ÉVES BESZÁMOLÓ Kiegészítő melléklet

Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára

ÉVES BESZÁMOLÓ

2014. Kiegészítő melléklet A pénztár adatai Név: Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára Székhely: 1132 Budapest, Visegrádi u. 49. Bírósági bejegyzés: Fővárosi Bíróság 11.Pk.61279/1996/2 (1996.12.11.) Tevékenységi (felügyeleti) engedély: E/286. - ÖKBPF/4310/96 (1996.12.17.)

A pénztár tisztségviselői Az igazgatótanács tagjai (lakcímük): Keömley-Horváth Zsolt – elnök (1014 Budapest, Fortuna u. 3.) Balogné Czirok Anikó (6728 Szeged, Algyői út 16.) Dr. Taskovics István (6000 Kecskemét, Kalász u 57.) Dr. Papp Gabriella (1145 Budapest, Bácskai u. 35.) Dr. Fürediné Kerkai Valéria (8900 Zalaegerszeg, Lépcsősor u. 29.) Dr. Jancsó Gábor Máté (1145 Budapest, Szugló u. 68.) Turcsiné Bőcs Györgyi ( 1186 Budapest Sina Simon stny 24.I/4.) Az ellenőrző bizottság tagjai (lakcímük): Mintál Mihály – elnök (7632 Pécs, Nagy Imre út 84.) Czuppon Rita (8981 Gellénháza, Napsugár u. 17.) Lampert Ildikó (2095 Pilisszántó, Béke u. 55.) Melcher Mártonné (2022 Tahitótfalu, Gombaszögi u. 4/a.) Dr. Smahulya György - munkáltatói képviselet (1048 Budapest, Tófalva u. 6/b.)

A pénztár könyvvizsgálója: Virsik és Társa Adószakértő, Könyvvizsgáló és Szolgáltató Kft., 2800 Tatabánya, Szent Borbála tér 6., MKVK-000580, a személyében felelős könyvvizsgáló Virsik Teréz MKVK-000328. A 2014. évi beszámoló auditálásáért megállapított könyvvizsgálói díj bruttó 1 544 320 Ft. A könyvvizsgáló a beszámoló auditálásán kívül egyéb szolgáltatást a Pénztár részére nem végzett.

A könyvviteli szolgáltatásért felelős személy: Kőhalmi István, regisztr. száma: 124610

1

Bevezető A Pénztár az éves pénztári beszámolót az üzleti évről december 31-i fordulónappal készíti el. A Pénztár a könyvvizsgáló által is auditált éves pénztári beszámolót legkésőbb a tárgyévet követő év május 31-ig juttatja el a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéhez. A mérlegkészítés időpontja az üzleti évet követő év január 25. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tulajdonosok (pénztártagság), a Pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a Felügyelet részére a Pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a Pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható és valós összképet tükrözik. Az éves pénztári beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a keltezés feltüntetésével az igazgatótanács elnöke írja alá. A Pénztár az éves beszámolóval egyidejűleg üzleti jelentést is készít, amelyben az éves beszámoló adatainak értékelésével úgy mutatja be a Pénztár vagyoni, jövedelmi helyzetét, a céltartalékok alakulását és a befektetéseket, hogy a Pénztár jövőbeni helyzetének megítéléséhez, valamint a Pénztár előrelátható fejlődésére vonatkozóan a Pénztár tagjai a tényleges körülményeknek megfelelő képet kapjanak. Az üzleti jelentés tartalmazza továbbá a mérleg fordulónapja után a mérlegkészítésig bekövetkezett lényeges események, a különösen jelentős folyamatok bemutatását, valamint a Pénztár taglétszámának és vagyonának előrejelzését a várható fejlődésre, a gazdasági környezet várható változásaira tekintettel. A Pénztár mérlege, eredménykimutatása, cash-flow kimutatása, tartalékainak állományváltozási- és taglétszám-kimutatása a Magyar Nemzeti Bank által kiadott formátumban, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény szabályainak figyelembevételével, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.), valamint az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendeletek előírásai szerint készült el. A mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet a pénztár működését a jogszabályi követelményeknek megfelelően mutatják be. A Pénztár a jogszabályokban meghatározott könyvvezetési, értékelési és beszámolási elvektől, eljárásoktól nem tért el. A számviteli törvény 54.§ (8)–(9) által lehetővé tett értékelési eljárást a lejáratig tartott állami illetve jegybanki kibocsátású értékpapírokra a Pénztár nem alkalmazza. A Pénztár befektetései között értékpapír-kölcsönzési ügyletből származó követelések 2014-ben nem voltak. Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítésére vonatkozó előírások az előző évekhez képest nem változtak. Az értékelési különbözet 2003-tól magában foglalja az időarányosan járó kamatot, a járó osztalékot, a devizaárfolyam-különbözetet, valamint az egyéb piaci árhatásból (értékítéletből) adódó értékkülönbözetet, így az értékelési különbözet összege negatív előjelű is lehet. Az értékelési különbözet az adott eszközcsoporton belül elkülönítetten értékelési különbözetként, a források között a működési, fedezeti, illetve likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. Az eszközök könyv szerinti értéke 2

nem tartalmazza az értékelési különbözetet, az eszközök piaci értéke a könyv szerinti érték és az értékelési különbözet összege. Az értékelési különbözet az egyéni számlákon és szolgáltatási tartalékon jóváírásra kerül. A hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok, a tulajdoni részesedést jelentő befektetések, a diszkontértékpapírok, valamint a továbbértékesítés céljára beszerzett, áruk között kimutatott ingatlanok esetében a könyv szerinti érték a számviteli törvény szerinti beszerzési érték, a tartós befektetési célú ingatlanok esetében pedig az értékcsökkenéssel csökkentett beszerzési érték.

A) A mérleg és az eredménykimutatás adatainak magyarázata A pénztár mérlegét a 73OME és a 73OMF táblák, eredménykimutatását a 73OA-C táblák tartalmazzák. A mérleg és eredménykimutatás egyes soraiban található adatok a Bevezetőben elmondottak alapján az előző év megfelelő adataival összehasonlíthatók. Mérleg A mérlegben eszközként kell kimutatni a pénztár rendelkezésére bocsátott, a pénztár működését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás és a likviditás fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A mérlegben szereplő valamennyi eszközt céljuknak megfelelően működési, fedezeti és likviditási célú eszközökbe kell sorolni és az analitikus nyilvántartásban is ennek megfelelően kell kimutatni. A mérlegben szereplő befektetett pénzügyi eszközök, a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok, a pénzeszközök közül az elkülönített betétszámlák (vagyonkezelői alszámlák), a lekötött betétek egy része, valamint a tagdíjkövetelések egy része (a tagdíjak fedezeti tartalékra jutó része) és a tagi kölcsön fedezeti, minden más eszköz működési és likviditási célú eszköz. A befektetett eszközök, értékpapírok és pénzeszközök értékelési különbözete (ÉK) kizárólag azonos összegben és egyidejűleg változhat a mérleg forrás oldalán kimutatott működési (M), fedezeti (F) és likviditási (L) céltartalékain belül kimutatott értékelési különbözetből képzett céltartalékokkal (CT). A tagi kölcsönök időarányosan járó kamata külön nincs kimutatva a mérlegben, azt a mérleg tagi kölcsön sorában feltüntetett összeg tartalmazza, így a Pénztár mérlegében a fenti összefüggés az alábbiak szerint teljesül: Eszköz

Forrás

Befektetett pénzügyi eszk. ÉK: Forgatási célú értékpapírok ÉK:

0 M portfólió. ÉK-ből képz. CT:

56

428 356 F (egyéni szl) p.ÉK-ből k. CT:

430 340

56 F (szolg. szl) p.ÉK-ből k. CT:

834

2 818 L portfolió. ÉK-ből képz. CT:

0

Pénzeszközök ÉK: Tagi kölcsön időarányos kamata

Összesen: 431 230

431 230

a) Eszközök A pénztár saját tulajdonában lévő immateriális javak a pénztárügyviteli szoftverek (tagnyilvántartó-, könyvelő- és bérprogram), tárgyi eszköz pedig 1 db páncélszekrény, 4 3

db lemezszekrény, 1 db scanner, 1 db hordozható winchester (pendrive), 1 db 8 portos switch, 1 db kétrészes iratszekrény 2 db irattartó polccal, 2 db különálló irattartó polc, egy IBM/3500 fileszerver, 1 db LG mobiltelefon, 1 db digitális hangrögzítő és 2 db külső merevlemez. Könyvszerinti értékük 2014.12.31-én 0 Ft A tárgyévben a minden évben megvásárlandó bérszámfejtési szoftvert (113 eFt értékben), a domain név hosszabítást (4 eFt értékben) a Pénztár használatba vételkor egyösszegben leírta. Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékelése nettó értéken történt. Immateriális javak 2014. évi alakulása:

Megnevezés

Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

579 579 0

ezer Ft-ban Záró állomány

Tárgyévi csökkenés

117 117 0

0 0 0

696 696 0

Tárgyi eszközök – Ügyviteli és számítástechnikai berendezések, egyéb gépek, berendezések, felszerelések, beruházások 2014. évi alakulása:

Megnevezés

Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

1 892 1 892 0

ezer Ft-ban Záró állomány

Tárgyévi csökkenés 0 0 0

0 0 0

1 892 1 892 0

Az IT 5/2010.02.25.sz. határozata értelmében 2010. évtől a Pénztár – általános szabályként - valamennyi vásárolt értékpapírt a forgóeszközök között tartja nyilván. Az általános szabálytól abban az esetben tér el a pénztár, ha valamely értékpapír megvásárlása előtt vagyonkezelőinek írásban olyan értelmű utasítást ad, hogy az adott értékpapírt a pénztár hosszútávú befektetésnek szánja és mindaddig a pénztár befektetési portfoliójában kívánja tartani, amíg erre vonatkozóan ettől eltérően nem rendelkezik, vagy időközben az értékpapír - lejárata folytán - a portfolióból kikerül. Ebben az esetben az adott értékpapír a befektetett eszközök közé sorolandó. A Pénztár 2014-ben az általános szabálytól nem tért el. A mérleg értékpapír soraiban a beszerzési (könyv szerinti) értékek szerepelnek.

A mérlegben az értékpapírok értékelési különbözet sorában található összeg az eszközök piaci értékének és könyv szerinti (beszerzési) értékének különbözete, amely 2003. évtől kezdődően negatív érték is lehet.

4

Az értékpapírok értékelési különbözetének (ÉK) alakulása mérlegtételek szerint: ezer Ft Értékpapírok Nyitó állomány

Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Változás Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Záró állomány Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék.

392 062 71 334 316 322 4 406 0 36 294 -15 061 70 290 - 18 935 0 428 356 56 273 386 612 -14 529 0

Az eszközök értékelési különbözetének alakulása az értékelési különbözet összetevői szerint:

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Időarányosan járó kamat 71 334 0 15 061 56 273

Egyéb piaci Deviza árf. árhatás különbözet 316 322 4 406 70 290 0 18 935 386 612 -14 529

ezer Ft Összesen

Járó osztalék 0 0 0 0

392 062 70 290 33 996 428 356

A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értékelési különbözetén kívül még a pénzeszközöknél került sor értékelési különbözet elszámolására. A pénzeszközök esetében – annak záróállományát tekintve - ez 56 ezer Ft, amely a három tartalékhoz tartozó lekötött betétek, valamint a fedezeti tartalékhoz tartozó befektetési számlák után járó megszolgált, de még nem realizált kamat összegével azonos. (Értékelési különbözet jellegű a tagi kölcsön időarányosan járó kamata – 2 818 ezer Ft - is, azonban a számviteli előírások miatt ez a nyújtott tagi kölcsönökkel együtt került kimutatásra.) Értékhelyesbítés elszámolására egyetlen eszköznél sem került sor. A követelések között a tagdíjkövetelések összege – 15 138 eFt – a 2014. évre előírt, de csak a mérlegfordulónapot követően 2015. január 25-ig befolyt tagdíjakat (13 453 eFt), valamint az előírt, de meg nem fizetett tagdíjak összegét tartalmazza. Ez utóbbi 1 685 eFt. A tagi kölcsönökből eredő követelések állománya 67 332 eFt, ami az előző évihez (62 351 eFt) képest 4 981 ezer Ft-os (7,99 %-os) növekedést jelent. A 67 332 Ft-os követelésállományból az időarányosan járó kamat összege 2 818 e Ft. 2014-ben a kölcsöntartozásnak – vissza nem fizetés miatt – az egyéni számla terhére történő elszámolására 17 esetben, összesen 4 167 ezer Ft összegben került sor.

5

A tagi lekötést igénybevevő tagok száma és összege a 2013. év végi adatokhoz képest az alábbiakban változott: 1 fő – vissza nem fizetés miatt – az egyéni számla terhére történő elszámolása után 888 ezer Ft zárolását feloldottuk, 2 fő hitelt vett fel,így 7 765 eFt került zárolás alá. Év 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014.

Tagi lekötés Igénybevevő tagok (fő) Összege (mFt) 4 6,5 28 31 39 41 28 31 21 21 19 21 7 8 4 6 5 12,5

Az aktív időbeli elhatárolások közül a költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásaként kimutatott 19 ezer Ft a 2014.09.16-2015.09.15-ig tartó időszakra kifizetett fokozott biztonságú aláírói tanúsítvány 2015-re eső időarányos részét (12 eFt), valamint a webhoszting szolgáltatás 2015-re eső időarányos részét (7 eFt) tartalmazza. b) Források A tartalék tőke (működési tartalék) a működési tevékenység eredményének halmozott összegét, valamint a közvetlenül a tartalék javára jóváírt tételeket – a nem fizető tagoktól levont működési tagdíj-hányadot – tartalmazza:

Tartaléktőke nyitó értéke: Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Likviditási tartalékból átcsoportosított összeg: Tartalék tőke:

44 109 -20 169 934 20 623 45 497

A saját tőke 2003-tól csak a tartalék tőke, valamint a működési tevékenység (tárgyévi) mérleg szerinti eredményét tartalmazza. (A korábban a saját tőke részét képező értékelési különbözet tartaléka megszűnt, 2003-tól az a céltartalékok között az adott tartalékhoz tartozó értékelési különbözetből képzett céltartalékokban jelenik meg.) Megnevezés Tartaléktőke : Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Saját tőke:

Ezer Ft 45 497 -13 912 31 585

A saját tőke nyitó értékéből levezetve: Saját tőke nyitó értéke: Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Likviditási tartalékból átcsoportosított összeg: Saját tőke:

23 940 -13 912 934 20 623 31 585

6

A Pénztárnak nincs olyan jövőbeni kötelezettsége, melyre céltartalékot kellett volna képeznie, így a működési céltartalék csak a működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék összegét tartalmazza, amely a működési tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált 56 eFt kamat összegével azonos. A fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék az előző évhez képest 42 229 eFt-tal növekedett az alábbi levezetés szerint: ezer Ft Real. hozambevételekből képzett CT 2013. év végén (Nyitó):

357 851

2014-ben felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):

290 413

A tagdíj nem-fizetőktől a működési és likviditási tartalékba – a realizált hozam terhére – átvezetett összeg (-): Átlépők hozott hozama (+): Átlépőknek, kilépőknek, 10 év utáni kifizetést igénylőknek kifizetett realizált hozam (-) Kedvezményezetteknek kifizetett realizált hozam (-):

950 1 338 129 479 2 290

Realizált hozam terhére tagoknak, kedvezményezetteknek kifizetett értékelési különbözet (-):

89 804

Szolgáltatási tartalékba átvezetett realizált hozam és realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet (-) :

26 999

Egyéni szlák és azonosítatlan befiz. közötti hozamátvez. (+) Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2014. végén:

0 400 080

Hasonló levezetéssel adódik a szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek 950 eFt-os csökkenése: Hozambevételekből képzett céltartalék 2013. év végén (Nyitó): 2014-ban felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):

ezer Ft 7 337 1 726

Egyéni számla hozamából átvezetés a szolg. tartalékba (+):

26 999

Szolgáltatási tartalékból kifizetett realizált hozam és ÉK (-):

29 675

Realizált hozam terhére járadékosoknak kifizetett ÉK (-): Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2014. végén:

0 6 387

A likviditási céltartalékon belül a likviditási portfolió értékelési különbözete a 3/2014.12.11.sz. KKGY határozata alapján 0 Ft . A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának 1 685 eFt összege a tagdíjkövetelésként (15 138 eFt) előírt - de a mérlegkészítés időpontjáig még meg nem fizetett tagdíjak - és a tárgyévet követő év január 25 ig befolyt és tagdíjbevételként elszámolt (13 453 eFt) összeg különbözeteként adódik.

7

Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek 6 449 eFt összege azonos az egyéb rövid lejáratú kötelezettségekkel, amely a 2015. évben teljesített 2 553 eFt adó- és Tb-kötelezettséget, 2 766 eFt vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettséget, 266 eFt Felügyelettel szembeni kötelezettséget , 864 eFt letétkezelővel szembeni kötelezettséget tartalmazza. Az azonosítatlan befizetések állományának levezetését az alábbi két táblázat tartalmazza (a táblázatokban *-gal vannak jelölve a 30 napon túl azonosított tételek): Pénztártaghoz nem rendelhető téves utalások Dátum Nyitás 2014.02.03 2014.03.06 2014.03.04 2014.03.27 2014.03.28 2014.04.01 2014.04.01 2014.04.11 2014.04.30 2014.05.20 2014.05.20 2014.06.06 2014.06.10 2014.06.11 2014.06.11 2014.06.04 2014.06.16 2014.06.13 2014.06.18 2014.06.20 2014.06.20 2014.06.24 2014.06.26 2014.07.14 2014.07.15 2014.08.11 2014.09.03 2014.10.13 2014.11.11 2014.12.15 2014.12.05 2014.12.05 összesen: 2014.12.31-én:

Befizetett összeg

Dátum

0 5 000 7 700 3 500 5 600 5 600 2 800 5 600 26 323 7 700 3 500 8 400 8 400 7 700 4 900 12 000 24 000 2 100 302 591 8 400 6 300 7 700 6 300 6 300 3 500 8 400 3 500 4 250 5 000 20 000 1 114 372 30 500 5 700 1 673 636

2014.02.04 2014.03.06 2014.03.19 2014.03.28 2014.03.28 2014.04.01 2014.04.01 2014.04.16 2014.04.30 2014.05.20 2014.05.20 2014.06.10 2014.06.11 2014.06.11 2014.06.11 2014.06.12 2014.06.17 2014.06.13 2014.06.18 2014.06.20 2014.06.20 2014.06.26 2014.06.27 2014.07.14 2014.07.15 2014.08.18 2014.09.24 2014.10.16 2014.11.11 2014.12.16 2014.12.17 2014.12.19 összesen:

*30 napon túl azonosított befizetés

8

Visszautalt összeg

Különbözet 2014.12.31

0 5 000 7 700 3 500 5 600 5 600 2 800 5 600 26 323 7 700 3 500 8 400 8 400 7 700 4 900 12 000 24 000 2 100 302 591 8 400 6 300 7 700 6 300 6 300 3 500 8 400 3 500 4 250 5 000 20 000 1 114 372 30 500 5 700 1 673 636

-

Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések (téves utalások) állománycsökkenése 30 napos időtartamonkénti megbontásban:

0-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91 napon túl

Befizetés 1 673 636

Visszafizetés Különbözet 1 673 636 -

-

2014-ben nem történt munkáltató hozzájárulás-előleg utalás. 2014.12.31-én a munkáltatói azonosítatlan befizetések állománya 90 Ft, mely a Győr- Moson -Sopron Megyei Kormányhivatal Nyugdíjbiztosítási Igazgatósága munkáltatói taghoz köthető.

Az azonosítatlan ( függő ) befizetések állományának alakulása a tárgyévben: Nyitó állomány Azonosítatlan (függő) befizetések

Növekedés 90

5 707 296

Csökkenés

Záró állomány

5 707 296

90

Záró állományból negyedéven túl azonosítatlan összeg:

90

A passzív időbeli elhatárolások között a költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásának 772 eFt összege a 2014. évi könyvvizsgálati díj két negyedévi összegét (772 eFt) tartalmazza.

Eredménykimutatás A befektetési tevékenység bemutatásában az alapvető szempont az, hogy az adott bevétel vagy ráfordítás pénzügyileg realizált-e, vagy sem. A kapott kamatok és kamatjellegű bevételek csak a pénzügyileg is realizált kamatbevételeket tartalmazhatják. A felhalmozott kamatot pedig az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamon belül az időarányosan járó kamatok között kell kimutatni. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozamként kell kimutatni az adott (működési, fedezeti, likviditási) befektetési portfolió mérleg fordulónapjára, illetve negyedév utolsó napjára vonatkozóan meghatározott (kamatozó értékpapírok, illetve diszkontértékpapírok esetében a felhalmozott kamatot is tartalmazó) piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét. A befektetések értékelése során kimutatott negatív különbözetet (ha a piaci érték és a könyv szerinti érték különbözete az értékelés során negatív) az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamok között, egyéb piaci értékítéletből adódó (veszteségjellegű) különbözetként kell kimutatni. 9

A) A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménye A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménykimutatását a 73OA tábla, az éves pénzügyi terv és a működési eredménykimutatás adatainak összehasonlítását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár működési célú bevételei a tervadatoknak 105,5 %-át, a 2013. évi bevételeknek pedig az 154,7%-át érte el. A működési célú bevételek tételeiből a tagdíj jellegű bevételek a tervhez képest 6,5 %-kal csökkentek , a 2013. évhez képest 36,4 %-kal növekedtek, a tagok egyéb befizetései a tervnél 101,9 %-kal , a 2013. évinél mintegy 164,8%-kal magasabbak. Az egyéb működési célú bevételek a tervnél 2,2 %-kal alacsonyabbak, a 2013. évinél viszont 58,8 %-kal magasabbak. A befektetési tevékenység eredménye a tervhez viszonyítva 22 %- kal, az előző évhez képest pedig 78,5 %-kal csökkent a tartaléktőke és a kamatmértékek csökkenése következtében. A tartalék összbevétele tekintetében a tervhez képest 4,9 %-os, a 2013. évhez képest 40,8 %-ol volt a növekedés. A működési tevékenység összes ráfordítása 2014-ban a tervezettnél 2,1 %-kal növekedett a 2013. évinél 3,1 %-kal volt alacsonyabb. Összességében a működési tevékenység ráfordítása meghaladta a működési bevételeket, amelynek következtében a pénztár működési tartalékának mérleg szerinti eredménye 13 912 ezer Ft veszteség. Jövőbeni kötelezettségre céltartalék képzés vagy felhasználás a tárgyévben nem történt, nincs a Pénztárnak biztos jövőbeni kötelezettsége. A pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott.

Egyebek Az ellenőrzések nem tártak fel jelentős összegű hibát a pénztár kimutatásaiban.

B) Cash-flow-kimutatás A pénztár cash-flow kimutatását a 73OD tábla tartalmazza. Ennek egyes tételeire a mérleg- és eredménykimutatás-adatoknál adott magyarázatok érvényesek. A kimutatás az eszközök és források változásának a készpénzállomány változására gyakorolt hatását mutatja.

10

Sorszám

001 002 003

PSZÁF kód

Megnevezés

Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében 73OD02 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány 73OD03 változása (+/-) 73OD01

Előző év

Tárgyév

1

2

Mó d 3

c

d

z

-20 169

-13 912

0

0

0

0

12

0

0

0

004

Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek 73OD04 kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

005

73OD05

006

Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú 73OD06 lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-)

0

0

007

Készletek (készletekre adott előlegek 73OD07 kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

0

0

008

73OD08

0

0

635 3 832

21 556 -2 129

-124 482

-204 589

0

34

-4 773

-5 643

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

-1

0

3 230

-2 352

0

0

0

0

-27

27

18

386

559 224

614 743

009 010 011

Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-)

Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok 73OD11 állományváltozása (+/-)

012

Működési céltartalék állományváltozása, 73OD12 céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-)

013

73OD13

014

73OD14

015

73OD15

016

73OD16

017 018

73OD17 73OD18

019

73OD19

020

73OD20

021

73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)

022

73OD22

023 024 025

Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-)

Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása 73OD23 (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány 73OD24 változása (+/-) 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+)

11

026

73OD26

027

73OD27

028

73OD28

029

73OD29

030

73OD30

031

73OD31

032

73OD32

033

73OD33

034

73OD34

035

73OD35

036

73OD36

037

73OD37

038

73OD38

039

73OD39

040

73OD40 73OD40 1

041

042

Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár)

Számlapénz (pénztári elszámolási számla, 73OD40 éven belüli lejáratú forint és deviza 2 betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

0

0

0

0

19 689

6 259

12

17

6 050

6 103

309 031

307 004

141 205

106 541

-8 736

-5 955

855

566

12

17

0

0

0

0

0

20 623

-108

-31

-27 086

-31 311

56

61

-27 142

-31 372

C) A pénztár céltartalékainak alakulása Tartalékképzési arányok 2014-ben a tagdíjak, munkáltatói hozzájárulások és az egyéb tagi befizetések tartalékok közötti megosztásának arányai az alábbiak voltak: 2014.05.30-ig: Fedezeti tartalék 95%, 96%, 98%,

0 - 150 000 Ft közötti részre 150 001 - 300 000 Ft közötti részre 300 000 Ft fölötti részre

12

Működési tartalék 4,9%, 4,0%, 2,0%,

Likviditási tartalék 0,1% 0% 0%

A 2/2014.05.29.sz.KKGY határozat alapján 2014.06.01-tól: Fedezeti tartalék 90%, 94%,

0 – 10 000 Ft-ig 10 000 Ft fölötti részre

Működési tartalék 10%, 5,9%,

Likviditási tartalék 0% 0,1%

Az adományok esetében nem voltak egységesen érvényes arányok, a támogató rendelkezett a támogatása tartalékok közötti megosztásáról, ha a támogatási szerződés mást nem tartalmazott.

A pénztár fedezeti céltartalékának alakulása A pénztár fedezeti céltartalékának alakulását a 73OEA tábla mutatja be. Az egyéni és szolgáltatási számlákon jóváírt realizált hozambevételek a céltartalék táblázatban (73OEA) bruttó módon, a bevételek („Egyéni számlákat megillető hozambevételek”, „Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek”), illetve a ráfordítások („Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások”, „Szolgáltatási számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos kiadások”) kimutatásával szerepelnek. A pénzügyileg realizált hozam a bevételek és ráfordítások különbözete: az egyéni számlák esetében 290 413 eFt (360 755 eFt bevétel és 70 342 eFt ráfordítás), a szolgáltatási tartalék esetében 1 726 eFt (2 256 eFt bevétel és 530 eFt ráfordítás). A táblázat egyéb változás sorában az egyéni számlák esetében negatív tételként (összegként) került kimutatásra a tagdíjukat nem-fizető tagok hozamából levont és a tartaléktőkébe, valamint a likviditási tartalékba átvezetett 950 eFt, továbbá az egyéni számlával szemben érvényesített 4 167 e Ft összegű vissza nem fizetett tagi kölcsön és 826 eFt összegű vissza nem fizetett tagi lekötés, a portfolióváltás 5 eFt és a tagi kölcsön postai kézbesítése miatt felszámított 7 eFt költsége összesen tehát – 5 955 eFt. Az egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások között mutatja ki a Pénztár a tagdíjukat nem fizető pénztártagokhoz kapcsolódó tagdíjköveteléseknek hitelezési veszteségként történő leírását (5 704 eFt). A fedezeti céltartalék tárgyévi nyitó állománya 4 048 870 eFt, záró állománya 4 244 268 eFt volt – a növekedés 195 398 eFt, illetve 4,8 %. A 2014. évi pénzügyi terv 4 048 870 eFt nyitó és 3 948 443 eFt záró állománnyal, illetve 100 427 eFt csökkenéssel számolt. A fedezeti céltartalék állományának változását a bevételek, a kiadások és a nettó hozambevételek (realizált hozam és értékelési különbözet) nagyságának alakulása befolyásolja. A bevételek a tervadathoz képest 5 %-al, a 2013. évihez képest 12,5 %-al növekedtek. A kiadások a tervadathoz képest 16,1 %-al , a 2013. évihez képest 8,5 %-al csökkentek, a hozambevételek a tervadathoz képest 167,9%-al , a 2013. évihez képest 1,9%-al növekedtek.. Összegezve elmondható, hogy a fedezeti céltartalék állomány tervezetthez képesti 295 825 eFt-os növekedése a 2014. évi kifizetések tervadatokhoz képesti csökkenésének és a hozambevételek tervadathoz képesti növekedésének köszönhető.

13

A pénztár likviditási céltartalékainak alakulása A pénztár likviditási céltartalékainak alakulását a 73OEB tábla mutatja be. A likviditási tartalék tárgyévi nyitó állománya 20 074 eFt, záró állománya 0 eFt.A pénzügyi tervben előirányzott, a likviditási tartalékot érintő 2015. évi működési tartalékba történő átcsoportosítás a 3/2014.12.11.sz.KKGY határozat alapján 2014.12.31-i nappal megtörtént.Az egyéb likviditási célokra képzett céltartalék 2013. évi záró állománya ( 20 043 eFt ) és a 2014. év során képződött ( 580 eFt) összege (20 623 eFt) a tartaléktőkébe, az értékelési különbözetre képzett céltartalék záró állománya ( 31 eFt) és a 2014. évben képződött ( 3eFt) összege ( 34 eFt) a működési céltartalékba került átvezetésre.

Működési céltartalék A Pénztár jövőbeni kötelezettségekre céltartalékot nem képzett, így a működési céltartalék csak a működési portfólió értékelési különbözetéből képzett céltartalék összegét tartalmazza. A működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék nyitó állománya 37 eFt, ami a tárgyévben , a működési tartalékhoz tartozó lekötött betétek után járó megszolgált, de még nem realizált kamatnak a nyitó értékéhez képest -15 eFt összegű csökkenésével és a likviditási céltartalékból átcsoportosított ( 34 eFt ) összegével módosult, így záró állománya 56 eFt.

D) A pénztár gazdálkodása A pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények Tagsági viszony létesítésére 2014-ban is elsősorban az Országos Nyugdíjbiztosítási Főigazgatósággal (a továbbiakban: ONYF) és igazgatási szerveivel, valamint a Pénztárral személyes munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók, vagy ilyen személyek hozzátartozói jogosultak, illetve 2011. február 25-től ezen felül mindenki, aki a közszférában dolgozik vagy ilyen személy hozzátartozója. Megtarthatják a tagságukat azok a tagok - és családtagjaik is -, akiknek a foglalkoztatási jogviszonya a tagság kezdete után szűnt meg. A családtagok, illetve a már más szervezetnél foglalkoztatottak vagy önálló – egyénileg fizető – tagok száma a tagság mintegy 33 %-át teszi ki. 2010-től került sor a nyugdíjágazatban a cafetéria rendszer bevezetésére, melynek következtében a korábbi 10 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulás összege átlagosan 40 %-kal csökkent, 2011-től pedig a cafetéria keret jelentős csökkentése miatt a munkáltatói hozzájárulás további drasztikus, mintegy 86 %-os csökkenése következett be. A tagok által fizetett tagdíj és az egyéb befizetések kisebb mértékű (10, ill. 14%-os) csökkenése eredményezte a három tartalék céljára szolgáló bevételek összességében 47 %-os csökkenését. Ez a csökkenés sajnos nem állt meg, a 2013.évi bevételek a 2012.évihez képest 2%-os csökkenést mutattak. A tendencia megállítása érdekében a 2014.05.29-ei Küldöttközgyűlés a Pénztár Alapszabályát módosította: az egységes havi tagdíjat 42,8%al megemelte;a tartalékok közötti felosztási arányokat megváltoztatta és a kifizetésekkel kapcsolatos költségek tagokra történő áthárításáról döntött. Ezen intézkedések

14

következtében a tagok által fizetett tagdíjak összege 16,2%-al, a munkáltatói tagdíjhozzájárulás összege 8,8%-al, a működési célú bevételek összege 54,7%-al növekedett. 2014.12.31-én a Pénztárnak 91 munkáltatói tagja volt. A pénztár működéséhez, ügyviteléhez szükséges irodahelyiséget, valamint a tárgyi- és forgóeszközök túlnyomó részét a Pénztár részére az ONYF térítésmentesen biztosítja.

Rendkívüli események A Küldöttközgyűlés 2015.01.12-én az 1/2015.01.12.sz. KKGY határozatában Pénztárunknak a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztárba történő beolvadásáról döntött.

A pénztár alkalmazottai és vezető testületei A Pénztárnál alkalmazotti és megbízási jogviszonyban lévők: 2014 Megnevezés

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

Létszám (fő)

3

5

5

5

6

6

7

6

7

8

8

8

8

Bérktség (eFt) -ebből ügyv.

6 240 3 250

6 529 1 985

12 861 14 828 17 266 18 708 20 470 19 934 4 441 6 000 6 444 7 228 7 515 9 269

25 119 8 932

22 837 8 712

21 203 9 121

19 841 8 464

Szem.j.e..kif.* Bérjár. (eFt)

446 2 194

574 2 136

1 028 4 154

2 853 7 825

5 131 6 753

1 896 5 699

1 349 5 332

1 100 5 250

1 013 4 875

Összesen (e t)

8 880

9 239

18 043 19 593 24 413 26 805 28 820 30 411

35 797

34 721

28 798

26 522

26 011

24 236

525 4 240

1 573 5 574

1 877 6 220

1 779 6 571

4 147 6 330

19 661 8 469

* A személyi jellegű egyéb kifizetésekből 175 eFt reprezentációs költség (IT-, EB-ülések, KKGY), 360 eFt munkáltatói hozzájárulás, 344 eFt helyi utazási bérlet , eFt a munkáltatói hozzájárulás és bérlet után fizetendő adók( szja, eho).

A pénztárnál 5 fő dolgozik munkaszerződéssel (ebből 1 fő 2011.01.01-től tartós távolléten – GYED-en van) és 3 fő (biztosítás matematikus, informatikai munkatársak) megbízási szerződéssel. A Pénztár Igazgatótanácsának ellenszolgáltatás nélkül látják el.

és

Ellenőrző

Bizottságának

tagjai

feladataikat

A nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetések alakulása: Szolgált atás típus

tagok száma (fő) 2003

Egyössze gű * Járadék Egyö.+já rad. Összesen

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

55

85

94

109

165

140

238

88

241

190

88

53

9

6

6

7

5

4

4

3

3

4

4

2

1

6

5

2

6

5

91 100 116 170 144 243 97 249 Akiknek a jogviszonya szolgáltatás igénybevétele miatt a tárgyévben megszűnt

196

98

60

65 •

15

8 18 348 7 818

Szolgált atás típus

Egyössze gű Járadék Egyö.+jár ad. Összesen

összeg (e Ft) 2003

2004

2005

37 686

113 220

111 290 120 493

1 593

1 370

39 564

114 590

2006

2 495

2007

2008

2009

260 170

326 053

282 404 168 968 532 071

1 117

1 167

1 678

113 785 122 171

261 287

Szolgáltatá s típus

327 220

2010

2011

2012

2014

358 928 131 180 100198

845

1 355

1 481

1 983

992 1 058

2 577

9 765

4 069

5 700

9 033 5 285

285 826 180 088 537 621 366 611 141 205 106 541

átlagos érték (e Ft/fő) 2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

494

496

248

529

1 506

1 057

1 239

1 776

1 184

1 105

1 577

2 329

1 187

1 536

1 462

Járadék

177

228

416

240

223

292

211

339

1 259

1 138

1 053

1 537

2 272

2014 1 542

1 332

609

2013 1 261

685

Egyö.+járad.

2012 1 561

Egyösszegű

Összesen

2013

2 577

1 628

814

2 850

1 176

1 501

1 445

1 553

Az átlagos, 1 főre jutó értékek meghatározásában figyelembe vettük azon egyösszegű ill. járadék szolgáltatást igénybevevő tagjainkat is, akiknek jogviszonya a tárgyévben még nem szűnt meg, de szolgáltatásban részesültek. (A tárgyévben 65 fő egyösszegű szolgáltatást igénylő pénztártagunk közül 53 főnek szűnt meg a tagsági jogviszonya évközben.) A nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetésekkel kapcsolatban a Pénztár 3000 Ft-ot és az utalás költségét számítja fel. Ennek összege a 2014. évi 106 541 eFt összegű számlaterhelésből 203 eFt volt.

16

A 10 év kötelező várakozási idő leteltével történt kifizetések alakulása:

Év

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Kifiz. jogviszony megszűnéssel (kilépés)* Összeg Fő (eFt) 1 366 38 29 021 69 30 205 78 52 408 209 158 394 154 104 620 191 209 861 242 262 686 93 79 373 55 45 868

Teljes összeg kifizetése jogvisz. megszűnés nélkül Összeg Fő (eFt) 1 1 067 54 67 528 69 31 763 54 61 168 110 122 400 74 49 608 53 64 003 56 57 186 41 41 959 40 40 571

Részösszegű hozam és/vagy tőke kifizetés Összeg Fő (eFt) 8 4 257 973 543 862 313 186 955 439 228 113 691 224 766 506 195 147 368 141 052 478 203 526 396 179 588 381 202 801

Összesen Fő 10 1 065 451 571 1 010 734 612 776 530 476

Összeg (eFt) 5 690 640 411 248 923 341 689 505 560 349 375 414 916 523 398 300 920 280 240

* Tartalmazza azon igénylőket is, akiknek a végső elszámolása még nem történt meg és így a tagsági viszonyuk sem szűnt meg a tárgyévben.

A 10 év utáni kifizetésekkel kapcsolatban a Pénztár 3000 Ft-ot és az utalás költségét számítja fel. Ennek összege a 2014. évi 280 240 eFt összegű számlaterhelésből 1 485 eFt volt.

17

A gazdálkodást jellemző egyéb mutatók:

É1***

Mutató Tartalék tárgyévi tagdíjbevétele / Tartalék összes bevétele* működési tartalék

É2***

11 508

fedezeti tartalék likviditási tartalék Tartalék tárgyévi befektetési eredménye (hozam) / Tartalék összes bevétele* működési tartalék fedezeti tartalék likviditási tartalék Személyi jellegű ráfordítások / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Igénybevett és egyéb szolgáltatások kiadásai / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Tartalékok befektetésével kapcsolatos igénybevett szolgáltatások tárgy évi kiadásai/ Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Likviditási tartalék egyes tartalékai záróállománya/Likviditási tartalék záróállománya likviditási portfólió ÉK-ra

Előző év

Tárgyév

18 014

66,49

63,88

195 056 620 447

29,54

31,44

197

572

17,01

34,44

273

18 014

9,62

1,52

328 316 620 447

56,74

52,92

313

572

81,13

54,72

24 236

31 941

78,88

75,88

6 084

31 941

16,01

19,04

14 025

31 941

42,35

43,91

1,54 99,85

egyéb likviditási célra azonostatlan befizetések hozamára

0

Az egyéni tagi számlák (analitika) év végi átlagos záró állománya (Ft/tag) Egy tagra jutó átlagos havi befizetések értéke (összes tagdíjbefizetés és egyéb tagi befizetés együtt (analitikából)/éves átlagos taglétszám/12)**(Ft/tag

4 231 622 124

2 940

298 942 894

2 959

1 359 387 1 439 327

6 802

8 419

* Tartalékok összes bevétele = M tartalék esetében: működési célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye + ÉK F tartalék esetében: egyéni számlán jóváírt szolg. célú bev. + befektetési tev. eredménye L tartalék esetében: likviditási célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye

** Az egyéb tagi befizetés 2007. évtől kezdődően tartalmazza az adóhatósági adóvisszautalásokat is.

*** É1 jelenti az adott mutató számlálóját, É2 pedig a nevezőjét.

18

E) A pénztár tagsága A taglétszám változása:

Nyitó létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlépő más pénztárba Elhalálozott Egyéb megszűnés (kilépés) Záró létszám

2 971 63 5 53 3 10 33 2 940

A negyedévenkénti záró taglétszámok alakulása (fő): Év 2014..

Nyitó I. negyedév 2 971 2 967

II. negyedév III. negyedév IV. negyedév 2 956 2 955 2 940

A negyedévenkénti átlagos taglétszámok alakulása (fő): Év 2013.

I. negyedév 2 969

II. negyedév 2 962

III. negyedév 2 955

2007 4 250

2009 4 113

IV. negyedév 2 948

Az évi átlagos taglétszám (fő): 2002 3 928

2003 3 993

2004 4 185

2005 4 225

2006 4 301

2008 4 279

2010 3 910

2011. 3 663

2012. 3 260

A tagdíjfizetők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet A) tábla. A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet B) tábla. Fedezeti céltartalék az egyéni számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban ):

Év elején 4 037 977

Befizetés, adomány 292 131

Évközi befizetés Áthozott Szolg.szl-áról Hozam Egyéb fedezet vissza 6 258 326 817 3 685 0

Évközi kifizetés Szolgáltatási Átvitt fedezet Visszatérítés fedezetre átcsoportosítás 6 103 307 004 105 129

19

Egyéb 11 659

Év végén 4 236 973

2013 3 023

2014 2 959

Fedezeti céltartalék a szolgáltatási számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban):

Év elején 10 893

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 106 541

Évközi befizetés Egyéni számláról

3 685

R. hozam

105 129

1 726

ÉK

Átcsopl ikv- Év végén

-227

0

7 295

Hozam: realizált (nettó) hozam és értékelési különbözet együtt

Ebből: 3 éves járadék havi kifizetéssel: Évközi kifizetés Év elején 651

Szolgáltatásra

Egyéb okból

603

Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás

0

Év végén 22

70

10 éves járadék havi kifizetéssel:

Év elején 732

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 455

Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás 0

Év végén

0

43

320

Egyösszegű és 3 éves járadék havi kifizetéssel:

Év elején 2 159


Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb

2 159

Év végén

0

0

0

Egyösszegű és 4 éves járadék éves kifizetéssel:

Év elején 2 135


Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb 0

Év végén

0

172

1 768

Egyösszegű szolgáltatás:

Év elején 5 216

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 104 944

1 526

20

Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb 105 129

1 262

Év végén 5 137

A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák száma és összege A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott számlák (az ún. felelős őrzésbe vett egyéni számlák) száma az év zárónapján 384, összesített értékük 258 593 eFt. Az előző évhez (2013-ben 345 db223 419 eFt összegben) képest a bennhagyott számlák száma 11,3 %-kal (39 dbal), összegük 15,7 %-kal (35 174 eFt-tal) nőtt.

Biztosításmatematikai mérleg Biztosításmatematikai mérleg a 2014. évi beszámolóhoz készült. Várakozási idő leteltét követő kifizetésekre jogosultak A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok száma 2014.12.31-én 2 077 fő, egyéni számlájuk összesített tárgyév végi egyenlege 3 653 602 eFt. (Ezek az adatok már nem tartalmazzák a várakozási idő leteltével 2014-ban kifizetettekét.)

21

F) Befektetési tevékenység A pénztár befektetett eszközei és a forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok, részesedések értékének változása a tárgyévben könyv szerinti értéken és piaci értéken, valamint az értékelési különbözet

1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010 1996. Forgóeszköz (értékpapírok) 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 1996. Befektetett 1997. pénzügyi és 1998. forgóeszk. 1999. (é.p) együtt 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. Befektetett pénzügyi eszközök

Pénztár összesen Tárgyévi nyitó érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 0 0 0 118 276 118 645 541 430 559 222 3 741 583 318 601 916 995 572 694 591 651 1 743 1 172 400 1 223 393 1 216 1 018 005 1 055 186 6 817 988 143 1 019 467 31 324 1 016 956 1 159 015 142 059 1 443 990 1 698 047 254 057 1 688 378 1 967 793 279 415 1 195 707 1 441 154 245 447 1 483 106 1 059 371 -423 735 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062

22

e Ft-ban Tárgyévi záró érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 2 495 806 2 685 517 189 711 0 0 0 118 276 118 645 541 430 559 222 3 741 583 318 601 916 995 572 694 591 651 1 743 1 216 1 172 400 1 223 393 1 018 005 1 055 186 6 817 988 143 1 019 467 31 324 1 016 956 1 159 015 142 059 254 057 1 443 990 1 698 047 1 688 378 1 967 793 279 415 1 195 707 1 441 154 245 447 1 483 106 1 059 371 -423 735 129 111 1 420 340 1 549 451 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 428 356 3 708 419 4 136 775 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 3 708 419 4 136 775 428 356

A befektetett pénztári eszközök, illetve értékpapírok értékének tárgyévi változását részletesen eszköztípusonként a 3. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár eszközeinek értékelése a hatályos előírásoknak megfelelően történt, a könyvszerinti érték a 223/2000. Korm. rendelet, a piaci érték a 281/2001. Korm. rendelet szerint került meghatározásra (ez tartalmazza az értékelési különbözetben elszámolt hozamot, melynek elemei az időarányosan járó kamat, a járó osztalék, a devizaárfolyamváltozásból adódó értékkülönbözet és az egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet).

A pénztár eszközeinek értéke az év utolsó napján a letétkezelő értékelése szerint (piaci értéken) Ft-ban Tárgyévi záró érték Együtt1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014.

OTP Alapkez. Klasszikus Kiegyensúlyoz .

237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 675 909 793 1 819 917 576 1 920 057 842 2 230 510 163 2 532 860 459 2 383 165 763 2 531 192 207 1 947 776 041 2 226 844 601 2 398 674 004 1 879 116 628 1 818 001 362 1 860 823 045 1 957 421 936

853 544 564 722 458 802 682 247 534 691 913 544

Növekedési

.

477 304 506 528 082 541 573 794 961 617 941 278

548 267 558 567 460 019 604 780 550 647 567 114

Erste Bef. Rt. Kiegyensúlyoz

Összesen

168 039 063 434 013 346 758 945 694 1 201 516 633 1 485 318 263 1 679 922 755 1 808 700 693 1 673 635 733 2 047 529 186 2 163 062 836 2 045 767 346 1 989 779 300 2 069 434 340 2 179 435 665

54 605 000 237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 925 631 343 2 326 952 600 2 770 160 179 3 507 481 035 4 253 424 815 4 267 672 224 4 557 025 986 3 887 905 005 4 476 678 920 4 751 088 023 4 104 790 706 3 989 538 581 4 085 680 848 4 267 220 183

Megjegyzés: A letétkezelő a vagyonkezelők által kezelt vagyont, továbbá a pénzeszközöket értékeli. (Nem tartozik tehát a letétkezelői eszközértékelés körébe a pénztári vagyon egyéb elemeinek, mint az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek, a készleteknek és a követeléseknek az értékelése.) A letétkezelő által értékelt összvagyon és a két vagyonkezelő együttes eszközértékének különbsége adja az elszámolási számla, a házipénztár, a lekötött betét és a tagi kölcsönök együttes összegét (ez az ún. pénztár által kezelt vagyonrész).

A 10 év várakozási idő letelte utáni kifizetések és a szolgáltatások teljesítésének biztosítására az OTP-től a klasszikus portfolió esetében 7 alkalommal összesen 34 mFt, a növekedési portfolió esetében 5 alkalommal összesen 16 mFt, az Erstétől a kiegyensúlyozott portfolió esetében 8 alkalommal összesen 81 mFt összegben került sor vagyonkivonásra. Az összes vagyonkivonás így 131 mFt volt, ami a 2013. évinek 63 %át teszi ki. 23

A hozamráták alakulása Év

1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2012. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2013. Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési 2014 .Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési

Teljes pénztári vagyon bruttó nettó 24,35 18,08 17,26 9,8 8,19 8,72 4,92 16,48 16,03 8,14 6,81 -11,82 20,52 8,30

17,45 16,14 9,36 7,59 8,16 4,32 16,10 15,49 7,73 6,41 -12,13 20,10 7,89

Fedezeti tartalék

Fogyasztói árindex

bruttó

nettó

(előző év=100)

35,96 19,12 17,59 9,8 8,35 8,85 5,2 16,52 13,84 3,84 0,16 -0,29 14,73 16,99 15,83 7,58 9,15 9,00 6,46 8,95 9,75

19,12 17,59 9,36 7,72 8,26 4,55 16,12 13,26 3,47 -0,23 -0,65 14,42 16,57 15,43 7,33 8,88 8,69 6,16 8,55 9,36

referenciahozam

118,3 114,3 110,0 109,8 109,2 105,3 104,7 106,8 103,6 103,9 108,0 106,1 104,2 104,9 103,9 103,9 103,9 105,7 105,7 105,7 101,7 101,7 101,7 0,998 0,998 0,998

6,77 4,70 15,78 12,92 8,77 6,56 -10,40 21,80 8,06 3,23 -0,28 0,07 15,07 16,72 16,35 7,88 7,87 8,07 7,88 9,22 11,56

Megjegyzés: 1./ A 2001-es évre vonatkozó hozamráták felülvizsgálatra kerültek, értékük eltér a 2001. évi beszámolóban megadottaktól. 2./ A hozamráta 2006-tól csak a pénztár egészére, 2011-től a fedezeti tartalékra kerül kiszámításra.

Év

2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2012. Klasszikus Kiegyens. Növekedési

OTP Alapkezelő Rt. Bruttó

nettó

Referenciahozam

8,59 5,50 16,17 13,56 8,06 7,04 -16,51 23,60 11,02 3,84 0,55 -0,29 14,73 15,18 15,83

8,10 4,92 15,55 13,06 -

7,24 5,36 14,66 12,74 8,86 6,75 -12,97 23,21 9,64 3,23 -0,63 0,07 15,07 16,67 16,35

24

Erste Befekt. Rt. bruttó

nettó

Referenciahozam

9,51 2,54 17,81 12,99 8,29 6,22 -7,47 19,92 5,65 0,06 17,44 -

9,28 2,33 17,47 12,67 -

6,96 2,84 18,13 13,26 8,52 6,30 -7,03 20,22 6,29 -0,21 16,73 -

2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2014. Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési

7,58 8,69 9,00 6,46 7,71 9,75

-

7,88 8,01 8,07 7,88 9,37 11,56

9,30 9,30 -

-

7,84 9,18 -

Megjegyzés: 2006-tól a vagyonkezelők nettó hozamrátája nem kerül meghatározásra.

Év

2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2012. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2014. Klasszikus Kiegyensúly Növekedési

10 éves átlagos mutatók Vagyonnövek e-dési mutató

Nettó hozamráta

Referencia-hozam

Fogyasztói árindex

6,36 7,79 7,74 7,03 6,71 6,75 8,03 7,79 7,63 8,14 8,14 7,97 7,40 7,67 7,58

7,61 7,97 7,83 7,41 7,02 6,97 8,01 7,82 7,67 8,32 8,28 8,11 7,36 7,56 7,47

6,14 7,98 7,99 7,51 7,13 7,24 8,31 8,09 8,10 8,64 8,42 8,44 7,87 7,79 8,04

6,72 6,14 5,66 5,13 5,13 5,13 5,17 5,17 5,17 4,87 4,87 4,87 4,16 4,16 4,16

A KSH által közölt, 2014. évi fogyasztói árindex -0,2 % volt, melyet mindhárom portfolió teljesítménye messze felülmúlt. 2014. összességében jó év volt a befektetők részére. Az egyes negyedévekre – kivéve a második negyedévet - mindhárom portfolióra nézve kiegyensúlyozott, viszonylag azonos mértékű pozitív portfolió hozamok voltak a jellemzők - párhuzamosan az egyes portfoliókat jellemző benchmark elemek hozamának mozgásával. A klasszikus portfolió bruttó hozama negyedévenként 1,17; 3,02; 0,66; 1,47%, éves szinten 6,46%, a kiegyensúlyozott portfolióé rendre 1,17; 4,84; 0,85; 1,85%, éves szinten 8,95%, míg a növekedési portfolióé rendre 2,08; 4,84; 1,18; 1,35%, éves szinten 9,75% volt. Az év egészének jó teljesítményéből kiemelkedik a második negyedév, melynek kimagasló teljesítményében a hazai és nemzetközi hatások egyaránt szerepet játszottak. A hazai kötvények vonatkozásában nevezetesen az, hogy az MNB ún. önfinanszírozási programjának meghirdetésével párhuzamosan az EKB is bejelentette, hogy újabb kamatcsökkentés és monetáris lazítás várható. Az MNB önfinanszírozási programja szerint az irányadó instrumentum, a kéthetes MNB kötvény kéthetes betétté alakul át. Ezáltal romlik a bankrendszer likviditási mutatója, és ennek helyreállítása állampapír vásárlásra késztetheti majd a bankokat. A devizalejáratokat is forint-kibocsátással finanszíroznák, de ehhez szükséges a bankok állampapír vásárlása, amit a fenti intézkedésekkel ösztönöznének. Mindez azt a célt szolgálja, hogy csökkenjen az államadósságon belül a deviza aránya, mérséklődjön a külföldi megújítási igény, és ezzel javuljon az ország kockázati megítélése, amely középtávon felminősítésekhez, és ezáltal további kockázati-felár csökkenéshez vezethet. Az EKB bejelentése is erősítette a kockázatvállalási kedvet, sőt az EKB bejelentett egy újabb mennyiségi lazító programot 25

(TLTRO), amelynek részeként megfelelő eszközfedezet mellett hosszútávú hitelt vehetnek fel az euro-zóna bankjai az EKB-tól, várhatóan 400 md euró összegben. Az erős külső és belső támogató tényezők hatására júniusra a hozamok erős csökkenésnek indultak, az aukciókon rendszeresen nagy kereslet mutatkozott és ezzel párhuzamosan a hazai eszközárak a fejlett és a fejlődő piaci eszközökkel együtt emelkedtek. Ez a tendencia aztán év végéig megmaradt, és év végére jelentős hozamcsökkenést eredményezett a teljes hozamgörbén. A legnagyobb hozamesés (2,43%) a 15 éves, a legkisebb (1,24 %) pedig az 1 éves lejáratú állampapíroknál következett be. A részvénypiacok számára már nem volt ilyen egyértelműen kedvező év a 2014-es. A feltörekvő európai régióból egyedül a török piac tudott pozitív teljesítményt produkálni, a közép-európai piacok – Magyarországot kivéve – egyszámjegyű mértékű gyengülést éltek meg. Hazánk részvényindexe 10%-os gyengüléssel zárta az évet, amely zuhanás jelentős részét az utolsó negyedévben szenvedte el. Oroszország részvénypiaca a különleges politikai és gazdasági helyzet miatt óriási, 40 %-os zuhanást volt kénytelen elkönyvelni. Negatív teljesítményét egyébként teljes egészében az olajár csökkenéssel és az ukrán konfliktussal összefüggő rubel árfolyamcsökkenése okozta, helyi devizában számolva az orosz index nulla közeli teljesítményt hozott. Az orosz-ukrán szembenállás miatti szankciók nem kedveztek a befektetői bizalomnak, hiszen a gazdasági kapcsolatok megromlása egy jelentős külgazdasági partnerrel minden félnek rossz. Az orosz gazdaságot egyre jobban súlytották a szankciók, ami az olajárak összeomlásával december közepére egy erős rubelpánikban öltött testet. Az olajár gyengülése ugyanakkor rendkívül pozitívan hatott a török, indiai és kínai gazdaságra; ezeknek az országoknak az importszámlája nagy mértékben csökkent, és ez látványos folyó fizetési mérleg javulásban öltött testet. A fejlett piacok viszont nagyon jól teljesítettek, különösen az amerikai részvényindexek, amelyek új történelmi csúcs közelében zárták az évet, köszönhetően részben a kedvező makrogazdasági adatoknak, részben pedig a konstruktív monetáris politikának. A FED ugyan novemberben lezárta a mennyiségi lazítás néven ismertté vált kötvényvásárlási programját, de a decemberi jegybanki ülést követő közleményében biztosították a befektetőket, hogy egyelőre nem lesz kamatemelés. A főbb európai gazdaságok viszont érezhetően lelassultak az év folyamán, köszönhetően a belső strukturális gyengeségek mellett az ukrajnai beavatkozás kapcsán Oroszországgal kitört kereskedelmi háborúnak is. Így míg az MSCI World index látványos 26,08 %-ot ért el, addig az MSCI Europe csak 10,63 %-ot. A klasszikus és növekedési portfoliót az OTP Alapkezelő egyedül, míg a kiegyensúlyozott portfoliót az OTP és az Erste Alapkezelő megosztva kezelik. Az OTP Alapkezelő által kezelt klasszikus portfolió hozama valamelyest elmarad a referencia portfolióétól, elsősorban a jobb (12,58%) teljesítményt elérő hosszúlejáratú kötvények alulsúlyozása és a kisebb (3,31%) teljesítményt elérő rövid lejáratú kötvények felülsúlyozása következtében. Bár a portfolió durationjét ugyan növelték 2014. folyamán, de a benchmarké a kibocsátások futamidejének növekedése miatt ennél nagyobb mértékben hosszabbodott, így a portfolió alulsúlyozása nagyobb volt az év végén, mint kezdetekor. A hozamcsökkenés és az alulsúlyozás eredményeként a hazai kötvényportfolió teljesítménye 2014-ben elmaradt a benchmarkétól. Ezt az elmaradást azonban mindhárom portfolióban nagymértékben ellensúlyozta a 2012. elején vásárolt OTP kötvények tartása és árfolyamemelkedése. A növekedési portfolió hozama is valamelyest elmaradt a benchmarkétól főleg amiatt, hogy a nem túl jól teljesítő orosz piacon tartott túlsúly az év vége felé negatívan hatott a teljesítményre. A vagyonkezelők azonban úgy vélték, hogy a historikusa rendkívül olcsónak számító árazási szintekből fakadó középtávú emelkedési potenciál ellenértéket nyújt a jelenlegi bizonytalan 26

környezetért, így továbbra is indokoltnak tartják a felülsúlyozás fenntartását. A kiegyensúlyozott portfolió vonatkozásában az OTP által elért (bruttó) hozam 7,69%, míg az Erste által elért hozam 9,3% volt. A két vagyonkezelő eredményessége közötti különbség alapvetően az általuk kezelt portfolió eszközösszetételében, illetve az egyes eszközök alul-felül súlyozásában rejlik. Az OTP által kezelt portfoliószegmensben az Erste által kezelt eszközökhöz képest jóval nagyobb részarányt képviseltek a rövidebb lejáratú állampapírok, melyeknek teljesítménye 2014-ben jelentősen alulmúlta a hosszabb lejáratok teljesítményét, valamint a rosszabbul teljesítő közép-kelet-európai részvények aránya is nagyobb volt, az Erste portfolióban ezen kívül jelentős súllyal szerepeltek az euróban és dollárban denominált magyar állampapírok, valamint a fejlett piaci részvények is. A vagyonkezelők által kezelt portfoliók eszközösszetétele eszközértéken számolva 2014. I-IV. negyedévében (%) Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen: Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény

OTP – klasszikus portfolió I. II. III. 95,91 95,93 114,86 0 0 0 0 4,09 4,07 3,90 0 0 0,00 0,006 -18,76 100,00 100,00 100,00

IV. 96,04 0 0 0 0 3,96 0 0 0,00 100,00

OTP – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 79,05 79,99 98,68 79,81 3,33 3,31 3,18 3,06 11,41 3,57 2,65

11,48 2,63 2,59

12,32 2,78 2,42

11,79 2,93 2,41

100,00

-19,38 100,00

100,00

OTP – növekedési portfolió I. II. III. 55,24 57,11 65,08

IV. 57,38

100,00

27

Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

27,26 15,31 2,18

27,43 13,32 2,13

26,77 13,54 1,98

26,46 14,15 2,01

0,01 100,00

0,01 100,00

-7,37 100,00

0,00 100,00

Eszközök

Erste – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 64,98 65,90 61,13 61,34

Magyar állampapír Magyar részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i gazd.sz. kötvény Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvények (MNV,hitelint., diákhit) Határidős ügyletek Lekötött betét Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

28

15,37 5,41

9,46 11,03

3,67 8,22 0,22 2,68 -0,55 100,00

3,66 7,78 -0,53 2,70 100,00

12,57 10,18 1,51 3,55 7,97 0,26 2,85 -0,02 100,00

13,49 10,03 1,48 4,23 10,10 -0,67 0,04 100,00

Befektetési politika A tárgyévre vonatkozó befektetési politikát a fedezeti tartalék vonatkozásában 2013.02.28-ig a Küldöttközgyűlés által 2010. május 25-én elfogadott Választható portfoliós rendszer szabályzata tartalmazza. A szabályzat értelmében a pénztár vagyona három portfolióban kerül befektetésre: a Klasszikus és Növekedési portfoliót az OTP Alapkezelő, a Kiegyensúlyozott portfoliót pedig az OTP és az Erste Alapkezelők megosztva kezelik. Az egyes portfoliók befektetési teljesítményének értékelése az adott portfolió és az alábbi összetételű referencia index hozamának összevetésével történik: Klasszikus portfolió: Referenciahozam: 50% RMAX + 50% MAX. Kiegyensúlyozott portfolió: Referenciahozam: 80% CMAX + 12,5% BUX + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX Növekedési portfolió: Referenciahozam: 53,50% MAX + 12,50% RMAX + 1,80% BUX + 7,20% CETOP20 + 7,50% MSCI EMU + 5,00% MSCI World + 7,50% MSCI MXEF + 5% Külföldi kötvények * * 40% LB Global Bond Index + 20% LB US Corporate High Yield Index + 20% US Corporate Master Bond Index + 20% JP Morgan Emerging Markets Bond Plus (EMBI+) Index

A 2012.12.19-i Küldöttközgyűlés módosította a Kiegyensúlyozott portfolió befektetési politikáját, melyet a Felügyelet a H-EN-IV-5/2013. sz. határozatával jóváhagyott, és amely 2013.03.01-től került bevezetésre. A módosítás lényege, hogy a Pénztár csökkentette a magyar részvények arányát, és ezzel párhuzamosan növelte a feltörekvő, fejlődő országok részvényeinek arányát az alábbi referencia portfolió szerint: 80% CMAX + 5% BUX + 5% CETOP20 + 2,5% MSCI BRIC + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX.

A befektetett eszközök földrajzi és devizanemenkénti megoszlását az alábbi táblázatok tartalmazzák: Befektetések földrajzi megoszlása, 2014.12.31.

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Összesen: Európai Gazdasági Térség összesen: EU tagországok összesen: Ausztria Luxenburg Magyarország Egyéb ország: Amerikai Egyesült Államok

3 823 899 3 680 108 3 680 108 107 804 33 465 3 538 839 143 791 143 791

4 269 659 4 109 609 4 109 609 107 502 60 765 3 941 342 160 050 160 050

29

ezer Ft Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken 1 128 973 968 923 968 923 107502 60 765 800 656 160 050 160 050

Befektetések devizanemenkénti megoszlása, 2014.12.31. ezer Ft Megnevezés HUF EUR GBP USD CHF Összesen

Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

3 430 083 457 582

3 085 317 408 281

381 994

330 301

4 269 659

3 823 899

A likviditási és a működési tartalék számlalekötés, takarékszámla keretében kezelhető vagy hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektethető be, referenciahozama: 100% RMAX index.

Devizakonverziós határidős ügyletek A pénztár által kötött és a mérleg fordulónapjáig lezárt határidős ügyleteket a pénztár fedezeti célból kötötte a pénztár portfoliójában már meglévő eszközökre, az azok tartásából adódó kockázatok csökkentésére. A kockázati kitettség a pénztár portfoliójában meglévő külföldi devizában kibocsátott kötvények és befektetési jegyek vételéből származó devizakitettséget jelenti. Ezek: Rephun 4,375 07/17 magyar államkötvény ( EUR), Rephun 4,03/25/19, Rephun 5,75/11/23 magyar államkötvény (USD) ,2015/X Prémium Euró Magyar Államkötvény ,2016/Y Prémium Euró Magyar Államkötvény( EUR) ,Ishares MSCI ACWI , Ishares MSCI BRIC , DB-X Trackers, Magyar ExportImport Bank 01/30/20 ($) , Ishares MSCI EMU Large, RT, Osteuropa Aktienfonds ,MOL HB 3,875 10/15,MFB 05/16 (EUR), A nyitott pozíciók ellenoldalú ügyletek nyitásával kerültek lezárásra. 2014. évi határidős ügyletek 2014-ban nyitott poziciók száma 2014-ban lezárt pozíciók száma realizált bevétele(eFt) Nyitott pozíció 2014.12.31-én ÉK-ja év végén(eFT)

30

Euró 15 12 -11 303 3 -6 137

USD 20 16 -11 647 4 -8 392

Összesen 35 28 -22 950 2 -14 529

Devizakonverziós határidős ügyletek

Szerződés kelte 2013.11.14 2014.01.07

Tranzakc ió Pénzügyi megnevez telj. kelte és 2014.01.13 eladás 2014.01.13 vétel

2013.11.14 2014.01.09

2014.01.13 eladás 2014.01.13 vétel

1 373 312EUR 1 373 312EUR

410 675 220 412 336 928

-1 661 708

2014.01.09 2014.02.11

2014.02.13 eladás 2014.02.13 vétel

1 373 312EUR 1 373 312EUR

413 051 050 425 410 858

-12 359 808

60 000EUR 60 000 EUR

18 402 000 18 586 200

-184 200

2014.02.11 2014.03.10 eladás 2014.02.28 2014.03.10 vétel

106 466 EUR 106 466 EUR

33 026 818 33 052 370

-25 552

2014.02.11 2014.03.06

2014.03.10 eladás 2014.03.10 vétel

1 326 846 EUR 1 326 846 EUR

411 600 898 410 075 025

2014.03.06 2014.04.08

2014.04.10 eladás 2014.04.10 vétel

1 326 846 EUR 1 326 846 EUR

410 778 253 404 926 862

5 851 391

2014.04.08 2014.06.02 eladás 2014.04.09 2014.06.02 vétel

63 935 EUR 63 935 EUR

19 565 389 19 523 192

42 197

2014.04.08 2014.04.29

2014.06.03 eladás 2014.06.02 vétel

42 653EUR 42 653EUR

13 052 671 13 221 577

-168 906

2014.04.08 2014.05.29

2014.06.04 eladás 2014.06.02 vétel

1 220 258EUR 1 220 258EUR

373 423 353 369 689 364

3 733 989

2014.05.15 2014.05.29

2014.06.02 eladás 2014.06.02 vétel

353 118EUR 353 118EUR

2014.05.29 2014.08.29

2014.09.02 eladás 2014.09.02 vétel

1 573 376EUR 1 573 376EUR

2014.07.10 2014.10.03

2014.10.07 eladás 2014.10.07 vétel

95 638EUR 95 638EUR

2014.08.29 2014.09.11

2014.11.03 eladás 2014.11.03 vétel

2014.01.24 2014.02.13 2014.02.11 2014.02.13

eladás vétel

ÉK 2014.12.31. Devizában 147 186 EUR 147 186 EUR

115 149EUR 115 149EUR

Ft-ban Realizált 44 014 501 44 238 224 -223 723

107 015 941 106 980 629

1 525 873

35 312

478 447 908 496 053 985

-17 606 077

29 779 760 29 587 528

192 232

36 380 175 36 285 753

94 422

2014.08.29 2014.11.03 2014.10.02 2014.11.03

eladás vétel

180 709 EUR 180 709 EUR

57 093 201 56 023 404

1 069 797

2014.08.29 2014.11.03 2014.10.10 2014.11.03

eladás vétel

105 038EUR 105 038EUR

33 185 706 32 237 213

948 493

31

2014.10.03 2015.02.03

eladás

95 638 EUR

29 672 646

2014.08.29 2014.11.03 2014.10.30 2014.11.03

eladás vétel

1 172 480EUR 370 433 331 1 172 480EUR 362 999 808

2014.10.30 2015.02.16

eladás

1 170 280EUR

2014.11.21 2015.01.14

eladás

10 447EUR

-466 332

7 433 523

363 418 751

-5 565 057

3 185 499

összesen

-105 782

-11 302 743

-6 137 171

Realizált

ÉK 2014.12.31 .

Tranzakci ó Szerződés Pénzügyi megnevezé s kelte telj. kelte 2013.11.05 2014.01.09 eladás 2014.01.07 2014.01.09 vétel

Devizában 330 026 USD 330 026 USD

Ft-ban 72 701 428 72 701 428

2014.01.07 2014.02.24 eladás 2014.02.10 2014.02.24 vétel

330 026 USD 330 026 USD

72 882 942 75 117 218

-2 234 276

2014.01.07 2014.02.24 eladás 2014.01.23 2014.02.24 vétel

65 377 USD 65 377 USD

14 459 431 14 575 148

-115 717

2014.01.07 2014.02.24 eladás 2014.02.10 2014.02.24 vétel

106 863 USD 106 863 USD

23 634 890 24 323 087

2014.01.24 2014.02.24 eladás 2014.02.10 2014.02.24 vétel

27 600USD 27 600USD

6 185 712 6 282 036

-96 324

2014.01.30 2014.02.24 eladás 2014.02.10 2014.02.24 vétel

20 066USD 20 066USD

4 617 989 4 567 222

50 767

2014.02.10 2014.02.24 eladás 2014.02.21 2014.02.24 vétel

484 555USD 484 555USD

110 289 564 110 008 522

281 042

2014.02.21 2014.03.25 eladás 2014.03.24 2014.03.25 vétel

432 522USD 432 522USD

98 355 503 98 281 974

73 529

2014.03.24 2014.05.27 eladás 2014.05.23 2014.05.27 vétel

432 522USD 432 522USD

98 610 691 96 236 145

2 374 546

2014.04.10 2014.05.27 eladás 2014.05.23 2014.05.28 vétel

29 386USD 29 386USD

6 490 780 6 538 385

-47 605

2014.05.23 2014.06.27 eladás 2014.06.26 2014.06.27 vétel

461 908USD 461 908USD

102 917 721 104 104 825

32

0

-688 198

-1 187 104

2014.06.26 2014.09.03 eladás 2014.07.08 2014.09.03 vétel

64 252USD 64 252USD

14 513 242 14 658 451

-145 210

2014.06.26 2014.09.04 eladás 2014.09.01 2014.09.03 vétel

397 656USD 397 656USD

89 822 537 95 167 034

-5 344 497

2014.07.01 2014.11.03 eladás 2014.10.31 2014.11.03 vétel

264USD 264USD

2014.07.11 2014.09.03 eladás 2014.09.01 2014.09.03 vétel

55 091USD 55 091USD

12 581 132 13 184 378

2014.09.01 2014.11.10 eladás 2014.09.10 2014.11.10 vétel

106 027USD 106 027USD

25 421 034 25 958 590

-537 557

2014.09.01 2014.11.10 eladás 2014.11.06 2014.11.10 vétel

346 720USD 346 720USD

83 129 587 85 951 888

-2 822 301

2014.10.02 2015.02.03 eladás

97 294USD

23 874 975

-1 350 425

2014.10.03 2015.02.03 eladás

99 305USD

24 368 454

-1 377 078

2014.10.10 2014.11.10 eladás 2014.11.06 2014.11.10 vétel

55 977 USD 55 977 USD

13 553 151 13 876 698 -323 547

2014.10.21 2014.11.21 eladás 2014.11.20 2014.11.21 vétel

82 648USD 82 648USD

19 845 438 20 122 309 -276 871

2014.11.06 2015.02.05 eladás vétel

402 697USD

100 042 016

-4 393 292

2014.11.20 2015.02.05 eladás

82 648USD

20 166 112

-1 270 944

60 002 64 548

-4 546

-603 246

-11 647 115

összesen

-8 391 739

Kölcsönbe adott értékpapírok és kockázati tőkealap-jegyek Kölcsönbe adott értékpapírokkal és kockázati tőkealap-jegyekkel a pénztár nem rendelkezik.

Budapest, 2015. március 10. ……………………………………. az Igazgatótanács elnöke

33

1 sz . melléklet A működési tevékenység terv- és tényadatainak eltérése a pénzügyi terv és az eredménykimutatás alapján

Sor-szám

Megnevezés

a

b

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

2013

2014

2014

TÉNY

TERV

TÉNY

(ezer Ft) (ezer Ft) e d

Tagdíjbevételek Tagok egyéb befizetései Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Egyéb működési célú bevételek Működési célú bevételek összesen (1+2+3+4+5) Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek Pénztári működési tev. bevételei összesen (6+7) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Működési költségek, ráfordítások (11+12+13+14) - Anyagköltség - Személyi jellegű ráfordítások (bérkts, repr. m.h., bérlet) - Értékcsökkenési leírás

14 - Egyéb kts. (igénybevett szolg., hitelezési veszteség)* 15 Pénztárfelügyelettel kapcsolatos ráfordítás Jogosulatlanul felvett járadék behajtásával kapcs. 16 ráf. 17 Működési költségek, ráf. összesen (10+15+16) 18 Pénzügyi műv. ráfordításai és egyéb ráf. 19 Működési céltartalék képzés Pénztári műk. tev. ráfordításai össszesen 20 (17+18+19) 21 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 22 Adófizetési kötelezettség 23 Pénztári működési tevékenység eredménye (8-20) 24 Kieg. vállalkozási tev. eredménye (10-22-23) 25 Működés és kieg. vállalk. tev. eredménye (23+24)

(ezer Ft) e

2014 Tény terv (ezer Ft) f

8 436 1 339

12 307 1 756

11 508 3 546

-799 1 790

0 1 692 11 467 1 340 12 807 0 31 871 16 26 011 125 5 719

0 2 748 16 811 369 17 180 0 29 778 113 23 323 40

0 2 687 17 741 288 18 029 0 30 773 38 24 236 117 6 382

0 -61 930 -81 849

1 105

1 500

1 168

-332

32 976

31 278

31 941

663

32 976

31 278

31 941

663

-20 169 -14 098 -13 912 0 0 0 -20 169 -14 098 -13 912

186

6 302

* Tartalmazza az igénybevett szolgáltatásokat (könyvvizsgálat, informatikai szolgáltatás), marketing költsége-közzététel), egyéb szolgáltatások költségét (bank-, postaköltség, továbbképzés, pénztárszövetségi tagdíj), és a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési veszteségként való leírását.

34

995 -75 913 77 80

186

2. sz. melléklet A) A taglétszám korévenként (2013.01.01-2013.12.31.) Kor (év)

Év elején

22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70

0 1 3 5 4 8 12 18 27 36 47 37 52 66 78 93 90 121 133 110 137 103 122 143 135 122 91 87 83 89 75 79 88 89 87 99 83 93 86 49 23 19 6 7 7 9 6 2 5

Átlépő más ptból

Új belépő 1 1 1 0 4 3 5 1 0 2 0 1 0 5 0 2 4 4 1 2 3 2 3 5 4 2 1 2 1 0 1 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tagsági viszony évközi megszűnése Év végén Nyugdíjba Átlépés Elhalálozás Kilépés vonulás 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 8 0 0 0 0 11 0 0 0 0 17 0 0 0 0 19 0 0 0 0 27 0 0 0 0 38 0 0 0 1 46 0 0 0 0 38 0 0 0 0 52 0 0 0 1 70 0 0 0 0 78 0 0 0 1 94 0 0 1 3 91 0 1 0 0 124 0 0 0 3 131 0 0 0 0 113 0 0 0 1 139 0 0 0 0 105 0 0 0 3 122 0 0 1 4 144 0 1 1 5 132 0 0 0 1 123 0 0 0 0 92 0 0 0 2 87 0 0 0 1 83 0 0 0 0 90 0 0 0 5 71 0 0 0 0 80 2 0 0 0 86 1 0 0 0 88 1 0 2 0 84 3 1 0 1 96 6 0 0 0 77 19 0 1 0 73 10 0 2 0 74 3 0 0 1 45 1 0 1 0 21 5 1 0 0 13 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 7 0 0 0 0 9 0 0 0 0 6 1 0 0 0 1 0 0 0 0 5 35

72 74 76 79 80 Összes

1 2 1 1 1 2 971

0 0 0 0 0 63

0 0 0 0 0 5

0 0 0 0 1 53

0 0 0 0 0 4

0 0 0 0 0 10

0 0 0 0 0 33

1 2 1 1 0 2 940

B) A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként (2014.01.01-2014.12.31.) 1. Egyösszegű szolgáltatás Kor (év)

54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 80 Összesen

Év elején

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt

2 1 1 4 7 15 6 6 3 2 0 1 0 0 0 0 0 1 49

0 0 1 1 1 5 4 0 0 3 0 0 0 0 0 1 0 0 16

Elhalálozás

2 1 1 3 6 19 10 3 1 5 0 0 0 0 0 1 0 1 53

Év végén

Egyéb ok

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 1 2 2 1 0 3 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 12

2. Határozott időtartamú járadék a) 3 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 63 Összesen:

Év elején 1 1

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 0 0

Elhalálozás 0 0

36

Év végén

Egyéb ok 0 0

0 0

1 1

b) 10 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 76 Összesen:

Év elején 1 1

Év közben megszűnt

Új igénybevétel

Lejárt 0 0

Elhalálozás 0 0

Év végén

Egyéb ok 0 0

0 0

1 1

c) Egyösszegű és 3 éves járadék havi kifizetéssel Kor (év) 59 61 65 Összesen:

Év elején 1 0 0 1

e) Egyösszegű

Kor (év) 65 Összesen:

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 1 2 1 4

Elhalálozás

Egyéb ok

Év végén

2 2 1 5

0 0 0 0

és 4 éves járadék éves kifizetéssel

Év elején 1 1

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 0 0

Elhalálozás

Egyéb ok

Év végén

0 0

1 1

Határozott időtartamra szóló járadék összesen

Kor (év) 59 61 63 65 76 Összesen:

Év elején 1 0 1 1 1 4

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 1 2 0 1 0 4

Elhalálozás 2 2 0 1 0 5

37

Egyéb ok

Év végén 0 0 1 1 1 3

3.sz.melléklet

A pénztár portfolió állománya 2014.12.31-én könyv szerinti értéken és piaci értéken 1. választható portfolió

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Darabszám illetve kötvény névértéke

Tétel neve

Ár (eFt) illetve árfolyam (%)

1

2

3

4

5

a

b

c

d

e

ISIN/ azonosító kód

001

72OB1

Portfólió azonosító kódja

002

72OB2

Portfólió összesen

003

72OB21

Bankszámlák és készpénz összesen

004

72OB211

Házipénztár (forint és valuta)

005

72OB212

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

006

72OB212001

11742001-20034508

72OB212002

10401000-495754353561019

72OB212003


Könyv szerinti érték

2. választható portfolió

Piaci érték

6 f

7 g

0001



8

9

h

i


Piaci érték

10

11

j

k

0002 667 664

708 541

2 547 319

2 858 395

5 687

5 688

18 406

18 406

5 687

5 688

18 406

18 406

0001

5 667

5 667

0002

18 365

18 365

0001

20

21

0002

-

-

10201099-40901015

0001

-

-

0002

19

19

72OB212004

1040100049575453-53561026

0001

-

-

0002

-

-

72OB212005

10201006-50163803

0001

-

-

0002

22

22

-

-

-

-

007

72OB213

008 009

72OB213001 72OB22

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg 6904426

0001

0002

Értékpapírok összesen

651 456

691 893

2 502 702

2 811 865

626 002

664 516

1 802 061

2 082 397

626 002

664 516

1 578 956

1 830 064

191 390

220 155

010

72OB221

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

011

72OB22101

Magyar állampapír

012

72OB22102

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

-

38

-

013

72OB22103

Külföldi állampapír

-

-

-

-

015

72OB22104

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal

-

-

-

-

016

72OB22104001

-

-

-

-

017

72OB22105

-

-

31 715

32 178

018

72OB22105001

-

-

31 715

32 178

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

21 212

18 911

-

-

21 212

18 911

-

-

279 335 3 512 7 531 5 499

201 773 2 986 5 415 5 743

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001

0001 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0001

0001

0001

0001

026

72OB22110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

027 028

72OB22110001 72OB222 Részvények

72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005

0

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OB22109

030

0

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

025

72OB2221

0

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

029

0

0

0001

0

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726

0,695000 1,778000 0,338000 11,545000 3,811000

0001 0001 0001 0001 0001

39

0002

0002

0002

0002

0002

0002

0002 0002 0002 0002 0002

0

100000

0

0

0

0

289 435 8835 469 1507

72OB2221006 72OB2221007

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

035

72OB2224

036

72OB2224001

HU0000089867 HU0000123096

0,309000 3,535000

0001 0001

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0001

0

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0001

0

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0002 0002

0002

0002

0

0

46 3 747

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72OB223

-

-

578 714

603 501

038

72OB2231

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

-

-

258 398

258 133

039

72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005

-

-

759 124 666 42 501 13 500 9 208

762 116 794 43 678 14 616 14 522

0001 0001 0001 0001 0001

40

0002 0002 0002 0002 0002

0

135 3 921

-

0,001120 0,000985 0,002933 0,001132 0,001651

0002

148 1060

-

HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440

0

-

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

037

0001

-

2160 118608408 14890213 12911605 8796264

72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008

040

72OB2232

041

72OB2232001

042

72OB2233

043

72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004 72OB2233005

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047 048

72OB2235001 72OB224

HU0000710108 HU0000705991 HU0000713722

0001 0001 0001

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye HU0000703160

0,002179

0001

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot IE00BCLWRF22 LU0274208692 US4642882579 US4642866572 AT0000A0PAC4

0,028400 0,037110 0,058500 0,035030 0,008810

0001 0001 0001 0001 0001

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0001 Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0001 Jelzáloglevél

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

050

72OB2242

Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

051 052 053 054 055 056 057 058 059 060

72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27

049

0,001436 0,001102 0,000849

0001 Határidős ügyletek 0001 Opciós ügyletek 0001 Repó ügyletek 0001 SWAP ügyletek 0001 Ingatlan

41

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25 454

27 377

25 454

27 377

-

-

-

-

0002 0002 0002

0002

0002 0002 0002 0002 0002

0 237399 0

49884717

0 1550 3782 5920 38751

0002

0002

0002 0002 0002 0002 0002

-

67 764 -

67 761 -

102 734

108 684

102 734

108 684

217 582

236 684

9 975 47 620 52 183 107 804

18 113 57 332 53 737 107 502

-

-

-

-

-

-

100 715

107 056

100 715

107 056

-

-

14 529 14 529 -

-

14 529 14 529 -

061 062 063 064 065

72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

0001

10 521 10 521 -

Tagi kölcsön 0001

37

Kockázatitőkealap-jegy 0001 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0001 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0001 Követelés értékpapír ügyletekből 0001 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0001

10 960 10 960 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0002 0002

183

0002

72OB4

A portfóliót választó tagok száma

Sorszám

Sorkód

Megnevezés




1

2

3

12

13

a

b

c

l

m

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0002

0002 Fő

2 048

3. választható portfolió Tétel neve

-

0002

388


42 653 42 653 -

0002

Fő 074

40 740 40 740 -


Fedezeti portfólió összesen Piaci érték

14 n


15

47

o

001

72OB1


002

72OB2


003

72OB21


004

72OB211


005

72OB212


006

72OB212001

11742001-20034508

0003

72OB212002

10401000-495754353561019

0003

-

72OB212003

10201099-40901015

0003

72OB212004

1040100049575453-53561026

72OB212005

10201006-50163803


ba

Piaci érték

48 bb

49 bc

0003 570 935

664 686

3 785 918

4 231 622

3 422

3 422

27 515

27 516

27 515

27 516

0

27 432

27 432

-

0

20

21

-

-

0

19

19

0003

22

22

0

22

22

0003

-

-

0

22

22

42

3 422

3 422

3 400

3 400

-

007

72OB213

008 009

72OB213001 72OB22

010

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

-

647 545

3 708 418

4 151 303

72OB221


342 134

371 521

2 770 197

3 118 434

011

72OB22101

Magyar állampapír

342 134

371 521

2 547 092

2 866 101

012

72OB22102


-

-

191 390

220 155

013

72OB22103


-

-

-

-

015

72OB22104


-

-

-

-

016

72OB22104001

-

-

-

-

017

72OB22105

-

-

018

72OB22105001

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001

0

-

554 260

72OB22106

0003

-


019

6904426

-

0003 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0003

43

0

100000

0

0

0

31 715

32 178

31 715

32 178

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

025

72OB22109


-

-

-

-

026

72OB22110


-

-

-

-

027

72OB22110001

-

-

-

-

028

72OB222

Részvények

-

-

21 212

18 911

029

72OB2221

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

-

-

21 212

18 911

030

72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006 72OB2221007

-

-

279 335 3 512 7 531 5 499 135 3 921

201 773 2 986 5 415 5 743 46 3 747

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

0003

HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867 HU0000123096

0,695000 1,778000 0,338000 11,545000 3,811000 0,309000 3,535000

0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003

0

289 435 8835 469 1507 148 1060

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0003

0

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0003

0

44

-

-

-

-

-

-

-

-

035

72OB2224

036

72OB2224001

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0003

0

-

-

-

-

72OB223


200 014

262 997

778 728

866 498

038

72OB2231


132 536

171 365

390 934

429 498

039

72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008

46 660 42 668 9 208 28 000 6 000

62 335 48 733 14 522 40 141 5 634

759 124 666 89 161 56 168 18 416 28 000 67 764 6 000

762 116 794 106 013 63 349 29 044 40 141 67 761 5 634

040

72OB2232

102 734

108 684

041

72OB2232001

102 734

108 684

285 060

328 316

43 988 33 465 47 620 52 183 107 804

48 980 60 765 57 332 53 737 107 502

037

042

72OB2233

043

72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004 72OB2233005

044

72OB2234

045

72OB2234001

HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108 HU0000705991 HU0000713722

0,001120 0,000985 0,002933 0,001132 0,001651 0,001436 0,001102 0,000849

0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003 0003

0 0 21250385 43049807 8796264 27961245 0 6634687


0,002179

0003

0


0,028400 0,037110 0,058500 0,035030 0,008810

0003 0003 0003 0003 0003

5477 3650 0 0 0

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0003

45

-

-

-

-

67 478

91 632

43 988 23 490 -

48 980 42 652 -

-

-

-

-

2160 118608408 36140598 55961412 17592528 27961245 237399 6634687

49884717

5477 5200 3782 5920 38751

0

-

-

-

-

046

72OB2235

047 048

72OB2235001 72OB224

Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0003 Jelzáloglevél

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

050

72OB2242


051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065

72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001

049

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

12 112

13 027

12 112

13 027

-

0003 Határidős ügyletek 0003 Opciós ügyletek 0003 Repó ügyletek 0003 SWAP ügyletek 0003 Ingatlan 0003 Tagi kölcsön 0003

47

Kockázatitőkealap-jegy 0003

13 253 13 253 -

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0003 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0003 Követelés értékpapír ügyletekből 0003 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0003 Fő

46

-

0

-

13 719 13 719 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

138 281

147 460

138 281

147 460

-

0 0 0 0 0 0 267 0

0

0

0

0

-

14 529 14 529 64 514 64 514 -

-

-

14 529 14 529 67 332 67 332 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

074

72OB4


504

Működési portfólió összesen

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tétel neve


1

2

3

50

a

b

c

bd




Likviditási és kockázati portfólió összesen

Piaci érték

51 be

52 bf



53 bg

Piaci érték

54 bh

55 bi

001

72OB1


002

72OB2


37 981

38 037

-

-

003

72OB21


37 981

38 037

-

-

004

72OB211


432

432

-

-

005

72OB212


3 549

3 549

-

-

006

72OB212001

11742001-20034508

3 549

3 549

-

-

72OB212002

10401000-495754353561019

-

-

-

-

72OB212003

10201099-40901015

-

-

-

-

72OB212004

1040100049575453-53561026

-

-

-

-

72OB212005

10201006-50163803

-

-

-

-


007

72OB213

34 000

34 056

-

-

008 009

72OB213001 72OB22

34 000 -

34 056 -

-

-

010

72OB221


-

-

-

-

011

72OB22101

Magyar állampapír

-

-

-

-

012

72OB22102


-

-

-

-

013

72OB22103


-

-

-

-

015

72OB22104


-

-

-

-

016

72OB22104001

-

-

-

-

6904426 Értékpapírok összesen

47

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

025

72OB22109


026

72OB22110


027

72OB22110001

028

72OB222

Részvények

-

-

-

-

029

72OB2221


-

-

-

-

030

72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006

-

-

-

-

HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867

0,695000 1,778000 0,338000 11,545000 3,811000 0,309000

48

72OB2221007

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

035

72OB2224

036

72OB2224001

HU0000123096

3,535000

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72OB223


-

-

-

-

038

72OB2231


-

-

-

-

039

72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006

-

-

-

-

037

HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108

0,001120 0,000985 0,002933 0,001132 0,001651 0,001436

49

72OB2231007 72OB2231008

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

-

-

-

-

050

72OB2242


-

-

-

-

051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061

72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001

-

-

-

-

040

72OB2232

041

72OB2232001

042

72OB2233

043

72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004 72OB2233005

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047 048

72OB2235001 72OB224

049

HU0000705991 HU0000713722

0,001102 0,000849


0,002179


0,028400 0,037110 0,058500 0,035030 0,008810

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Egyéb kollektív befektetési értékpapír Jelzáloglevél

Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repó ügyletek SWAP ügyletek Ingatlan

50

062 063 064 065

72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

074

72OB4

Tagi kölcsön Kockázatitőkealap-jegy Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

A portfóliót választó tagok száma Azonosítatlan (függő) befizetések

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

Tétel neve



1

2

3

56

a

b

c

bj


001

72OB1


002

72OB2


003

72OB21


004

72OB211


005

72OB212


006

72OB212001

11742001-20034508

72OB212002

10401000-495754353561019

72OB212003


Piaci érték

57 bk

Portfóliók összesen Darabszám illetve kötvény névértéke

58


59

bl

bm

Piaci érték

60 bn

61 bo

3 823 899

4 269 659

65 496

65 553

432

432

31 064

31 065

0

30 981

30 981

0

20

21

10201099-40901015

0

19

19

72OB212004

1040100049575453-53561026

0

22

22

72OB212005

10201006-50163803

0

22

22

51

007

72OB213

008 009

72OB213001 72OB22

010

72OB221

011


34 000

34 056

34 000 3 708 418

34 056 4 151 303


2 770 197

3 118 434

72OB22101

Magyar állampapír

2 547 092

2 866 101

012

72OB22102


191 390

220 155

013

72OB22103


-

-

015

72OB22104


-

-

016

72OB22104001

-

-

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001

6904426

0


0 Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 100000 Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0 Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0

52

31 715

32 178

31 715

32 178

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

025

72OB22109


-

-

026

72OB22110


-

-

027

72OB22110001

-

-

028

72OB222

Részvények

21 212

18 911

029

72OB2221


21 212

18 911

030

72OB2221001 72OB2221002 72OB2221003 72OB2221004 72OB2221005 72OB2221006 72OB2221007

279 335 3 512 7 531 5 499 135 3 921

201 773 2 986 5 415 5 743 46 3 747

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

0

HU0000078175 HU0000083696 HU0000073507 HU0000068952 HU0000061726 HU0000089867 HU0000123096

0,695000 1,778000 0,338000 11,545000 3,811000 0,309000 3,535000

289 435 8835 469 1507 148 1060

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 0

53

-

-

-

-

-

-

-

-

035

72OB2224

036

72OB2224001

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 0

037

72OB223


038

72OB2231


039

72OB2231001 72OB2231002 72OB2231003 72OB2231004 72OB2231005 72OB2231006 72OB2231007 72OB2231008

040

72OB2232

041

72OB2232001

042

72OB2233

043

72OB2233001 72OB2233002 72OB2233003 72OB2233004 72OB2233005

044

72OB2234

045

72OB2234001

HU0000706007 HU0000704200 HU0000706213 HU0000709480 HU0000704440 HU0000710108 HU0000705991 HU0000713722

0,001120 0,000985 0,002933 0,001132 0,001651 0,001436 0,001102 0,000849

2160 118608408 36140598 55961412 17592528 27961245 237399 6634687


0,002179

49884717


0,028400 0,037110 0,058500 0,035030 0,008810

5477 5200 3782 5920 38751

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 0

54

-

-

-

-

778 728

866 498

390 934

429 498

759 124 666 89 161 56 168 18 416 28 000 67 764 6 000

762 116 794 106 013 63 349 29 044 40 141 67 761 5 634

102 734

108 684

102 734

108 684

285 060

328 316

43 988 33 465 47 620 52 183 107 804

48 980 60 765 57 332 53 737 107 502

-

-

-

-

046

72OB2235

047 048

72OB2235001 72OB224

Egyéb kollektív befektetési értékpapír 0 Jelzáloglevél

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

050

72OB2242


051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065

72OB2242001 72OB23 72OB23001 72OB24 72OB24001 72OB25 72OB25001 72OB26 72OB26001 72OB27 72OB27001 72OB28 72OB28001 72OB29 72OB29001

049

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

-

-

138 281

147 460

138 281

147 460

-

0 Határidős ügyletek 0 Opciós ügyletek 0 Repó ügyletek 0 SWAP ügyletek 0 Ingatlan 0 Tagi kölcsön 267 Kockázatitőkealap-jegy 0 Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések 0 Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír 0 Követelés értékpapír ügyletekből 0 Kötelezettségek értékpapír ügyletekből 0

55

-

14 529 14 529 64 514 64 514 -

-

-

14 529 14 529 67 332 67 332 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

074

72OB4


56

ÉVES BESZÁMOLÓ Kiegészítő melléklet

Recommend Documents