Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság
Tőzsdei éves jelentés 2002
Az éves jelentés tartalma
Mérleg, Eredménykimutatás……………………………………………………………………… 3. oldal Kiegészítő melléklet……………………………………………………………………………… 8. oldal Üzleti jelentés……………………………………………………………………………… …... 51. oldal Budapesti Értéktőzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzata 1.sz. mellékletének adatai……… 56. oldal
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. Győr, Kandó Kálmán u. 13.
96/521-000
2002. december 31.
Éves beszámoló
Keltezés: Győr, 2003. január 14. a vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. MÉRLEG Eszközök (aktívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése
Sor
Előző év
Előző év(ek)
b
a 01. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 03.
I/1. Alapítás átszervezés aktivált értéke
04.
I/2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
I/3. Vagyoni értékű jogok
06.
I/4. Szellemi termékek
07. 08. 09.
Tárgyév
módosításai d
szám c
e
72 195 399
0
74 972 695
554 572
0
766 441
0
0
0
1 023
0
171
3 821
0
6 026
549 728
0
760 244
I/5. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
I/6. Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
I/7. Immateriális javak értékhelyesbítése
0
0
0
10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK
67 528 851
0
69 976 481
11.
II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
48 159 069
0
51 094 901
12.
II/2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
15 436 996
0
15 271 149
13.
II/3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
176 362
0
151 350
14.
II/4. Tenyészállatok
0
0
0
15.
II/5. Beruházások, felújítások
3 756 424
0
3 437 762
16.
II/6. Beruházásokra adott előlegek
0
0
21 319
17.
II/7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
4 111 976
0
4 229 773
19.
III/1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
3 335 891
0
3 347 416
20.
III/2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
658 630
0
770 998
21.
III/3. Egyéb tartós részesedés
1 720
0
0
22.
III/4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
0
0
0
23.
III/5. Egyéb tartósan adott kölcsön
115 735
0
111 359
24.
III/6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
25.
III/7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
20 273 983
0
18 834 557
27. I. KÉSZLETEK
1 149 485
0
1 348 036
28.
I/1. Anyagok
1 140 668
0
1 341 193
29.
I/2. Befejezetlen termelés
0
0
0
30.
I/3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok
0
0
0
31.
I/4. Késztermékek
0
0
0
32.
I/5. Áruk
8 817
0
6 843
33.
I/6. Készletekre adott előlegek
26. B. FORGÓESZKÖZÖK
34. II. KÖVETELÉSEK
0
0
0
12 505 151
0
13 133 939
7 674 414
0
10 527 082
208 284
0
754 939 0
35.
II/1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)
36.
II/2. Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
37.
II/3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
38.
II/4. Váltókövetelések
0
0
0
39.
II/5. Egyéb követelések
4 622 453
0
1 851 918
40. III. ÉRTÉKPAPÍROK
1 108 805
0
0
41.
III/1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
42.
III/2. Egyéb részesedés
0
0
0
43.
III/3. Saját részvények, saját üzletrészek
0
0
0
44.
III/4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
1 108 805
0
0
5 510 542
0
4 352 582
12 062
0
250
5 498 480
0
4 352 332
48. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
1 112 916
0
251 003
49.
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
1 081 539
0
144 502
50.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
31 377
0
106 501
51.
3. Halasztott ráfordítások
0
0
0
93 582 298
0
94 058 255
45. IV. PÉNZESZKÖZÖK 46.
IV/1. Pénztár, csekkek
47.
IV/2. Bankbetétek
52. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Keltezés: Győr, 2003. január 14.
vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. MÉRLEG Források (passzívák) Adatok E Ft-ban A tétel megnevezése b
a
Előző év
Előző év(ek)
c
módosításai d
Tárgyév e
53. D. SAJÁT TŐKE
57 220 389
0
57 703 328
54. I.
JEGYZETT TŐKE
46 882 310
0
46 882 310
55.
ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken
0
0
0
0
0
0
57. III. TŐKETARTALÉK
6 466 507
0
6 466 507
58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK
3 290 966
0
3 871 572
59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
0
0
0
60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
0
0
0
580 606
0
482 939
56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 62. E. CÉLTARTALÉKOK
122 024
0
248 338
63.
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
122 024
0
248 338
64.
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
0
0
65.
3. Egyéb céltartalék
66. F. KÖTELEZETTSÉGEK
0
0 18 297 054
0
9 904 867
67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
68.
I/1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
69.
I/2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
70.
I/3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb vállalkozóval szemben
71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
0
0
0
1 409 503
0
1 056 758
72.
II/1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
0
0
0
73.
II/2. Átváltoztatható kötvények
0
0
0
74.
II/3. Tartozások kötvénykibocsátásból
0
0
0
75.
II/4. Beruházási és fejlesztési hitelek
889 503
0
626 258
76.
II/5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
520 000
0
430 500
77.
II/6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
78.
II/7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben
0
0
0
79.
II/8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
80. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
16 887 551
0
8 848 109
0
0
0
0
0
0
302 206
0
556 383
81. 82.
III/1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények
83.
III/2. Rövid lejáratú hitelek
84.
III/3. Vevőktől kapott előlegek
85.
III/4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
86.
III/5. Váltótartozások
87.
III/6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
88.
III/7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
89.
III/8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
6 076 416
0
5 477 404
90. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
17 942 831
0
26 201 722
2 745 763
0
3 042 410
143 775
0
5 738 379
15 053 293
0
17 420 933
93 582 298
0
94 058 255
91.
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
92.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
93.
3. Halasztott bevételek
94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
0
0
0
9 777 943
0
2 491 304
0
0
0
730 986
0
323 018
Keltezés: Győr, 2003. január 14. vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. ÖSSZKÖLTSÉGES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" VÁLTOZAT
A tétel megnevezése b
a
Adatok E Ft-ban Előző év(ek)
Előző év
módosításai d
c
Tárgyév e
01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
ÉRTÉKESITÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
03.
Saját termelésű készletek állományváltozása
134 844
0
229 977
04.
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
4 604 341
0
4 535 620
II.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE
4 739 185
0
4 765 597
III.
EGYÉB BEVÉTELEK
2 040 877
0
1 847 181
0
0
335 717
ebből: visszaírt értékvesztés
103 900 211
0
1 503
0
112 350 104 929
103 901 714
0
112 351 033
05.
Anyagköltség
4 895 943
0
4 809 126
06.
Igénybe vett szolgáltatások értéke
4 093 049
0
5 038 932
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
183 410
0
228 902
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
79 168 303
0
84 732 655
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
IV.
ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
16 306
0
96 608
88 357 011
0
94 906 223
10.
Bérköltség
11.
Személyi jellegű egyéb kifizetések
3 226 504
0
3 344 016
894 834
0
12.
783 506
Bérjárulékok
1 327 813
0
1 274 192
V.
SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK
5 449 151
0
5 401 714
VI.
ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS
9 249 661
0
10 434 392
VII.
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK
2 531 978
0
2 487 442
A.
ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
390 711 5 093 975
0 0
623 987 5 734 040
13.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
79 260
0
119 280
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
79 260
0
119 280
123
0
22 615
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
15.
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
16.
Egyéb (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
17.
14.
Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
1 175 497
0
608 427
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
97 386
0
82 318
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
9 178
0
11 951
1 264 058
0
762 273
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
0
182 736
0
122 827
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 18. 19.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű kifizetések ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
83
20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
0
0
720 000
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
IX.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
21 556
0
68 670
204 292
0
911 497
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
1 059 766
0
-149 224
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
6 153 741
0
5 584 816
X.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
940 422
0
1 776 723
XI.
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
147 443
0
870 410
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
792 979
0
906 313
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
6 946 720
0
6 491 129
XII.
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG
1 349 707
0
1 319 959
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
5 597 013
0
5 171 170
22.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
0
23.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
5 016 407
0
4 688 231
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
580 606
0
482 939
Keltezés: Győr, 2003. január 14. vállalkozás vezetője
10741980-4010-114-08 Statisztikai számjel 08-10-001543 Cégjegyzék száma Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. FORGALMI KÖLTSÉGES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" VÁLTOZAT
A tétel megnevezése
Előző év
Adatok E Ft-ban Előző év(ek)
b
c
módosításai d
a 01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Export értékesítés nettó árbevétele
I.
ÉRTÉKESITÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE
03.
103 900 211
0
1 503
0
103 901 714
0
Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége
16 189 286
0
04.
Eladott áruk beszerzési értéke
79 168 303
0
05.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
16 306
0
95 373 895
0
8 527 819
0
II.
ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI
III.
ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE
06.
Értékesítési, forgalmazási költségek
07.
Igazgatási költségek
0
0
2 646 138
0
08.
Egyéb általános költségek
296 605
0
IV.
AZ ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI
2 942 743
0
V.
EGYÉB BEVÉTELEK
2 040 877
0
ebből: visszaírt értékvesztés VI.
EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés
0
0
2 531 978
0
390 711
0
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE
5 093 975
0
09.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
79 260
0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
79 260
0
123
0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
1 175 497
0 0
10. 11.
Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége
12.
Egyéb (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
97 386
13.
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
9 178
0
VII.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI
1 264 058
0
14.
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
0
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
182 736
0
15.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű kifizetések ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
16.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
0
0
17.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI
21 556
0
204 292
0
B.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE
1 059 766
0
C.
SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY
6 153 741
0
IX.
RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK
940 422
0
X.
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK
147 443
0
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
792 979
0
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
6 946 720
0
XI.
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG
1 349 707
0
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
5 597 013
0
18.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
19.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
5 016 407
0
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
580 606
0
Keltezés: Győr, 2003. január 14. vállalkozás vezet
ÉSZAK-DUNÁNTÚLI ÁRAMSZOLGÁLTATÓ RT
E. ON Csoport egységes szerkezetű
kiegészítő melléklet
Kiegészítő melléklet
Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság 2002. december 31-vel záródó gazdasági évről készített éves beszámoló részét képező, E.ON Csoport szinten egységes szerkezetű kiegészítő mellékletében mutatja be részletesen a gazdálkodására vonatkozó főbb információkat.
vállalkozás vezetője
2002.december 31.
2/47
Kiegészítő melléklet Tartalomjegyzék A.
A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA ......................................................................................................... 5 A.1. A társaság főbb cégjogi jellemzői ........................................................................................................... 5 A.2. A társaság tevékenysége ......................................................................................................................... 5 A.3. A társaság számviteli politikájának fő vonásai ....................................................................................... 6 A.3.1. Könyvvezetés .................................................................................................................................. 6 A.3.2. Mérlegkészítés időpontja................................................................................................................. 6 A.3.3. A befektetett eszközök értékelése és forgóeszközök elhatárolása................................................... 6 A.3.4. Amortizációs politika ...................................................................................................................... 6 A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése................................................................................................ 7 A.3.6. Követelések értékelése .................................................................................................................... 7 A.3.7. Céltartalékok ................................................................................................................................... 9 A.3.8. Kötelezettségek értékelése .............................................................................................................. 9 A.3.9. Az eredmény-kimutatás választott formája ..................................................................................... 9 A.3.10. Minősítő kategóriák ...................................................................................................................... 10 B. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK.......................................................................... 11 B.1. Befektetett eszközök ............................................................................................................................. 12 B.1.1. Immateriális javak......................................................................................................................... 12 B.1.2. Tárgyi eszközök ............................................................................................................................ 13 B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök...................................................................................................... 14 B.1.3.1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ............................................................................ 14 B.1.3.2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban.................................................................... 19 B.1.3.3. Egyéb tartós részesedés ......................................................................................................... 19 B.1.3.4. Egyéb befektetett pénzügyi eszközök ................................................................................... 19 B.2. Forgóeszközök ...................................................................................................................................... 20 B.2.1. Készletek állományváltozása ........................................................................................................ 20 B.2.2. Követelések ................................................................................................................................... 20 B.2.2.1. Vevőkövetelések ................................................................................................................... 21 B.2.2.2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben....................................................................... 22 B.2.2.3. Egyéb követelések................................................................................................................. 22 B.2.3. Értékpapírok.................................................................................................................................. 24 B.2.4. Pénzeszközök ................................................................................................................................ 24 B.3. Aktív időbeli elhatárolások ................................................................................................................... 25 B.4. Saját tőke alakulása ............................................................................................................................... 25 B.4.1. Jegyzett tőke összetétele................................................................................................................ 26 B.5. Céltartalék ............................................................................................................................................. 27 B.6. Kötelezettségek ..................................................................................................................................... 27 B.6.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek..................................................................................................... 27 B.6.1.1. Beruházási és fejlesztési hitelek ............................................................................................ 28 B.6.1.2. Egyéb hosszú lejáratú hitelek ................................................................................................ 28 B.6.2. Rövid lejáratú kötelezettségek ...................................................................................................... 29 B.6.2.1. Rövid lejáratú hitelek ............................................................................................................ 29 B.6.2.2. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból ................................................................ 29 B.6.2.3. Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben....................................... 30 B.6.2.4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek..................................................................................... 30 B.7. Passzív időbeli elhatárolások ................................................................................................................ 31 B.8. Mérlegben nem szereplŐ kötelezettségek ............................................................................................. 31 C. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK......................................... 32 C.1. Üzletágak eredményének értékelése ..................................................................................................... 33 C.2. Villamosenergia forgalom..................................................................................................................... 33 C.3. Árbevétel elhatárolás módszere ............................................................................................................ 34 C.4. Egyéb bevételek és ráfordítások értékelése........................................................................................... 36 C.5. Pénzügyi műveletek eredményének értékelése ..................................................................................... 37 C.6. Rendkívüli eredmények értékelése........................................................................................................ 38 C.7. Aktivált saját teljesítmények ................................................................................................................. 39 C.8. Költségek költségnemenkénti részletezése ........................................................................................... 39 C.8.1. Anyagjellegű ráfordítások ............................................................................................................. 39 C.8.2. Személyi jellegű ráfordítások........................................................................................................ 40 2002.december 31.
3/47
Kiegészítő melléklet C.8.3. Értékcsökkenési leírás ................................................................................................................... 40 C.9. A társasági adó alapjának levezetése..................................................................................................... 41 C.10. Jóváhagyott osztalék ......................................................................................................................... 42 C.11. KApcsolt vállalkozásokkal szembeni tételek .................................................................................... 42 D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK........................................................................................................................................... 43 D.1. Vagyoni és tőkestruktúra mutatószámai................................................................................................ 43 D.2. Pénzügyi helyzet alakulása, cash flow kimutatás.................................................................................. 43 D.3. Jövedelmezőségi mutatók ..................................................................................................................... 44 D.4. Cash flow-kimutatás.............................................................................................................................. 45 E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ............................................................................................................................. 45 A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma .................................................................................................. 46 E.2. Környezetvédelem................................................................................................................................. 47 E.3. Környezetvédelmi célokat szolgáló tárgyi eszközök ............................................................................ 47 E.4. Veszélyes hulladékok............................................................................................................................ 47 F. Az éves beszámolót aláírni köteles személyek neve, címe ........................................................................ 47
2002.december 31.
4/47
Kiegészítő melléklet A. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A.1.
A TÁRSASÁG FŐBB CÉGJOGI JELLEMZŐI
Cég:
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt.
Székhely:
Győr
Cím:
9027 Győr, Kandó Kálmán u. 13.
Cégbíróság:
Győr- Moson Sopron megyei Cégbíróság cégjegyzékszám: 08 10 001534/08.
Átalakulás időpontja:
1991. december 31.
Alaptőke:
46.882.310.000 Ft 4.688.231 db 10.000 Ft névértékű részvénynek felel meg
Közvetlen irányítást : gyakorló tulajdonos:
90,6335 %-ban E.ON Hungária Energetikai Rt. székhelye: Budapest, Széchenyi rakpart
Felügyelő Bizottság:
dr. Matos Zoltán Geiszhauer Éva Andrej Devecka
Igazgatóság:
Dr. Manfred Heiszler Künszler Béla Dr. Szőllősi László
A.2.
A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE
A Társaság hat megyére kiterjedően látja el a villamos energia ellátásához kapcsolódó tevékenységeket. Ellátási területe Győr-Moson-Sopron, Vas, Zala, Fejér, Komárom-Esztergom, Veszprém megyékre terjed ki, mintegy 18 223,39 km2 nagyságban. A fogyasztók száma 914 310. Az értékesítésre vonatkozó részletes adatokat a kiegészítő melléklet C.2 pontja tartalmazza.
2002.december 31.
5/47
Kiegészítő melléklet A.3.
A TÁRSASÁG SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI
A.3.1. Könyvvezetés A számviteli törvény értelmében társaságunk kettős könyvvitel vezetésére és éves beszámoló készítésére kötelezett. A könyvvezetés során költségnem elszámolást alkalmaz. Ez az elszámolási mód megfelel, a választott összköltség elvű eredmény-kimutatás követelményeinek. A gazdasági események rögzítése a főkönyvi könyvelésben és a hozzá kapcsolódó – döntően számítógépes – feldolgozásokban alapbizonylatokról folyamatosan történik. Az ellenőrzés és az analitikus nyilvántartásokkal való egyeztetés lehetősége biztosított. A számviteli törvényre alapozott társasági számlarend biztosítja a gazdasági események elszámolásának egységességét és segíti a számviteli információs rendszer működését. A Társaság konszolidált éves beszámolót készít.
A.3.2. Mérlegkészítés időpontja Az év végi könyvviteli zárlat időpontja, a mérlegkészítés napja: január 5., amennyiben hétvégére esne az azt megelőző munkanap.
A.3.3. A befektetett eszközök értékelése és forgóeszközök elhatárolása Az eszközök besorolásának egyetlen ismérve az elhasználódási idő. Ha az eszköz tartósan, vagyis 1 éven túl szolgálja a társaság vállalkozási tevékenységét, akkor a befektetett eszközök, ha 1 évnél rövidebb ideig, akkor a forgóeszközök közé került besorolásra. A tárgyi eszközök bekerülési értéken, illetve előállítási költségen a leírásokkal csökkentve kerülnek kimutatásra. Az eszközök bekerülési értéke tartalmazza a beszerzési árat, a járulékos költségeket illetve az árengedményeket.
A.3.4. Amortizációs politika A tárgyi eszközökre és immateriális javakra vonatkozóan a bruttó eszközérték utáni lineáris értékcsökkenés elszámolási módszert alkalmazzuk az alábbi indokokkal: - a lineáris leírási mód a villamos energia elosztás technológiai eszközeinél a fizikai és erkölcsi avulást általában jól tükrözi, - az értékcsökkenési leírás tervezése könnyen megoldható, - a módszert már sok éves tapasztalattal alkalmazza a Társaság. 2002.december 31.
6/47
Kiegészítő melléklet A leírási kulcsok meghatározása a várható hasznos élettartam alapján történik. A terv szerinti leírás lineárisan, a tárgyi eszközök rögzített használati idejének éveire elosztva kerül figyelembe vételre. A kis értékű, 50 E Ft-os beszerzési költséghatár alatti tárgyi eszközök beszerzéskor azonnal ráfordításként kerülnek elszámolásra. Az értékcsökkenés havonta kerül könyvelésre. A tervezett leírást meghaladó, terven felüli értékcsökkenést kell a tárgyi eszköznél, beruházásnál elszámolni akkor, ha a tárgyi eszköz, a beruházás értéke tartósan és jelentősen lecsökken, vagy a tárgyi eszköz, a beruházás a tevékenységi kör változása miatt feleslegessé vált, megrongálódás, megsemmisülés miatt rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan. Az érték csökkentését olyan mértékig kell végrehajtani, hogy a tárgyi eszköz, a beruházás a használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes piaci értéken szerepeljen a mérlegben.
A.3.5. Készletek nyilvántartása, értékelése A vásárolt készleteket a Társaság mennyiségben és értékben tartja nyilván a súlyozott átlagár módszerével. A vásárolt készletek beszerzési költsége (beszerzési ára) tartalmazza mindazokat a ráfordításokat, amelyek az eszköz (termék) megszerzése érdekében a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolhatók. A saját termelésű készletek (befejezetlen termelés, a félkész- és késztermékek) előállítási költségen szerepelnek a mérlegben. Az előállítási költség minden esetben az utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltség. A készletekre értékvesztést kell elszámolni, ha a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értékük jelentősen és tartósan alacsonyabb, mint a nyilvántartások szerinti beszerzési ár.
A.3.6. Követelések értékelése Az egyedi értékelés elveinek megfelelően az ügyfelekkel szembeni követeléseket egyedenként (számlánként) kell értékelni. Ez magában foglalja a követelések minősítését. A minősítést az alábbi kategóriák szerint történik: Elismert követelés az, amelynek teljesítésével kapcsolatban a vevő (partner, fogyasztó) - a fizetési határidőig a számlázott érték ellen kifogást nem emelt. - a vevő az egyenlegközlőre tartozás-elismeréssel válaszol, vagy nem küld negatív tartalmú választ. - a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között a számlát kiegyenlítette. - a reklamált számláról a reklamált értékről helyesbítő számlát kapott.
2002.december 31.
7/47
Kiegészítő melléklet Határidőn túli a követelés, ha a szerződés, vagy jogszabály szerinti fizetési határidő lejárt. A határidőn túli követelésekre a vevő, az adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni, amennyiben a követelés könyv szerinti összege és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti különbözet tartósan mutatkozik és jelentős összegű. A vevőnként adósonként kisösszegű követeléseknél (értékhatár 1 M Ft) – a vevők, az adósok együttes minősítése alapján –az értékvesztés összege ezen követelések nyilvántartásba vételi értékének százalékában is meghatározható. A Társaság a következő csoportos vevőminősítést alkalmazza: A határidőn túli követeléseknél, az egyedenkénti értékelést követően meghatározott csoportokat kell képezni az értékvesztés mértékének meghatározására. A csoportképzés a mérleg fordulónapjához (december 31.) képest bekövetkezett fizetési határidő túllépés szerint történik.
Követelés fizetési határidő túllépése (nap)
Értékvesztés százalékos mértéke (%)
91 - 180 181 - 360
25 50
361 Felszámolás alatt álló vevőkkel szembeni követelés
75 90
Amennyiben a vevő, az adós minősítése alapján a követelés várhatóan megtérülő összege jelentősen meghaladja a követelés könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a követelés könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értékét. Kétesnek minősülnek mindazok a követelések, amelyekről egyértelműen megállapítható, hogy a társaságnak veszteséget okozna, de mértékük pontosan nem ismert, a kockázat valószínűségét a fizetési határidő túllépése mellett egyéb körülmények is jelzik (pl.: csőd-, felszámolási-, vagy végelszámolási eljárás, peresítés, végrehajtás). A kétes követelésekre értékvesztést kell elszámolni. A behajthatatlanná vált követeléseket a mérlegben nem lehet szerepeltetni, egyéb ráfordításként a vevő nyilvántartásból ki kell vezetni. Elengedett követelés, ha a behajthatatlanság ténye ugyan a Szv. tv. § 2 (3) 10. pontja szerint nem bizonyítható, ennek ellenére a követelés behajtásától eltekintünk.
2002.december 31.
8/47
Kiegészítő melléklet A.3.7. Céltartalékok A Társaság céltartalékot képez a számviteli törvény szerint kiemelten • • • •
korengedményes nyugdíjra, végkielégítés fedezetére, jubileumi jutalomra egyéb jovőbeni kötelezettségekre (pl. örökjáradék)
A.3.8. Kötelezettségek értékelése A hosszú lejáratú kötelezettségek értékét könyv szerint kell megállapítani. A külföldi pénzértékre szóló hitel, kölcsön összegeket a szerződés szerinti teljesítéskor érvényes deviza közép árfolyamon kell értékelni. A mérleg fordulónapján fennálló kötelezettségeket a fordulónapon érvényes deviza középárfolyamon kell a mérlegben szerepeltetni. A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek, értékpapírnak, illetve kötelezettségnek az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei közötti elszámolás után a következő üzleti év(ek) árfolyamveszteségének fedezetére időbelileg el kell határolni. (A Számviteli törvény 2003. évtől érvényes szabályai szerint az árfolyamnyereséget nem kell elhatárolni.) Az áruszállításból forintban keletkezett kötelezettségeket könyv szerint kell értékelni. A devizában keletkezett tartozás esetén a devizában kiállított számlákat a számla teljesítési dátuma szerinti deviza közép árfolyamon kell forintra átszámítani. A számla kiegyenlítését a bank által közölt közép árfolyamon kell figyelembe venni. Az évközben kiegyenlített számlák árfolyam-különbözetét a számla kiegyenlítésekor kell a Számviteli törvénynek megfelelően elszámolni.
A.3.9. Az eredmény-kimutatás választott formája A számviteli törvény szerint választható két eredmény-kimutatási módszer közül a Társaság az összköltség elven alapuló módszer „A” változatát alkalmazza. Ennek megfelelő a számlarend felépítése is. Bővebb tájékoztatás céljára készül forgalmi tipusú eredmény-kimutatás is.
2002.december 31.
9/47
Kiegészítő melléklet A.3.10.Minősítő kategóriák A társaság a gazdálkodásában azokat a hibákat és azokat a hibahatásokat minősíti jelentősnek, amelyek a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetét olyan mértékben befolyásolják, hogy elszámolásuk együttes összege (előjeltől függetlenül) meghaladja a mérlegfőösszeg 2%-át, illetve 500 M Ft-ot. Lényeges minden olyan adat, információ, melynek elhagyása vagy téves bemutatása befolyásolja a társaság vezetőségének döntéseit. A beszámolóban lényeges adatnak, információnak tekintendő a saját tőke legalább 20%-kal történő változása (csökkenése, növekedése) A számviteli törvény szerint a fizetési határidőt meghaladó és vevőnként, adósonként kisöszszegű követelések (vevőnként <=1 M Ft) esetén az értékvesztés összege az ilyen követelések értékének százalékában is meghatározható. A fajlagosan kisértékű kategóriát a Társaság nem használja, a készletek értékvesztésének elszámolásánál egyedi értékelést alkalmaz. Nem jelentős a külföldi pénznemre szóló követelés, tartozás és a devizakészlet értékelési különbözete akkor, ha az nem haladja meg a követelés, a tartozás és a devizakészlet 5%-át. Követelésekre, tartozásokra vevőnként és szállítónként egyedileg kell megállapítani a különbözetet. Rendkívüli kategória, amit a Számviteli törvény meghatároz és az előbbiekből következően nem szokásos.
2002.december 31.
10/47
Kiegészítő melléklet B. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Megnevezés ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszköz Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett Tőketartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN
2001 eFt
%
2002 eFt
%
Változás eFt %
72 195 399 554 572 67 528 851 4 111 976 20 273 983 1 149 485 12 505 151 1 108 805 5 510 542 1 112 916 93 582 298
77,1 0,6 72,2 4,4 21,7 1,2 13,4 1,2 5,9 1,2 100,0
74 972 695 766 441 69 976 481 4 229 773 18 834 557 1 348 036 13 133 939 0 4 352 582 251 003 94 058 255
79,7 0,8 74,4 4,5 20,0 1,4 14,0 0,0 4,6 0,3 100,0
2 777 296 3,8 211 869 38,2 2 447 630 3,6 117 797 2,9 -1 439 426 -7,1 198 551 17,3 628 788 5,0 -1 108 805 -100,0 -1 157 960 -21,0 -861 913 -77,4 475 957 0,5
57 220 389 46 882 310 0 6 466 507 3 290 966 0 580 606 122 024 18 297 054 1 409 503 16 887 551 17 942 831 93 582 298
61,3 50,1 0,0 6,9 3,5 0,0 0,6 0,1 19,6 1,5 18,0 19,1 100,0
57 703 328 46 882 310
61,6 49,8 0,0 6,9 4,1 0,0 0,5 0,3 10,3 1,1 9,4 27,8 100,0
482 939 0 0 0 580 606 0 -97 667 126 314 -8 392 187 -352 745 -8 039 442 8 258 891 475 957
6 466 507 3 871 572 0 482 939 248 338 9 904 867 1 056 758 8 848 109 26 201 722 94 058 255
0,8 0,0 0,0 0,0 17,6 0,0 -16,8 103,5 -45,9 -25,0 -47,6 46,0 0,5
Az eszközök 79,7 %-át a befektetett eszközök teszik ki, az összes eszköz 74,4 %-a tárgyi eszköz. Az immateriális javak és a befektetett pénzügyi eszközözök minimális, együttesen 5,3 %-ot részarányt képviselnek. Az arány kis mértékben változott az előző évhez viszonyítva, a befektetett eszközök részaránya az összes eszközön belül nőtt, a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások részaránya csökkent.
2002.december 31.
11/47
Kiegészítő melléklet B.1.
BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
B.1.1. Immateriális javak
Állományváltozás megnevezése Bruttó érték Nyitó 2002.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás +/Záró 2002.12.31 Értékcsökkenés Nyitó 2001.01.01. Növekedés Terv szerint Terven felül Csökkenés Átsorolás +/Záró 2002.12.31 Nettó érték Nyitó 2001.01.01. Változás +/Záró 2002.12.31 Immat.jav.adott előleg Immateriális javak értékhelyesbítése Mérleg sor
2002.december 31.
IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2002.01.01-2002.12.31. Adatok ezer Ft-ban Vagyoni Kisérleti Szellemi Üzleti vagy Alapítás Összesen értékű fejlesztés termékek cégérték átsz.akt.ért. jogok akt.értéke 0 0 0 0 0
6 422 0 0 0 6 422
4 068 3 093 0 0 7 161
1 126 838 424 316 7 132 0 1 544 022
0 0 0 0 0
1 137 328 427 409 7 132 0 1 557 605
0 0 0 0 0 0 0
5 399 852 852 0 0 0 6 251
247 888 888 0 0 0 1 135
577 110 213 800 213 800 0 7 132 0 783 778
0 0 0 0 0 0 0
582 756 215 540 215 540 0 7 132 0 791 164
0 0 0 0
1 023 -852 171 0
3 821 2 205 6 026 0
549 728 210 516 760 244 0
0 0 0 0
554 572 211 869 766 441 0
0 0
0 171
0 6 026
0 760 244
0 0
0 766 441
12/47
Kiegészítő melléklet B.1.2. Tárgyi eszközök TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA 2002.01.01-2002.12.31. Adatok ezer Ft-ban Állományváltozás megnevezése Bruttó érték Nyitó 2002.01.01. Növekedés Csökkenés Átsorolás +/Záró 2002.12.31 Értékcsökkenés Nyitó 2002.01.01. Növekedés Terv szerint Terven felül Csökkenés Átsorolás +/Záró 2002.12.31 Nettó érték Nyitó 2002.01.01. Változás +/Záró 2001. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Mérleg sor
Ingatlanok
Egyéb beIngatl.hoz Műszaki gépek rendezések, kapcs. vagyoni be-rendezések, felszere-lések, értékű jogok járművek járművek
Beruházás-ra adott elő-legek
Beruházások
Összesen
75 007 330 9 065 467 878 467 -3 685 83 190 645
26 226 31 436 0 0 57 662
29 217 080 4 368 534 488 208 8 206 33 105 612
477 149 35 760 30 087 -4 521 478 301
3 756 424 13 040 823 13 359 485 0 3 437 762
0 21 319 0 0 21 319
108 484 209 26 563 339 14 756 247 0 120 291 301
26 871 765 5 714 493 5 714 493 0 441 189 -652 32 144 417
2 722 6 267 6 267 0 0 0 8 989
13 780 084 4 445 831 4 445 831 0 393 340 1 888 17 834 463
300 787 52 261 52 261 0 24 861 -1 236 326 951
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
40 955 358 10 218 852 10 218 852 0 859 390 0 50 314 820
48 135 565 2 910 663 51 046 228
23 504 25 169 48 673
15 436 996 -165 847 15 271 149
176 362 -25 012 151 350
3 756 424 -318 662 3 437 762
0 21 319 21 319
67 528 851 2 447 630 69 976 481
0 51 046 228
0 48 673
0 15 271 149
0 151 350
0 3 437 762
0 21 319
0 69 976 481
Az eszközök megoszlása is mutatja a tevékenység nagy lekötött eszköz igényét. Ezt tükrözi a tárgyi eszközök hatékonyságának (160,56 %) mutatója is, mivel 69 976,5 millió forint tárgyi eszköz működtetésével 112 351,0 millió forint nettó árbevételt ért el a Társaság. Az eszközök minden egyes forintjára 1,60 forint árbevétel jut. Az immateriális javak és tárgyi eszközök - a befejezetlen beruházások és a beruházásokra adott előlegek változásán túl - összességében 2 744 millió Ft-tal nőttek nettó értékben. A nyitó érték az évközi aktiválások értékével emelkedett (beruházás, fejlesztés), ez 13 358 millió Ft bruttó értékben 2002-ben. A nyitó bruttó értéket tovább növelte a térítés nélkül átvett eszközök (522,4 millió Ft), az egyéb növekedések értéke (48,2 millió Ft), míg a selejtezések (850,6 millió Ft), értékesítések (469,9 millió Ft) és a térítés nélküli átadások értéke (36,3 millió Ft) valamint az apportba adás és egyéb csökkenések (47 millió Ft) csökkentette.
2002.december 31.
13/47
Kiegészítő melléklet B.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök
Megnevezés
Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Egyéb befektetett pénzügyi eszköz Összesen
Befektetett pénzügyi eszközök értéke Változás % 2001. 2002. december 31-én december 31-én 3 335 891 3 347 416 0,3 658 630 770 998 17,1 1 720 0 -100,0 115 735 111 359 -3,8 4 111 976 4 229 773 2,9
A Társaság egyéb befektetett pénzügyi eszközeit áttekintve megállapítható, hogy azok minden tétele már a korábbi években realizálódott, továbbá, hogy azok alapvetően nem a vállalkozás szabad pénzeszközeinek üzleti célú lekötéseként jöttek létre. B.1.3.1.
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
2002.december 31.
14/47
Kiegészítő melléklet
Részesedés megnevezése Villamos Szerelési Kft. EH-SZER Kft. TraMer Kft. Erőmű Szolgáltató Kft Győri Fűtőerőmű Kft. Soproni Fűtőerőmű Kft. ÉDÁSZ Szolgáltató Kft. Energa Kft. "Veszprém-Kogeneráció" Energiatermelő Rt. Csornai Kogenerációs Erőmű Kft. Energetikai Rendszerfejlesztő Kft. Szombathelyi Erőmű Rt. Kaptár "A" Energetikai Kft. Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. Ornátus Kft. Részesedés kapcsolt vállalkozásban Győri Erőmű Kft. Egyéb tartós részesedés
2002.december 31.
Részesedés értéke 2002.01.01 471 100
Növekedés
Csökkenés 471 100
471 100 395 080 70 440 765 607 890 832 737 447 3 000
9 520 720 000
124 000 48 000 244 260 140 000 21 130 199 800 2 385 3 335 891 1 720 1720
15/47
1 257 810 0
24 800
Részesedés értéke 2002.12.31 0 471 100 395 080 79 960 765 607 170 832 737 447 3 000
2 385
99 200 48 000 244 260 112 000 21 130 199 800 0
1 246 285 1 720 1720
3 347 416 0 0
28 000
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
2002.december 31.
EH-SZER Kft.
TraMer Kft.
ÉDÁSZ Szolgáltató Kft
1 336 463 368 442 742 272 962 200 395 180 809 730 545 690 125 050 -70 688 -171 427 -151 788 3 230 49,00% 100,00% 100,00% Villamos hálózat Transzformátor és Vendéglátás, építés, karbantartás mérőjavítás ingatlan- és gépjármű üzemeltetés Debrecen Győr Győr Győr-Mosonországos Győr-MosonSopron, Vas, Zala, Sopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. Fejér, Veszprém. KomáromKomáromEsztergom megyék Esztergom megyék
16/47
Energa Kft 3 092 3 000 89 3 100,00% Tanácsadás, közvilágítási projektek Győr Győr-MosonSopron, Vas, Zala, Fejér, Veszprém. KomáromEsztergom megyék
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
2002.december 31.
Győri Fűtőerőmű Soproni Kft. Fűtőerőmű Kft.
Erőmű Szolgáltató Kft.
1 270 009 1 084 368 80 653 1 046 680 1 082 741 79 960 148 993 1 627 299 74 336 0 394 100,00% 100,00% 100,00% Hő és villamos Hő és villamos Fűtőerőművek energia termelés energia termelés tevékenységének koordinálása Győr Sopron Győr Győr Sopron Győr
17/47
"VeszprémKogeneráció" Energiatermelő Rt. 130 045 124 000 338 5 707 80,00% Hő és villamos energia termelés Győr Veszprém
Kiegészítő melléklet
Név/Jellemzők
Saját tőke Jegyzett tőke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Részesedés aránya Tevékenység
Székhely Működési terület
2002.december 31.
Csornai Kogenerációs Erőmű Kft.
Energetikai Rendszerfejlesztő Kft.
96 035 96 000 -61 96 50,00% Hő és villamosenergia termelés Győr Csorna
Szombathelyi Erőmű Rt.
Kaptár "A" Energetikai Kft.
-5 504 135 858 3 112 10 000 140 000 3 000 -121 000 2 -362 105 496 -4 144 474 100,00% 80,00% 51,00% Hő és villamos Hő és villamos Hő és villamos energia termelés energia termelés energia termelés Mosonmagyaróvár Mosonmagyaróvár
18/47
Szombathely Szombathely
Budapest Komárom
Kiegészítő melléklet A Szombathelyi Távhőszolgáltató Kft. jegyzett tőkéje 613 440 ezer forint. Tevékenysége hő és villamos energia termelés Szombathelyi telephellyel. B.1.3.2.
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
Hitel igénybevevő Győri Fűtőerőmű Kft. ÉDÁSZ Szolgáltató Kft. Energetikai Rendszerfejlesztő Kft. Összesen
B.1.3.3.
Állomány Növekedés Csökkenés Éven belüli Állomány 2001.dec.31. törlesztés 2002.dec.31. 578 630 322 260 60 029 164 371 676 490 80 000 0 10 000 70 000 0 46 608 22 100 24 508 658 630 368 868 60 029 196 471 770 998
Egyéb tartós részesedés
A Társaság egyéb tartós részesedéssel nem rendelkezik. A 2002. január 1-én a részesedések között nyilvántartott 17,2 %-os részesedést jelentő Győri Erőmű Kft. 2002. év folyamán végelszámolással került megszűntetésre. B.1.3.4.
Egyéb befektetett pénzügyi eszközök
A fogyasztásösztönzés érdekében fűtéskorszerűsítésre adott kölcsönök állománya 888 ezer Ft, mely az előző évhez viszonyítva az új folyósítás (1 800 ezer Ft), valamint a törlesztések hatására 46 ezer forinttal alacsonyabb, mint az előző időszaki érték. A dolgozók lakásépítéséhez, vásárlásához adott kölcsönök összege 2002. évben 6 973 ezer Ft-tal csökkent annak következtében, hogy az új kölcsönök összegét meghaladta a dolgozók által visszafizetett összeg. A nettó könyv szerinti érték további növekedését okozta, a vagyonértékelés során visszadiszkontált törlesztő részek átértékelési különbözete, melyet az értékelésnél figyelembe vett évekre kell egyéb bevételként elszámolni. Az 2002. évi egyéb bevételként elszámolt különbözet 2 645 ezer Ft.
2002.december 31.
19/47
Kiegészítő melléklet B.2.
FORGÓESZKÖZÖK
B.2.1. Készletek állományváltozása
Megnevezés
Készletek
Anyagok Befejezetlen termelés és félkész terméke Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek
Összesen
Változás %
2001. dec. 31-én 1 140 668 0 0 8 817 0
2002. dec. 31-én 1 341 193 0 0 6 843 0
17,6 0,0 0,0 -22,4 0,0
1 149 485
1 348 036
17,3
A vásárolt készleteket beszerzési értéken értékeljük, amely magában foglalja a vásárlási árat, a vámot, belső tranzitot, tárolási díjat, a szállítási díjat és a raktározás során felmerült általános költségek (az érték 8 %-a) egy részét. Az árukészlet teljes egészében a betétdíjas göngyölegekből származik (kábeldobok). 2002. év során 113,3 millió Ft értékben számoltunk el selejtezési veszteséget készleteink után. Az év végi készletértékelés eredményeként a lassan mozgó készletek miatt értékvesztés elszámolására került sor 30,4 millió forint értékben, így a készletek értéke nem magasabb a piaci értéknél.
B.2.2. Követelések Megnevezés
Követelések Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 7 674 414 10 527 082 37,2 208 284 754 939 262,5
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Összesen
2002.december 31.
20/47
0 0 4 622 453
0 0 1 851 918
12 505 151
13 133 939
0,0 0,0 -59,9 5,0
Kiegészítő melléklet B.2.2.1.
Vevőkövetelések Megnevezés
Vevőkövetelések
Villamosenergia vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb belföldi vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Külföldi egyéb vevők ebből: kapcsolt vállalkozással szemben Összesen
Változás %
2001. dec. 31-én 7 188 228 0 578 594 92 913 506 0
2002. dec. 31-én 10 053 490 4 870 587 303 109 301 460 0
39,9 0,0 1,5 17,6 -9,1 0,0
7 767 328
10 641 253
37,0
A vevőkövetelések 37 %-kal növekedtek, mely elsősorban a villamosenergia vevők növekedéséből adódott. A vevőkövetelések összetételét és lejárat szerinti csoportosítását a következő táblázat mutatja: Megnevezés Határidőn belüli Határidőn túli, ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
2001. dec. 31-én 4 803 109 2 964 219 2 462 577 181 518 133 411 186 713 7 767 328
Változás % 2002. dec. 31-én 3 662 968 -23,7 6 978 285 135,4 5 580 623 126,6 735 696 305,3 393 440 194,9 268 526 43,8 10 641 253 37,0
A vevőköveteléseknél a határidőn túli kintlevőségek jelentősen nőttek, ezen belül is a 90 és 180 napon belüli kategória növekedett legnagyobb mértékben, melyet az új számlázási rendszerből kiadott számlák torlódása is befolyásolt. Elszámolt értékvesztés a vevők minősítése alapján: Megnevezés Vevőállomány Határidőn túli (egyedi minősítésű köv.), ebből 1-90 napos 91-180 napos 181-360 napos 361 naposÖsszesen
2002.december 31.
6 978 285 5 580 623 735 696 393 440 268 526 6 978 285
21/47
ebből felszámolás alatt 57 754 20 505 10 552 46 677 57 754
Értékvesztés számvitel szerint eFt 593 607 18 184 252 200 941 208 396 593 607
Értékvesztés adótörvény szerint eFt 101 517 0 14 714 19 672 67 132 101 517
Kiegészítő melléklet B.2.2.2.
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
Megnevezés
Követelések 2001. dec. 31-én
Energia vevő követelés leányvállalattal szemben Egyéb vevőkövetelés leányvállalattal szemben Kölcsön követelés leányvállalattal szemben Kölcsön követelés közös vezetésű vállalattal szemben Összesen
Változás % 2002. dec. 31-én
0 92 913 115 371
4 870 109 301 629 268
0,0 17,6 445,4
0
11 500
208 284
754 939
0,0 262,5
A leányvállalatokkal szembeni kölcsönkövetelés jelentős növekedését a hosszú lejáratra kölcsönadott pénzeszközök 2003. évben esedékes törlesztőrészletei (329 millió forint), valamint a Szombathelyi Erőmű Rt. által felvett 300 millió kölcsön okozta. B.2.2.3.
Egyéb követelések
Megnevezés
Munkavállalókkal szembeni követelés Költségvetési kiutalási igények, ebből ÁFA Helyi adó Társasági adó
Egyéb követelések Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én -11,5 40 603 35 941 1 716 821 554 239 -67,7 1 379 069 237 499 -82,8 0 87 823 0,0 337 752 228 917 -32,2
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozóval szembeni követelés Különféle egyéb követelés Összesen
0
0
0,0
2 865 029
1 261 739
4 622 453
1 851 919
-56,0 -59,9
A különféle egyéb követelés legnagyobb tétele a rövidtávú befektetési céllal, visszavásárlási garanciával kötött repo ügyletekből származó követelés (2001-ben 2 803 476 ezer forint, 2002-ben 910 366 ezer forint) A mérlegsor értékének csökkenését még jelentősen befolyá 2002.december 31.
22/47
Kiegészítő melléklet solta a visszaigényelhető általános forgalmi adó értéke, melynek legfőbb oka, hogy 2001. évben a beruházási számlák nagy része év végén érkezett be a Társasághoz.
2002.december 31.
23/47
Kiegészítő melléklet B.2.3. Értékpapírok Megnevezés
Értékpapírok 2001. dec. 31-én
Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Összesen
Változás %
2002. dec. 31-én 0 0 0
0 0 0
0,0 0,0 0,0
1 108 805
0
0,0
1 108 805
0
0,0
A Társaság 2002. év végén nem rendelkezik rövidtávú befektetési célból vásárolt értékpapírral, a szabad pénzeszközeit lekötött betétként tartja nyilván.
B.2.4. Pénzeszközök
Megnevezés
Pénzeszközök Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 12 062 250 -97,9 5 498 480 4 352 332 -20,8
Pénztár, csekkek Bankbetétek Összesen
5 510 542
4 352 582
-21,0
A bankbetétek az elszámolási betétszámlákon rendelkezésre álló pénzeszközöket, és lekötött betéteket foglal magában. A villamos energia törvény és végrehajtási rendelete szerint 500 millió forint értékben kell elkülönített pénzeszköznek rendelkezésre állnia 2002.decemberétől a közüzemi engedélyes tevékenység biztosítékaként. A Társaság rövidtávú befektetésként lekötött betétekkel rendelkezik – 2002. év végén 2 610 millió forint értékben -, melyek lejárata nem haladja meg az egy hónapot.
2002.december 31.
24/47
Kiegészítő melléklet B.3.
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
Aktív időbeli elhatárolás összetétele a következő:
Megnevezés
Villamosenergia árbevétel Nem realizált árfolyamveszteség Árfolyam nyereség Egyéb bevétel Kamatok Biztosítás Bérleti díjak Folyóirat, hírlapelőf izetés Egyéb ráfordítások Összesen
Aktív időbeli elhatárolások Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 930 583 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 68 854 132 816 92,9 82 102 11 685 -85,8 6 301 8 955 42,1 12 202 85 183 598,1 12 874 12 363 -4,0 0 0 0,0 1 112 916
251 002
-77,4
Az aktív időbeli elhatárolások értéke jelentősen csökkent, melynek legfőbb oka a fogyasztók által elfogyasztott, de a mérleg fordulónapig ki nem számlázott villamos energia értékének csökkenése. 2002. évben a számlázási rendszer változásának hatására az elhatárolás iránya megváltozott, melynek indoklását a C.3. pont tartalmazza. B.4.
SAJÁT TŐKE ALAKULÁSA Megnevezés
Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen
Saját tőke Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 46 882 310 46 882 310 0,0 0
0
0,0
0 6 466 507 3 290 966 0 0 580 606
0 6 466 507 3 871 572 0 0 482 939
0,0 0,0 17,6 0,0 0,0 -16,8
57 220 389
57 703 328
0,8
A saját tőke elemei között a változást a 2001. évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba történő átsorolása, illetve a tárgyévi mérleg szerinti eredmény együttes hatása okozta.
2002.december 31.
25/47
Kiegészítő melléklet B.4.1. Jegyzett tőke összetétele
Tulajdonos neve
Birtokolt Tulajdonosi Tulajdonosok száma darab hányad 4 249 106 90,6% 1 400 0,0% 1 4 490 0,1% 16 35 986 0,8% 25 18 049 0,4% 1 4 114 0,1% 31 11 589 0,2% 436 33 304 0,7% 4 646 4 482 0,1% 409 326 562 7,0% 6 147 0,0% 1 1 0,0% 1 4 688 230 100,0% 5 574
E.ON Hungária Rt. Egyéb külföldi jogi személyek Egyéb belföldi jogi személyek Letétkezelők Nem regisztrált Önkormányzatok Munkavállalók Belföldi magánszemélyek Külföldi magánszemélyek Nem nevesített Nem forgalomképes részvények Egészségbiztosítási Önkormányzat Összesen
A teljes kibocsátott darabszámot növeli még a Magyar Állam (tulajdonosi jog gyakorlója: Gazdasági és Közlekedési Minisztérium) tulajdonában levő 1 db szavazatelsőbbségi részvény. A fent részletezett tulajdonosokon kívül nem rendelkezik egyéb tulajdonos 5 %-nál nagyobb tulajdoni hányaddal. Nem forgalomképes részvényként tartjuk nyilván a KELER kimutatása alapján az érvénytelenített vagy megsemmisített részvényeket, melyek pótlására a részvénytulajdonos kérésére azonos értékben, illetve címletben kerül sor.
2002.december 31.
26/47
Kiegészítő melléklet B.5.
CÉLTARTALÉK
Megnevezés
Céltartalék Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 122 024 248 338 103,5
Céltartalék várható kötelezettségekre ebből: garanciális kötelezettségekre környezetvédelemre végkielégítésre korengedményes nyugdíjra jubileumi jutalom örökjáradék egyéb Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Összesen
0 0 0 12 869 87 164 21 991 0 0 0 122 024
0 0 0 7 040 106 307 134 991 0 0 0 248 338
0,0 0,0 0,0 -45,3 22,0 513,8 0,0 0,0 0,0 103,5
A várható kötelezettségekre képzett céltartalék mintegy megkétszereződött 2002. év végére. Legnagyobb tétele a Társasággal terhére bíróság által megállapított, a jövőben kártérítésként fizetendő örökjáradékok összege. A jubileumi jutalom a Kollektív szerződés szerint a dolgozóknak nyugdíjazáskor várhatóan folyósítandó egy havi munkabér kalkulált értékét és annak járulékait tartalmazza. B.6.
KÖTELEZETTSÉGEK
B.6.1. Hosszú lejáratú kötelezettségek
Megnevezés
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Összesen
2002.december 31.
Hosszú lejáratú kötelezettségek Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 0 0 0,0 0 0 0,0 0 0 0,0 889 503 626 258 -29,6 520 000 430 500 -17,2 0 0 0,0 1 409 503
27/47
1 056 758
-25,0
Kiegészítő melléklet B.6.1.1.
Beruházási és fejlesztési hitelek
Hitel fajták Világ banki kölcsön Közvilágítás korszerűsítési hitel Összesen:
Nyitó egyenleg 679 834
Éven Árfolyam Záró Éven túli belüli Felvét különbözet Törlesztés egyenleg tartozás tartozás 0 -106 185 189 883 383 766 226 258 157 508
400 000 1 079 834
0 0
0 -106 185
0 189 883
400 000 783 766
400 000 626 258
0 157 508
A világbanki kölcsönt az üzemirányítás korszerűsítésére vette fel a Társaság az MVM Rt-n keresztül, folyamatosan 1995-től. A futamidő lejárata 2005. január. Az aktuális kamat mértéke 4,97 %. A közvilágítás korszerűsítésre felvett beruházási hitelt a Kereskedelmi és Hitelbanktól vette fel a Társaság. A hitel lejárata 2007. A hitel kamata: 3 hónapos BUBOR + 0,15 % B.6.1.2.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
Hitel fajták AUDI hitel Összesen:
Nyitó egyenleg 631 875 631 875
Felvét
Árfolyam különbözet 0 0 0 0
Éven Záró Éven túli belüli Törlesztés egyenleg tartozás tartozás 102 500 529 375 430 500 98 875 102 500 529 375 430 500 98 875
A Társaság leányvállalata a Győri Fűtőerőmű Kft. által az AUDI hőellátását biztosító beruházás finanszírozására felvett hitelt a Raiffeisen Bank Rt. és az ERSTE Bank Rt. folyósította. Lejárata 2008. A hitel kamata mindkét bank felé 3 hónapos BUBOR + 0,15 %.
2002.december 31.
28/47
Kiegészítő melléklet B.6.2. Rövid lejáratú kötelezettségek
Megnevezés
Rövid lejáratú kötelezettségek Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 0 0 0,0 0 0 0,0 302 206 556 383 84,1 0 0 0,0
Rövid lejáratú kölcsönök ebből: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Váltótartozások Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek Összesen
B.6.2.1.
9 777 943
2 491 304
-74,5
0
0
0,0
730 986
323 018
-55,8
0
0
0,0
6 076 416
5 477 404
-9,9
16 887 551
8 848 109
-47,6
Rövid lejáratú hitelek
Rövid lejáratú hitelként a B.6.2.4 és B.6.2.5 pontokban részletezett hosszú lejáratú hitelek 2003. évben esedékes törlesztőrészét tartja nyilván a Társaság 256 383 ezer forint értékben, valamint 300 millió forint rövid lejáratú hitelt melyet a Magyar Külkereskedelmi Banktól vett fel és a Szombathelyi Erőmű Rt. mint a Társaság 80 %-os tulajdonában levő leányvállalata finanszírozására fordított. B.6.2.2.
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Megnevezés
Szállítói állomány összetétele Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 9 537 853 2 201 208 -76,9 114 995 48 046 -58,2 125 095 242 050 93,5
Belföldi szállítók Külföldi szállítók Nem számlázott szállítók Összesen
9 777 943
2 491 304
-74,5
A belföldi szállítók csökkentek, mivel az MVM Rt a vásárolt villamos energia ellenértékét csak a mérlegkészítés határnapja után számlázta, emiatt a decemberi vásárlás értéke tárgyévi költségek között az időbeli elhatárolásokkal szemben jelenik meg.
2002.december 31.
29/47
Kiegészítő melléklet B.6.2.3.
Rövidlejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Megnevezés
Kötelezettségek kapcsolt vállalkoVáltozás % zással szemben 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 0 0 0,0 730 986 300 554 -58,9 0 0 0,0 0 22 464 0,0
Anyavállalat Leányvállalat Társult vállalkozás Közös vezetésű vál lal kozás Összesen
730 986
323 018
-55,8
A kapcsolt vállakozásokkal szembeni kötelezettségek kizárólag szállítói kötelezettségeket tartalmaznak. B.6.2.4.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés
Személyi jövedelemadó Társasági adó ÁFA Társadalombiztosítási kötelezettség Helyi adók Osztalék Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Munkaadói járulék Munkavállalói járulék Munkavállalókkal szembeni kötelezettségek Egyéb Összesen
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 98 821 87 763 -11,2 0 0 0,0 0 0 0,0 122 648 115 309 -6,0 32 806 0 0,0 5 200 408 4 957 947 -4,7 639 661 3,4 5 627 1 415 -74,9 8 615 10 622 23,3 4 066 3 929 -3,4 0 0 0,0 602 786 299 758 -50,3
6 076 416
5 477 404
-9,9
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mintegy 10 %-kal csökkentek az előző időszakhoz viszonyítva. Legnagyobb tétele a jóváhagyott, fizetendő tárgyév után járó valamint a korábbi évek után még ki nem fizetett osztalék értéke. Az egyéb kötelezettségek a követel egyenlegű vevők értékét jelentik.
2002.december 31.
30/47
Kiegészítő melléklet B.7.
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK
Megnevezés
Fejlesztési célra átvett pénzeszközök Vásárolt villamosenergia Bérleti díjak Igénybevett szolgáltatások passzív időbeli elhatárolása Térítés nélkül átvett eszközök Bérek és járulékaik Kamatok Villamosenergia árbevétele Egyéb Összesen
Passzív időbeli elhatárolások Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 13 337 796 15 259 524 14,4 0 5 603 258 0,0 2 745 763 2 663 632 -3,0 64 562
30 567
-52,7
1 695 309 11 380 41 494 0 46 527 17 942 831
2 036 537 43 496 25 542 378 775 160 391 26 201 722
20,1 282,2 -38,4 0,0 244,7 46,0
A passzív időbeli elhatárolások fő tétele a fejlesztési célra átvett pénzeszközök elhatárolt értéke, mely az előző évhez viszonyítva 14,4 %-kal nőtt. A változás az év közben átvett pénzeszközök növelő és a megvalósult eszközök amortizációjának arányában elszámolt halasztott bevételének csökkentő hatásából adódott. A vásárolt villamos energiáról szóló MVM Rt. számla az év végi mérlegkészítés határnapja után érkezett a Társasághoz, így annak december havi teljesítésének értéke időbeli elhatárolásként került figyelembe vételre. B.8.
MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ KÖTELEZETTSÉGEK
A Társaság a 80 %-os tulajdonában levő „Veszprém-Kogeneráció” Energiatermelő Rt. által beruházásra felvett 1 000 millió forintos projektfinanszírozási hitelének biztosítékául kezességet vállalt, melynek lejárata 2009., a hitel futamidejének vége. Egyéb mérlegen kívüli kötelezettséget a peres ügyekből várhatóan származó kötelezettségek jelentik, melyek közül a nagy kockázatot jelentő, illetve bírósági határozattal megállípított jövőbeni kötelezettségekre a Társaság céltartalékot képzett. A 2002. Évben a Társaságnak jelentősebb környezetvédelmi problémája nem vol, környezeti károsodást nem okozott. A környezetvédelmi előírások megszegéséért környezetvédelmi bírság nem jelentkezett. A veszélyes hulladékok elszállítására fordított költség 20,81 millió forint volt.
2002.december 31.
31/47
Kiegészítő melléklet C. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Megnevezés Értékesítés nettó árbev. Exportértékes. nettó árbev. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények III. Egyéb bevételek 05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolg. értéke 07. Egyéb szolg. értéke 08. Eladott áruk beszerz. értéke 09. Eladott (közvetített) szolg. ért. IV. Anyag jellegű ráfordítások 10. Bérköltség 11. Személyi jell. egyéb kifizetések 12. Bérjárulék V. Személyi jell. ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZLETI TEVÉK. EREDM. VIII. Pénzügyi műv. bevételei IX. Pénzügyi műv. ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰV. EREDM. C. SZOKÁSOS VÁLL. EREDM. X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDM. XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY Jóváhagyott, fizetett osztalék G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
2002.december 31.
2001. eFt 103 900 211 1 503 103 901 714 4 739 185 2 040 877 4 895 943 4 093 049 183 410 79 168 303 16 306 88 357 011 3 226 504 894 834 1 327 813 5 449 151 9 249 661 2 531 978 5 093 975 1 264 058 204 292 1 059 766 6 153 741 940 422 147 443 792 979 6 946 720 1 349 707 5 597 013 5 016 407 580 606
32/47
2002. eFt 112 350 104 929 112 351 033 4 765 597 1 847 181 4 809 126 5 038 932 228 902 84 732 655 96 608 94 906 223 3 344 016 783 506 1 274 192 5 401 714 10 434 392 2 487 442 5 734 040 762 273 911 497 -149 224 5 584 816 1 776 723 870 410 906 313 6 491 129 1 319 959 5 171 170 4 688 231 482 939
Változás eFt % 8 449 893 8,1 -574 -38,2 8 449 319 8,1 26 412 0,6 -193 696 -9,5 -86 817 -1,8 945 883 23,1 45 492 24,8 5 564 352 7,0 80 302 492,5 6 549 212 7,4 117 512 3,6 -111 328 -12,4 -53 621 -4,0 -47 437 -0,9 1 184 731 12,8 -44 536 -1,8 640 065 12,6 -501 785 -39,7 707 205 346,2 -1 208 990 -114,1 -568 925 -9,2 836 301 88,9 722 967 490,3 113 334 14,3 -455 591 -6,6 -29 748 -2,2 -425 843 -7,6 -328 176 -6,5 -97 667 -16,8
Kiegészítő melléklet C.1.
ÜZLETÁGAK EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE Megnevezés
Üzletágak értékelése Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 4 814 405 5 124 637 6,4 102 612 967 110 416 837 7,6 97 798 562 105 292 200 7,7 770 670 1 249 564 62,1 1 288 747 1 933 267 50,0 518 077 683 703 32,0
Villamosenergia értékesítés árbevétel önköltség Egyéb tevékenységek árbevétel önköltség Eredmény
C.2.
5 585 075
6 374 201
14,1
VILLAMOSENERGIA FORGALOM
Rendelkezésre álló villamos energia Megnevezés Saját erőműtől vásárolt MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Saját fejlesztés Rendelkezésre álló villamos energia Hálózati veszteség Vezetékhasználati díj Elosztói saját felhasználás Értékesített villamos energia
Megnevezés Saját erőműtől vásárolt MVM-től vásárolt Más szállítótól vásárolt Saját fejlesztés Rendelkezésre álló villamos energia
2002.december 31.
2001. GWh 30,0 7 745,2 114,4 1,2 7 890,8 789,1 0,0 9,9 7 091,8
% 0,4 98,2 1,5 0,0 100,0 10,0 0,0 0,1 89,9
2002. GWh 54,2 7929,3 145,4 0 8128,9 748,2 2,0 12,2 7 366,5
% 0,7 97,5 1,8 0,0 100,0 9,2 0,0 0,2 90,6
Változás GWh % 24,2 80,5 184,1 2,4 31,0 27,1 -1,2 -100,0 239,2 3,0 -40,9 -5,2 2,0 0,0 2,3 23,2 -36,6 3,9
2001. MFt 418,7 77 145,3 1 558,9 0,0 79 122,9
% 0,5 97,5 2,0 0,0 100,0
2002. MFt 787,2 81 680,4 2 079,2 0,0 84 546,8
% 0,9 96,6 2,5 0,0 100,0
Változás MFt % 368,5 88,0 4 535,1 5,9 520,3 33,4 0,0 0,0 5 423,9 6,9
33/47
Kiegészítő melléklet A villamosenergia-értékesítés az alábbiak szerint alakult Tarifacsoportok Lakossági árszabású fogyasztás Alapdíjas (általános) árszabású fogyasztás Közvilágítás árszabású fogyasztás Teljesítménydíjas fogyasztás Egyéb értékesítés (elhatárolt energiával) Értékesítés összesen
Tarifacsoportok Lakossági árszabású fogyasztás Alapdíjas (általános) árszabású fogyasztás Közvilágítás árszabású fogyasztás Teljesítménydíjas fogyasztás Egyéb értékesítés (elhatárolt energiával) Értékesítés összesen
C.3.
2001. GWh % 1 860,2 26,2 770,2 10,9 80,4 1,1 4 399,0 62,0 -18,0 -0,3 7 091,8 100,0
2001. MFt % 31 661,9 30,9 15 832,9 15,4 2 053,5 2,0 53 125,6 51,8 -60,9 -0,1 102 613,0 100
2002. GWh % 1 887,7 25,6 819,3 11,1 63,5 0,9 4 566,0 62,0 30,0 0,4 7 366,5 100,0
2002. MFt % 33 671,9 30,5 17 484,6 15,8 1 734,5 1,6 58 519,4 53,0 -993,5 -0,9 110 416,9 100
Változás GWh % 27,5 1,5 49,1 6,4 -16,9 -21,0 167,0 3,8 48,0 -266,7 274,7 3,9
Változás MFt % 2 010,0 6,3 1 651,7 10,4 -319,0 -15,5 5 393,8 10,2 -932,6 1 531,4 7 803,9 7,6
ÁRBEVÉTEL ELHATÁROLÁS MÓDSZERE
2002. augusztusában új villamos energia számlázási rendszer (SAP R/3 IS-U modul) került bevezetésre. A számlázási rendszer váltásakor hibaüzenetek léptek fel és helytelen számlák kerültek kiküldésre az éves egyszeri leolvasású fogyasztók felé. Az ügyvezetés a hibák elhárítása érdekében azonnali intézkedéseket foganatosított. A hibaelhárítások jelenleg is folynak, valamint a hibásan kiállított számlák folyamatosan korrigálásra kerülnek. Az ügyvezetés véleménye szerint a számlázás a számlák folyamatos korrigálásának következtében összességében megfelelőnek tekinthető az éves egyszeri leolvasású fogyasztók esetében is. A Társaság a beszámolási időszakban ténylegesen elfogyasztott villamos energia és a leolvasási sajátosságok miatt az időszakban kiszámlázott értékek közötti különbségeket a számlázatlan energia kalkulációjával és időbeli elhatárolásával korrigálja. A villamos energia értékesítés időbeli elhatárolásának célja, hogy a tárgyidőszak (2002. január 01.-2002. december 31.) során vásárolt villamos energia költségeivel a megfelelő villamos energiaértékesítési bevételek legyenek szembeállíthatóak. Ez megfelel az Szvt-ben megfogalmazott összemérés elvének. A Társaságnál 2002. évben került bevezetésre egy új számlázási rendszer az IS-U, melynek következtében a könyvelési és számlázási gyakorlat alapvetően megváltozott az IS-U előtt használatos rendszerekhez képest. Ennek megfelelően az új számlázási rendszer bevezetése miatt a fogyasztói csoportok, tarifák döntő többségében elhatárolásokat kell alkalmazni annak érdekében, hogy a számviteli törvény értelmének megfelelően járjon el a Társaság. 2002.december 31.
34/47
Kiegészítő melléklet Így a villamos energia aktív ill. passzív időbeli elhatárolásának megállapításakor a fogyasztói csoportokat, tarifákat két részre kellet bontani. Az első csoportba azok a havi leolvasású fogyasztók kerültek, melyek esetében az elhatárolásokat a számlázási rendszer bevezetése kapcsán megváltozott könyvelési technika miatt kellett képezni. Ezek a fogyasztók egyértelműen a következő tarifacsoportokhoz rendelhetőek: Nagyfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2, középfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2, kisfeszültségen teljesítménydíjas T1, T2 és alapdíjas A2 és közvilágítási árszabású tarifák. A fent megnevezett fogyasztói körben közép- és kisfeszültségen (T1, T2, A2-tarifák és közvilágítás) a december havi fogyasztás leolvasására és a számlázási rendszerben történő feldolgozására a számviteli zárást követően került sor. A december havi elhatárolások összegének megállapítása ezt figyelembe véve történt meg. A Társaságnál 2002. évben e fogyasztói körben –908,4 mFt került elhatárolásra. Előző évben ilyen jellegű elhatárolás nem volt (közvilágítási árszabás nem ide sorolódott), így ez egyben a teljes változást is jelenti. A második csoportba az éves egyszeri leolvasású fogyasztók kerültek. Ezek a fogyasztók a tarifákhoz egyértelműen hozzárendelhetőek: kisfeszültségű alapdíjas egytarifás (A1), alapdíjas vezérelt külön mért (Av) árszabás valamint a lakossági árszabások un.. lakossági „A”, „B”, „C”. E fogyasztói körben havonta történik számla kibocsátás, éves szinten átlagosan 1 darab éves elszámolószámla illetve 11 darab részszámla. Minden egyes fogyasztó más-más napon kerül leolvasásra. Ennek megfelelően a számlázási rendszerben az elszámoló- ill. résszámlák feldolgozása is folyamatosan, naprakészen történik. Mivel decemberben a fogyasztóknak átlagosan csak 1/12-e kerül leolvasásra és nem a mérleg fordulónapján, december 31én, ezért szükséges e fogyasztói körben is az elhatárolások elvégzése. A Társaságnál 2002. évben e fogyasztói körben 529,6 mFt került elhatárolásra. Az előző évi 937,3 MFt-hoz képest 407,7 MFt csökkenés az elhatárolás struktúrális változásával magyarázható. A közvilágítási árszabással együtt az előző évi elhatárolás 930,6 mFt volt. Az eltolódást az előző időszak záró elhatárolásának szerkezete, valamint a fogyasztói körnek értékesített, illetve a kiszámlázott energia nagyságának a megváltozása okozza. A két fogyasztói csoport esetén összesen –378,8 millió forint került könyvelésre villamos energia árbevétel elhatárolásként.
2002.december 31.
35/47
Kiegészítő melléklet C.4.
EGYÉB BEVÉTELEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKELÉSE Megnevezés
Egyéb bevételek 2001. dec. 31-én
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak Követelésekkel és kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamnyereség Kapott késedelmi kamatok, kötbérek Kapott kártérítések Hitelezési veszteségként elszámolt követelésekre történő bef i zet és Céltartalék felhasználás Értékvesztés visszaírása Villamos energia árkiegészítő díj (KÁD) Egyéb Összesen
Változás %
2002. dec. 31-én
826 277
343 421
-58,4
0
0
0,0
145 661 37 284
139 724 57 682
-4,1 54,7
30 159
42 805
41,9
327 822 0 462 893 210 781
122 024 335 717 684 517 121 291
2 040 877
1 847 181
-62,8 0,0 47,9 -42,5 -9,5
A egyéb bevételek értéke 9,5 %-kal csökkent az előző évhez viszonyítva. A legjelentősebb tétele a kis erőművektől kötelezően átvett villamos energia magasabb vételára és az MVM vásárlási átlagár közötti különbözet kompenzálására az MVM által fizetendő árkiegészítő díj. A követelésekre előző évben elszámolt értékvesztés visszaírásából származó egyéb bevétel 335,7 millió forint.
Megnevezés
Egyéb ráfordítások 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én
Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak nyilvántartási értéke Önkormányzati adók Terven felüli értékcsökkenés leírás (selejtezés) Követelésekkel és kötelezettségekkel kapcsolatos árfolyamveszteség Fizetett késedelmi kamatok, kötbérek Fizetett kártérítések, károkkal kapcsolatos ráfordítások Hitelezési veszteségek Értékvesztés elszámolása (követelések) Készletek értékvesztése Készletek selejtezése Céltartalék képzés Egyéb Összesen
2002.december 31.
36/47
Változás %
712 695
191 934
-73,1
486 226 111 815
530 960 187 943
9,2 68,1
0
0
0,0
37 651
10 636
-71,8
157 178
267 174
70,0
195 169 335 717 54 994 58 547 122 024 259 962
133 898 593 606 30 381 113 270 248 339 179 301
2 531 978
2 487 442
-31,4 76,8 -44,8 93,5 103,5 -31,0 -1,8
Kiegészítő melléklet Az egyéb ráfordítások között az önkormányzati adók és a követelésekre elszámolt értékvesztés képviselnek jelentős értéket. Az értékvesztések növekedését a kintlevőségek növekedése és azon belül a határidőn túli kintlevőség idejének hosszabbodása okozta. A céltartalékok mintegy megkétszereződtek, melynek kiemelkedő jogcíme a bírósági határozattal megállapított, jovőbeni kötelezettséget jelentő örökjáradék értéke. C.5.
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYÉNEK ÉRTÉKELÉSE
Megnevezés
Pénzügyi műveletek bevételei Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 1 066 809 530 597 -50,3 97 386 82 318 -15,5 75 254 238,7
Kamatbevétel pénzintézettől Kamatbevétel kapcsolt vállalkozásoktól Kapott kamat magánszemélytől Kapott osztalék, részesesedés kapcsolt vállalkozástól Kapott osztalék, részesesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Értékpapírok eladásának árfolyamnyeresége Befektetett pénzügyi eszk. eladásának árfolyamnyeresége Egyéb Összesen
79 260
119 280
50,5
0
0
0,0
1 589
0
-100,0
0
22 615
0,0
18 939
7 209
1 264 058
762 273
-61,9 -39,7
A Társaság pénzügyi bevételei jelentősen, mintegy 40 %-kal csökkentek. A csökkenést leginkább a pénzintézetektől kapott kamatbevétel visszaeséséből adódik. A rendelkezésre álló, illetve a rövid távon szabad pénzeszközök csökkenő értékű lekötéséből származó kamatbevétel az előző évi felére csökkent. Ennek oka, hogy a szabad pénzeszközöket 2002. évben leginkább az új kogenerációs erőművek finanszírozására fordította a Társaság.
2002.december 31.
37/47
Kiegészítő melléklet Megnevezés
Pénzintézetnek fizetett kamat Fizetett kamat kapcsolt vállalkozásnak Fizetett kamat más részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Befektetett pénzügyi eszköz eladásának árfolyamvesztesége Leányvállalat részesedések értékvesztése Világbanki hitel kamata Egyéb Összesen
Pénzügyi műveletek ráfordításai Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 15 005 1 747 -88,4 0 83 0,0 0
0
0,0
0
28 000
0,0
0 167 588 21 700
720 000 117 766 43 901
204 293
911 497
0,0 -29,7 102,3 346,2
A pénzügyi műveletek ráfordításainál a Soproni Fűtőerőmű Kft-ben levő részesedés könyv szerinti értékének csökkentéseként (720 millió forint értékvesztés) jelenik meg. C.6.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK ÉRTÉKELÉSE
Megnevezés
Rendkívüli eredmény Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 940 422 1 776 723 88,9
Rendkívüli bevételek ebből : Véglegesen átvett pénzeszközök halsztott bevétele Térítés nélkül átvett tárgyi eszközök halaszott bevétele Társaságba bevitt vagyontárgyak szerző dés szerinti értéke Anyag hulladék és leltári többlet Egyéb rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások ebből : Véglegesen átadott pénzeszközök Társaságba bevitt vagyontárgyak nyilvántartás szerinti értéke Térítés nélkül átadott tárgyi eszközök értéke Elengedett követelés Rendkívüli eredmény
779 612
1 112 459
42,7
144 899
182 975
26,3
14 960
480 948
3114,9
608 343 147 443
341 870 410
-43,9 0,0 490,3
128 256
358 907
179,8
14 212
482 182
3292,8
4 337 638 792 979
28 889 432 906 313
566,1 -32,3 14,3
A rendkívüli bevételek 62,5 %-át teszi ki a fejlesztési célra átvett pénzeszközök halaszott bevétele. Magas értékű a társaságba bevitt vagyontárgyak szerződés szerinti értéke, mely a Villamos Szerelési Kft. EH-SZER Kft-be történő beolvadásából adódik. A beolvadás miatt a Társaság 2002.december 31.
38/47
Kiegészítő melléklet eredménye nem változott, mivel a beolvadáskor a VSZ Kft. 100%-os tulajdonából adódó érték fejében az EH-SZER Kft-ben 49 %-os tulajdonrészt szerzett. C.7.
AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK Megnevezés
Aktivált saját teljesítmények Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 4 592 637 4 535 620 -1,2 146 548 229 977 56,9 0,6 4 739 185 4 765 597
Beruházás-bővítés Kárhelyreállítás Összesen
C.8.
KÖLTSÉGEK KÖLTSÉGNEMENKÉNTI RÉSZLETEZÉSE
C.8.1. Anyagjellegű ráfordítások
Anyagjellegű ráfordítások Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 4 895 943 4 809 126 -1,8 4 093 050 5 038 931 23,1
Megnevezés
Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások ebből: Utazási, szállásköltség Telefonköltség, postaköltség Javítás, karbantartás költségei Bérleti díjak Szakértői, tanácsadási díjak Hírdetési díj, reklámköltség Oktatás, továbbképzés Ügynöki díjak jutalékok Igénybe vett egyéb szolgáltatások értéke ebből: Bankköltség Biztosítási díjak Hatósági díjak Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Összesen
2002.december 31.
39/47
31 662 376 751 766 169 475 347 348 018 81 878 71 900 0 183 410
22 697 371 625 869 359 276 165 336 256 85 294 104 542 0 228 903
-28,3 -1,4 13,5 -41,9 -3,4 4,2 45,4 0,0 24,8
36 764 84 701 52 530 79 168 303 16 306 9 172 403
41 647 93 564 84 407 84 732 655 96 608 10 076 960
13,3 10,5 60,7 7,0 492,5 -9,0
Kiegészítő melléklet C.8.2. Személyi jellegű ráfordítások
Megnevezés
Személyi jellegű ráfordítások Változás % 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 3 226 504 3 344 016 3,6 894 834 783 506 -12,4 1 327 813 1 274 193 -4,0 -0,9 5 449 151 5 401 715
Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Összesen
C.8.3. Értékcsökkenési leírás
Megnevezés
Anyagjellegű ráfordítások 2001. 2002. dec. 31-én dec. 31-én 209 513 214 252 9 040 147 10 220 140
Immateriális javak Tárgyi eszközök Összesen
9 249 660
Változás %
10 434 392
A Társaság az amortizációt lineáris módszerrel számolja el. Terven felüli leírás elszámolására nem került sor.
2002.december 31.
40/47
2,3 13,1 12,8
Kiegészítő melléklet C.9.
A TÁRSASÁGI ADÓ ALAPJÁNAK LEVEZETÉSE
Adózás előtti eredményt Növelő Csökkentő Tételek
Megnevezés
Tárgy évben a számvitelben képzett és az adótörvényben megengedett mértékű céltartalék különbözete Számviteli törvény szerint elszámolt écs. leírás Jogerős bírság, egyéb jogkövetkezmény Vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel nem összefüggő ráfordítás (6 M Ft feletti gk.) Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteség az elengedett követeléssel csökkentve Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésekor számvit. tv. szerinti nettó érték Visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás, juttatás, tartozás átvállalás, elengedett követelés Elengedett követelés Magánszemélynek nyújtott kölcsön kamatkülönbözete Fizetett kamarai tagdíj 50%-a (max.10 e Ft) Adózás előtti eredményt növelő tárgyévi tételek összesen Előző évben növelő tételként elszámolt céltartalék Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés Szakmunkástanulók után adótörvény szerint elszámolható összeg Tárgyi eszk., immat. javak értékesítésekor az adótörvény szerinti nyilvántartási érték Adomány miatti korrekció Kapott osztalék Ráfordításként elszámolt hitelezési veszteségből a behajthatatlan követelés Adózás előtti eredményt csökkentő tárgyévi tételek összesen Módosító tételek egyenlege
2002.december 31.
41/47
248 338 10 434 392 57 248 37 848 593 607 538 805
344 872 134 330
12 389 440 122 024 10 312 485 5 814 507 820 119 280 480 039 0 841 978
11 547 462
Kiegészítő melléklet Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt növelő összeg Adózás előtti eredményt csökkentő összeg Társasági adó alapja Előző évek elhatárolt veszteségéből felhasználás Számított adó Adókedvezmény – kamarai tagdíj 50%-a, max.10.000 Fizetendő társasági adó Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény
6 491 129 12 389 440 11 547 462 7 333 107 1 319 959
5 171 170 4 688 231 482 939
C.10. JÓVÁHAGYOTT OSZTALÉK A 2002. évi adózott eredmény terhére 4 688 231 ezer Ft osztalék került elszámolásra, mely minden 10 000 forintos részvényre 10 %, azaz 1 000 forint osztalék kifizetését jelenti. Az osztalék kifizetésére várhatóan a mérleg elfogadó közgyűlés után kerülhet sor. C.11. KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOKKAL SZEMBENI TÉTELEK A Társaság kapcsolt vállaltokkal szemben 368 507 ezer forint árbevételt számolt el. Az egyéb bevételek között 7 507 ezer forint, az egyéb ráfordítások között 1 612 ezer forint jelenik meg. A pénzügyi műveletek bevételeiben a 2001. évi eredmény után kapott osztalék és a kapcsolt vállalatoknak nyújtott kölcsönök utáni kamat értéke 201 598 ezer forint. A pénzügyi ráfordítások között a Soproni Fűtőerőmű Kft-ben levő részesedésre elszámolt értékvesztés (720 millió forint) a legjelentősebb tétel.
2002.december 31.
42/47
Kiegészítő melléklet D. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSÁT BEMUTATÓ MUTATÓSZÁMOK D.1.
VAGYONI ÉS TŐKESTRUKTÚRA MUTATÓSZÁMAI Megnevezés
% / ezer Ft
1. Tőkeerősség = Saját tőke / Források összesen 2. Kötelezettségek részaránya = Kötelezettségek / Források összesen 3. Saját tőke növekedése = Saját tőke / Jegyzett tőke 4. Befektetett eszközök fedezettsége = Saját tőke / Befektetett eszk. 5. Működés biztonsági mutató = (Saját tőke + H. lej. köt) / Befekt. eszk. 6. Eladósodás alakulása = Kötelezettségek / Saját tőke 7. Forgótőke = Forgóeszközök - Rövid lej. kötelezettségek
D.2.
% / ezer Ft
61,1
61,3
19,6
10,5
122,1
123,1
79,3
77,0
81,2
78,4
32,0 3 386
17,2 9 987
PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA, CASH FLOW KIMUTATÁS Megnevezés
2001. %
1. Likviditási gyorsráta = (Pénzeszk +Köv+Ért.pap) / Rövid lej. köt. 2. Likviditási mutató = Forgóeszközök / Rövid lejáratú kötelezettségek 3. Követelések és rövid lej. köt. aránya = Követelések / röv. lej. köt. 4. Saját tőke aránya = Saját tőke / (Saját tőke + Hosszu lej. köt.) 5. Adósságállomány aránya = Összes kötelezettség / Összes forrás
2002.december 31.
43/47
2002. %
113,2
197,6
120,1
212,9
74,0
148,4
97,6
98,2
19,6
10,5
Kiegészítő melléklet D.3.
JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK Megnevezés
2001. %
1. Árbevétel arányos eredm.=Üzleti eredm./(Ért.n.árbev.+egyéb árbev.) 2. Saját tőke jövedelmezősége = Szokásos váll. eredm./Saját tőke 3. Tőkearányos eredmény = Üzleti erdmény/Saját tőke 4. Eszközarányos nyereség = MSZE/Eszközérték 5. Eszközök forgási sebess.=(Ért.n. árbev.+Egyéb árbev)/Összes eszk.
2002.december 31.
44/47
2002. % 4,9
5,1
10,8
9,7
8,9
9,9
0,6
0,5
111,0
119,4
Kiegészítő melléklet D.4.
CASH FLOW-KIMUTATÁS
Megnevezés I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 1. Adózás előtti eredmény korrekciók: - kapott osztalék - véglegesen átadott pénzeszközök 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszköz (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből szárm. pénzeszköz-változás 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocs. bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétel 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása
2 001 8 687 742 6 946 720 -79 260 174 976 9 249 661 390 711 32 954 -113 582 2 348 428 -1 624 828 124 238 -2 053 843 -812 375 470 056 -1 349 707 -5 016 407 -14 612 731 -15 518 268 826 277 79 260 6 959 487 0 3 716 584 78 814
2 002 6 793 326 6 491 129 -119 280 414 804 10 434 392 288 270 126 314 -151 487 -7 694 607 -599 012 5 224 705 -3 121 815 646 190 861 913 -1 319 959 -4 688 231 -12 835 574 -13 298 275 343 421 119 280 4 884 288 0 3 001 915 193 815
123 526
187 271
3 616 254 0 0 -268 344 -132 371 -174 976
3 034 186 0 0 -292 383 -825 712 -414 804
1 034 498
-1 157 960
E. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A Társaság alaptőkéje 4 688 230 darab 10 000 Ft névértékű névre szóló, azonos jogokat biztosító törzsrészvényre, valamint 1 darab 10 000 Ft névértékű névre szóló szavazatelsőbbségi jogokat biztosító részvényekre oszlik. Közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező részvényes (2002. december 31.)
Neve E.ON Hungária Rt. 2002.december 31.
Székhelye H-1054 Budapest, Széchenyi rkp. 8. 45/47
Szavazatainak aránya (%) 90,6335
Kiegészítő melléklet E.1.
A MUNKAVÁLLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA
Létszám adatok Megnevezés Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi További munkaviszonyban állók Átlagos statisztikai állományi létszám
2001. fő
2002. %
fő
1 889 742 1 147 7 0 7
99,63 39,14 60,50 0,37 0,00 0,37
0
0,00
1 896
100,00
% 1 731 626 1 105 9 9
99,48 35,98 63,50 0,52 0,00 0,52 -0,01
1 740
100,00
Béradatok Megnevezés Teljes munkaidős - ebből fizikai szellemi Részmunkaidős - ebből fizikai szellemi Átlagos statisztikai állományi létszám bére Állományon kívüli Bérköltség összesen Átlagkereset (eFt/fő/év)
2002.december 31.
2001. eFt 3 206 997 988 189 2 218 808 5 469 0 5 469
% 99,83 30,76 69,07 0,17 0,00 0,17 100,00
3 212 466
2002. eFt 3 313 250 931 629 2 381 621 6 286 0 6 286 3 319 536
14 038 3 226 504
24 480 3 344 016
1 702
1 922
46/47
% 99,81 28,07 71,75 0,19 0,00 0,19 100,00
Kiegészítő melléklet
2002.évi járandóság Tárgyévben folyósított összesen eFt hitel kölcsön 6 908 0 0 9 599 0 0 16 507 0 0
Megnevezés
Igazgatóság Felügyelő bizottság Összesen E.2.
KÖRNYEZETVÉDELEM
A Társaság tevékenysége során képződő veszélyes hulladék elszállítását és ártalmatlanításást a NETTA Kft., a Kommunális Szolgáltató Kft, a Környezetvédelmi Szolgáltató Kft, illetve a Győri Hulladékégető Kft végzi. Az elmúlt évben a Társaságnak jelentősebb környezetvédelmi problémája nem volt, környezeti károkozást nem okozott. A környezetvédelmi előírások megszegéséért környezetvédelmi bírság nem jelentkezett. E.3.
KÖRNYEZETVÉDELMI CÉLOKAT SZOLGÁLÓ TÁRGYI ESZKÖZÖK
Környezetvédelmi megfontolásból került megvalósításra a transzformátoroknál az ún. kavicságy, azonban Társaságunk nem külön tartja nyilván a környezetvédelmi célokat szolgáló létesítményeket, így ezek a tárgyi eszközök csoportján belül jelennek meg. E.4.
VESZÉLYES HULLADÉKOK
Transzformátor olaj Selejt transzformátor Egyéb
2001.12.31 Mennyiség / kg 154 9 712 0
Ezer Ft 0,61 45,46 0
2002.12.31. Mennyiség / kg 981 0 1 762
Ezer Ft 3,89 0 8,25
F. AZ ÉVES BESZÁMOLÓT ALÁÍRNI KÖTELES SZEMÉLYEK NEVE, CÍME Az éves beszámoló aláírására együttesen jogosult a Társaság ügyvezető igazgatója Künszler Béla (9022 Győr, Bajcsy-Zs. u. 74.) és Bán Antal gazdasági igazgató (9028. Győr, Soproni u. 39.).
2002.december 31.
47/47
Üzleti jelentés 2002.
2003. Január 14.
Az ÉDÁSZ Rt hat megye áramszolgáltatójaként tudja, milyen óriási társadalmi felelősséggel jár tevékenysége. Ha egy társaság a települések szolgálatában áll és ellátási területe az átlagosnál kedvezőbben fejlődik, új ipari parkok és fogyasztók kapcsolódnak rendszerére, akkor a folyamatosan változó kihívásoknak csak állandó megújulással és fejlesztésekkel tud megfelelni. 2002-ben az E.ON Hungária Rt. Társaságunk többségi tulajdonosa lett. A tulajdonosi struktúra megváltozásával az ÉDÁSZ Rt. kedvezőbb versenyhelyzetbe kerül, mert kihasználhatja Európa egyik legnagyobb energiakonszernje által nyújtott lehetőségeket. Az átalakulás hatásaként Társaságunk nem hoz létre saját energiakereskedelmi társaságot, hanem az előnyösebb energiaszerződések megkötése érdekében az E.ON Hungária által már ilyen célra létrehozott, a kellő engedélyekkel rendelkező társaságra bízza azokat. Ennek következtében mind az ÉDÁSZ Rt., mind az E.ON Hungária Rt. összes forrása, szakmai tudása és kompetenciája integrálható abba a csoportba, amely a magyar versenyben részt vesz. Az ÉDÁSZ Rt. önálló tevékenységet a jövőben csak a hagyományosan szabályozott piaci rendszerben folytat. E piacon egyrészt az áramelosztást, azaz a hálózat üzemeltetését, másrészt pedig az áramszállítást a nyílt piac részére végzi. Mindezen tevékenységek végzéséhez szükséges engedélyeket Társaságunk beszerezte. Társaságunk a 2002. évben az éves 5,3%-os infláció mellett, a szigorú hatékonyság javító intézkedéseknek köszönhetően elért adózás előtti eredménye 6 491,1 millió forint volt, ami az előző évinél 6,6%-kal alacsonyabb, de a 2002. évi tervezett eredményt meghaladta. Ezt úgy sikerült elérni, hogy a beruházások nagysága miatt az értékcsökkenési leírás 12,7%-kal volt magasabb, mint a 2001. évi. 2002-ben a villamos energia vásárlás értéke 7%-kal nőt (2002-ben 84 546,8 millió Ft, 8128,9 GWh), míg az értékesítés 7,7%-kal(2002-ben 110 416,9 millió Ft, 7366,5 GWh). A tervezettől jelentősen elmaradt Társaságunk pénzügyi eredménye, mert a befektetett pénzügyi eszközeink az alacsonyabb inflációs ráta miatt kisebb hozamot eredményezett. Az ÉDÁSZ Rt. a piac liberalizációjára való felkészülés kapcsán korszerű ügyfélkapcsolati rendszereket dolgoz ki, és azokat folyamatosan vezeti be. A közszolgálati tevékenység megkívánja a gyors és pontos, ügyfélközpontú kiszolgálást. Ezért Társaságunk ügyfélszegmentáció alapján 2002. év végére felépítette ügyfélkapcsolati rendszerét. Sikeresen működik az Energiavonal (helyi tarifával hívható kék szám 06 40 220 220), mint telefonos ügyfélkapcsolat, valamint az Energiasziget, mint személyes ügyfélkapcsolati hely. Létrehoztuk az ÉDÁSZ Partnerekből álló partnerhálózatot, ami az energetikával foglalkozó kereskedő, tervező és kivitelező cégeket fogja össze. 2002. évben is kiemelten kezeltük a hálózati berendezéseink fejlesztését és karbantartását. A villamos hálózat fejlesztésére 11 789 millió forintot fordítottunk, melynek jelentős része a hálózatok felújítását, minőségi javítását szolgálta. Villamos hálózataink karbantartására és üzemtartására fentieken túlmenően az elmúlt év során összesen 3 076 millió forintot költöttünk, ebből a karbantartási költség összege 1 121 millió forint volt. A fentiek lehetővé tették számunkra az egyre növekvő teljesítményigény kielégítését, a feszültség minőségének javítását és a hálózat rendelkezésre állásának növelését. Az ÉDÁSZ Rt. programot dolgozott ki a hálózatokból származó műszaki veszteségek csökkentésére, valamint ellenőrző folyamatot indított el a szabálytalan vételezés csökkentésére. A fogyasztói ellenőrzések eredményessége és a fogyasztási szerkezet átstrukturálódása a veszteség csökkenését eredményezte, az előző évi 10,0 %-ról 9,2%-ra.
Társaságunk a 2002. év folyamán szintén a felkészülés jegyében új számlázási rendszert vezetett be. Ez az új rendszer lehetővé teszi a változó ügyféligények gyors és pontos ügyintézését, valamint lehetővé teszi a növekvő információmennyiség hatékony kezelését a korszerű kommunikációs csatornák támogatásával. A foglalkoztatás hatékonysága tovább javult az Üzleti tervben előirányzott létszámcsökkentés végrehajtásával és a szervezeti átalakulás ütemterv szerinti megvalósításával. Az E.ON Hungária Rt-be való integráció keretén belül Társaságunknál bevezetésre került a közös ösztönzési rendszer és csatlakoztunk a fiatal tehetséges munkatársaink számára indított Tehetség programhoz. Társaságunk tevékenységének minden területén kiemelten kezeli a környezet védelmének fontosságát. Célunk a környezet igénybevételének, terhelésének és szennyezésének csökkentése, az esetleg károsodott környezet helyreállítása. Az ÉDÁSZ Rt. az E.ON csoport tagjaként a nemzetközi környezetvédelmi ajánlások és a hazai előírások betartására törekszik, felelősséget vállal a természeti és élő környezet megóvásáért és politikájában is ezt rögzíti. A környezetkárosító hatások mérséklésére a pénzügyi ráfordítás az utóbbi években jelentősen megnőtt. Ennek ütemezett folytatását az Rt. középtávú koncepciójában rögzítettük. Külső pénzügyi forrást 2002. évben nem vettünk igénybe. Környezetvédelmi intézkedések tekintetében több éve rendelkezünk a Társaság egészét átfogó Környezetvédelmi Szabályzattal, követjük a jogszabályi EU harmonizációt, valamint az ehhez szükséges munkákat ütemezetten valósítjuk meg. Társaságunk nem vásárolt saját részvényeket és nem szerzett meg saját üzletrészeket sem. Kutatást és kísérleti fejlesztést nem végez. A versenypiaci kihívásokhoz és az ügyfelek elvárásaihoz igazodva Társaságunknak még hatékonyabban kell gazdálkodnia, hogy megtartsa vezető pozícióját az áramszolgáltatói piacon, valamint az újonnan belépő fogyasztók minőségi igényeinek megfeleljen. Ennek teljesítése és minőségi mutatóink javítása érdekében 16 255 millió forint fejlesztési forrást kívánunk felhasználni. Az ÉDÁSZ Rt. társadalmi szereplések hírnökeként a művészetet választotta, kiemelten a Győri Balettet. A balett támogatásán túlmenően számos karitatív szervezetet is támogat, nagy súlyt helyezve a működését jellemző pozitív gondolkodásra, őszinteségre, toleranciára, a kötelezettségek korrekt és pontos betartására.
Künszler Béla ügyvezető
Eredménykimutatás / Profit and Loss Account 2002 millió forintban / in millió HUF 2001
2002
I. Értékesítés nettó árbevétele
103 901,7
II. Aktivált saját teljesítmények értéke
4 739,2
III. Egyéb bevételek
2 040,9
IV. Anyagjellegû ráfordítások
88 357,0
112 351,0 Net sales revenues 4 765,6 Capitalized value of own performance 1 847,2 Other revenues 94 906,2 Material-type expenditures
V. Személyi jellegû ráfordítások
5 449,1
5 401,7 Payments to personnel
VI. Értékcsökkenési leírás
9 249,7
10 434,4 Depreciation allowance
VII. Egyéb ráfordítások
2 532,0
2 487,5 Other expenditures
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye
5 094,0
5 734,0 Operating profit or loos
B. Pénzügyi mûveletek eredménye
1 059,7
C. Szokásos vállalkozási eredmény
6 153,7
-149,2 Financial profit or loss 5 584,8 Profit or loss on ordinary activies 906,3 Extraordinary profit or loss figure
D. Rendkívüli eredmény
793,0
E. Adózás elõtti eredmény
6 946,7
6 491,1 Profit before taxes
XII. Adófizetési kötelezettség
1 349,7
1 319,9 Tax liability
F. Adózott eredmény
5 597,0
5 171,2 Profit or loss after taxation
Fizetett osztalék
5 016,4
4 688,3 Dividends paid (approved)
G. Mérleg szerinti eredmény
580,6
482,9 Balance-sheet net profit figure
Mérleg / Balance Sheet 2002 millió forintban / in millió HUF 2001
2002
e Ft
th HUF
Befektetett eszközök
72 195,4
Immateriális javak
554,6
Tárgyi eszközök
67 528,8
Befektetett pénzügyi eszközök
4 112,0
Forgóeszközök
20 274,0
74 972,7 Fixed assets 766,4 Intagible assets 69 976,5 Tagible assets 4 229,8 Financial investments 18 834,6 Current assest
Készletek
1 149,5
1 348,0 Inventories
Követelések
12 505,2
13 134,0 Receivables
Értékpapírok
1 108,8
0,0 Securities
Pénzeszközök
5 510,5
4 352,6 Liquid assets
Aktív idõbeli elhatárolások
1 112,9
Eszközök összesen:
93 582,3
251,0 Accrued and deffered assets 94 058,3 Total assets
Saját tõke
57 220,4
57 703,3 Shareholder’s equity
Jegyzett tõke
46 882,3
46 882,3 Issuided capital
Jegyzett , de még be nem fizetett tõke (-)
Issuided but unpaid capital
Tõketartalék
6 466,5
6 466,5 Capital reserved
Eredménytartalék
3 291,0
3 871,6 Accumulated profit reserved
Lekötött tartalék
Fixed reserve
Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
Valuation reserve 580,6
482,9 Balanc-sheet profit or loos figure
Céltartalékok
122,0
248,4 Provision
Kötelezettségek
18 297,1
9 904,9 Liabilities
Hátrasorolt kötelezettségek
0,0
Hosszú lejáratú kötelezettségek
1 409,5
0,0 Junior liabilites 1 056,8 Long-term liabilites
Rövid lejáratú kötelezettségek
16 887,6
Passzív idõbeli elhatárolások
17 942,8
26 201,7 Accured and deffered liabilites
8 848,1 Short-term liabilites
Források összesen:
93 582,3
94 058,3 Liabilites total
Az Észak-dunántúli Áramszolgáltató Rt. székhelye és telephelyei:
ÉDÁSZ Rt Központ / Headquerters 9027 Győr, Kandó Kálmán u. 13. # Telefon: 96/521-000 # Fax: 96/521-888 # Internet Homepage: http://www.edasz.hu Központi ügyfélszolgálat / Central customer service: 96/521-011 Energia von/ : 06 40 220 220
ÉDÁSZ Energiasziget Győr, Interspar Center 9027 Győr, Hédervári u. 3.
Győri Régióközpont 9022 Győr, Vas G. u. 1. Telefon: 96-512-811 Győr-Moson-Sopron megye ÉDÁSZ Rt Központ 9027 Győr, Kandó K. u. 13. Telefon: 96-521-011
Soproni Régióközpont 9400 Sopron, Höflányi u. 2. Telefon: 99-512-411
Tatabányai Régióközpont 2800 Tatabánya, Március 15. u. 11. Telefon: 34-513-811 Komárom-Esztergom megye Esztergomi Régióközpont 2500 Esztergom, Lőrincz u. 10. Telefon: 33-412-018
Veszprémi Régióközpont 8201 Veszprém, Radnóti M. tér 1. Telefon: 88-591-211 Veszprém megye Pápai Régióközpont 8501 Pápa, Szt. István u. 9. Telefon: 89-510-604
Fejér megye
Székesfehérvári Régióközpont 8001 Székesfehérvár, Király sor 1/A Telefon: 22-525-411
Vas megye
Szombathelyi Régióközpont 9700 Szombathely, Thököly u. 7. Telefon: 94-514-211
Zala megye
Zalaegerszegi Régióközpont 8901 Zalaegerszeg, Kert u. 9. Telefon: 92-550-711
Budapesti Értéktőzsde Bevezetési és Forgalombantartási Szabályzatának 1. sz. mellékletében kért adatok
Társaság neve: Társaság címe: Ágazati besorolás Beszámolási időszak
Észak-dunántúli Áramszolgáltató Részvénytársaság 9027 Győr Kandó Kálmán u. 11-13. Villamos energia-termelés, -elosztás 2002.I.01 - 2002.XII.31.
Telefon Telefax E-mail cím Befektetői kapcsolattartó
(96) 521-000 (96) 521-888
[email protected] Bán Antal Bóka Bernadett
a )Általános cégadatok TSZ1. Általános cégadatok A hatályos alapszabály kelte Utolsó cégbírósági bejegyzés helye Utolsó cégbírósági bejegyzés ideje Utolsó cégbírósági bejegyzés száma A Társaság alaptőkéje a tárgyév zárásakor A Társaság működésének időtartama1 A Társaság üzleti éve A Társaság auditorának neve A Társaság auditorának címe A Társaság közleményeinek közzétételi helye A Társaság tevékenységi köre (TEÁOR számok alapján) 2
2002. december 10. Győr-Moson-Sopron Megyei bíróság mint Cégbíróság 2003. február 04. Cg. 08-10-001534./145 46 882 310 000 Ft határozatlan minden év január 1-től december 31-ig PricewaterhouseCoopers Kft. 1077 Budapest Vesselényi u. 16. Magyar Tőkepiac Népszabadság A Társaság fő tevékenysége: 41.10 Villamos energia termelés, -elosztás A Társaság egyéb tevékenysége: 22.13 Időszaki kiadvány kiadása 22.22 Máshova nem sorolt nyomás 22.23 Könyvkötés, befejező műveletek 22.25 Egyéb nyomdai tevékenység 22.33 Számítógépes adathordozó sokszorosítása 28.11 Fémszerkezet gyártása 28.21 Fémtartály gyártása 29.24 Máshova nem sorolt, egyéb általános gép gyártása 31.10 Villamos motor, áramfejlesztő gyártása 31.30 Szigetelt vezeték, kábel gyártása 40.30 Gőz, melegvízellátás 45.11 Épületbontás, földmunka 45.21 Épület, híd, alagút, közmű, vezeték építése 45.22 Tetőszerkezet-építés, tetőfedés, vízszigetelés 45.31 Villanyszerelés 45.32 Szigetelés 45.33 Víz-, gáz-, fűtésszerelés 45.34 Egyéb épületgépészeti szerelés 45.41 Vakolás 45.42 Épületasztalos-szerkezet szerelés 45.43 Padló-, falburkolás 45.44 Festés, üvegezés 45.45 Egyéb befejező építkezés 45.50 Építési eszköz kölcsönzése személyzettel 50.10 Gépjármű-kereskedelem 50.20 Gépjárműjavítás 51.65 Egyéb gép, szállítóeszköz nagykereskedelme 55.11 Szállodai szolgáltatás, étteremmel 55.12 Szállodai szolgáltatás, étterem nélkül 55.21 Ifjúsági, turistaszállás-szolgáltatás 55.22 Kempingszolgáltatás 55.30 Éttermi, cukrászati vendéglátás 55.51 Munkahelyi étkeztetés 64.20 Távközlés 65.23 Máshova nem sorolt, egyéb pénzügyi tevékenység 70.11 Ingatlanberuházás, -eladás 70.20 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.10 Gépjárműkölcsönzés 71.21 Egyéb szárazföldi jármű kölcsönzése 71.32 Építőipari gép, berendezés kölcsönzése 71.40 Fogyasztási cikk kölcsönzése 72.20 Szoftverkészítés, -szaktanácsadás 72.30 Adatfeldolgozás 72.40 Adatbanki tevékenység
72.60 74.13 74.14 74.20 74.30 74.40 74.50 74.83 74.84 80.21 80.22 90.01 92.51 92.61 92.62 92.72 93.04
Egyéb számítástechnikai tevékenység Piac- és közvélemény-kutatás Üzletviteli tanácsadás Mérnöki tevékenység, tanácsadás Műszaki vizsgálat, elemzés Hirdetés Munkaerő-toborzás, -közvetítés Titkári, fordítói tevékenység Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás Általános középfokú oktatás Szakmai középfokú oktatás Szennyvízelvezetés, -kezelés Könyvtári, levéltári tevékenység Sportpályák, stadionok működtetése Egyéb sporttevékenység Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység Fizikai közérzetet javító szolgáltatás
A Társaság a 40.10 fő tevékenysége folytatásához rendelkezik a Magyar Energia Hivatal által kiadott 4/1995. (1995. IX. 15.) számú villamos energia szolgáltatói Működési Engedéllyel.
b) A társaság jelenlegi értékpapír struktúrájának bemutatása RS4. A Társaság értékpapír struktúrája A Társaság jegyzett tőkéje Az értékpapír fajtája
46 882 310 000 Ft
1
4 688 230 db törzsrészvény 1 db szavazatelsőbbségi részvény névre szóló fizikai 10 000 Ft/db igen 1999
Az értékpapír típusa 2 Előállítás módja 3 Névértéke Tőzsdei értékpapír (igen/nem) A bevezetés éve (tőzsdei értékpapír esetén) Sorozat és sorszáma
Sorozat
Címlet
Címlet Sorszám -ig Darab -tól A 10 000 422 510 1 577 491 2 000 000 A 10 000 5 4 219 081 4 219 085 A 10 000 319 4 219 089 4 219 407 A 10 000 35 4 688 196 4 688 230 A 30 000 1 4 219 086 4 219 088 A 100 000 22 829 1 349 201 1 577 490 A 100 000 1 4 216 301 4 216 310 A 100 000 271 4 216 371 4 219 080 A 600 000 1 4 216 311 4 216 370 A 1 000 000 13 492 0 000 001 1 349 200 A 1 000 000 1 4 199 001 4 199 100 A 1 000 000 169 4 199 401 4 216 300 A 3 000 000 1 4 199 101 4 199 400 A 10 000 000 49 4 150 001 4 199 000 A 100 000 000 4 4 000 001 4 040 000 A 100 000 000 5 4 100 001 4 150 000 A 198 410 000 1 2 980 160 3 000 000 A 600 000 000 1 4 040 001 4 100 000 A 1 000 000 000 3 3 000 001 3 300 000 A 1 374 400 000 1 2 196 933 2 334 372 A 1 969 320 000 1 2 000 001 2 196 932 A 3 114 150 000 1 2 668 745 2 980 159 A 3 343 720 000 1 2 334 373 2 668 744 A 4 687 880 000 1 4 219 408 4 688 195 A 7 000 000 000 1 3 300 001 4 000 000 B 10000* 1 0 000 001 A *-al jelzett részvény szavazatelsőbbségi jogokat biztosító részvény Az értékpapírhoz kapcsolódó jogok felsorolása Ellenőrző sor (az értékpapír-sorozatok össznévértékének 46 882 310 000 Ft összege) A fenti táblázatot a kibocsátó minden értékpapír-sorozatára vonatkozóan kérjük kitölteni. 1 Törzsrészvény, szavazatelsőbbségi részvény, osztalékelsőbbségi részvény, kötvény stb. 2 Névre szóló, bemutatóra szóló 3 Fizikai, immobilizált, dematerializált
RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés mértéke 2002. 12. 31-án Tulajdonosi kör megnevezése
Teljes alaptőke Időszak elején Időszak végén % Db % Db 27,77 1 301 840 90,73 4 253 596 65,63 3 076 762 0,01 400 0,75 35 165 0,71 33 304 0,10 4 522 0,10 4 482 0,45 21 122 0,25 11 589
Belföldi intézményi Külföldi intézményi Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkavállalók, vezető tisztségviselők Saját tulajdon Államháztartás részét képező tulajdonos 2 Nemzetközi Fejlesztési Intézmények 3
Letétkezelők Nem regisztrált Nem forgalomképes részvények Nem Nevesített Alszámlák Gazdasági Minisztérium Összesen
0,00 0,16
0 7 627
0,00 0,09
0 4 115
0,00
0
0,00
0
2,70 126 708 0,77 35 986 0,47 21 928 0,38 18 049 0,00 14 0,00 147 1,97 92 542 6,96 326 562 0,00 1 0,00 1 100,00 4 688 231 100,00 4 688 231
A bevezetett sorozat 4688230 db névre szóló törzsrészvényből áll az időszak elején és végén. A teljes alaptőke és a bevezetett sorozat különbségét a Gazdasági Minisztérium tulajdonában lévő 1 db aranyrészvény képezi. 1
Ha a bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével, ennek feltüntetése mellett nem szükséges kitölteni. Ha több sorozat van bevezetve a BÉT-re, kérjük, minden sorozat esetén adják meg a tulajdonosi struktúrát. 2 Tulajdoni hányad 3 Szavazati arány Ha a tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik, csak a tulajdoni hányad oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Pl.: ÁPV Rt., TB, Önkormányzat, stb. 5 Pl.: EBRD, EIB, stb.
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. 0
Március 31. 0
Június 30. 0
Szeptember 30. 0
December 31. 0
Kérjük, tüntessék fel ebben a részben - a tény feltüntetése mellett -, ha a 100%-os tulajdonban lévő leányvállalatnak vannak részvényei a Kibocsátótól.
RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) Név
E.ON Hungária Energetikai Rt. Nem Nevesített Alszámlák
Nemzetiség Tevékenység 4
5
Mennyiség Részesedés (%) 6 (db)
B
I L
4 249 106 326 562
Megjegyzés 7
90,63 szakmai befektető 6,97 alapkezelő
A tulajdoni hányad megállapítása során a ”Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról” szóló 1996. évi CXII. törvény 4. sz. mellékletében a közvetett tulajdoni hányad kiszámítására vonatkozó szabályokat is alkalmazni kell. Amennyiben információval rendelkeznek arra vonatkozóan, hogy a letétkezelőknél lévő mennyiségből valamely természetes, jogi, vagy jogi személyiség nélküli gazdasági társaság 5%-ot meghaladó részesedéssel bír, úgy azt – akár összevontan, %-os formában- is szíveskedjenek megadni. Ha a részesedés és a szavazati arány megegyezik, csak a részesedés oszlopot kell kitölteni és benyújtani/megjelentetni a tény feltüntetése mellett! 4 Belföldi (B), Külföldi (K)
5 Letétkezelő (L), Államháztartás (Á), Nemzetközi Fejlesztési Intézet (F), Intézményi (I), Társaság (T) Magán (M), Munkavállaló, vezető tisztségviselő (D)
c.)Vállalatvezetés, foglalkoztatás TSZ3. Vezető állású tisztségviselők, stratégiai alkalmazottak Jelleg 1
Név
Beosztás
Megbízás kezdete
Megbízás vége
Saját részvény tulajdon (db)
I Dr. Manfred Heiszler elnök 2000. 04. 27. 2003. évi közgyűlés I Künszler Béla tag 1999. 04. 22. 2005. évi közgyűlés I Dr. Szöllösi László tag 1999. 04. 22. 2005. évi közgyűlés I Patrick Joyeux tag 2000. 04. 27. 2002. XII. 10. FB Konrad Kreuzer elnök 2000. 04. 27. 2003. évi közgyűlés FB Michael Fehn tag 2000. 04. 27. 2003. évi közgyűlés FB Andrej Devecka tag 2002. XII. 10. 2005. évi közgyűlés FB Dr. Matos Zoltán tag 2002. XII. 10. 2005. évi közgyűlés FB Geiszhauer Éva tag 2002. XII. 10. 2005. évi közgyűlés FB Réffi Péter tag 2000. 04. 27. 2005. évi közgyűlés FB Varga Béla tag 1999. 09. 30. 2005. évi közgyűlés FB Szalai Miklós tag 1999. 09. 30. 2005. évi közgyűlés FB Dr. Csordás László tag 2000. 04. 27. 2002. április 30. FB Dr. Jászay Tamás tag 2002. 04. 30. 2002. XII. 10. FB Daniel Dumont tag 1999. 04. 22. 2002. XII. 10. FB Philippe Roblique tag 2000. 01. 26. 2002. XII. 10. Kérjük az IT, FB tagok feltüntetésénél a testületek elnökeit szerepeltessék az első helyen. 1 Stratégiai pozícióban lévő alkalmazott (SP), Igazgatósági tag (IT), FB tag (FB)
1
TSZ2. Létszám alakulása (fő) Átlagos állományi létszám Bázis időszak vége 1896
Tárgyév eleje 1896
Tárgyidőszak vége 1740
d) A kibocsátó tevékenységének és gazdálkodásának részletes leírása: PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált: Konszolidált: Számviteli alapelvek:
igen nem magyar
PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés Érték (Ft) Kezességvállalás 1 000 000 000 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg (pl. kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.)
Az auditált pénzügyi adatokat és az összehasonlító elemzést a mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet és az üzleti jelentés tartalmazza.
