1. Egyösszegű szolgáltatás Kor (év)
55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 Összesen
Év elején
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt
1 3 8 22 14 4 2 5 1 0 0 1 0 2 0 63
0 1 1 2 8 14 6 4 2 1 1 0 1 0 0 41
Elhalálozás
0 3 8 19 18 18 8 6 3 1 1 1 1 1 0 88
Év végén
Egyéb ok
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 1 1 5 4 0 0 3 0 0 0 0 0 1 0 16
2. Határozott időtartamú járadék a) 3 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 66 62 Összesen:
Év elején 1 1 2
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt 0 0 0
Elhalálozás 1 0 1
Év végén
Egyéb ok 0 0 0
0 0 0
0 1 1
b) 6 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 68 Összesen:
Év elején 1 1
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt 0 0
Elhalálozás 1 1
35
Év végén
Egyéb ok 0 0
0 0
0 0
c) 10 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 75 Összesen:
Év elején 1 1
Év közben megszűnt
Új igénybevétel
Lejárt
Elhalálozás
Egyéb ok
Év végén 1 1
d) Egyösszegű és 3 éves járadék havi kifizetéssel Kor (év) 67 66 65 63 58 Összesen:
Év elején 1 0 0 0 0 1
e) Egyösszegű
Kor (év) 64 Összesen:
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt 1 1 1 1 1 5
Elhalálozás
Egyéb ok
Év végén
2 1 1 1 0 5
0 0 0 0 1 1
és 4 éves járadék havi kifizetéssel
Év elején 0 0
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt 1 1
Elhalálozás
Egyéb ok
Év végén
0 0
1 1
Határozott időtartamra szóló járadék összesen
Kor (év) 58 62 63 64 65 66 67 68 75 Összesen:
Év elején 0 1 0 0 0 1 1 1 1 5
Új igénybevétel
Év közben megszűnt Lejárt
Elhalálozás
1 1 1 1 1 1 0
1
6
7
1 2 2 1
36
Egyéb ok
Év végén 1 1 0 1 0 0 0 0 1 4
3.sz. melléklet
A pénztár portfolió állománya 2013.12.31-én könyv szerinti értéken és piaci értéken 1. választható portfolió
Sorszám
001 002 003 004 005 006
PSZÁF kód
72OB1 72OB2 72OB21 72OB211 72OB212 72OB212001
Megnevezés
Ár (eFt) illetve árfolyam (%)
1 a
2 b
3 c
Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Darabszám Portfólió azonosító illetve kötvény kódja névértéke
4 d 0001
5 e
Könyv szerinti érték
Piaci érték
6 f
7 g
Portfólió azonosító kódja
11742001-20034508
0001
72OB212002
10401000-495754353561019
0001
23
23
0002
72OB212003
10201099-40901015
0001
-
-
0002
72OB212004
10401000-4957545353561026
0001
-
-
0002
10201006-50163803
0001
-
-
0002
007
72OB213
008 009
72OB213001 72OB213002 72OB22
010
72OB221
011
72OB22101
012
72OB22102
013 014
72OB22103 72OB22103001 72OB22104
Lekötött betét (betétszerződés): betétszámlán lekötött pénzösszeg
hitelintézeti 6268334 6298365
0001 0001
Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír 0001 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
37
0
Darabszám illetve kötvény névértéke
8 h 0002
672 113 21 276 14 846 14 823
72OB212005
015
ISIN/ azonosító kód
Tétel neve
2. választható p
715 102 21 281 14 846 14 823
0002
Könyv é
9 i
24
6 430
6 435
6 430 639 703
6 435 682 225
614 249
654 340
17
614 249
654 340
15
-
-
-
-
-
-
0002 0002
23
1
0002
0
016
72OB22104001
017
72OB22105
018
72OB22105001
019
72OB22106
020
72OB22106001
021
72OB22107
022
72OB22107001
023
72OB22108
024
72OB22108001
0001
0001
0001 Magyarországon bejegyzett hitelintézet nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0001
0001
026
72OB22110
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
027 028
72OB22110001 72OB222
029
72OB2221
030
72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006 72OB2221007
72OB2222001
033
72OB2223
034
72OB2223001
035
72OB2224
0
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
72OB22109
032
0
által
025
72OB2222
0
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
Magyarországi helyi önkormányzat nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
031
0
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
által
0001
0
Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867 HU0000123096
0,617000 1,141000 0,314000 14,475000 4,100000 0,344000 4,399000
0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001
0 0 0 0 0 0 0
Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0001
0
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0001 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
38
0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0002
0
0002
0
0002
0
0002
0
0002
0
0002
0
0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002
289 435 6635 469 1507 148 1060
0002
0
0002
0
036
72OB2224001
0001
037
72OB223
Befektetési jegyek, befektetési értékpapír
038
72OB2231
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
039
72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008
040
72OB2232
041
72OB2232001
042
72OB2233
043
72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004
044
72OB2234
045 046 047 048
72OB2234001 72OB2235 72OB2235001 72OB224
049
72OB2241
050
72OB2242
051 052 053 054 055 056 057 058 059 060
72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27
illetve
egyéb
0
kollektív
-
-
0002
0
-
HU0000701537 HU0000705991 HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108
0,001816 0,001095 0,001115 0,001095 0,002892 0,001031 0,001554 0,001230
0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001 0001
0 0 0 0 0 0 0 0
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye HU0000703160
0,0021098
0001
0
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot LU0154139132 LU0274208692 US4642882579 US4642866572
0,11044 0,03092 0,05762 0,03769
0001 0001 0001 0001
0 0 0 0
Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0001
0
0001
0
Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél 0001 Határidős ügyletek 0001 Opciós ügyletek 0001 Repó ügyletek 0001 SWAP ügyletek 0001 Ingatlan
39
5
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
25 454
27 885
25 454
27 885
-
-
-
-
3 0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002 0002
68016613 67576 28949 86603448 13205518 12911605 8796264 0
0002
49216391
1
1 0002 0002 0002 0002
0 2150 5551 8179
0002
0
0002
0
0002 0002 0002 0002 0002
061 062 063 064 065
72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001
066
72OB30
067
72OB30001
068
72OB31
069 070 071 072 073
72OB31001 72OB32 72OB32001 72OB33 72OB33001
0001
11 134 11 134 -
Tagi kölcsön 0001
40
Kockázatitőkealap-jegy 0001 Értékpapír-kölcsönzési követelések
ügyletekből
származó 0001
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0001 Követelés értékpapír ügyletekből 0001 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0001
11 596 11 596 -
-
-
-
-
-
-
-
-
0002 0002
173
0002
0002
0002 0002 0002
Fő 074
72OB4
A portfóliót választó tagok száma
420
2053
3. választható portfolió
Sorszám
001 002 003 004 005 006
PSZÁF kód
72OB1 72OB2 72OB21 72OB211 72OB212 72OB212001
Megnevezés
ISIN/ azonosító kód
Tétel neve
Ár (eFt) illetve árfolyam (%)
1 a
2 b
3 c
Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Portfólió Darabszám Könyv szerinti azonosító illetve kötvény érték kódja névértéke
12 l 0003
13 m
14 n 536 613 303 20 -
Piaci érték
Darabszám illetve kötvény névértéke
15 o
47 ba
48 bb
0
-
0
23
-
-
0
820
0003
20
21
0
20
0003
-
-
0
30
0003
72OB212002
10401000-495754353561019
0003
-
72OB212003
10201099-40901015
0003
72OB212004
10401000-4957545353561026
72OB212005
10201006-50163803
616 257 304 21 -
Könyv szerint érték
3 648 153 46 999 15 716 14 823
11742001-20034508
40
Fedezeti portfólió ö
007
72OB213
008 009
72OB213001 72OB213002 72OB22
010
72OB221
011
72OB22101
012
72OB22102
013 014
72OB22103 72OB22103001
015
72OB22104
016
72OB22104001
017
72OB22105
018
72OB22105001
019
72OB22106
020
72OB22106001
021
72OB22107
022
72OB22107001
023
72OB22108
024
72OB22108001
Lekötött betét (betétszerződés): betétszámlán lekötött pénzösszeg
hitelintézeti 6268334 6298365
0003 0003
Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
283
283
31 283
283 525 716
283 604 760
309 642
336 891
2 667 325
309 642
336 891
2 518 677
0 0
-
-
148 648
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Külföldi állampapír 0003
0
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0003
0
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003
0
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003 Magyarországon bejegyzett hitelintézet nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
által 0003
0
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003
025
72OB22109
Magyarországi helyi önkormányzat nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
026
72OB22110
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
027 028
72OB22110001 72OB222
029
72OB2221
030
72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006
0
által
0003
0
Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867
0,617000 1,141000 0,314000 14,475000 4,100000 0,344000
41
0003 0003 0003 0003 0003 0003
0 0 0 0 0 0
283 31 000 3 540 124
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
0
-
20 465 20 465
289 435 6635 469 1507 148
279 335 2 765 7 531 5 499 135
72OB2221007
031
72OB2222
032
72OB2222001
033
72OB2223
034
72OB2223001
035
72OB2224
036
72OB2224001
HU0000123096
4,399000
0003
0
Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
0003 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0003 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0003
037
72OB223
Befektetési jegyek, befektetési értékpapír
illetve
egyéb
kollektív
038
72OB2231
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
039
72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008
040
72OB2232
041
72OB2232001
HU0000701537 HU0000705991 HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108
0,001816 0,001095 0,001115 0,001095 0,002892 0,001031 0,001554 0,001230
0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003
0 0 0 0 23314025 48148259 8796264 27961245
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye HU0000703160
0,0021098
0003
0
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
042
72OB2233
043
72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004
044
72OB2234
Külföldön bejegyzett befektetési jegye
045 046 047
72OB2234001 72OB2235 72OB2235001
Egyéb kollektív befektetési értékpapír
LU0154139132 LU0274208692 US4642882579 US4642866572 ingatlan
befektetési
0,11044 0,03092 0,05762 0,03769
0003 0003 0003 0003
1650 3850 0 0
alap 0003 0003
42
0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1060
3 921
-
0
-
0
-
-
0
-
203 962
254 600
727 404
137 390
165 150
444 774
52 374 47 808 9 208 28 000
67 431 49 647 13 674 34 398
-
-
-
-
66 572
89 450
41 795 24 777 -
54 105 35 345 -
-
-
-
-
68016613 67576 28949 86603448 36519543 61059864 17592528 27961245
128 190 16 084 9 579 93 323 89 874 61 308 18 416 28 000 65 316
49216391
65 316 217 314
1650 6000 5551 8179
41 795 38 613 64 363 72 543 -
0 0
-
048
72OB224
049
72OB2241
050
72OB2242
051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065
72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001
066
72OB30
067
72OB30001
068
72OB31
069 070 071 072 073
72OB31001 72OB32 72OB32001 72OB33 72OB33001
Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
12 112
13 269
124 930
12 112
13 269
124 930
Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél
0003
10 594 10 594 -
Határidős ügyletek 0003 Opciós ügyletek 0003 Repó ügyletek 0003 SWAP ügyletek 0003 Ingatlan 0003 Tagi kölcsön 0003
43
Kockázatitőkealap-jegy 0003 Értékpapír-kölcsönzési követelések
ügyletekből
származó 0003
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0003 Követelés értékpapír ügyletekből 0003 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0003
11 193 11 193 -
-
-
-
-
-
-
-
-
0 0 0 0 0 0 256 0
4 406 4 406 59 439 59 439 -
0
-
0 0 2
2 815 2 815
Fő 074
Sorszám
72OB4
PSZÁF kód
A portfóliót választó tagok száma
498
Megnevezés
Működési portfólió összesen
43
Likviditási és kockázati portfólió öss
001 002 003 004 005 006
72OB1 72OB2 72OB21 72OB211 72OB212 72OB212001
ISIN/ azonosító kód
Tétel neve
Ár (eFt) illetve árfolyam (%)
Darabszám illetve kötvény névértéke
1 a
2 b
3 c
50 bd
Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Könyv szerinti érték
51 be
52 bf
29 730 29 730 371 2 667 2 667
11742001-20034508
Piaci érték
29 771 29 771 371 2 667 2 667
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
53 bg
54 bh 20 043 20 043 18 18
72OB212002
10401000-495754353561019
-
-
-
72OB212003
10201099-40901015
-
-
-
72OB212004
10401000-4957545353561026
-
-
-
10201006-50163803
-
-
-
72OB212005 007
72OB213
008 009
72OB213001 72OB213002 72OB22
010
72OB221
011
72OB22101
012
72OB22102
013 014
72OB22103 72OB22103001
015
72OB22104
016
72OB22104001
017
72OB22105
018
72OB22105001
Lekötött betét (betétszerződés): betétszámlán lekötött pénzösszeg
hitelintézeti 6268334 6298365
Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
44
26 692
26 733
20 025
26 692 -
26 733 -
20 025 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
P
019
72OB22106
020
72OB22106001
021
72OB22107
022
72OB22107001
023
72OB22108
024
72OB22108001
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
által
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
025
72OB22109
Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
026
72OB22110
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
027 028
72OB22110001 72OB222
029
72OB2221
030
72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006 72OB2221007
031
72OB2222
032
72OB2222001
033
72OB2223
034
72OB2223001
035
72OB2224
036
72OB2224001
037
72OB223
Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867 HU0000123096
0,617000 1,141000 0,314000 14,475000 4,100000 0,344000 4,399000
Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
Befektetési jegyek, befektetési értékpapír
illetve
egyéb
kollektív
45
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
038
72OB2231
039
72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008
040
72OB2232
041
72OB2232001
042
72OB2233
043
72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004
044
72OB2234
045 046 047 048
72OB2234001 72OB2235 72OB2235001 72OB224
049
72OB2241
050
72OB2242
051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063
72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB28 72OB28001
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot HU0000701537 HU0000705991 HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108
0,001816 0,001095 0,001115 0,001095 0,002892 0,001031 0,001554 0,001230
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye HU0000703160
0,0021098
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot LU0154139132 LU0274208692 US4642882579 US4642866572 Külföldön bejegyzett befektetési jegye
ingatlan
befektetési
0,11044 0,03092 0,05762 0,03769
alap
Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél
Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repó ügyletek SWAP ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön
46
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
064 065
72OB29 72OB29001
066
72OB30
067
72OB30001
068
72OB31
069 070 071 072 073
72OB31001 72OB32 72OB32001 72OB33 72OB33001
074
72OB4
Kockázatitőkealap-jegy Értékpapír-kölcsönzési követelések
ügyletekből
származó
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
A portfóliót választó tagok száma
Azonosítatlan (függő) befizetések
Sorszám
001 002 003 004 005 006
PSZÁF kód
72OB1 72OB2 72OB21 72OB211 72OB212 72OB212001
Megnevezés
Portfóliók összesen
ISIN/ azonosító kód
Tétel neve
Ár (eFt) illetve árfolyam (%)
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
Piaci érték
Darabszám illetve kötvény névértéke
Könyv szerinti érték
Piaci érték
1 a
2 b
3 c
56 bj
57 bk
58 bl
59 bm
60 bn
61 bo
Portfólió azonosító kódja Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla 11742001-20034508
0
3 697 926 96 772 371 18 401 17 508
72OB212002
10401000-495754353561019
0
23
23
72OB212003
10201099-40901015
0
820
814
72OB212004
10401000-4957545353561026
0
20
21
10201006-50163803
0
30
30
78 000
78 097
47 000
47 072
72OB212005 007
72OB213
008
72OB213001
Lekötött betét (betétszerződés): betétszámlán lekötött pénzösszeg
hitelintézeti 6268334
0
47
4 088 585 96 864 371 18 396 17 508
009
72OB213002 72OB22
010
72OB221
011
72OB22101
012
72OB22102
013 014
72OB22103 72OB22103001
015
72OB22104
016
72OB22104001
017
72OB22105
018
72OB22105001
019
72OB22106
020
72OB22106001
021
72OB22107
022
72OB22107001
023
72OB22108
024
72OB22108001
6298365
0
Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír 0 Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal 0 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
által 0
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0
025
72OB22109
Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
026
72OB22110
Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
027 028
72OB22110001 72OB222
029
72OB2221
030
72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006 72OB2221007
0 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867 HU0000123096
0,617000 1,141000 0,314000 14,475000 4,100000 0,344000 4,399000
48
289 435 6635 469 1507 148 1060
31 000 3 540 124
31 025 3 927 780
2 667 325
2 950 023
2 518 677
2 783 650
148 648
166 373
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
20 465
20 439
20 465
20 439
279 335 2 765 7 531 5 499 135 3 921
178 496 2 083 6 789 6 179 51 4 663
031
72OB2222
032
72OB2222001
033
72OB2223
034
72OB2223001
035
72OB2224
036
72OB2224001
Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya
0 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0
037
72OB223
Befektetési jegyek, befektetési értékpapír
038
72OB2231
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
039
72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008
040
72OB2232
041
72OB2232001
042
72OB2233
043
72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004
044
72OB2234
045 046 047 048
72OB2234001 72OB2235 72OB2235001 72OB224
illetve
egyéb
kollektív
HU0000701537 HU0000705991 HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108
0,001816 0,001095 0,001115 0,001095 0,002892 0,001031 0,001554 0,001230
68016613 67576 28949 86603448 36519543 61059864 17592528 27961245
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye HU0000703160
0,0021098
49216391
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot LU0154139132 LU0274208692 US4642882579 US4642866572 Külföldön bejegyzett befektetési jegye
ingatlan
befektetési
0,11044 0,03092 0,05762 0,03769
1650 6000 5551 8179
alap
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
727 404
822 672
444 774
474 181
128 190 16 084 9 579 93 323 89 874 61 308 18 416 28 000
123 505 15 960 9 579 94 805 105 626 62 960 27 348 34 398
65 316
103 837
65 316
103 837
217 314
244 654
41 795 38 613 64 363 72 543
54 105 55 083 68 982 66 484
0
Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0 Jelzáloglevél
49
124 930
134 646
049
72OB2241
Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél
050
72OB2242
Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél
051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065
72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001
066
72OB30
067
72OB30001
068
72OB31
069 070 071 072 073
72OB31001 72OB32 72OB32001 72OB33 72OB33001
074
72OB4
124 930
0
Határidős ügyletek 0 Opciós ügyletek 0 Repó ügyletek 0 SWAP ügyletek 0 Ingatlan 0 Tagi kölcsön 256 Kockázatitőkealap-jegy 0 Értékpapír-kölcsönzési követelések
ügyletekből
származó 0
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0 Követelés értékpapír ügyletekből 0 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 2 A portfóliót választó tagok száma
50
4 406 4 406 59 439 59 439 -
134 646
4 406 4 406 62 350 62 350 -
-
-
-
-
-
-
2 815 2 815
2 815 2 815
