Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Adószám: Törvényszék: Bejegyz határozat száma: Nyilvántartási szám:

18712414-1-13 01 Fvárosi Törvényszék 12 PK 60.129/2006/4 01/09/20064

Monori Esthajnalcsillag Alapítvány 2200 Monor, Kossuth L. utca 37

Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Beszámolási idszak:

2012. január 01. - 2012. december 31.

Beszámoló összeállításának oka: Évet záró

Monor, 2013. április 24.

A gazdálkodó képviselje P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. A szervezet vállalkozási tevékenységet nem folytat.

[EsBo program]

1

Oldal:

Monori Esthajnalcsillag Alapítvány 18712414-1-13 12 PK 60.129/2006/4 01/09/20064

Adószám: Bejegyz határozat száma: Nyilvántartási szám:

Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Beszámolási idszak: 2012. január 01. - 2012. december 31.

1000HUF I.

Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor)

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor)

III.

Egyéb bevételek

01

Adományok

IIII

III. sorból: visszaírt értékvesztés

05.

Anyagköltség

06.

Igénybevett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

IV.

Anyagjelleg ráfordítások (05-09. sorok)

V.

Személyi jelleg ráfordítások (10-12. sorok)

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

Elz év

VII. sorból: értékvesztés A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IVV-VI-VII. sor) Pénzügyi mveletek egyéb bevételei

Tárgyév

0 0 1 557 526 0 118 104 0 222 0 37 0 0

0 0 2 247 1 107 0 466 52 444 962 0 374 0 0 911 1 0 1 0 1 912 0 0 0

VIII.

Pénzügyi mveletek bevételei (13-17. sorok)

IX.

Pénzügyi mveletek ráfordításai (18+19+-20+21. sor)

B.

PÉNZÜGYI MVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)

1 298 4 0 4 0 4 1 302 0 0 0

E.

ADÓZÁS ELTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)

1 302

912

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

0

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)

1 302

912

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)

1 302

912

17.

17. sorból: értékelési különbözet


A gazdálkodó képviselje P.H. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

18712414-1-13 Adószám: 01 Fvárosi Törvényszék Törvényszék: Bejegyz határozat száma: 12 PK 60.129/2006/4 Nyilvántartási szám:


Kiegészít melléklet 2012

Fordulónap:

2012. december 31.

Beszámolási idszak: 2012. január 01. - 2012. december 31.


P.h.

A gazdálkodó képviselje

A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

-1Tartalomjegyzék:

1. 1.1. 1.2.

Általános információk a beszámolóhoz A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban

1.3. 1.4.

Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közremködi

2.1. 2.2. 2.3.

A számviteli politika alkalmazása Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Értékcsökkenési leírás elszámolása

2.

2.4. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 4. 4.1. 4.2.

Leányvállalatok Közös vezetés vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások A beszámoló aláírója

Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága

Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetképesség Jövedelmezség Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Elz évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok

4.3.

A mérleg tagolása

4.4.

Mérlegen kívüli tételek

4.5.

Befektetett eszközök

4.6.

Forgóeszközök

Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékpapírok értékvesztései

Monori Esthajnalcsillag Alapítvány

Kiegészít melléklet

-2-

4.7.

Aktív idbeli elhatárolások

4.8.

Saját tke

4.9.

Céltartalékok

4.10.

Kötelezettségek

4.11.

Passzív idbeli elhatárolások

5. 5.1. 5.2. 5.3.

Bevételek aktív idbeli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások Saját tke változása Jegyzett tke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tke Jegyzett, de be nem fizetett tke Lekötött tartalék jogcímei Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Céltartalékok - jövbeni költségekre Céltartalékok - egyéb címen Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Elz évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítend kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek

5.4.

Ráfordítások

5.5.


5.6.

Eredmény

Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Rendkívüli ráfordítások Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra



-3Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása

6. 6.1.

Tájékoztató adatok Vezet tisztségviselk, kiemelt juttatások Vezet tisztségviselk munkadíja Vezet tisztségviselk egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak

6.2.

Bér- és létszámadatok

6.3.

Környezetvédelem

6.4.

A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok

Létszámadatok Béradatok Személyi jelleg egyéb kifizetések Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek



-4-

1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a beszámolási idszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetleg fióktelepe nincs.

1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt dönt befolyással, amely a számviteli elírások szerint leányvállalatának minsül.

Közös vezetés vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli elírások szerint közös vezetés vállalkozásnak minsül.

Társult vállalkozások A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli elírások szerint társult vállalkozásnak minsül.

Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.

1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2012. január 01. - 2012. december 31. idszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2012. december 31.

1.4. A beszámoló közremködi A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyveli képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végz szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzk nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felels személy neve, címe, regisztrálási száma: Kunné Damner Erzsébet, 2212 Csévharaszt,Kossuth L. u. 65, PM reg.161864.

A beszámoló aláírója A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészít mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a Monori Esthajnalcsillag Alapítvány képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni : Hurtos Ágnes int elnök, 2200 Monor, Köztársaság u. 11. A tárgyévi beszámoló adatai - mivel arra sem a gazdálkodási forma, sem a nagyságrendek, sem más jogszabályi elírás alapján kötelezettség nincs - könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a tárgyidszakra az elz üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Monori Esthajnalcsillag Alapítvány


-5Az eredmény megállapításának választott módja az elz üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány az elz üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze.

2.2. Üzleti jelentés A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos elírásoknak megfelel tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az elírásoknak megfelelen biztosítja.

2.3. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebbl adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása idarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a fkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

2.4. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A közhasznú jogállás alapján közzéteend kiegészít információk, az üzleti évben az alapítvány nem végzett vállalkozói tevékenységek. A támogatásokra vonatkozóan közlend adatok a kiegészít melléklet Bevételek fejezetében kerülnek bemutatásra.

3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF

Elz idszak

Tárgyidszak

Abszolút változás

ESZKÖZÖK (aktivák) 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. Immateriális javak

10.

II.Tárgyi eszközök

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

27.

B. Forgóeszközök

28.

702

838

136

0

0

0

702

838

136

0

0

0

665

1 440

775

I. Készletek

0

0

0

35.

II. Követelések

0

0

0

43.

III.Értékpapírok

0

0

0

49.

IV. Pénzeszközök

665

1 440

775

52.

C. Aktív idbeli elhatárolások

0

0

0

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

1 367

2 278

911

1 232

2 143

911

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. Saját tke



-61000HUF 58.

I. Jegyzett tke

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tke (-)

61.

III.Tketartalék

62.

IV. Eredménytartalék

63.

Elz idszak

Tárgyidszak

Abszolút változás

200

200

0

0

0

0

0

0

0

- 270

1 031

1 301

V. Lekötött tartalék

0

0

0

64.

VI. Értékelési tartalék

0

0

0

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

1 302

912

- 390

68.

E. Céltartalékok

0

0

0

72.

F. Kötelezettségek

135

135

0

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

0

0

0

77.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

98.

G. Passzív idbeli elhatárolások

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

1000HUF

0

0

0

135

135

0

0

0

0

1 367

2 278

911

Elz idszak

Tárgyidszak

Változás %-ban

I.

Értékesítés nettó árbevétele

0

0

0.00

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

0

0

0.00

III.

Egyéb bevételek

1 557

2 247

44.32

IV.

Anyagjelleg ráfordítások

222

962

333.33

V.

Személyi jelleg ráfordítások

VI.


VII.


0

0

0.00

37

374

910.81

0

0

0.00

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

1 298

911

-29.82

VIII.

Pénzügyi mveletek bevételei

4

1

-75.00

IX.

Pénzügyi mveletek ráfordításai

0

0

0.00

B.

PÉNZÜGYI MVELETEK EREDMÉNYE

4

1

-75.00

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

1 302

912

-29.95

X.


0

0

0.00

XI.


0

0

0.00

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

0

0

0.00

1 302

912

-29.95

E.

ADÓZÁS ELTTI EREDMÉNY

XII.


0

0

0.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

1 302

912

-29.95

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

1 302

912

-29.95



-7-

3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív idbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Elz idszak (%)

51.35 0.00 51.35 0.00 48.65 0.00 0.00 0.00 48.65 0.00 100.00

Tárgyidszak (%)

36.79 0.00 36.79 0.00 63.21 0.00 0.00 0.00 63.21 0.00 100.00

3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tke az elz évben 175.5 %-ban, a tárgyévben 255.7 %ban fedezte. A saját tke az elz évhez képest 911 EFt értékkel, 73.9 %-kal növekedett. A saját tkén belül a jegyzett tke az elz évhez képest nem változott. A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány saját tke aránya az összes forráson belül az elz évben 90.1 %, a tárgyévben 94.1 %. A gazdálkodó tkeerssége ntt. A kötelezettségek az elz évben a saját tke 11.0 %-át, a tárgyévben 6.3 %-át tették ki. A tkeszerkezet az elz évhez képest javult. A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány kötelezettségei az elz évhez képest értékben nem változtak. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott.

3.4. Likviditás és fizetképesség A pénzeszközök állománya 775 EFt értékkel, 116.5 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemz likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az elz évben 4.93, a tárgyévben 10.67 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az elz évben 48.6 %, a tárgyévben 63.2 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az elz évben 4.93, a tárgyévben 10.67 volt. A hosszú távú likviditás javult. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket.



-8-

3.5. Jövedelmezség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az elz évben 1,561 EFt, a tárgyévben 2,248 EFt volt. Az összes bevétel az elz évhez képest 687 EFt értékkel, 44.0 %-kal növekedett. Az adózott eredmény az elz évben a mérlegfösszeg 95.2 %-át, a tárgyévben a 40.0 %-át teszi ki. Az adózott eredmény és a jegyzett tke aránya (a jegyzett tke hozama) az elz évben 651.0 %, a tárgyévben 456.0 % volt. Az adózott eredmény és a saját tke aránya az elz évben 105.7 %, a tárgyévben 42.6 % volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az elz évben 834 Ft, a tárgyévben 406 Ft adózott eredmény jutott. A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az elz évben 1,855 Ft, a tárgyévben 1,088 Ft adózott eredmény jutott. A mködés egy naptári napjára jutó árbevétel az elz évben 4 EFt, a tárgyévben 6 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az elz évben 1,302 EFt, a tárgyévben 912 EFt volt. Az elz évhez képest a mérleg szerinti eredmény 390 EFt értékkel csökkent.

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Elz évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenrzés, önellenrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi idszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az elz üzleti év megfelel adatával.

4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az elírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetségével a Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a tárgyidszakban nem élt.

4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy elnyt jelent - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szerepl további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.

4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat:



-9Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

változásból átsorolás

Záró

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Vagyoni érték jogok

0

0

0

0

0

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott ellegek

0

0

0

0

0

Immateriális javak összesen

0

0

0

0

0

ebbl: közvetlenül környezetvédelmi célú

0

0

0

0

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok

0

0

0

0

0

Mszaki berendezések, gépek, jármvek

5

0

0

0

5

Egyéb berendezések, felszerelések, jármvek

983

510

0

0

1 493

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

Beruházásokra adott ellegek

0

0

0

0

0

988

510

0

0

1 498

0

0

0

0

0

Tárgyi eszközök összesen ebbl: közvetlenül környezetvédelmi célú

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés


Záró


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Szellemi termékek

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Ingatlanok és jogok

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


5

0

0

0

5

281

374

0

0

655





-10Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés


Záró

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

286

374

0

0

660

0

0

0

0

0

Tárgyi eszközök összesen ebbl: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)

Lineáris

Degresszív

Telj.arány

Egyéb

Összesen


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Szellemi termékek

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok

0

0

0

0

0


0

0

0

0

0

Tenyészállatok

374 0

0 0

0 0

0 0

374 0

Tárgyi eszközök összesen

374

0

0

0

374

0

0

0

0

0



Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására vagy annak visszaírására nem került sor.

Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerül értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidszakban nem került sor.

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az elz üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.



-11Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a fordulónapon befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezett.

Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn.

4.6. Forgóeszközök A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az elz üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Követelések alakulása A fordulónapon a vállalkozásnak követelése nem állt fenn, így nyilvántartott értékvesztés sem szerepel a mérlegben.

Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés nem állt fenn.

Forgatási célú értékpapírok értékvesztései A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az elz üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

4.7. Aktív idbeli elhatárolások Bevételek aktív idbeli elhatárolásai A mérlegben bevétel aktív idbeli elhatárolása sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Elhatárolt költségek és ráfordítások A mérlegben aktív idbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív idbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

4.8. Saját tke Saját tke változása A saját tke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tke alakulása Tkeelem 1000HUF Jegyzett tke Jegyzett, de be nem fizetett tke Tketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék


Elz idszak

200 0 0 - 270 0 0

Tárgyidszak

Változás

200 0 0 1 031 1 301 0 0 Kiegészít melléklet

-12Tkeelem 1000HUF

Elz idszak

Mérleg szerinti eredmény Saját tke összesen

Tárgyidszak

1 302 1 232

Változás

912 2 143

- 390 911

Jegyzett tke alakulása A jegyzett tke a tárgyidszakban nem változott.

Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tke A jegyzett tke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz.

Jegyzett, de be nem fizetett tke A Monori Esthajnal Csillag Alapítvány beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tke nem szerepel.

Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg.

4.9. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A mérlegben várható kötelezettségekre képzett céltartalék sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - jövbeni költségekre A mérlegben jövbeni költségekre képzett céltartalék sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

4.10. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.

Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralév futamideje több mint öt év.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn.

Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képez eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.



-13Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel.

Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetend összeg nagyobb a kapott összegnél.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben rövid lejáratú kötelezettség nem állt fenn.

4.11. Passzív idbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A mérlegben bevétel passzív idbeli elhatárolása sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Visszahatárolt költségek, ráfordítások A mérlegben költség, ráfordítás passzív idbeli elhatárolása sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Halasztott bevételek A mérlegben passzív idbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevétel sem az elz évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Elz évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenrzés, önellenrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi idszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

5.2. Össze nem hasonlítható adatok A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az elz üzleti év megfelel adatával.

5.3. Bevételek Bevételek alakulása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Elz év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%

0 0

0.0 0.0

0 0

0.0 0.0

1 557

99.7

2 247

100.0

Pénzügyi mveletek bevételei

4

0.3

1

0.0


0

0.0

0

0.0

1 561

100.0

2 248

100.0

Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek

Bevételek összesen



-14-

Árbevétel tevékenységenként A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a beszámolási idszakban árbevételt nem realizált.

Export árbevétel bemutatása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a beszámolási idszakban exportértékesítést nem teljesített.

Exporttámogatás felhasználása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a beszámolási idszakban exporttámogatást nem vett igénybe.

Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítend támogatások fbb jellemzit - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg

korábbi

Rendelkezésr e álló összeg

tárgyévi

Önkormányzati

840

0

0

840

Központi

300

0

0

300

0

0

0

0

Más gazdálkodótól kapott

1 107

0

962

145

Összesen:

2 247

0

962

1 285

Nemzetközi

Visszatérítend kapott támogatások A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány támogatási program keretében a beszámolási idszakban visszatérítend (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el.

Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk közlését a Monori Esthajnalcsillag Alapítvány számára nem írja el.

Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási idszakban árbevételként, egyéb bevételként, illetleg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak.

Rendkívüli bevételek A beszámolási idszakban rendkívüli bevétel elszámolására nem került sor.

5.4. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:



-15Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória


Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások

Tárgyév 1000HUF

%

%

222 0

85.7 0.0

962 0

72.0 0.0

37

14.3

374

28.0


0

0.0

0

0.0

Pénzügyi mveletek ráfordításai

0

0.0

0

0.0


0

0.0

0

0.0

Ráfordítások összesen

259

100.0

1 336

100.0


Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem Anyagjelleg ráfordítások Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen


Tárgyév 1000HUF

%

%

222

85.7

962

72.0

0

0.0

0

0.0

37

14.3

374

28.0

259

100.0

1 336

100.0

Rendkívüli ráfordítások A beszámolási idszakban rendkívüli ráfordítás elszámolására nem került sor.

5.5. Adófizetési kötelezettség Adóalap módosító tételek A tárgyévben az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tétel nem merült fel. A társasági adó alapjának meghatározása során az adózás eltti eredményt módosító tétel nem volt, így annak jövbeni hatása sincs.

Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A tárgyévben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem került elszámolásra, így a társasági adó alapja ilyen címen nem tartalmaz módosító tételt.

5.6. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal.

Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredménybl osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül. Monori Esthajnalcsillag Alapítvány


-16-

6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezet tisztségviselk, kiemelt juttatások Vezet tisztségviselk munkadíja A vezet tisztségviselk, az igazgatóság, a felügyel bizottság tagjai tevékenységükért az üzleti év után semmiféle járandóságban nem részesültek.

Vezet tisztségviselk egyéb juttatásai A vezet tisztségviselk, az igazgatóság, a felügyel bizottság tagjai az üzleti évben semmiféle elleget, kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor.

Könyvvizsgáló által felszámított díjak A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány könyvvizsgálatra nem kötelezett, így a könyvvizsgáló által felszámított díjak bemutatása nem elírás.

6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány a tárgyévben munkavállalót nem foglalkoztatott.

Béradatok A tárgyévben bérköltség nem került elszámolásra.

Személyi jelleg egyéb kifizetések A tárgyévben munkavállalóknak egyéb személyi jelleg kifizetés nem történt.

6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegébl adódóan a Monori Esthajnalcsillag Alapítvány nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkez, környezetre káros anyagok elenyészk.

Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az elz üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra.

Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövbeni költségek fedezetére sem az elz üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.

Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.

6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény elírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegend a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történ bemutatásához.



18712414-1-13 Adószám: 01 Fvárosi Törvényszék Törvényszék: Bejegyz határozat száma: 12 PK 60.129/2006/4 Nyilvántartási szám:


Közhasznúsági melléklet 2012

-1-

1. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása A Monori Esthajnalcsillag Alapítvány 2006 évben jött létre. Az Alapítvány célja a monori Kossuth Óvoda (2200 Monor, Kossuth L. u. 37.) nevel munkájának segítése, hatékonyabbá tétele, anyagi támogatása. Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek egészséges testi-lelki, értelmi és szociális fejldésének támogatása. A gyerekek életkori sajátosságaihoz igazodó, egészséges életmód szempontjából megfelel óvodai környezet kialakítása. Az óvoda pedagógusok szakmai továbbképzésének folyamatos elsegítése, szakkönyvek, folyóiratok beszerzése. A nagycsaládosok és rászoruló gyermekek támogatása, anyagi segítsége.

2. Közhasznú tevékenységek bemutatása 2.1. Alapítvány Gyermekek oktatását helyezte eltérbe. Közhasznú tevékenység megnevezése:

Alapítvány Gyermekek oktatását helyezte eltérbe.

Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

Khtv. 26.  c. 4. nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés

Közhasznú tevékenység célcsoportja:

Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek

Közhasznú tevékenységbl részesülk létszáma:

200

Közhasznú tevékenység fbb eredményei Az Alapítvány célja a monori Kossuth Óvoda (2200 Monor, Kossuth L. u. 37.) nevel munkájának segítése, hatékonyabbá tétele, anyagi támogatása. Az óvodába járó 3-7 éves gyerekek egészséges testi-lelki, értelmi és szociális fejldésének támogatása. A gyerekek életkori sajátosságaihoz igazodó, egészséges életmód szempontjából megfelel óvodai környezet kialakítása. Az óvoda pedagógusok szakmai továbbképzésének folyamatos elsegítése, szakkönyvek, folyóiratok beszerzése. A nagycsaládosok és rászoruló gyermekek támogatása, anyagi segítsége.

3. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Megnevezés (1000HUF) Helyi Önkormányzat Pest Megye Önkormányzata Magánszemélyek és vállalkozások Összesen:


Vagyonelem értéke

Felhasználás célja

840 játékok vásárlása 300 játékok vásárlása 1 107 képességfejleszt foglalkozások 2 247

Közhasznúsági melléklet

-2-

4. Cél szerinti juttatások kimutatása Megnevezés (1000HUF)

Elz év

Tárgyév

0 0

Pályázaton nyert támogatások Összesen:

1 140 1 140

5. Vezet tisztségviselknek nyújtott juttatás Tisztség (1000HUF)

Elz év

Tárgyév

0 0

A vezet tisztségviselk nem tartanai igényt juttatásra Összesen:

0 0

6. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok Alapadatok (1000HUF) B. Éves összes bevétel

Elz év

Tárgyév

1 557

2 247

951 606 0

0 2 247 0

0 0 222

0 0 962

0 222 0

0 962 0

0

0

ebbl: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. trv. alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált árbevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) ebbl: I. Személyi jelleg kiadás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közremköd közérdek önkéntes tevékenységet végz személyek száma (a közérdek önkéntes tevékenységrl szóló 2005. évi LXXXVIII. trv.-nek megfelelen) (f)



-3-

7. Erforrás-ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem

Értéke

Erforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32.par.(4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000,-Ft]

X

Ectv. 32.par.(4) b) [K1+K2 >= 0]

X

Ectv. 32.par.(4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) >= 0,25]

X

1 902 0 0.00

Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32.par.(5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >= 0,02] Ectv. 32.par.(5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) >= 0,25] Ectv. 32.par.(5) c) [(L1+L2)/2 >= 10 f]


X X X

0.00 1.00 0


Adószám: Törvényszék: Bejegyz határozat száma: Nyilvántartási szám:

18712414-1-13 01 Fvárosi Törvényszék 12 PK 60.129/2006/4 01/09/20064


Éves beszámoló mérlege - "A"

A mérleg fordulónapja:

2012. december 31.

Beszámoló összeállításának oka: Évet záró


A gazdálkodó képviselje P.h. A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. A szervezet vállalkozási tevékenységet nem folytat.

1

Oldal:




A mérleg fordulónapja: 2012. december 31.

1000HUF

Elz év

Tárgyév

ESZKÖZÖK (aktívák) 01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor)

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

10.

II.Tárgyi eszközök (11-17. sorok)

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, jármvek

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök (19-26. sorok)

27.

B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor)

28.

I. Készletek (29-34. sorok)

35.

II. Követelések (36-42. sorok)

43.

III.Értékpapírok (44-48. sorok)

49.

IV. Pénzeszközök (50-51. sorok)

50.

1. Pénztár, csekkek

51.

2. Bankbetétek

52.

C. Aktív idbeli elhatárolások (53-55. sorok)

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN


702 0 702 702 0 665 0 0 0 665 9 656 0

838 0 838 838 0 1 440 0 0 0 1 440 3 1 437 0

1 367

2 278


2

Oldal:




A mérleg fordulónapja: 2012. december 31.

1000HUF

Elz év

Tárgyév

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. Saját tke (58+60+61+62+63+64+67. sor)

58.

I. Jegyzett tke

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tke (-)

61.

III.Tketartalék

62.

IV. Eredménytartalék

63.

V. Lekötött tartalék

64.

VI. Értékelési tartalék (65-66. sorok)

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

68.

E. Céltartalékok (69-71. sorok)

72.

F. Kötelezettségek (73+77+86.sor)

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76. sorok)

77.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok)

86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89-97.sorok)

87.

1. Rövid lejáratú kölcsönök

88.

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

98.

G. Passzív idbeli elhatárolások (99-101. sorok)

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN


1 232 200 0 0 - 270 0 0 1 302 0 135 0 0 135 135 0 0

2 143 200 0 0 1 031 0 0 912 0 135 0 0 135 135 0 0

1 367

2 278


Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Recommend Documents