ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ za rok 2000
_________________________________
2
Výroční zpráva o hospodaření veřejné vysoké školy – České zemědělské univerzity v Praze je vypracována na základě Osnovy, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy,
odborem 33, v souladu s § 87, písmeno q), zákona
č. 111/1998 Sb., o vysokých školách ve znění platných změn a doplňků. Osnova plně respektuje obsah uvedený v § 21, odst. 3, o vysokých školách.
Osnova zprávy:
Úvod 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytované studentům 8. Jiné údaje o hospodaření 9. Závěr Příloha: Zpráva auditora o provedení auditu Výroční zprávy o hospodaření za rok 2000 - je přílohou t e x t o v é formy
Výroční zpráva o hospodaření je nástrojem ke zvýšení úrovně řídící práce orgánů útvarů České zemědělské univerzity v Praze. Zároveň slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření s rozpočtovými prostředky. Údaje použité ve Výroční zprávě jsou konzistentní se všemi zdroji informací.
Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušná střediska České zemědělské univerzity.
3
OBSAH Úvod
str. 4
1. Roční účetní závěrka Tab. 1.1 Rozvaha Tab. 1.2a Výkaz zisku a ztráty - činnost nezdaňovaná, zdaňovaná Tab. 1.2b Výkaz zisku a ztráty - činnost hlavní, doplňková Tab. 1.3 Doplňující údaje Tab. 1.4 Hospodářský výsledek
str. 8 str. 8 str. 11 str. 18 str. 25 str. 32
2. Analýza příjmů a výdajů 2.1 Příjmy 2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku 2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje 2.1.2a Ostatní dotace - neinvestiční prostředky 2.1.2b Ostatní dotace - investiční prostředky 2.1.3 Vlastní příjmy Tab. 2.1.3 Vlastní příjmy 2.2 Výdaje 2.2.1 Neinvestiční náklady 2.2.1 Náklady 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky 2.2.2 Investiční výdaje a investiční činnost 2.2.2a Souhrnný přehled 2.2.2b Ostatní dotace - investiční prostředky 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy
str. 33 str. 33 str. 33 str. 33 str. 35 str. 36 str. 36 str. 37 str. 37 str. 38 str. 39 str. 39 str. 39 str. 41 str. 46 str. 46 str. 47 str. 48
3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích Tab. 3 Přehled o peněžních tocích
str. 49 str. 49
4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 4.1 Fondy 4.2 FRIM 4.2.1 FRIM - tvorba 4.2.2 FRIM - čerpání
str. 52 str. 52 str. 55 str. 55 str. 55
5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 5a Přehled o majetku a jeho vývoj 5b Finanční investice a majetek 5c Zásoby 5d Pohledávky a závazky
str. 57 str. 57 str. 60 str. 61 str. 62
6. Rekapitulace zúčtování se státním rozpočtem Tab. 6 Zúčtování finančních vztahů v kapitole MŠMT se státním rozpočtem Tab. 6a Zúčtování finančních vztahů vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiných dotací Tab. 6b Zúčtování se SR - investice
str. 64 str. 75
7. Stipendia a služby poskytované studentů 7a Počty studentů 7b Stipendia 7c Stravování 7d Ubytování
str. 66 str. 66 str. 66 str. 66 str. 67
8. Jiné údaje
str. 69
Závěr
str. 71
str. 64 str. 65
4
ÚVOD
Základní charakteristika úkolů
Po přechodném období transformace ČZU na hospodaření veřejné vysoké školy, která se realizovala v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., a týkala se zejména daňové oblasti, výkaznictví a finančního účetnictví, probíhalo hospodaření v roce 2000 v podstatně stabilizovanějších podmínkách.
Stěžejními zdroji financování byly základní, doplňkové a účelové dotace na vzdělávací činnost, výzkum a vývoj a ubytování a stravné studentů, přidělené ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, které byly posíleny vlastními příjmy školy v rámci hlavní činnosti a mimorozpočtovými zdroji získanými formou externích grantů a dotací.
Ze základní dotace na vzdělávací činnost byly pokryty zejména mzdové náklady, sociální a zdravotní pojištění, odpisy hmotného a nehmotného investičního majetku, provoz areálu, zahraniční styky, informační systém atd..
Součástí dotačních zdrojů byly i dotace na nespecifikovaný výzkum.
Nedílnou součástí hospodaření byla v roce 2000 doplňková činnost školy, KaM a zejména školních podniků.
Výstavba, rekonstrukce a modernizace objektů a výdaje na pořízení strojních investic byly financovány z poskytnutých individuálních a systémových dotací, z odpisů HIM a NIM a dalších mimorozpočtových zdrojů.
5
Bilance hospodaření - hospodářský výsledek
ČZU v roce 2000 dosáhla zlepšeného hospodářského výsledku v hlavní i doplňkové činnosti v celkové výši 9 284 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 3 303 tis. Kč a v doplňkové činnosti 5 981 tis. Kč.
Na tvorbě zisku dosaženého v doplňkové činnosti se podílely i další součásti univerzity: Školní zemědělský podnik v Lánech, Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy a Koleje a menzy v celkové výši 4 080 tis. Kč.
Hospodářský výsledek byl snížen o finanční prostředky ve výši 121 tis. Kč, které byly při zúčtování se státním rozpočtem odvedeny na příslušné účty poskytnutých dotací. Byly to nerealizované neinvestiční granty MŠMT ČR, MZe ČR, MŽP ČR a GA ČR.
Dosažený hospodářský výsledek ČZU celkem za rok 2000 činí po úpravě 9 163 tis. Kč.
Jeho přerozdělení je navrhováno takto:
Fond odměn Rezervní fond FRIM
3 323 tis. Kč 712 tis. Kč 5 128 tis. Kč
V roce 2000 došlo na ČZU ve srovnání s rokem 1999 k nárůstu základních ekonomických ukazatelů u školy a KaM.
Výnosy školních podniků byly v roce 2000 vyšší něž v roce 1999 o 44 868 tis. Kč.
6
Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 1999/2000
(ŠKOLA včetně KaM)
Text
Řádek
1 2 3
4
5
6
7
8
Náklady na činnost univerzity Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti Vybrané ukazatele ukazatelé charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného - roční - průměrná výše kolejného - měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo Mimorozpočtové a doplňkové zdroje - výnosy DČ - náklady DČ - zisk před zdaněním - zisk po zdanění Pracovníci a mzdové prostředky - počet pracovníků přepočtený - mzdové prostředky včetně grantů - průměrná měsíční mzda pracovníka - průměrná mzda pedagoga Investiční výstavba - objem prací a dodávek - stavby + objekty - stroje Fondy (zůstatky) - rezervní - odměn - reprodukce investičního majetku - stipendijní Hmotný majetek - investiční - drobný hmotný majetek
Ekonomické údaje rok 1999 449 017 tis. Kč 454 592 tis. Kč 5 575 tis. Kč
rok 2000 501 447 tis. Kč 504 750 tis. Kč 3 303 tis. Kč
2 269 15 416 18 976 8 363 929 492 459 27
2 271 17 185 18 918 8 330 926 506 630 27,60
17 815 15 232 2 583 2 583
Kč tis. Kč Kč/rok Kč/měs. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
1)
22 539 19 256 3 283 3 283
Kč tis. Kč Kč/rok Kč/měs. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
1 038 184 122 tis. Kč 14 254 Kč 19 250 Kč
1 041 2) 192 842 tis.Kč 15 042 Kč 20 136 Kč
44 643 tis. Kč 18 354 tis. Kč
51 566 tis. Kč 34 011 tis. Kč
5 902 393 21 783 42
5 922 392 20 949 121
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
1 596 041 tis. Kč 136 385 tis. Kč
tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč
1 645 994 tis. Kč 151 660 tis. Kč
1) ČZU v roce 2000 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů 2) Bez DČ 3) Základní ekonomické ukazatele o hospodaření školních podniků jsou dále promítnuty ve výroční zprávě v podrobné kvantifikaci.
7
Vývoj majetku ČZU
Nehmotný investiční majetek byl navýšen o 3 982 tis. Kč, zůstatková cena se oproti roku 1999 zvýšila o 2 319 tis. Kč.
Stav hmotného investičního majetku k 31.12.2000 v tis. Kč rok 1999
rok 2000
Škola
1 471 380
1 496 260
KaM
1 702
1 218
ŠZP v Lánech
360 878
350 748
ŠLP v Kostelci n.Č. l.
320 968
344 806
2 154 928
2 193 032
CELKEM
Vývoj stavu pracovníků a mezd
Celkový počet pracovníků klesl oproti roku 1999 z 1 492 na 1 466, tj. o 26 pracovníků. Na snížení se podílí především školní podniky ( z toho ŠZP Lány o 19 pracovníků).
Průměrná mzda vzrostla o 5,1% především snížením počtu pracovníků a úspornými opatřeními v letním období.
8
1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA TAB. 1.1 ROZVAHA - SUMÁŘ ČZU Datum tisku: 13.03.01/08:25 hod. R O Z V A H A
Výkaz SONO Úč 1 - 01 A
V Ý K A Z
Z I S K U
A
Z T R Á T Y
ke dni 31.12.2000 (v tisících Kč) I Č O :
R
O
Z
* 1
V
* * *
A
H
A
┌───┬─────────────────┬─────────────────┐ A K T I V A │č.ř│ Stav k 1.1.2000 │Stav k 31.12.2000│ ┌────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ A. Stálá aktiva ř.08+13+24+31+37│001│ 2 157 871.34│ 2 200 042.34│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 1.│Nehmotný investiční majetek │ │ │ │ │ │ -Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné č (012)│002│ │ │ │ │ -Software (013)│003│ 3 061.13│ 4 889.57│ │ │ -Předměty ocenitelných práv (014)│004│ │ │ │ │ -Jiný nehmotný investiční majetek (018+019)│005│ │ │ │ │ -Nedokončené nehmotné investice (041)│006│ 0.75│ 2 533.62│ │ │ -Poskytnuté zálohy na nehmotný investič (051)│007│ │ 200.00│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.02+03+04+05+06+07│008│ 3 061.88│ 7 623.19│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2.│Oprávky k nehmotnému investičnímu majetku │ │ │ │ │ │ -nehmotné výsledky výzkumné a obdobné č (072)│009│ │ │ │ │ -softwaru (073)│010│ -1 748.09│ -2 241.90│ │ │ -předmětům ocenitelných práv (074)│011│ │ │ │ │ -jinému nehmotnému investičnímu maj (078+079)│012│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.09+10+11+12│013│ -1 748.09│ -2 241.90│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 3.│Hmotný investiční majetek │ │ │ │ │ │ -Pozemky (031)│014│ 752 984.11│ 725 311.50│ │ │ -Umělecká díla a sbírky (032)│015│ │ 1 095.44│ │ │ -Budovy, stavby a haly (021)│016│ 1 101 298.47│ 1 170 798.66│ │ │ -Samostatné movité věci a soubory movit (022)│017│ 424 300.76│ 487 908.31│ │ │ -Pěstitelské celky trvalých porostů (025)│018│ 132 318.44│ 132 318.44│ │ │ -Základní stádo a tažná zvířata (026)│019│ 18 263.29│ 17 933.21│ │ │ -Drobný hmotný investiční majetek (028)│020│ 7 107.46│ 7 107.46│ │ │ -Ostatní hmotný investiční majetek (029)│021│ 905.44│ │ │ │ -Nedokončené hmotné investice (042)│022│ 78 190.26│ 43 575.06│ │ │ -Poskytnuté zálohy na hmotný investiční (052)│023│ │ 881.55│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.14+15+16+17+18+19+20+21+22+23│024│ 2 515 368.23│ 2 586 929.63│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 4.│Oprávky k hmotnému investičnímu majetku │ │ │ │ │ │ -budovám, halám a stavbám (081)│025│ - 206 974.80│ - 224 806.15│ │ │ -samostatným movitým věcem a souborům m (082)│026│ - 133 627.01│ - 150 870.29│ │ │ -pěstitelským celkům trvalých porostů (085)│027│ - 966.08│ - 966.08│ │ │ -základnímu stádu a tažným zvířatům (086)│028│ -11 760.51│ -10 143.78│ │ │ -drobnému hmotnému investičnímu majetku (088)│029│ -7 107.46│ -7 107.46│ │ │ -ostatnímu hmotnému investičnímu majetk (089)│030│ -4.82│ -4.82│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.25+26+27+28+29+30│031│ - 360 440.68│ - 393 898.58│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ODESLÁNO DNE: RAZÍTKO: PODPIS VEDOUCÍHO ZA ÚDAJE ODPOVÍDÁ: │ │ ÚČETNÍ JEDNOTKY: Ing. Vladimír Vojta │ │ 7.2.2001 │ │ Doc. Ing. Vladimír Vít, CSC. Ing. Zora Rathouská │ │ kvestor │ │ Telefon: 24382101 │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ (c) - MÚZO Praha s.r.o.
9 ┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┐ │ │č.ř│ Stav k 1.1.2000 │Stav k 31.12.2000│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 5.│Finanční investice │ │ │ │ │ │ -Podílové cenné papíry a vklady v podni (061)│032│ │ │ │ │ -Podílové cenné papíry a vklady v podni (062)│033│ 1 630.00│ 1 630.00│ │ │ -Ostatní investiční cenné papíry a vkla (063)│034│ │ │ │ │ -Půjčky podnikům ve skupině a ostat (066+067)│035│ │ │ │ │ -Ostatní finanční investice (069)│036│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.32+33+34+35+36│037│ 1 630.00│ 1 630.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ B. Oběžná aktiva ř.45+59+65+70│038│ 332 460.78│ 279 140.97│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 1.│Zásoby │ │ │ │ │ │ -Materiál (112+119)│039│ 88 296.05│ 59 923.42│ │ │ -Nedokončená výroba a polotovary vl (121+122)│040│ 15 626.10│ 15 788.15│ │ │ -Výrobky (123)│041│ 17 077.61│ 20 849.48│ │ │ -Zvířata (124)│042│ 29 974.97│ 24 945.96│ │ │ -Zboží (132+139)│043│ 238.82│ 238.82│ │ │ -Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314)│044│ 5 088.13│ 1 909.02│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.39+40+41+42+43+44│045│ 156 301.68│ 123 654.85│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2.│Pohledávky │ │ │ │ │ │ -z obchodního styku (311 až 315 mimo ř.44)│046│ 42 881.02│ 39 401.29│ │ │ -za účastníky sdružení (358)│047│ │ │ │ │ -za institucemi soc.zabezpečení a zdrav (336)│048│ │ │ │ │ -Daň z příjmů (341)│049│ 710.12│ 567.09│ │ │ -Ostatní přímé daně (342)│050│ │ │ │ │ -Daň z přidané hodnoty (343)│051│ 597,43│ 906.55│ │ │ -Ostatní daně a poplatky (345)│052│ │ 2 442.91│ │ │ -ze vztahu k státnímu rozpočtu (346)│053│ │ │ │ │ -ze vztahu k rozpočtu orgánů místní sam (348)│054│ │ │ │ │ -Spojovací účet při sdružení (396)│055│ │ │ │ │ -za zaměstnanci (335)│056│ 9 802.08│ 9 118.06│ │ │ -z emitovaných dluhopisů a jiné poh (375+378)│057│ 2 099.08│ 609.68│ │ │ -Opravná položka k pohledávkám (391)│058│ 5 021.30│ 5 072.64│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.46+47+48+49+50+51+52+53+54+55+56+57-58│059│ 51 068,43│ 47 972.94│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 3.│Finanční majetek │ │ │ │ │ │ -Peníze (211)│060│ 335.32│ 317.09│ │ │ -Ceniny (213)│061│ 49.03│ 63.41│ │ │ -Bankovní účty (221)│062│ 119 121.67│ 100 912.44│ │ │ -Majetkové cenné papíry (251)│063│ │ │ │ │ -Dlužné cenné papíry a vlastní dluh (253+255)│064│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.60+61+62+63+64│065│ 119 506.02│ 101 292.94│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 4.│Přechodné účty aktivní │ │ │ │ │ │ -Náklady příštích období (381)│066│ 3 443.39│ 5 179.80│ │ │ -Příjmy příštích období (385)│067│ 217.18│ 291.29│ │ │ -Kursové rozdíly aktivní (386)│068│ 89.49│ 123.14│ │ │ -Dohadné účty aktivní (388)│069│ 1 600.27│ 626.01│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.66+67+68+69│070│ 5 350.33│ 6 220.24│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Ú H R N A K T I V ř.01+38│071│ 2 490 097,80│ 2 479 183.31│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
10
R
O
Z
V
A
H A ┌───┬─────────────────┬─────────────────┐ P A S I V A │č.ř│ Stav k 1.1.2000 │Stav k 31.12.2000│ ┌────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ A. Vlastní zdroje krytí stálých a oběžnýc ř.75+78│072│ 2 352 587.63│ 2 351 646.83│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 1.│Fondy │ │ │ │ │ │ -Základní jmění (900)│073│ 2 287 352.96│ 2 282 040.68│ │ │ -Fondy organizace (902)│074│ 53 701.75│ 60 321.98│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.73+74│075│ 2 341 054.71│ 2 342 362.66│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2.│Hospodářský výsledek │ │ │ │ │ │ -Hospodářský výsledek (+/- 931)(+/- 963)│076│ 9 578.27│ 9 284.17│ │ │ -Nerozdělený zisk, neuhrazená ztrát (+/- 932)│077│ 1 954.65│ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.76+77│078│ 11 532.92│ 9 284.17│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ B. Cizí zdroje ř.80+86+101+105+110│079│ 137 510,20│ 127 536.52│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 1.│Rezervy řízené předpisy (941)│080│ 27 383.19│ 24 283.19│ ├─────┼──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2.│Dlouhodobé závazky │ │ │ │ │ │ -emitované dluhopisy (953)│081│ │ │ │ │ -závazky z pronájmu (954)│082│ 2 544.13│ 2 238.59│ │ │ -dlouhodobé přijaté zálohy (955)│083│ 694.26│ 521.70│ │ │ -dlouhodobé směnky k úhradě (958)│084│ │ │ │ │ -ostatní dlouhodobé závazky (959)│085│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.81+82+83+84+85│086│ 3 238.39│ 2 760.29│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 3.│Krátkodobé závazky │ │ │ │ │ │ -z obchodního styku (321 až 325)│087│ 35 977.74│ 36 779.52│ │ │ -z upsaných nesplacených cenných papírů (367)│088│ │ │ │ │ -ke účastníkům sdružení (368)│089│ │ │ │ │ -k zaměstnancům (331)│090│ 9 070.35│ 5 786.62│ │ │ -ostatní vůči zaměstnancům (333)│091│ 3 302.98│ 9 851.23│ │ │ -k institucím soc.zabezpečení a zdrav.p (336)│092│ 6 910.01│ 7 242.23│ │ │ -Daň z příjmů (341)│093│ │ │ │ │ -Ostatní přímé daně (342)│094│ 2 544.19│ 4 463.89│ │ │ -Daň s přidané hodnoty (343)│095│ │ 912.27│ │ │ -Ostatní daně a poplatky (345)│096│ 6 613.77│ │ │ │ -ze vztahu ke státnímu rozpočtu (347)│097│ │ │ │ │ -ze vztahu k rozpočtu orgánů místní sam (349)│098│ │ │ │ │ -Spojovací účet při sdružení (396)│099│ │ │ │ │ -jiné závazky (379)│100│ 794.31│ 267.36│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.87+88+89+90+91+92+93+94+95+96+97+98+99+100│101│ 65 213,35│ 65 303.12│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 4.│Bankovní výpomoci a půjčky │ │ │ │ │ │ -Dlouhodobé bankovní úvěry (951)│102│ 22 045.01│ 16 922.72│ │ │ -Běžné bankovní úvěry (231+232)│103│ 12 664.96│ 10 964.47│ │ │ -Přijaté finanční výpomoci (241+249)│104│ │ │ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.102+103+104│105│ 34 709.97│ 27 887.19│ ├─────┬──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 5.│Přechodné účty pasivní │ │ │ │ │ │ -Výdaje příštích období (383)│106│ 2 460.16│ 2 180.89│ │ │ -Výnosy příštích období (384)│107│ 4 382.52│ 3 290.38│ │ │ -Kursové rozdíly pasívní (387)│108│ 2.31│ 60.11│ │ │ -Dohadné účty pasívní (389)│109│ 120.31│ 1 771.35│ ├─────┴──────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ ř.106+107+108+109│110│ 6 965.30│ 7 302.73│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Ú H R N P A S I V ř.72+79│111│ 2 490 097,83│ 2 479 183.35│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
11
TAB. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - činnost nezdaňovaná, zdaňovaná
Tab. 1.2a.1 S U M Á Ř ČZU ┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 383 824.41│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 5 517.63│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 10 851.50│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 427 522.80│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ 500.00│ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ 13 612.56│ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 827.02│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 507.41│ 41 775.23│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 608.00│ 256.19│ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 32 941.89│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ 836.20│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 1 179.41│ 929 105.43│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 365.29│ 297 440.39│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 199.65│ 134 895.98│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 254 111.04│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 86 499.13│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 2 479.15│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 0.15│ 2 491.15│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 56 049.90│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 840.75│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 121.57│ 71 990.84│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 756.75│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ 423.08│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 686.66│ 920 314.02│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ 492.75│ 8 791.41│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ODESLÁNO DNE: RAZÍTKO: PODPIS VEDOUCÍHO ZA ÚDAJE ODPOVÍDÁ: │ │ ÚČETNÍ JEDNOTKY: Ing. Vladimír Vojta │ │ 7.2.2001 │ │ Doc. Ing. Vladimír Vít, CSC. Ing. Zora Rathouská │ │ kvestor │ │ Telefon: 24382101 │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ (c) - MÚZO Praha s.r.o.
12
Tab. 1.2a.2 S U M Á Ř ŠKOLA +KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 61 890.28│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 429.92│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 389 051.83│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ 500.00│ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ 13 612.56│ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 263.38│ 28 031.94│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 608.00│ 256.19│ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 32 555.14│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ 25.96│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 935.38│ 526 353.82│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 365.29│ 96 608.48│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 122.23│ 71 625.81│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 197 218.06│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 67 125.66│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 2 194.93│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 0.15│ 629.40│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 37 432.61│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 64.99│ 46 807.63│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 84.96│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ 423.08│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 552.66│ 520 150.62│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ 382.72│ 6 203.20│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
13
Tab. 1.2a.3 S U M Á Ř ŠKOLNÍ PODNIKY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 321 934.13│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 5 517.63│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 10 421.58│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 38 470.97│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 827.02│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 244.03│ 13 743.29│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 386.75│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ 810.24│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 244.03│ 402 751.61│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ │ 200 831.91│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 77.42│ 63 270.17│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 56 892.98│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 19 373.47│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 284.22│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ │ 1 861.75│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 18 617.29│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 840.75│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 56.58│ 25 183.21│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 671.79│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 134.00│ 400 163.40│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ 110.03│ 2 588.21│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
14
Tab. 1.2a.4 ŠKOLA
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 34 592.20│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ │ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 375 197.83│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ 500.00│ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ 13 612.56│ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 231.97│ 25 593.59│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 608.00│ 256.19│ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 32 555.14│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ 25.96│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 903.97│ 482 333.47│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 365.29│ 92 026.84│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 116.12│ 49 456.12│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 186 389.04│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 63 504.93│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 2 194.93│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 0.15│ 294.60│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 36 795.54│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 64.99│ 46 317.03│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 84.96│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ 423.08│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 546.55│ 477 487.07│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ 357.42│ 4 846.40│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
15
Tab. 1.2a.5 KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 27 298.08│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 429.92│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 13 854.00│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 31.41│ 2 438.35│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ │ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 31.41│ 44 020.35│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ │ 4 581.64│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 6.11│ 22 169.69│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 10 829.02│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 3 620.73│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ │ 334.80│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 637.07│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ │ 490.60│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 6.11│ 42 663.55│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ 1 356.80│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ 25.30│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
16
Tab. 1.2a.6 ŠKOLNÍ LESNÍ PODNIK V KOSTELCI NAD ČERNÝMI LESY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 142 311.27│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 1 240.56│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 3 485.02│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 17 700.47│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 674.38│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 69.36│ 5 520.75│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 215.00│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ 810.24│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 69.36│ 182 597.69│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ │ 68 146.16│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ │ 36 600.15│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 32 280.04│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 11 078.71│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 284.22│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ │ 684.91│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 7 763.27│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 661.04│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ │ 14 734.77│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 671.79│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ │ 180 445.06│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ 2 152.63│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ 69.36│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
17
Tab. 1.2a.7 ŠKOLNÍ ZEMĚDĚLSKÝ PODNIK V LÁNECH
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ nezdaňovaná │ zdaňovaná │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 5 │ 6 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 179 622.86│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 4 277.07│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 6 936.56│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ │ 20 770.50│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 152.64│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 174.67│ 8 222.54│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 171.75│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 174.67│ 220 153.92│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ │ 132 685.75│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 77.42│ 26 670.02│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ │ 24 612.94│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ │ 8 294.76│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ │ 1 176.84│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ │ 10 854.02│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 179.71│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 56.58│ 10 448.44│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 134.00│ 219 718.34│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ 40.67│ 435.58│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
18
TAB. 1.2b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY - činnost hlavní, doplňková
Tab. 1.2b.1 S U M Á Ř ČZU ┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 40 052.12│ 343 772.29│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 5 517.63│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ 0.72│ 10 850.78│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 422 117.83│ 5 404.97│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ 500.00│ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ 13 612.56│ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 827.02│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 28 616.58│ 13 666.06│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 864.19│ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ 32 555.14│ 386.75│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ 95.96│ 740.24│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 538 479.10│ 391 805.74│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 94 807.19│ 202 998.49│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 86 486.26│ 48 609.37│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 193 965.48│ 60 145.56│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 66 414.18│ 20 084.95│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ 2 194.93│ 284.22│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 272.03│ 2 219.27│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 37 216.17│ 18 833.73│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 840.75│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 53 312.39│ 18 800.02│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ 84.96│ 671.79│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ 422.26│ 0.82│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 535 175.85│ 385 824.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ 3 303.25│ 5 980.91│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ODESLÁNO DNE: RAZÍTKO: PODPIS VEDOUCÍHO ZA ÚDAJE ODPOVÍDÁ: │ │ ÚČETNÍ JEDNOTKY: Ing. Vladimír Vojta │ │ 7.2.2001 │ │ Doc. Ing. Vladimír Vít, CSC. Ing. Zora Rathouská │ │ kvestor │ │ Telefon: 24382101 │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ (c) - MÚZO Praha s.r.o.
19
Tab. 1.2b.2 S U M Á Ř ŠKOLA + KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 39 811.58│ 22 078.70│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 429.92│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 389 051.83│ │ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ 500.00│ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ 13 612.56│ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 28 264.71│ 30.61│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 864.19│ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ 32 555.14│ │ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ 25.96│ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 504 749.97│ 22 539.23│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 92 685.65│ 4 288.12│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 64 496.88│ 7 251.16│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 192 841.60│ 4 376.46│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 66 042.28│ 1 083.38│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ 2 194.93│ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 263.50│ 366.05│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 37 073.66│ 358.95│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 45 341.00│ 1 531.62│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ 84.96│ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ 422.26│ 0.82│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 501 446.72│ 19 256.56│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) │239│ 3 303.25│ 3 282.67│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
20
Tab. 1.2b.3 S U M Á Ř ŠKOLNÍ PODNIKY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 240.54│ 321 693.59│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 5 517.63│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ 0.72│ 10 420.86│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 33 066.00│ 5 404.97│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 827.02│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 351.87│ 13 635.45│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 386.75│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ 70.00│ 740.24│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 33 729.13│ 369 266.51│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 2 121.54│ 198 710.37│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 21 989.38│ 41 358.21│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 1 123.88│ 55 769.10│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 371.90│ 19 001.57│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 284.22│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 8.53│ 1 853.22│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 142.51│ 18 474.78│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 840.75│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 7 971.39│ 17 268.40│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 671.79│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 33 729.13│ 366 568.27│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ │ 2 698.24│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
21
Tab. 1.2b.4 ŠKOLA
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 17 934.33│ 16 657.87│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ │ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 375 197.83│ │ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ 500.00│ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ 13 612.56│ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 25 794.95│ 30.61│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ 64.00│ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ 864.19│ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ 32 555.14│ │ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ 25.96│ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 466 548.96│ 16 688.48│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 88 805.74│ 3 586.39│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 43 690.06│ 5 882.18│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 183 341.60│ 3 047.44│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 62 866.64│ 638.29│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ 2 194.93│ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 250.70│ 44.05│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 36 590.29│ 205.25│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 45 085.36│ 1 296.66│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ 84.96│ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ 422.26│ 0.82│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 463 332.54│ 14 701.08│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ 3 216.42│ 1 987.40│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
22
Tab. 1.2b.5 KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 21 877.25│ 5 420.83│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ │ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 429.92│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 13 854.00│ │ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ │ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 2 469.76│ │ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ │ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 38 201.01│ 5 850.75│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 3 879.91│ 701.73│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 20 806.82│ 1 368.98│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 9 500.00│ 1 329.02│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 3 175.64│ 445.09│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 12.80│ 322.00│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 483.37│ 153.70│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ │ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 255.64│ 234.96│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 38 114.18│ 4 555.48│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ 86.83│ 1 295.27│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
23
Tab. 1.2b.6 ŠKOLNÍ LESNÍ PODNIK V KOSTELCI NAD ČERNÝMI LESY
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ 240.54│ 142 070.73│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 1 240.56│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ 0.72│ 3 484.30│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 12 295.50│ 5 404.97│ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ 10 640.00│ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 674.38│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 19.10│ 5 571.01│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 215.00│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ 70.00│ 740.24│ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 12 625.86│ 170 041.19│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 1 113.55│ 67 032.61│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 2 577.23│ 34 022.92│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 685.38│ 31 594.66│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 222.81│ 10 855.90│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ 284.22│ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 6.13│ 678.78│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 67.59│ 7 695.68│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ 7 540.00│ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 661.04│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 7 953.17│ 6 781.60│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ │ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ 671.79│ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 12 625.86│ 167 819.20│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ │ 2 221.99│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
24
Tab. 1.2b.7 ŠKOLNÍ ZEMĚDĚLSKÝ PODNIK V LÁNECH
┌────────────────────────────────────────────────────┬───┬───────────────────────────────────┐ │ │ │ Č i n n o s t │ │ │ ├─────────────────┬─────────────────┤ │ N á z e v u k a z a t e l e │ │ h l a v n í │ hospodářská │ │ │ ├─────────────────┼─────────────────┤ │ │č.ř│ 1 │ 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Tržby za prodej zboží (z úč.sk. 60-67) │201│ │ │ │ Tržby za prodej vlastních výrobků (z úč.sk. 60-67) │202│ │ 179 622.86│ │ Změna stavu vnitroorg. zásob (z úč.sk. 60-67) │203│ │ 4 277.07│ │ Aktivace nehmotného a hmotného in (z úč.sk. 60-67) │204│ │ 6 936.56│ │ Provozní dotace ze st.rozpočtu ČR (z úč.sk. 60-67) │205│ 20 770.50│ │ │ Provozní dotace z rozpočtu VÚSC a (z úč.sk. 60-67) │206│ │ │ │ Provozní dotace ostatní (z úč.sk. 60-67) │207│ │ │ │ Zúčtování rezerv (z úč.sk. 60-67) │208│ │ │ │ Zúčtování zákonných opravných pol (z úč.sk. 60-67) │209│ │ 152.64│ │ Ostatní výnosy (z úč.sk. 60-67) │210│ 332.77│ 8 064.44│ │ Přijaté příspěvky od soukromníků (693) │211│ │ │ │ Přijaté členské příspěvky (694) │212│ │ │ │ Ostatní příspěvky (691,692) │213│ │ │ │ Tržby z prodeje nehmot. a hmot. inv. majetku (681) │214│ │ 171.75│ │ Tržby z prodeje materiálu (683) │215│ │ │ │ Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů (682) │216│ │ │ │ Výnosy z podílových cenných papírů a v (z úč. 684) │217│ │ │ │ Výnosy z ostatních finančních investic (z úč. 684) │218│ │ │ │ Výnosy z krátkodobého finančního majetku (685) │219│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 6 celkem (řádek 201 až 219) │220│ 21 103.27│ 199 225.32│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Pořizovací cena prodaného zboží (z úč.sk. 40-47) │221│ │ │ │ Spotřeba materiálu a energie (z úč.sk. 40-47) │222│ 1 007.99│ 131 677.76│ │ Náklady na nakupované služby (z úč.sk. 40-47) │223│ 19 412.15│ 7 335.29│ │ Mzdové náklady (z úč.sk. 40-47) │224│ 438.50│ 24 174.44│ │ Náklady na sociální pojištění (z úč.sk. 40-47) │225│ 149.09│ 8 145.67│ │ Sociální náklady (z úč.sk. 40-47) │226│ │ │ │ Daně a poplatky (z úč.sk. 40-47) │227│ 2.40│ 1 174.44│ │ Odpisy nehmotného a hmotného inve (z úč.sk. 40-47) │228│ 74.92│ 10 779.10│ │ Daň z příjmů - doměrky za minulá (z úč.sk. 40-47) │229│ │ │ │ Daň z příjmů - předpis za běžný r (z úč.sk. 40-47) │230│ │ │ │ Tvorba rezerv (z úč.sk. 40-47) │231│ │ │ │ Tvorba zákonných opravných polože (z úč.sk. 40-47) │232│ │ 179.71│ │ Ostatní náklady (z úč.sk. 40-47) │233│ 18.22│ 10 486.80│ │ Zůst. cena prodaného nehmot. a hmot.inv. maj (481) │234│ │ 4 795.86│ │ Pořizovací cena prodaného materiálu (483) │235│ │ │ │ Prodané cenné papíry a vklady (482) │236│ │ │ │ Poskytnuté příspěvky (úč.sk. 49) │237│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Účtová třída 4 celkem (řádek 221 až 237) │238│ 21 103.27│ 198 749.07│ ├────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┬─────────────────┬─────────────────┤ │239│ │ 476.25│ │ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK po zdanění (ř.220 - ř.238) └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
25
TAB. 1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tab. 1.3.1 SUMÁŘ ČZU ┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ 44 765.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ 44 535.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ 30 704.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ 7 711.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ 6 120.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ 213.85│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 422 117.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 360 249.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 360 249.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 346 395.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ 61 868.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ 45 728.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ 6 396.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ 9 744.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ 14 112.56│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 189 134.27│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ 4 831.21│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ 14 124.74│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ 4 212.48│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 32 799.55│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 3 122.42│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 1 465.68│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 1 143.83│ 1 024.78│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 20 115.00│ 24 869.58│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 30 889.57│ 34 306.94│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ 1 553.34│ 120.67│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ ODESLÁNO DNE: RAZÍTKO: PODPIS VEDOUCÍHO ZA ÚDAJE ODPOVÍDÁ: │ │ ÚČETNÍ JEDNOTKY: Ing. Vladimír Vojta │ │ 7.2.2001 │ │ Doc. Ing. Vladimír Vít, CSC. Ing. Zora Rathouská │ │ kvestor │ │ Telefon: 24382101 │ │ │ │ │ └────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ (c) - MÚZO Praha s.r.o.
26
Tab. 1.3.2 SUMÁŘ ŠKOLA +KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ 44 765.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ 44 535.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ 30 704.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ 7 711.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ 6 120.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ 213.85│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 389 051.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 327 183.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 327 183.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 313 329.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ 61 868.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ 45 728.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ 6 396.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ 9 744.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ 14 112.56│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 188 010.39│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ 4 831.21│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ 14 124.74│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ 4 212.48│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 32 557.80│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 3 104.30│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 1 042.93│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 391.78│ 391.78│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 1 167.06│ 5 921.64│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 21 783.51│ 20 948.69│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ 1 553.34│ 120.67│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
27
Tab. 1.3.3 SUMÁŘ ŠKOLNÍ PODNIKY
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ 33 066.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 1 123.88│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 241.75│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 18.12│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 422.75│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 752.05│ 633.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 18 947.94│ 18 947.94│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 9 106.06│ 13 358.25│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
28
Tab. 1.3.4 ŠKOLA
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ 44 765.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ 44 535.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ 30 704.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ 7 711.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ 6 120.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ 213.85│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 375 197.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 313 329.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 313 329.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 313 329.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ 61 868.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ 45 728.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ 6 396.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ 9 744.83│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ 14 112.56│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 178 525.45│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ 4 816.15│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ 14 124.74│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ 4 212.48│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 32 555.14│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 3 099.76│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 962.07│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 0.43│ 0.43│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 1.05│ 4 648.98│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 20 247.16│ 18 928.97│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ 1 553.34│ 120.67│ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
29
Tab. 1.3.5 KOLEJE A MENZY
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ 13 854.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 9 484.94│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ 15.06│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 2.66│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 4.54│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 80.86│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 391.35│ 391.35│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 1 166.01│ 1 272.66│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 1 536.35│ 2 019.72│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
30
Tab. 1.3.6 ŠKOLNÍ LESNÍ PODNIK V KOSTELCI NAD ČERNÝMI LESY
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 12 295.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 12 295.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 12 295.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 12 295.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ 12 295.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 685.38│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 70.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ 18.12│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 204.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ 752.05│ 633.00│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ 18 947.94│ 18 947.94│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 3 204.29│ 2 595.96│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
31
Tab. 1.3.7 ŠKOLNÍ ZĚMĚDĚLSKÝ PODNIK V LÁNECH
┌────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐ │ │ S k u t e č n o s t k │ ├────────────────────────────────────────────────────┬───┼─────────────────┬─────────────────┤ │ │č.ř│ 1.1.2000 │ 31.12.2000 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. ze st. rozpočtu (z úč.346) │301│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │302│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: systémové dotace na inv. akce │303│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ syst. dotace na výzkum a vývoj │304│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ individ. dotace na jmenovité akce │305│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté dotace na inv. z rozpočtu úz.or (z úč.348) │306│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté provozní dotace ze st. rozpočtu (z úč.631) │307│ x │ 20 770.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: 1/ provozní dotace bez výzkumu a vývoje │308│ x │ 20 770.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: z kapitoly 333 │309│ x │ 20 770.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: základní │310│ x │ 20 770.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z toho: škol.les. a zem.p │311│ x │ 20 770.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ doplňková │312│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ 2/ provozní dotace na výzkum a vývoj │313│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ v tom: z kapitoly 333 │314│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ z grantové agentury │315│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ jiné │316│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Přijaté prov. dotace z rozpočtu úz.org. (z úč.639) │317│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč.421) │318│ x │ 438.50│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč.421) │319│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč.449) │320│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z popl.spoj.se stu (z úč.649,6718) │321│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z prodeje majetku (z úč.649,681) │322│ x │ 171.75│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Výnosy hl.činn. z pronájmu majetku (z úč.602) │323│ x │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Prům.evid.počet zaměst. přepočt. (vč.dopl.činn.) │324│ x │ 218.75│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond odměn (úč.9101) │325│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond rezervní (úč.9104) │326│ │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Fond reprodukce investičního majetku (úč.9106) │327│ 5 901.77│ 10 762.29│ ├────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────┼─────────────────┤ │ Stipendijní fond (úč.9108) │328│ │ │ └────────────────────────────────────────────────────┴───┴─────────────────┴─────────────────┘
32
TAB. 1.4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK
V roce 2000 dosáhla ČZU příznivého hospodářského výsledku, jak v hlavní tak v doplňkové činnosti, na kterém se podílely všechny součásti univerzity, nejvýrazněji škola zlepšeným HV v celkovém objemu 5 204 tis. Kč.
TAB. 1.4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Součást VVŠ (jmenovitě)
HV z hlavní činnosti
ŠKOLA KaM
HV z doplňkové činnosti
HV celkem
Položky upravující HV (+,-)
tis. Kč Upravený HV
3 216
1 988
5 204 *)
-121
5 083
87
1 295
1 382
-
1 382
ŠZP LÁNY
-
476
476
-
476
ŠLP KOSTELEC
-
2 222
2 222
-
2 222
5 981
9 284
3 303
Celkem Součásti VVŠ (HV kladný) ŠKOLA
-
-
-
-121
-
9 163
-
KaM
-
-
-
-
-
ŠZP LÁNY
-
-
-
-
-
ŠLP KOSTELEC
-
-
-
-
-
Celkem Součásti VVŠ (HV záporný)
-
-
-
-
-
ŠKOLA KaM
3 216
1 988
5 204
-121
87
1 295
1 382
-
5 083 1 382
ŠZP LÁNY
-
476
476
-
476
ŠLP KOSTELEC
-
2 222
2 222
-
2 222
5 981
9 284
Celkem
3 303
*) zúčtování se státním rozpočtem - granty (MŠMT, MZe, MŽP, GA ČR)
-121
9 163
33
2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ
2.1 PŘÍJMY
2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT
2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT ČR Celková dotace neinvestičních prostředků v roce 2000 činila 405 977 tis. Kč a byla v rámci ČZU přerozdělena takto:
Škola
359 057 tis. Kč
KaM
13 854 tis. Kč
ŠZP
20 770 tis. Kč
ŠLP
12 296 tis. Kč
Hlavní dotace ve výši 330 494 tis. Kč zahrnovala prostředky na vzdělávací činnost a dílčí účelové dotace.
V rámci mezinárodní spolupráce byla poskytnuta dotace ve výši 3 500 tis. Kč na projekt č. 42 "Chov antilop ve vybraných afrických zemích za účelem jejich využití pro zajištění potravinové bezpečnosti" a 2 500 tis. Kč na projekt č. 43 "Křížení dovezených masných plemen ovcí s místní ovcí Awassi".
Z fondu vzdělávací politiky byla ČZU pro školní podniky přidělena dotace ve výši 6 100 tis. Kč na udržování a zlepšování genofondu a demonstrační činnosti.
Základní dotace zahrnovala též projekty fondu rozvoje vysokých škol získané řešiteli ČZU.
Dotace na likvidaci havarijních situací a mimořádných událostí byla poskytnuta na opravu ležatých rozvodů, výměnu oken a opravu střešní krytiny ve výši 800 tis. Kč
34
a zahrnovala též pokrytí negativního dopadu zákona o DPH na vratky školním podnikům.
Příspěvek
na
vědu
a
výzkum
zahrnoval
institucionální
prostředky
na nespecifikovaný výzkum ve výši 24 700 tis. Kč, výzkumné záměry celkem 18 414 tis. Kč a další účelové prostředky na VaV v celkové výši 2 614 tis. Kč.
Tab. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT tis. Kč Přidělené prostředky k 31.12.2000 330 494
Neinvestiční dotace - druh
Č.ř. 1
2 3
4
Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-H): A - Vzdělávací činnost C - Stipendia studentů doktorských studijních programů D - Studující studenti a mezinárodní spolupráce E - Neinvestiční výdaje spojené s investiční výstavbou F - Vzdělávací programy a projekty G - Projekty FR VŠ H - Likvidace havarijních situací a mimořádných událostí Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální - nespecifikovaný VaV výzkumné záměry Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů Resortní výzkum
270 852 8 654 11 980 7 000 6 100 3 206 22 702 29 755 45 728 24 700 18 414 *)
Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)
2 614 405 977
*) v tom: VS 97 097
2 145 tis. Kč
"Posílení výzkumu na VŠ"
LP 002 028
91 tis. Kč
"Zpřístupňování výsledků VaV veřejnosti-LP"
LB 98 252
63 tis. Kč
"Rozvoj informační infrastruktury"
LB 98 257
125 tis. Kč
"Rozvoj informační infrastruktury"
OC 346.10
190 tis. Kč
"COST"
35
2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT ČR na obnovu investičního majetku Na výstavbu a obnovu budov a staveb byla poskytnuta individuální dotace ve výši 6 120 tis. Kč a systémové dotace v celkové výši 25 291 tis. Kč.
Z programu koncepčního vzdělávání a z programu reprodukce investičního majetku byly poskytnuty ČZU systémové dotace v celkové výši 13 127 tis. Kč.
Tab. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na obnovu investičního majetku tis. Kč Č.ř. Invest. dotace - identifikace programu (podprogramu) podle Přidělené prostředky k 31.12.2000 ISPROFIN 1
333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol - bez podprogramu 333 317 - restituce
celkem 38 411
investice neinvestice 31 411
7 000
2
333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb.
-
-
-
3
333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol
5 416
5 416
-
333 910, 333 920 Reprodukce investičního majetku organizací vědeckovýzkumné základny
7 711
7 711
x
333 912 Pořízení a obnova investičního majetku, zabezpečujícího úkoly VaV
-
-
x
4 5
6
Celkem: (ř. 1 až 5)
51 538
44 538
7 000
36
2.1.2 Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje
2.1.2a Ostatní neinvestiční prostředky Na projekty výzkumu a vývoje na základě předložených projektů bylo řešitelům ČZU z ostatních kapitol státního rozpočtu přiděleno na neinvestiční granty 16 141 tis. Kč z grantové agentury ČR, MZe ČR a MŽP ČR, z magistrátu hl. města Prahy získala ČZU příspěvek ve výši 500 tis. Kč. Pro mezinárodní spolupráci ve výzkumu ovcí v Jordánsku poskytlo MZe ČR příspěvek neinvestičních prostředků ve výši 850 tis. Kč.
V roce 2000 byly realizovány zahraniční granty v celkovém objemu 9 690 tis. Kč přidělené z mezinárodních projektů SOKRATES, LEONARDO DA VINCI, PHARE na zahraniční aktivity studentů a pedagogů. Na vědu a výzkum byly poskytnuty granty TEMPUS a UNESCO ve výši 1 201 tis. Kč.
Tab. 2.1.2a Ostatní dotace - neinvestiční prostředky tis. Kč Č.ř. Příjmy dotačního charakteru 1
Provoz
Výzkum a vývoj
Celkem
-
16 141
16 141
MZe ČR
-
7 505
7 505
MŽP ČR
-
2 240
2 240
GA ČR
-
6 396
6 396
3 923
4 423
Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom:
2
500
Z obcí, VÚSC. státní fondy celkem v tom: Výzkumné ústavy, podniky
-
3 073
3 073
MZe ČR - ovce - Jordánsko
-
850
850
1 201
9 690
Magistrát hl. m. Prahy 3
500
-
8 489
Ze zahraničí celkem
500
v tom: SOKRATES PHARE LEONARDO DA VINCI
-
5 269
514
-
514
1 508
-
1 508
TEMPUS
-
539
539
UNESCO
-
662
662
ostatní 4
5 269
Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3)
1 198 8 989
-
1 198 21 265
30 254
37
2.1.2b Ostatní dotace - investiční prostředky V roce 2000 získali řešitelé ČZU investiční granty na dva projekty výzkumu a vývoje od grantové agentury ČR. Místní úřad Velká Chuchle poskytl investiční prostředky ve výši 214 tis. Kč na stavbu kanalizační přípojky pro katedru pedagogiky se sídlem v Malé Chuchli.
Tab. 2.1.2b Ostatní dotace - investiční prostředky tis. Kč Přidělené prostředky k 31.12.2000
Č.ř.
1
celkem investice neinvestice Inv. dotace ze SR (bez MŠMT) - identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje)
GA ČR 2
230
214
214
-
Dotace ze zahraničí na obnovu investičního majetku -
4
-
Dotace z obcí, VÚSC, státních fondů na obnovu investičního majetku Místní úřad Velká Chuchle*)
3
230
Celkem
444
444
-
*) příspěvek na stavbu kanalizační přípojky pro katedru pedagogiky ČZU v Malé Chuchli
2.1.3 Vlastní příjmy Vlastní příjmy představují zejména tržby za prodej vlastních výrobků a tržby za prodej služeb. Tržby z prodeje vlastních výrobků a tržby za prodej služeb jsou realizovány převážně v doplňkové činnosti. Na jejich realizaci se podílely podstatným objemem školní podniky a KaM. tržby za prodej vlastních výrobků celkem z toho: škola KaM ŠZP ŠLP tržby za prodej služeb celkem z toho: škola KaM ŠZP
313 220 tis. Kč 1 728 tis. Kč 179 623 tis. Kč 131 869 tis. Kč 70 605 tis. Kč 32 865 tis. Kč 27 298 tis. Kč 10 442 tis. Kč
38
Na poplatcích za přijímací řízení bylo přijato 3 844 tis. Kč, za kolejné 18 931 tis. Kč. V ostatních příjmech jsou vykazovány zejména
zahraničí granty ve výši
9 690 tis. Kč, další mimorozpočtové granty včetně darů ve výši 4 594 tis. Kč, nájmy v objemu 4 542 tis. Kč, úroky z termín. vkladových účtů atd..
Tab. 2.1.3 Vlastní příjmy tis. Kč Položka Tržby za prodej zboží Tržby za prodej vlastních výrobků z toho: skripta Tržby za prodej služeb z toho: poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jaz. poplatky za přijímací řízení služby pro studenty kolejné jiné ubytování stravování studentů stravování zaměstnanců v zemědělské a lesn. oblasti
Hlavní činnost Doplňková činnost 1 801 311 419 33 38 252 132 3 844 237 18 931 548 1 989
Změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace Zúčt. rezerv. a zák. opr. položek Ostatní výnosy z toho: dary úroky náhr. škod. manka, ztráty, telef. zahr. granty mimorozpočtové granty pronájem z toho: budovy, haly,stavby pozemky prostory Tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky Finanční operace: Jiné: jmenovitě
Celkem vlastní příjmy:
32 353 -
70 605 132 3 844 237 18 931 7 320
6 772 -
2 148
1 989 2 148
96
740
836
1
16 368 11 467 12 914
16 369 11 467 56 246 672 3 683 36 9 690 3 922 4 542
-
Tržby z prodeje materiálu
Celkem 313 220 33
43 332 672 2 562 20 9 690 3 922 3 104 3 096 32 555 32 282 324 -
116 361
1 121 16 1 438 -
3 096 32 942
387 -
-
-
-
32 282 324
385 648
502 009
39
2.2. VÝDAJE
2.2.1 Neinvestiční náklady
2.2.1 Náklady Z celkových vynaložených nákladů ve výši 921 001 tis. Kč
činily náklady
v hlavní činnosti 535 176 tis. Kč a v doplňkové činnosti 385 825 tis. Kč.
Na celkových nákladech se jednotlivé dílčí subjekty podílely takto:
Náklady celkem tis. Kč
% vyj.
Mzdové náklady tis. Kč
% vyj.
Materiálové náklady tis. Kč
% vyj.
Služby tis. Kč
% vyj.
škola
478 034
51,90
186 389
73,35
83 545
30,18
31 658
27,78
KaM
42 670
4,63
10 829
4,26
4 044
1,46
21 967
19,27
ŠZP
219 852
23,88
24 614
9,69
124 261
44,89
25 321
22,22
ŠLP
180 445
19,59
32 280
12,70
64 976
23,47
35 033
30,73
CELKEM
921 001 100,00
254 112 100,00
276 826
100,00
113 979
100,00
Osobní náklady činily 343 090 tis. Kč, z toho vyplacené mzdové prostředky 246 793 tis. Kč a OPPP
7 319 tis. Kč, zákonné pojištění a sociální náklady
představovaly částku 88 978 tis. Kč.
Na celkových nákladech za energii ve výši 20 970 tis. Kč se škola podílela částkou 8 847 tis. Kč - tj. 42,19%, na celkovém objemu finančních prostředků vynaložených na pohonné hmoty ve výši 13 040 tis. Kč, částkou 1 886 tis. Kč - tj. 14,46%.
40
V oblasti služeb jsou nejvyšší náklady vynakládány na opravy a údržbu hmotného majetku, celkem 28 387 tis. Kč. Z toho ŠLP v Kostelci nad Černými lesy vykazuje 13 012 tis. Kč, KaM 10 382 tis. Kč.
Ostatní náklady zahrnují zejména stipendia, nenárokové DPH, náklady na realizaci grantů, pohoštění, dary.
Tab. 2.2.1 Náklady tis. Kč Položka Osobní náklady z toho: mzdy OPPP (OON) z toho: dohody civilní sl. odstupné jiné zák. pojištění sociální náklady Materiál z toho: pohonné hmoty Energie Služby z toho:telefony nájem opravy, údržba Cestovné v tom: zahraniční tuzemsko Daně a poplatky Ostatní náklady z toho: na reprezentaci stipendia škody, manka aj. vratka dotace pojištění Odpisy Prodaný materiál a zboží Jiné: Celkem náklady:
Hlavní činnost 262 575 189 030 4 936 4 832 104 66 414 2 195 85 583 1 865 9 224 69 133 5 659 74 13 129 17 353 14 741 2 612 272 53 735 1 131 14 245 32 258 37 216 85 -
Doplňková činnost 80 515 57 763 2 383 2 296 41 46 20 085 284 191 252 11 175 11 746 44 846 1 472 4 577 15 258 3 764 509 3 254 2 219 27 181 682 203 2 176 18 834 5 468 -
Celkem 343 090 246 793 7 319 7 128 145 46 86 499 2 479 276 835 13 040 20 970 113 979 7 131 4 651 28 387 21 117 15 250 5 866 2 491 80 916 1 813 14 245 235 2 434 56 050 5 553 -
535 176
385 825
921 001
41
2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Počet pedagogických pracovníků je uveden podle skutečného stavu, ne podle výkazu P1a-04, kde se vědecká činnost pedagogů ve mzdách a tedy i v přepočtených počtech uvádí u vědeckých pracovníků.
Další údaje v tabulce (mzdy, OPPP) jsou uvedeny podle výkazů P1a-04, které obsahují údaje o vyplacených mzdových prostředcích za rok 2000 podle metodiky statistického výkaznictví.
Tab. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky - SUMÁŘ tis. Kč Č.ř. Ukazatel
Hlavní Doplňková činnost činnost 1 2 1057,103 409,016 425,267 0 631,836 409,016
Celkem
a b 3 1. Průměr. počet pracovníků přepočtený za rok 2000 1466,119 2. z toho: pedagogů 425,267 3. nepedagogů 1040,852 4. Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 včetně VaV bez FO 188 529 60 427 248 956 5. v tom: 1) mzdy 184 956 57 556 242 512 z toho: VaV 51 607 0 51 607 6. 2) OPPP (dříve OON) 3 573 2 872 6 445 z toho: VaV 327 0 327 7. Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04) 0 0 0 8. Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (z P1a-04) 188 529 60 427 248 956 9. z toho: pedagogům 97 686 607 98 293 10. nepedagogům 90 843 59 820 150 663 11. Průměrná mzda za rok 2000 v Kč ( v přepočtu na 12 měsíců bez OPPP (OON) a FO) 14 902 0 14 016 12. v tom: pedagogů 20 136 0 20 224 13. nepedagogů 11 378 0 11 515 14. Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 14 364 0 13 336 15. Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 3,7 0 5,1 16. Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 5 436 0 5 436 17. v tom: granty a programy z ostatních kapitol 4 257 0 4 257 18. ostatní (zahraničí dary apod.) 1 179 0 1 179 19. Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 a výsledovky) 193 965 60 427 254 392 Rozdíl oproti tabulce 1.2b.1 sl. 1 řádka 224 o 282 tis. Kč. Jedná se o odměny z DČ, které jsou účetně zahrnuty v nákladech roku 1999, ale byly vyplaceny až počátkem ledna roku 2000, ve výkaznictví jsou vykazovány v roce 2000.
Celkový počet pracovníků oproti roku 1999 klesl z 1 492 na 1 466, tj. o 26 pracovníků. Na snížení se podílí především vysokoškolské podniky (z toho ŠZP Lány o 19 pracovníků). Průměrná mzda vzrostla o 5,1% především snížením počtu pracovníků a úspornými opatřeními v letním období.
42
Tab. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky - ŠKOLA tis. Kč Č.ř. Ukazatel a b 1. Průměr. počet pracovníků přepočtený za rok 2000 2. z toho: pedagogů 3. nepedagogů 4. Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 včetně VaV bez FO 5. v tom: 1) mzdy z toho: VaV 6. 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV 7. Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04) 8. Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (z P1a-04) 9. z toho: pedagogům 10. nepedagogům 11. Průměrná mzda za rok 2000 v Kč ( v přepočtu na 12 měsíců bez OPPP (OON) a FO) 12. v tom: pedagogů 13. nepedagogů 14. Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 15. Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 16. Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 17. v tom: granty a programy z ostatních kapitol 18. ostatní (zahraničí dary apod.) 19. Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 a výsledovky)
Hlavní Doplňková činnost činnost 1 2 960,121 2,13 425,267 0 534,854 2,13
Celkem 3 962,251 425,267 536,984
177 906 174 348 51 607 3 558 327 0 177 906 97 686 80 220
3 329 1 600 0 1 729 0 0 3 329 607 2 722
181 235 175 948 51 607 5 287 327 0 181 235 98 293 82 942
15 486 20 136 11 789 14 778 4,8
0 0 0 0 0
15 590 20 224 12 040 14 863 4,9
5 436 4 257 1 179
0 0 0
5 436 4 257 1 179
183 342
3 329
186 671
Celkový počet pracovníků stoupl oproti roku 1999 o 3,4 (962,251-958,8), přičemž nárůst se uskutečnil v pedagogických pracovnících - o 11 pracovníků a pokles v nepedagogických kategoriích – 7,6. Tento vývoj je způsoben přijetím nových pedagogických sil v důsledku zavedení osmi nových studijních oborů a zvýšení počtu studujících oproti školnímu roku 1999/2000 o 930 a zároveň úspornými opatřeními v letním období, která měla za následek především pokles přepočteného počtu nepedagogických pracovníků vzhledem k jejich nižšímu nároku na týdny dovolené než u pedagogických kategorií. Průměrná mzda vzrostla o 4,9%. Navýšení bylo způsobeno především možností výplaty mimořádných odměn v důsledku výše zmíněných úsporných opatření a také poměrně vysokým objemem vyplacených mzdových prostředků z grantů, které čerpali především vlastní zaměstnanci formou odměn.
43
Tab. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky - KaM
tis. Kč Č.ř. Ukazatel a b 1. Průměr. počet pracovníků přepočtený za rok 2000 2. z toho: pedagogů 3. nepedagogů 4. Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 včetně VaV bez FO 5. v tom: 1) mzdy z toho: VaV 6. 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV 7. Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04) 8. Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (z P1a-04) 9. z toho: pedagogům 10. nepedagogům 11. Průměrná mzda za rok 2000 v Kč ( v přepočtu na 12 měsíců bez OPPP (OON) a FO) 12. v tom: pedagogů 13. nepedagogů 14. Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 15. Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 16. Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 17. v tom: granty a programy z ostatních kapitol 18. ostatní (zahraničí dary apod.) 19. Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 a výsledovky)
Hlavní Doplňková činnost činnost 1 2 80,868 0 0 0 80,868 0
Celkem 3 80,868 0 80,868
9 500 9 485 0 15 0 0 9 500 0 9 500
1 329 1 329 0 0 0 0 1 329 0 1 329
10 829 10 814 0 15 0 0 10 829 0 10 829
9 774 0 9 774 9 735 0,4
0 0 0 0 0
11 144 0 11 144 10 993 1,4
0 0 0
0 0 0
0 0 0
9 500
1 329
10 829
Počet pracovníků v roce 2000 (80,9) oproti roku 1999 (81,2) se téměř nezměnil a také u průměrné mzdy z hlavní činnosti nedošlo k žádnému význačnému pohybu (nárůst pouze o 0,4%). Tento vývoj je dán skutečností, že v roce 2000 nebyly prováděny žádné změny ani v personální oblasti, ani v přídělu mzdových prostředků (stejný objem 9 500 tis. Kč jako v roce 1999). Zvýšení celkové průměrné mzdy (včetně DČ) je o něco vyšší - 1,4% v důsledku vyššího objemu prostředků vyplacených z DČ v roce 2000 (1 329 tis. Kč) oproti roku 1999 (1 226 tis. Kč).
44
Tab. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky - ŠLP V KOSTELCI NAD ČERNÝMI L.
tis. Kč Č.ř. Ukazatel a b 1. Průměr. počet pracovníků přepočtený za rok 2000 2. z toho: pedagogů 3. nepedagogů 4. Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 včetně VaV bez FO 5. v tom: 1) mzdy z toho: VaV 6. 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV 7. Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04) 8. Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (z P1a-04) 9. z toho: pedagogům 10. nepedagogům 11. Průměrná mzda za rok 2000 v Kč ( v přepočtu na 12 měsíců bez OPPP (OON) a FO) 12. v tom: pedagogů 13. nepedagogů 14. Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 15. Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 16. Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 17. v tom: granty a programy z ostatních kapitol 18. ostatní (zahraničí dary apod.) 19. Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 a výsledovky)
Hlavní Doplňková činnost činnost 1 2 10,25 194 0 0 10,25 194
Celkem 3 204,25 0 204,25
685 685 0 0 0 0 685 0 685
31 595 31 237 0 358 0 0 31 595 0 31 595
32 280 31 922 0 358 0 0 32 280 0 32 280
5 572 0 5 569 7 406 -24,8
0 0 0 0 0
13 024 0 13 024 12 534 3,9
0 0 0
0 0 0
0 0 0
685
31 595
32 280
Počet pracovníků v roce 2000 (204) oproti roku 1999 (213) klesl o 9. Úspora je výsledkem důsledného zvyšování produktivity práce ve výrobní činnosti a organizační změny (ukončení pronájmu části lesů). Meziroční růst průměrné mzdy odpovídá relaci meziročního nárůstu produktivity a je rovněž v souladu se záměry vývoje mzdové politiky ŠLP v tomto období.
45
Tab. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky - ŠZP V LÁNECH
tis. Kč Č.ř. Ukazatel a b 1. Průměr. počet pracovníků přepočtený za rok 2000 2. z toho: pedagogů 3. nepedagogů 4. Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 včetně VaV bez FO 5. v tom: 1) mzdy z toho: VaV 6. 2) OPPP (dříve OON) z toho: VaV 7. Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04) 8. Vyplacené mzdové prostředky včetně FO (z P1a-04) 9. z toho: pedagogům 10. nepedagogům 11. Průměrná mzda za rok 2000 v Kč ( v přepočtu na 12 měsíců bez OPPP (OON) a FO) 12. v tom: pedagogů 13. nepedagogů 14. Průměrná mzda za rok 1999 v Kč 15. Nárůst mzdy r. 2000 oproti r. 1999 v % 16. Mzdové prostředky vyplacené v roce 2000 z ostatních zdrojů 17. v tom: granty a programy z ostatních kapitol 18. ostatní (zahraničí dary apod.) 19. Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 a výsledovky)
Hlavní Doplňková činnost činnost 1 2 5,864 212,886 0 0 5,864 212,886
Celkem 3 218,75 0 218,75
438 438 0 0 0 0 438 0 438
24 174 23 390 0 785 0 0 24 174 0 24 174
24 612 23 828 0 785 0 0 24 612 0 24 612
6 232 0 6 232 17 526 -64,5
9 156 0 9 156 8 289 10,5
9 077 0 9 077 8 716 4,1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
438
24 174
24 612
Počet pracovníků ŠZP poklesl z 238 v roce 1999 na 219 v roce 2000, tj. o 19 pracovníků. Je to dáno organizačními změnami v závěru roku 1999, dále dílčími změnami v průběhu roku 2000, které vyplynuly z přirozené obměny pracovních sil a dále z některých dalších drobných organizačních změn. Propad průměrné mzdy v hlavní činnosti není skutečný, je dán změnou metodiky vykazování THP pracovníků, kdy v roce 1999 byly vykázáni v hlavní činnosti, kdežto v roce 2000 v doplňkové činnosti.
46
2.2.2 Investiční výdaje a investiční činnost
2.2.2a Souhrnný přehled Na výstavbu a obnovu budov v roce 2000 byla ČZU poskytnuta individuální dotace ve výši 6 120 tis. Kč a systémové dotace ve výši 20 880 tis. Kč, z toho 2 880 tis. Kč na výstavbu SIC, 17 000 tis. Kč na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy a 1 000 tis. Kč na výměnu prosklených stěn bazénu KTV. Celkové výdaje na stavební investice ve výši 51 664 tis. Kč byly dokryty z fondu reprodukce investičního majetku ve výši
22 963 tis. Kč a z mimorozpočtových zdrojů ve výši
1 526 tis. Kč. Na reprodukci investic výzkumu a vývoje byla ČZU poskytnuta systémová dotace v celkové výši 7 711 tis. Kč na výzkumné záměry. Z fondu rozvoje vysokých škol byly přiděleny tyto systémové dotace: - na rozvoj informačních technologií
2 047 tis. Kč
- na rozvoj vzdělávání učitelů
80 tis. Kč
- na zvýšení technologické úrovně vysokoškolských knihoven
382 tis. Kč
- na inovaci studijních programů
594 tis. Kč
- na inovaci a rozvoj laboratoří
2 313 tis. Kč
Na dobudování laboratoří technologických procesů činila systémová dotace 4 411 tis. Kč. Tab. 2.2.2a Souhrnný přehled tis. Kč Č. Ukazatel - identifikace ř. programu z kapitoly 333 MŠMT
1
Systémová dotace
Ost. zdroje *)
Celkem
uprav. rozp.
skutečnost
uprav. rozp.
skutečnost
skutečnost
skutečnost
(poskytnuto)
(použito)
(poskytnuto)
(použito)
(použito)
(použito)
a
b
c
d
e
b+d+e
6 120
6 120
25 291
25 291
-
-
5 416
5 414
-
5 414
-
-
7 711
7 708
2 140
9 848
-
-
51 112
51 112
58 601
103 134
Program 333 310 - výstavba a obnova budov a staveb vys. škol
2
Individuální dotace
5 349
36 760
Program 333 320 - podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje (FR VŠ)
3
Program 333 910 - podpora výzkumu a vývoje
4
Investiční výdaje mimo uvedené programy
6 120 6 120 Celkem *) Mimo státní rozpočet, rozpočet obcí, VÚSC a státních fondů
38 418
38 413
47
2.2.2b Ostatní dotace - investiční prostředky Na reprodukci investičního vybavení pro vědu a výzkum byly řešiteli ČZU získány investiční granty ve výši 230 tis. Kč z GA ČR.
Místním úřadem Velká Chuchle byl katedře pedagogiky ČZU přidělen příspěvek na stavbu kanalizační přípojky ve výši 214 tis. Kč.
Tab. 2.2.2b Ostatní dotace - investiční prostředky tis. Kč Systémová dotace uprav. rozp. skutečnost (poskytnuto) (použito) a b
Č.ř.
1
Ukazatel - identifikace programu z jiných kapitol
GA ČR 2
230
Ukazatel - identifikace programu z rozpočtu obcí, VÚSC a státních fondů
Místní úřad velká Chuchle 3
230
214
214
Ukazatel - identifikace programu ze zahraničí
Celkem
444
444
Investiční výdaje celkem v roce 2000 činily 103 578 tis. Kč, z toho obnova budov 51 664 tis. Kč a SZNN 51 914 tis. Kč.
48
2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy
Tab. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy tis.Kč Č. ř.
Ukazatel - jednotlivé akce
Individuální dotace Systémová dotace Ost. zdroje
Celkem
v členění dle ISPROFIN
uprav. rozp.
skutečnost
uprav. rozp.
(číslo a název)
(poskyt.)
(použito)
(poskyt.)
(použito)
(použito)
(použito)
a
b
c
d
e
b+d+e
-
-
2 047
2 047
-
2 047
-
-
80
80
-
80
-
-
382
382
-
382
-
-
594
594
-
594
-
-
2 313
2 312
-
2 312
-
-
7 711
7 708
2 140
9 848
-
-
1 000
1 000
146
1 146
6 120
2 880
2 880
4 759
13 759
17 000
17 000
444
17 444
4 411
4 410
38 418
38 413
1 33 3320
skutečno st skutečnost skutečnost
ČZU - Rozvoj informační technologie
2 33 3320 ČZU - Rozvoj vzdělávání učitelů
3 33 3320 ČZU - Zvýšení technologické úrovně vysokoškolských knihoven
4 33 3320 ČZU - Inovace studijních programů
5 33 3320 ČZU - Inovace a rozvoj laboratoří
6 33 3910 Reprodukce VaV
7 33 331 5901 Výměna prosklených stěn bazénu KTV
8 333 311 5913
6 120
ČZU - Studijně informační centrum ČZU Praha
9 333 311 5914
-
-
-
-
ČZU - Rekonstrukce objektu zámku v Kostelci nad Č. lesy
10 333 311 5915
*)
-
4 410
ČZU - Technická fakulta - laboratoř technologických procesů
Celkem
6 120
6 120
7 489
*) na vybavení po rekonstrukci předěleno 7 000 tis. Kč ONIV (333 311 5915)
52 022
49
3. PŘEHLED O PĚNĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH v Kč STRUKTURA
č. ř.
Minulé období
Běžné období
Rozdíl
Vliv na CF
Hospodářský výsledek běžného roku
001
9 578,27
9 284,17
-294,10
-294,10
Odpisy investičního majetku
002
0,00
0,00
0,00
56 049,90
Rezervy řízené předpisy
003
27 383,19
24 283,19
-3 100,00
-3 100,00
Přechodné účty pasivní
004
6 965,30
7 302,73
337,43
337,43
005
2 460,16
2 180,89
-279,27
-279,27
Výnosy příštích období
006
4 382,52
3 290,38
-1 092,14
-1 092,14
Kursové rozdíly pasivní
007
2,31
60,11
57,80
57,80
Dohadné účty pasivní
008
120,31
1 771,35
1 651,04
1 651,04
Výdaje příštích období
009
5 350,33
6 220,24
869,91
-869,91
Náklady příštích období
010
3 443,39
5 179,80
1 736,41
-1 736,41
Příjmy příštích období
011
217,18
291,29
74,11
-74,11
Kursové rozdíly aktivní
012
89,49
123,14
33,65
-33,65
Dohadné účty aktivní
013
1 600,27
626,01
-974,26
974,26
Přechodné účty aktivní
014
51 068,43
47 972,94
-3 095,49
3 095,49
Z obchodního styku
015
42 881,02
39 401,29
-3 479,73
3 479,73
Za účastníky sdružení
016
0,00
0,00
0,00
0,00
Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. poj.
017
0,00
0,00
0,00
0,00
Daň z příjmu
018
710,12
567,09
-143,03
143,03
Ostatní přímé daně
019
0,00
0,00
0,00
0,00
Daň z přidané hodnoty
020
597,43
906,55
309,12
-309,12
Ostatní daně a poplatky
021
0,00
2 442,91
2 442,91
-2 442,91
Ze vztahu k státnímu rozpočtu
022
0,00
0,00
0,00
0,00
Ze vztahu k rozpočtu orgánů míst. samospráv
023
0,00
0,00
0,00
0,00
Spojovací účet při sdružení
024
0,00
0,00
0,00
0,00
Za zaměstnanci
025
9 802,07
9 118,06
-684,01
684,01
Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky
026
2 099,08
609,68
-1 489,40
1 489,40
Opravná položka k pohledávkám (odčítá se)
027
5 021,29
5 072,64
51,35
51,35
Ceniny
028
49,03
63,41
14,38
-14,38
Majetkové cenné papíry
029
0,00
0,00
0,00
0,00
Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy
030
0,00
0,00
0,00
0,00
Zásoby celkem
031
156 301,68
123 654,85
-32 646,83
32 646,83
Materiál
032
88 296,05
59 923,42
-28 372,63
28 372,63
Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby
033
15 626,10
15 788,15
162,05
-162,05
Výrobky
034
17 077,61
20 849,48
3 771,87
-3 771,87
Zvířata
035
29 974,97
24 945,96
-5 029,01
5 029,01
Zboží
036
238,82
238,82
0,00
0,00
Poskytnuté zálohy na zásoby
037
5 088,13
1 909,02
-3 179,11
3 179,11
Pohledávky celkem
038
65 213,37
65 303,12
89,75
89,75
Z obchodního styku
039
35 977,74
36 779,52
801,78
801,78
Z upsaných nesplac. cen. papírů a vkladů
040
0,00
0,00
0,00
0,00
Krátkodobé závazky
K účastníkům sdružení
041
0,00
0,00
0,00
0,00
K zaměstnancům
042
9 070,35
5 786,62
-3 283,73
-3 283,73
Ostatní vůči zaměstnancům
043
3 302,98
9 851,23
6 548,25
6 548,25
50
STRUKTURA
č. ř.
Minulé období
Běžné období
Rozdíl
Vliv na CF
K institucím soc. zabezp. a zdravot. poj.
044
6 910,01
7 242,23
332,22
332,22
Daň z příjmu
045
0,00
0,00
0,00
0,00
Ostatní přímé daně
046
2 544,20
4 463,89
1 919,69
1 919,69
Daň z přidané hodnoty
047
0,00
912,27
912,27
912,27
Ostatní daně a poplatky
048
6 613,77
0,00
-6 613,77
-6 613,77
Ze vztahu ke státnímu rozpočtu
049
0,00
0,00
0,00
0,00
Ze vztahu k rozpočtu orgánů místní samosprávy
050
0,00
0,00
0,00
0,00
Spojovací účet při sdružení
051
0,00
0,00
0,00
0,00
Jiné závazky
052
794,32
267,36
-526,96
-526,96
Běžné bankovní úvěry
053
12 664,96
10 964,47
-1 700,49
-1 700,49
Přijaté finanční výpomoci
054
0,00
0,00
0,00
0,00
CASH FLOW PROVOZNÍ
055
0,00
0,00
0,00
86 240,52
056
3 061,88
7 623,19
4 561,31
-4 561,31
057
0,00
0,00
0,00
0,00
Software
058
3 061,13
4 889,57
1 828,44
-1 828,44
Předměty ocenitelných práv
059
0,00
0,00
0,00
0,00
Jiný nehmotný investiční majetek
060
0,00
0,00
0,00
0,00
Nedokončené nehmotné investice
061
0,75
2 533,62
2 532,87
-2 532,87
Poskytnuté zálohy na nehmotný invest. maj.
062
0,00
200,00
200,00
-200,00
063
-1 748,09
-2 241,90
-493,81
493,81
Nehmotný investiční majetek Nehmotné výsledky výzkumné a obdobné čin.
Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné a obdob. čin.
064
0,00
0,00
0,00
0,00
K softwaru
065
-1 748,09
-2 241,90
-493,81
493,81
K předmětům ocenitelných práv
066
0,00
0,00
0,00
0,00
K jinému nehmotnému investičnímu maj.
067
0,00
0,00
0,00
0,00
068
2 515 368,23
2 586 929,63
71 561,40
-71 561,40
Pozemky
069
752 984,11
725 311,50
-27 672,61
27 672,61
Umělecká díla a sbírky
070
0,00
1 095,44
1 095,44
-1 095,44
Budovy, haly a stavby
071
1 101 298,47
1 170 798,66
69 500,19
-69 500,19
Samostatné movité věci a soubory mov. věcí
072
424 300,76
487 908,31
63 607,55
-63 607,55
Pěstitelské celky trvalých porostů
073
132 318,44
132 318,44
0,00
0,00
Základní stádo a tažná zvířata
074
18 263,29
17 933,21
-330,08
330,08
Drobný hmotný investiční majetek
075
7 107,46
7 107,46
0,00
0,00
Ostatní hmotný investiční majetek
076
905,44
0,00
-905,44
905,44
Nedokončené hmotné investice
077
78 190,26
43 575,06
-34 615,20
34 615,20
Poskytnuté zálohy na hmotný investiční majetek
078
0,00
881,55
881,55
-881,55
079
-360 440,68
-393 898,58
-33 457,90
33 457,90
K budovám, halám a stavbám
080
-206 974,80
-224 806,15
-17 831,35
17 831,35
K samostat. movit. věcem a souborům mov. věcí
081
-133 627,01
-150 870,29
-17 243,28
17 243,28
K pěstitelským celkům trvalých porostů
082
-966,08
-966,08
0,00
0,00
K základnímu stádu a tažným zvířatům
083
-11 760,51
-10 143,78
1 616,73
-1 616,73
K drobnému hmotnému investičnímu majetku
084
-7 107,46
-7 107,46
0,00
0,00
085
-4,82
-4,82
0,00
0,00
086
0,00
0,00
0,00
-56 049,90
Hmotný investiční majetek
Oprávky celkem
K ostatnímu hmotnému investičnímu majetku Korekce vyloučením odpisů
51
STRUKTURA
č. ř.
Minulé období
Běžné období
Rozdíl
Vliv na CF
087
1 630,00
1 630,00
0,00
0,00
Podíl. cen. pap. a vklady v podn. s rozh. vliv
088
0,00
0,00
0,00
0,00
Podíl. cen. pap. a vklady v podn. s pods. vliv
089
1 630,00
1 630,00
0,00
0,00
Ostatní investiční cenné papíry a vklady
090
0,00
0,00
0,00
0,00
Půjčky podnikům ve skup. a ost. půjčky
091
0,00
0,00
0,00
0,00
Ostatní finanční investice
092
0,00
0,00
0,00
0,00
Finanční investice celkem
CASH FLOW Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI
093
0,00
0,00
0,00
-98 220,90
Dlouhodobé závazky celkem
094
3 238,39
2 760,29
-478,10
-478,10
Emitované dluhopisy
095
0,00
0,00
0,00
0,00
Závazky z pronájmu
096
2 544,13
2 238,59
-305,54
-305,54
Dlouhodobé přijaté zálohy
097
694,26
521,70
-172,56
-172,56
Dlouhodobé směnky k úhradě
098
0,00
0,00
0,00
0,00
Ostatní dlouhodobé závazky
099
0,00
0,00
0,00
0,00
100
22 045,01
16 922,72
-5 122,29
-5 122,29
Základní jmění
101
2 287 352,96
2 282 040,68
-5 312,28
-5 312,28
Ostatní fondy organizace
102
53 701,75
60 321,98
6 620,23
6 620,23
Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minul. let
103
1 954,65
0,00
-1 954,65
-1 954,65
HV ve schvalovacím řízení
104
9 578,27
9 284,17
-294,10
-294,10
Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku
105
9 578,27
9 284,17
-294,10
294,10
CASH FLOW Z FINANČNÍ ČINNOSTI
106
0,00
0,00
0,00
-6 247,09
CASH FLOW CELKOVÉ
107
0,00
0,00
0,00
-18 227,47
Peníze
108
335,32
317,09
-18,23
18,23
Bankovní účty
109
119 121,67
100 912,44
-18 209,23
18 209,23
110
0,00
0,00
0,00
18 227,46
Dlouhobé bankovní úvěry
Peníze + bankovní účty
52
4. VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 4.1 FONDY Stavy na fondech celkem k 1.1.2000
53 702 tis. Kč
z toho:
21 802 tis. Kč 3 094 tis. Kč 5 902 tis. Kč 22 904 tis. Kč
škola KaM ŠZP ŠLP
Stav fondů celkem k 31.12.2000
60 323 tis. Kč
z toho:
23 699 tis. Kč 3 684 tis. Kč 10 763 tis. Kč 22 177 tis. Kč
škola KaM ŠZP ŠLP
Na celkovém zůstatku fondů k 31.12.2000 se FRIM podílí částkou 34 307 tis. Kč - tj 56,81%, z toho škola 18 929 tis. Kč, ŠZP 10 762 tis. Kč. Z celkového zůstatku rezervního fondu k 31.12 2000 ve výši 24 870 tis. Kč náleží 18 947 tis. Kč ŠLP.
Návrh na přerozdělení dosaženého zlepšeného hospodářského výsledku za rok 2000: FRIM Rezervní fond Fond odměn
5 128 tis. Kč 712 tis. Kč 3 323 tis. Kč
Tab. 4 Fondy - SUMÁŘ
tis. Kč
Číslo
Fond
Fond
ř.
odměn 1
rezervní 2
0 1
Stav k 1.1.2000
2
FRIM
Fond
Celkem
3
stipendijní 4
5
1 144
20 115
30 890
1 553
53 702
Tvorba fondu
633
10 158
106 995
132
117 918
3
Čerpání fondu
752
5 403
103 578
1 564
111 297
4
Stav k 31.12.2000
1 025
24 870
34 307
121
60 323
5
Nárok na příděl z roku 3 323
712
5 128
-
9 163
2000 6
z toho: z hlavní činnosti
676
453
2 053
-
3 182
7
z doplňkové čin.
2 647
259
3 075
-
5 981
4 348
25 582
39 435
8
Předpokládaný stav po přídělu
121
69 486
53
Tab. 4 Fondy - ŠKOLA Číslo ř. 0
tis. Kč Fond
Fond
FRIM
Fond
Celkem
odměn 1
rezervní 2
3
stipendijní 4
5
1)
1
Stav k 1.1.2000
-
1
20 247
2
Tvorba fondu
-
8 203
84 259
3
Čerpání fondu
-
3 555
85 577
4
Stav k 31.12.2000
-
4 649
18 929
5
Nárok na příděl z roku 2 647
436
2 000
-
5 083
436
2 000
-
3 095
-
1 988
2000 6
z toho: z hlavní činnosti
659
7
z doplňkové čin.
1 988
8
-
-
2)
1 553
21 801
132
92 594
1 564
90 696
121
23 699
Předpokládaný stav
po přídělu 1) 1 511 + 42 = (půjčky + FS)
2 647
5 085
20 929
121
28 782
2) 1 511 + 53 = (půjčky + FS)
Tab. 4 Fondy - KOLEJE A MENZY Číslo ř. 0 1
Stav k 1.1.2000
2
Tvorba fondu
3
Čerpání fondu
4
Stav k 31.12.2000
5
Nárok na příděl z roku 2000
tis. Kč
Fond
Fond
FRIM
Fond
Celkem
odměn 1
rezervní 2
3
stipendijní 4
5
391
1 166
1 537
-
3 094
-
1 955
483
-
2 438
-
1 848
-
1 848
-
391
1 273
2 020
-
3 684
276
276
830
-
1 382
6
z toho: z hlavní činnosti
17
17
53
-
87
7
z doplňkové čin.
259
259
777
-
1 295
667
1 549
2 850
-
5 066
8
Předpokládaný stav po přídělu
Fond rezervní: tvorba - z hospodářského výsledku r. 1999 ve výši 1 955 tis. Kč čerpání - 1 500 tis. Kč (aktivace provozních nákladů), 348 tis. Kč odvod na účet ČZU FRIM: tvorba - odpisy HIM
54
Tab. 4 Fondy - ŠLP V KOSTELCI NAD ČERNÝMI LESY
Číslo
Fond
Fond
ř.
odměn 1
rezervní 2
0 1
Stav k 1.1.2000
752
18 948
2
Tvorba fondu
633
3
Čerpání fondu
4
Stav k 31.12.2000
5
Nárok na příděl z roku 2000
6
z toho: z hlavní činnosti
7
z doplňkové čin.
8
tis. Kč
FRIM
Fond
Celkem
3
stipendijní 4
5
3 204
-
22 904
-
11 325
-
11 958
752
-
11 933
-
12 685
633
18 948
2 596
-
22 177
400
-
1 822
-
2 222
-
-
-
-
1 822
-
2 222
18 948
4 418
-
24 399
400
-
Předpokládaný stav po přídělu
1 033
Tab. 4 Fondy - ŠZP V LÁNECH
tis. Kč
Číslo
Fond
Fond
ř.
odměn 1
rezervní 2
0
FRIM
Fond
Celkem
3
stipendijní 4
5
1
Stav k 1.1.2000
-
-
5 901
-
5 901
2
Tvorba fondu
-
-
10 928
-
10 928
3
Čerpání fondu
-
-
6 068
-
6 068
4
Stav k 31.12.2000
-
-
10 762
-
10 762
5
Nárok na příděl z roku 2000
-
-
476
-
476
6
z toho: z hlavní činnosti
-
-
7
z doplňkové čin.
-
-
476
-
476
-
-
11 239
-
11 239
8
-
-
-
Předpokládaný stav po přídělu
55
4.2 FRIM
4.2.1 Tvorba Kromě odpisů hmotného a nehmotného investičního majetku a státních dotací byl FRIM tvořen těmito mimorozpočtovými zdroji:
- příspěvek MZe ŠLP na lesní hospod. plán - NIM
2 244 tis. Kč
- zahraniční granty
1 248 tis. Kč
- dary
112 tis. Kč
- splácené půjčky z FKSP
702 tis. Kč
- opravy
483 tis. Kč
--------------------------------------------------------------------------------------celkem
4 789 tis. Kč
tab. 4.2.1 FRIM - tvorba Tvorba (bez dotací) odpisy
rok 2000
tis. Kč 56 050
příděl z HV
1 390
zůstatková cena investičního majetku ostatní zdroje
Celkem tvorba
49 555
106 995
4.2.2 Čerpání
Z celkových výdajů na obnovu nemovitého majetku činily výdaje školy 51 664 tis. Kč. Začala výstavba SIC za 13 759 tis. Kč, na rekonstrukci zámku v Kostelci bylo vynaloženo 17 444 tis. Kč a na jeho kotelnu 3 173 tis. Kč, výdaje na rekonstrukci vinařského střediska Chloumek činily 4 868 tis. Kč, na rekonstrukce poslucháren AF 3 669 tis. Kč.
Z disponibilních investičních prostředků ve výši 42 984 tis. Kč byla pořízena zejména výpočetní, audiovizuální a laboratorní technika, dřevařská technologie a zemědělská technika.
56
V ostatním užití FRIM ve výši 8 930 tis. Kč jsou zahrnuty výdaje na nehmotný investiční majetek, z toho 2 444 tis. Kč na lesní zemědělský plán pro ŠLP a software ve výši 1 461 tis. Kč. ŠZP v Lánech vynaložil na pořízení zvířat 4 948 tis. Kč.
Tab. 4.2.2 FRIM - čerpání Čerpání
rok 2000
tis. Kč
stavby
51 664
stroje a zařízení
42 984
nákupy nemovitostí
-
opravy
-
ostatní užití (rozepsat)
Celkem čerpání
8 930
103 578
57
5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE
5a PŘEHLED O MAJETKU A JEHO VÝVOJ Nehmotný investiční majetek byl navýšen o 3 982 tis. Kč, zůstatková cena se oproti roku 1999 zvýšila o 2 319 tis. Kč.
Stav hmotného investičního majetku k 31.12 2000
Celkem z toho
2 193 032 tis. Kč Škola
1 496 260 tis. Kč
KaM
1 218 tis. Kč
ŠZP
350 748 tis. Kč
ŠLP
344 806 tis. Kč
Hmotný investiční majetek byl v průběhu roku 2000 navýšen o 99 596 tis. Kč, zůstatková cena vykazuje pokles o 322 tis. Kč.
Tab. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč Druhy majetku
Stav k 31.12.1999 Stav k 31.12.2000 pořizovací cena
pořizovací cena
oprávky
zůstatková cena
Nehmotný inv. majetek
3 062
7 623
-2 242
5 381
z toho: software
3 061
4 890
-2 242
2 648
drobný nehm. i. m. ostatní
-
-
-
-
1
2 733
2 515 368
2 586 930
752 984
725 312
budovy, haly, stav.
1 101 298
1 170 799
-224 806
945 993
sam. mov. věci a s.
424 301
487 908
-150 870
337 038
pěst. celky
Hmotný inv. majetek z toho: pozemky
-
2 733*)
-393 898 -
2 193 032 725 312
132 318
132 318
-966
131 352
zákl. stádo, taž. zv.
18 263
17 933
-10 144
7 789
drobný hm. i. maj.
7 107
7 107
-7 107
0
79 097
45 553
-5
45 548
ostatní hm. inv. maj. *) nedokončené NIM a záloha
58
INVENTARIZACE - ŠKOLA
Řádná inventarizace hmotného a nehmotného majetku a materiálových zásob proběhla v objektech školy k 30.9. 2000, dokladová inventura k 31.12.2000.
Inventury pokladních hotovostí byly prováděny každé čtvrtletí a k 31.12.2000. Nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi evidencí a hotovostí.
Při inventuře hmotného majetku byly zjištěny manka a škody v celkové hodnotě 71 480,- Kč, z toho: HIM
31 659,-- Kč (zůstatková cena kopírky SHARP)
DHM
39 821,-- Kč
Kopírovací stroj byl zcizen, jeho ztráta byla nahlášena policii.
Ztráty DHM byly předloženy škodní komisi ČZU k projednání.
INVENTARIZACE - KaM
Inventarizace majetku KaM proběhla k 31.10.2000. Inventarizace pokladní hotovosti byla provedena v průběhu roku 4x. Nebyly zjištěny žádné rozdíly.
INVENTARIZACE - ŠLP v Kostelci nad Černými lesy
K 31.10.2000 byla provedena řádná roční inventura veškerého majetku závazků a pohledávek ŠLP.
V inventuře byly dodrženy všechny základní požadavky, tj. prokázání fyzických stavů majetku a závazků, prokázání reálnosti ocenění majetku, posouzení stavu zákonných
59
rezerv včetně provedení dokladové inventury ve smyslu směrnic ČZU a komplexní vnitropodnikové směrnice ŠLP.
Při inventuře nebyly zjištěny žádné podstatné rozdíly. Drobné nesrovnalosti převážně administrativního charakteru byly opraveny a vyrovnány.
V souvislosti s inventurou byly rovněž posouzeny předměty navržené k odpisu a bylo rozhodnuto o způsobu jejich likvidace.
K 30.11.2000 byla provedena řádná roční inventura zásob surového dříví na lokalitách. Při inventuře nebyl zjištěn žádný podstatný rozdíl V rámci inventury bylo vykázáno 25,28m3 zcizeného dřeva neznámými pachateli. Všechny krádeže dřeva byly včas nahlášeny policii a po tzv. odložení případu byly odepsány ze zásob. Výsledky obou inventur byly projednány v hlavní inventarizační komisi dne 19.12.2000 a na základě jejího doporučení byly definitivně schváleny ředitelem ŠLP.
Bylo rovněž konstatováno, že bankovní účty, peněžní účty a stav pokladny souhlasí.
Manka a škody vzniklé podniku
Celková výše škod:
17 948,80 Kč
z toho: krádeže dříví
17 948,80 Kč
Pokuty a penále
ŠLP celkem zaplatil
1 100,-- Kč
Jednalo se v jednom případě o pokutu za opožděné hlášení OÚ Kolín ve výši 200,-Kč a v jednom případě pokuta FÚ Praha za neoprávněné použití dotace na hospodaření v lesích ve výši 900,- Kč.
60
Příčiny těchto nedostatků byly řádně vyšetřeny a projednány ve vedení ŠPL. Protože se jednalo o mimořádné pochybení při jinak velmi dobrém plnění pracovních úkolů, bylo od vymáhání náhrad upuštěno.
ŠLP vyměřil a přijal poplatek z prodlení od jiných organizací v celkové výši 10 551,-- Kč. Jednalo se o případy opožděně zaplacených faktur. Další položky jsou uplatněny v podaných soudních žalobách k vymáhání pohledávek (46 případů).
INVENTARIZACE - ŠZP v Lánech
V souladu s časovým harmonogramem proběhly v roce 2000 v ŠZP Lány inventury hmotného a nehmotného majetku, zvířat a materiálových zásob.
Nebyly shledány rozdíly mezi skutečností a stavem vykazovaným v účetnictví.
Byly podány návrhy na vyřazení hmotného investičního majetku v zůstatkové ceně celkem 27 380,- Kč, drobný hmotný majetek v celkové hodnotě 272 593,30 Kč a návrh na znehodnocení materiálových zásob v celkové ceně 80 897,57 Kč.
Návrhy byly inventarizační komisí akceptovány.
V rámci ČZU byly uskutečněny dokladové inventury dle pokynů k roční účetní uzávěrce. Výsledky dokladových inventur jsou součástí ročních účetních uzávěrek jednotlivých středisek.
5b FINANČNÍ INVESTICE A MAJETEK K 31.12.2000 měla ČZU na běžných a devizových účtech 100 913 tis. Kč: z toho:
Škola
57 848 tis. Kč
KaM
6 650 tis. Kč
ŠZP
13 509 tis. Kč
ŠLP
22 906 tis .Kč
61
Tab. 5b Finanční investice a majetek tis. Kč Stav k 31.12.1999 Stav k 31.12.2000 Charakteristika Finanční investice
1 630
1 630
1 630
1 630
119 506
101 293
335
317
z toho: Podílové cenné papíry a vklady v podnicích
Finanční majetek: z toho: Peníze Ceniny Bankovní účty běžné i devizové
49
63
119 122
100 913
Kč
5c ZÁSOBY Zásoby celkem se snížily oproti roku 1999 o 32 647 tis. Kč. Materiálové zásoby byly nižší o 28 373 tis. Kč, zvířata o 5 029 tis. Kč. Zásoba výrobků se zvýšila o 3 772 tis. Kč.
Na celkových zásobách ve výši 123 655 tis. Kč se podílí jednotlivá střediska univerzity takto: Škola
41 378 tis. Kč
KaM
1 473 tis. Kč
ŠZP
62 281 tis. Kč
ŠLP
18 523 tis. Kč
U školy a KaM převažují materiálové zásoby, u školních podniků se jedná zejména o výrobky a nedokončenou výrobu, u ŠZP o zvířata.
Tab. 5c Zásoby tis. Kč Stav k 31.12. 1999
Stav k 31.12.2000
Zásoby celkem
156 302
123 655
z toho: materiál
88 296
59 923
nedok. výroba
15 626
15 788
výrobky
17 078
20 850
zvířata
29 975
24 946
zboží poskytnuté zálohy
239
239
5 088
1 909
Charakteristika
62
5d POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY U pohledávek došlo oproti roku 1999 k poklesu o 3 330 tis. Kč, zejména za odběrateli.
Pohledávky v rámci ČZU představují celkovou hodnotu 47 973 tis. Kč. Z toho:
Škola
18 255 tis. Kč
KaM
1 641 tis. Kč
ŠZP
13 994 tis. Kč
ŠLP
14 083 tis. Kč
Pohledávky školy jsou pohledávky z obchodního styku
v celkové výši
7 752 tis. Kč a pohledávky vedené na účtě 335 ve výši 8 328 tis. Kč.
Pohledávky z obchodního styku zahrnují 3 957 tis. Kč (dobropisy k platbám, které z důvodu opožděného přisunutí investiční systémové dotace do České spořitelny musely být v souladu s uzavřenými smlouvami a dodanými pracemi realizovány z FRIM a po obdržení dotace poukázány i ze systémové dotace. Dobropisy vystavené odběrateli měly být zúčtovány do konce roku 2000, ale byly finančně vyrovnány v lednu 2001), 641 tis. Kč (pohledávky za období 1995 - 2000 jsou vymáhány právní cestou), 3 154 tis. Kč (jsou krátkodobé pohledávky z hlavní i doplňkové činnosti, které byly převážně počátkem roku 2001 finančně realizovány).
Pohledávky školy vedené na účtě 335 20 ve výši 8 328 tis. Kč byly k 31.12.2000 identifikovány, 881 tis. Kč účet 335 11 rok 2000 představuje nezúčtované zahraniční cesty, 6 628 tis. Kč jsou pohledávky z období 1995 - 1999. Tyto pohledávky jsou spojeny s častými změnami v systému účetnictví těchto období a do 30.6.2001 bude nutno tyto pohledávky dokladovat a účetně eliminovat. 790 tis. Kč jsou pohledávky v rámci FKSP, kde zaměstnanci uskutečňují splátky z půjček.
Pohledávky školních podniků jsou krátkodobého
charakteru za odběrateli
výrobních výstupů v doplňkové činnosti školních podniků.
Závazky zůstaly téměř na úrovni roku 1999. Zahrnují zejména závazky za zaměstnanci - tj. výplaty a social. a zdrav. pojištění za měsíc prosinec 2000 .
63
Celkový objem závazků k 31.12.200
68 063 tis. Kč
z toho:
Škola
26 152 tis. Kč
KaM
2 510 tis. Kč
ŠZP
24 535 tis. Kč
ŠLP
14 866 tis. Kč
Tab. 5d Pohledávky a závazky tis. Kč Stav k 31.12.1999
Stav k 31.12.2000
Pohledávky celkem:
51 303
47 973
z toho: odběratelé
42 881
39 401
zálohy
-
-
za inst. soc.,zdr. poj.
-
-
za zaměstnanci
9 802
9 118
ostatní
3 641
4 526
-5 021
-5 072
Závazky celkem:
68 686
68 063
z toho: dodavatelé
35 978
36 780
694
522
12 373
15 638
k inst. soc., zdr. poj.
6 910
7 242
daňové závazky
9 392
5 376
ostatní
3 339
2 505
opravná položka k pohledávkám
přijaté zálohy k zaměstnancům
Charakteristika
64
6. REKAPITULACE ZÚČTOVÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM
V souladu s postupem při zúčtování finančních vztahů čj. 115/134 MF provedla ČZU zúčtování se státním rozpočtem u všech poskytnutých dotací, které nebyly v plném rozsahu realizovány.
Celkem bylo poukázáno na příslušné účty 121 198,13 Kč neinvestičních prostředků a 3 115,33 Kč investičních prostředků, z toho:
MŠMT ČR
94 727 ,00Kč
MZe ČR
1 631,20 Kč
MŽP ČR
7 769,45 Kč
GA ČR
17 070,48 Kč
Vrácené prostředky se týkaly neinvestičních a investičních grantů. Celkový objem odvedených finančních prostředků zahrnuje množství malých částek z více než poloviny přidělených grantů.
Tab. 6 Zúčtování finančních vztahů v kapitole MŠMT se státním rozpočtem -
viz. příloha č.1 str.75
Tab. 6a Zúčtování finančních vztahů vzhledem k ostatním kap. SR a jiné dotace - NEI v Kč Poskytovatel
Poskytnuto k 31.12.2000
Použito k 31.12.2000
Vratka dotace (odvod)
provoz
VaV
provoz
VaV
provoz
-
16 140 825,00
-
16 114 353,87
-
26 471,13
MZe ČR
-
7 505 000,00
-
7 503 368,80
-
1 631,20
MŽP ČR
-
2 239 825,00
-
2 232 055,55
-
7 769,45
GA ČR
-
6 396 000,00
-
6 378 929,52
-
17 070,48
Kapitoly SR (bez MŠMT)
VaV
v tom:
Obce, VÚSC, st. fondy:
-
-
-
-
-
Celkem
-
16 140 825,00
-
16 114 353,87
-
26 471,13
65
Tab. 6b. Zúčtování se SR - investice v Kč Číslo a název programu
Rozpočet
podle ISPROFIN
po změnách
Poskytnuto Použito k 31.12.2000 Vratka dotace k 31.12.2000
(skutečnost)*)
(odvedeno)
Výzkumný záměr č. CEZ - 09
120 000
120 000
118 633,70
1 366,30
Výzkumný záměr č. CEZ - 13
1 078 000
1 078 000
1 077 581,97
418,03
Výzkumný záměr č. CEZ - 14
325 000
325 000
324 439,00
561,00
Výzkumný záměr č. CEZ - 15
210 000
210 000
209 230,00
770,00
1 733 000 1 733 000 1 729 884,67 Celkem *) vychází z údajů uvedených jako "Skutečnost akt. roku 2000" ve formuláři ISPROFIN RA 81
3 115,33
66
7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM
7a POČTY STUDENTŮ
Tab. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2000
7 998
v tom: rozpočtoví studenti
7 969
cizinci studující v cizím jazyce*
5
studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**
17
studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly*** * SIMS - kod financování "6" ** SIMS - kod financování "7" *** SIMS - kod financování "2"
7
7b STIPENDIA
Tab. 7b Stipendia tis. Kč Z dotace MŠMT
Ostatní zdroje
12 395
Stipendia celkem: v tom: řádná - prospěchová
345
Stipendijní fond
1 044 -
345
-
9 698 2 456
8 654
zahraniční studenti
2 456
-
-
863
-
mimořádná ostatní
19
-
sportovní
58
-
13 495
-
DSP - doktorandi mimořádná - sociální
1 044
56
Celkem
863 56
-
75 58
7c STRAVOVÁNÍ
Tab. 7c Stravování Celkový počet Tržby podaných hl. jídel ze stravenek tis. Kč
Dotace z MŠMT
Celkem/studenti
Celkem/studenti
1
2
tis. Kč 3
506 630/391 266
8 298/4 980
-
Jiné dotace, Celkové neinv. Průměrné příspěvky, příjmy náklady na provoz neinv. náklady menzy na jedno jídlo tis. Kč tis. Kč v Kč 4 5 6 1 989
14 000
27,60
67
Sl. 2 tržby jsou příjmem firmy EUREST, která provádí stravovací služby Sl. 4 příjmy na osobní a věcnou režii za stravování zaměstnanců ČZU Sl. 5 firma EUREST - celkem z toho:
9 679 tis. Kč mzdové náklady
6 417 tis. Kč
provozní náklady
1 436 tis. Kč
managament Fcc
1 826 tis. Kč
- celkem 1 921 tis. Kč náklady hrazené KaM (opravy, prádelna, spotřeb. materiál) -v
nákladech je započtena částka 2 400 tis. Kč
(hrazena ČZU za energii, vodu, plyn apod.)
7d UBYTOVÁNÍ
Tab. 7d Ubytování Počet ubytov. studentů
Neinvestiční náklady na jednoho studenta v Kč 3
Tržby z kolejného
Dotace MŠMT
Jiné dotace, příspěvky, příjmy
1
Celkové nein. náklady na ubytované studenty v tis.Kč 2
Průměrná výše kolejného
tis. Kč 4
tis. Kč 5
tis. Kč 6
v Kč za rok/měsíc 7
2 271
39 028
17 185
18 918
13 854
3 440
8 330/926
Sl. 2 V neinvestičních nákladech je započtena částka 12 135 800,- Kč, která je hrazena ČZU za energii, vodu, plyn apod. Celkem hrazeno KaM 26 892 tis. Kč -obměna zařízení na pokojích studentů - chladničky, lůžkoviny, přikrývky, polštáře, spotřeba materiálu ze skladu - instalační a elektromateriál, ochranné pracovní pomůcky, pohonné hmoty, záclony - mzdové prostředky zaměstnanců KaM včetně pojistného - opravy a údržba, výměna oken na koleji EF, malování pokojů, chodeb, opravy chladniček, vařičů, sprchových koutů - prádelna a čistírna (lůžkoviny, přehozy, záclony, závěsy) - výkony spojů, služby školící apod.
68
Sl. 6 Příjmy: - nocležné 405 tis. Kč - poplatky za používání elektrospotřebičů studenty na pokojích včetně pojistného 566 tis. Kč - úroky 31 tis. Kč - náhrada za manka a škody 20 tis. Kč - ostatní výnosy - refundace DČ 918 tis. Kč - čerpání z rezervního fondu 1 500 tis. Kč (použito na výměnu oken na koleji EF)
69
8. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ
Hlavní účel, k němuž byla zřízena veřejná vysoká škola – ČZU v Praze, je vymezen v § 2 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Zákon dále v § 20 odst. 2 upravuje tak zvanou doplňkovou činnost, v jejímž rámci vysoká škola vykonává za úplatu činnosti navazující na její vzdělávací, vědeckou, výzkumnou, vývojovou ….. činnost sloužící k účinnějšímu využití lidských zdrojů a majetku. Součástí ČZU v Praze jsou od 1.1.1999 dva školní statky, a to Školní zemědělský statek Lány a Školní lesní statek Kostelec nad Černými lesy, kde se uskutečňuje praxe studentů studijních programů v oblasti zemědělství a lesnictví a v návaznosti na tyto činnosti se vykonává výzkumná nebo vývojová činnost.
Školní statky s ohledem na svou specifiku hospodaření, která vychází z podstaty majetku, který statky obhospodařují, nemohou provozovat jen účelovou činnost a realizují tedy i doplňkovou činnost na základě živnostenských oprávnění. Tato činnost je cca u obou podniků z 95 % zemědělskou a lesní prvovýrobou s navazujícím zpracováním vlastní produkce.
Od roku 1999, kdy oba školní podniky na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, se staly pracovišti vysoké školy, řeší finanční propad, který jim vznikl a vzniká z nevrácení podstatné části DPH. V roce 2000 byl tento dopad do ekonomiky obou školních podniků ve výši cca 19 mil. Kč, i když tento negativní dopad byl částečně krácen dotací MŠMT ČR, přesto oba školní podniky musely tuto ztrátu pokrýt v částce cca 5 mil. Kč z vlastních zdrojů a tím dochází k neúměrnému krácení zisků u školních statků, což se negativně projevuje v jejich ekonomice a negativně působí na reprodukci zdrojů atd.
Tento negativní jev nevracení DPH bohužel trvá i v roce 2001 po přijetí novely zákona č. 17/2000 o DPH. V případě používání odpočtu DPH dle § 19 odst. 3 citovaného zákona tj., že veškerá činnost bude posuzována jako kombinace hlavní, doplňkové činnosti a při použití krácení vratky DPH dle koeficientu, je předpoklad dopadu nevracení DPH u obou školních podniků ve výši cca 4 až 5 mil. Kč.
70
Jedním z návrhů na řešení je využití § 7 odst. 2, písmeno a), ve znění zákona o DPH č. 100/2000 Sb., platného od 1.1.2001. Tato úprava považuje za zdanitelné plnění také použití zboží, staveb a ned. staveb, u kterých byl uplatněn odpočet daně, nebo které byly pořízeny bez daně pro účely nesouvisející s podnikáním, a použití plnění vytvořených vlastní činností pro účely nesouvisející s podnikáním.
Cílem je, aby MŠMT ČR po své linii také podpořilo tento návrh vůči Ministerstvu financí ČR, kam se Česká zemědělská univerzita Praha obrátí na odsouhlasení takto navrženého postupu a tím eliminování negativního dopadu nevracení DPH na úrovni školních statků ČZU.
71
ZÁVĚR
ZÁVĚRY VYHODNOCENÍ OPATŘENÍ Z ROKU 2000
ad. 1/ Dokončit připravovaný organizační řád ČZU termín: 30.6.2000 zodpovídá: - rektor - kvestor Organizační uspořádání je součástí Statutu ČZU a statutů fakult a ITSZ.
ad. 2/ Zabezpečit stabilizaci výrobního programu, splnění výrobních ukazatelů a dosažení příznivého hospodářského výsledku v ŠZP Lány termín: 31.12.2000 zodpovídá: ředitel ŠZP
I přes nepříznivý dopad mimořádného sucha dosáhl podnik ŠZP v roce 2000 zlepšeného hospodářského výsledku, snížil stav pracovníků o 19 a zavedl nový systém hodnocení pracovníků s důrazem na zisk jednotlivých středisek k dosažení co nejlepších hospodářských ukazatelů.
ad. 3/ Zajistit převod majetku z Pozemkového fondu ČR do vlastnictví ČZU termín: 30.6.2000 zodpovídá: - vedoucí PTO - ředitel ŠZP - ředitel ŠLP V průběhu roku 2000 probíhala příprava školních podniků na převod pozemků z Pozemkového fondu do vlastnictví univerzity v souladu se zákonem 95/1999 Sb.. Vzhledem k nové právní úpravě, která řeší navrácení majetku obětem holocaustu je převod pozastaven do 30.6.2001. Převod staveb není dosud přes četná jednání školních podniků s Pozemkovým fondem dořešen. Bude se nadále jednat.
72
ad. 4/ Věnovat zvýšenou pozornost účelovým prostředkům přiděleným ze státního rozpočtu a v případě jejich nevyčerpání v plné výši, vrátit nerealizované prostředky do 30.11.2000 zpět na MŠMT ČR termín: průběžně zodpovídá: - kvestor - tajemníci fakult - ředitelé ŠLP a ŠZP Vlivem zvýšené pozornosti a důslednému pravidelnému sledování realizace čerpání finančních prostředků přidělených ČZU ze státního rozpočtu, byl v roce 2000 vrácen do SR malý objem nerealizovaných prostředků, ve srovnání s rokem 1999 minimální, přesto je nutno zabránit v budoucnu i těmto odvodům a realizovat přidělené prostředky pokud možno v plném rozsahu.
ad. 5/ Dodržovat rozpočtovou kázeň dílčími subjekty ČZU, nepřekročit limity přidělených finančních prostředků a postupovat v souladu s Finančním řádem. V případě překročení stanovených limitů bude snížena dotace v následujícím období a bude přikročeno k dalším sankcím vůči zodpovědným pracovníkům. termín: průběžně zodpovídá: - kvestor - tajemníci fakult - ředitelé ŠLP a ŠZP
Lze konstatovat, že v dodržování rozpočtové kázně došlo k podstatnému zlepšení, zejména pokud se týká čerpání přidělených grantů. Přesto je nutno realizaci rozpočtových prostředků věnovat zvýšenou pozornost.
73
NAVRHOVANÁ OPATŘENÁ
ad. 1/ Věnovat zvýšenou pozornost účelovým prostředkům přiděleným ze státního rozpočtu a v případě jejich nevyčerpání v plné výši, vrátit nerealizované prostředky do 30.11.2001 zpět na MŠMT ČR termín: průběžně zodpovídá: - kvestor - vedoucí EO - vedoucí PTO - tajemníci fakult a ITSZ - ředitelé ŠLP a ŠZP
ad. 2/ Dodržovat rozpočtovou kázeň dílčími subjekty ČZU, nepřekročit limity přidělených finančních prostředků a postupovat v souladu s Finančním řádem a platnými vnitřními směrnicemi a pokyny ČZU. V případě překročení stanovených limitů bude snížena dotace v následujícím období a bude přikročeno k dalším sankcím vůči zodpovědným pracovníkům.
termín: průběžně zodpovídá: - kvestor - vedoucí EO - tajemníci fakult a ITSZ - ředitelé ŠLP a ŠZP
ad. 3/ V průběhu roku 2001 pokračovat v převodu půdy a staveb z Pozemkového fondu ČR do vlastnictví univerzity v souladu se zákonem 95/1999 Sb..
termín: 31.12.2001 zodpovídá: - vedoucí PTO - ředitel ŠLP - ředitel ŠZP
74
ad. 4/ Zajistit splnění opatření vycházejících z výroku auditora k roční účetní závěrce ČZU za rok 2000 a současně zabezpečit ověření roční účetní závěrky ČZU 2001 auditorskou firmou. Termín: 31.12.2001 Zodpovídá: - kvestor - vedoucí EO - ředitel KaM - ředitel ŠLP - ředitel ŠZP