ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2001

OBSAH ÚVOD........................................................................................................................................................................................ 5 1.

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE..................................................... 9

1.1.

ROZVAHA ..................................................................................................................................................... 9

1.2.

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT.............................................................................................................................. 12

Tabulka č. 1.1 ROZVAHA ........................................................................................................................................... 9 Tabulka č. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – sumář ČZU v Praze ......................................................................... 12 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – škola................................................................................................. 14 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – KaM................................................................................................. 16 Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY – sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány .................................. 18

1.3.

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE .................................................................................................................................... 20

Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje ................................................................................................................................ 20 Tabulka č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost.............................................................................. 21

1.4.

HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK.............................................................................................................. 22 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek...................................................................................................................... 22 Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ................................................................................................ 22

2.

ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ............................................................................................................................ 23

2.1. PŘÍJMY ...................................................................................................................................................... 23 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu ....................................................................................... 23 Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT ........................................................................................... 23 Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku........................................................................... 24

2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje................................................................. 24 Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky ........................................................................................ 25 Tabulka č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku ........................................................................................... 25

2.1.3. Vlastní příjmy ...................................................................................................................................... 26 Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy................................................................................................................................... 26

2.2.

VÝDAJE ...................................................................................................................................................... 28 Tabulka č. 2.2.1 Tabulka č. 2.2.1a Tabulka č. 2.2.1a Tabulka č. 2.2.1a Tabulka č. 2.2.1a Tabulka č. 2.2.1a Tabulka č. 2.2.2a Tabulka č. 2.2.2b Tabulka č. 2.2.2c

3.

Náklady ......................................................................................................................................... 28 Pracovníci a mzdové prostředky – sumář ČZU v Praze................................................................ 30 Pracovníci a mzdové prostředky – Škola...................................................................................... 31 Pracovníci a mzdové prostředky – KaM....................................................................................... 32 Pracovníci a mzdové prostředky – ŠLP ........................................................................................ 33 Pracovníci a mzdové prostředky – ŠZP Lány ............................................................................... 34 Financování reprodukce majetku – kapitola 333 .......................................................................... 36 Financování reprodukce majetku – ostatní dotace........................................................................ 36 Dílčí přehledy pro jednotlivé programy.......................................................................................... 37

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH...................................................................................... 38 Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích..................................................................................................................... 38

4.

VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY .................................................................................................... 41 Tabulka č. 4 Tabulka č. 4 Tabulka č. 4 Tabulka č. 4 Tabulka č. 4

4.1.

Fondy Fondy Fondy Fondy Fondy

– – – – –

sumář ČZU v Praze ................................................................................................................ 41 Škola ..................................................................................................................................... 42 KaM ...................................................................................................................................... 42 ŠLP Kostelec nad Černými lesy ............................................................................................ 42 ŠZP Lány ............................................................................................................................... 43

STIPENDIJNÍ FOND ..................................................................................................................................... 43 Tabulka č. 4a Stipendijní fond .................................................................................................................................... 43

4.2. FRIM......................................................................................................................................................... 44 4.2.1. Tvorba .................................................................................................................................................. 44 4.2.2. Čerpání................................................................................................................................................. 44 Tabulka č. 4b FRIM.................................................................................................................................................... 44

2

5.

VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE ....................................................................... 45 Tabulka č. 5a Tabulka č. 5b Tabulka č. 5c Tabulka č. 5d

6.

Přehled o majetku a jeho vývoj ........................................................................................................... 46 Finanční majetek ................................................................................................................................. 46 Zásoby .................................................................................................................................................. 47 Pohledávky, závazky, úvěry................................................................................................................. 47

REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM .......................................... 50 Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok 2001 ................................................. 51 Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace – NEI ................................... 52 Tabulka č. 6b Vypořádání se SR – investice............................................................................................................... 52

7.

STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM .................................................................................... 54 Tabulka č. 7a Tabulka č. 7b Tabulka č. 7c Tabulka č. 7d

8.

Počty studentů ...................................................................................................................................... 54 Stipendia .............................................................................................................................................. 54 Stravování............................................................................................................................................. 54 Ubytování............................................................................................................................................. 55

JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ ........................................................................................................................... 55

ZÁVĚR.................................................................................................................................................................................... 58

3

Při zpracování Výroční zprávy o hospodaření veřejné vysoké školy České zemědělské univerzity v Praze za rok 2001, bylo postupováno v souladu s Osnovou, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, odborem 33, v souladu s § 87, písmeno q), zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění platných změn a doplňků. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření a zdůvodnění příčin ekonomických jevů, které ovlivnily dosažené ekonomické výsledky ČZU v Praze. Řídícím orgánům ČZU v Praze slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření a nakládání s prostředky státního rozpočtu a je nástrojem ke zvýšení úrovně jejich řídící práce. Základní ekonomické výsledky hospodaření navazují na údaje uvedené v účetních výkazech Rozvaha Úč NO1-01, Výkaz zisku a ztrát

Úč NO2-01, Příloha k účetní závěrce

Úč NO3-01 a doplňující údaje platné pro veřejnou vysokou školu.

Osnova zprávy: 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace účtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytnuté studentům 8. Jiné údaje o hospodaření Závěr

Příloha: Zpráva auditora o provedení ověření Roční účetní závěrky za rok 2001 – je iiiiiiiiiiiiiiipřílohou textové formy.

Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušné součásti České zemědělské univerzity v Praze.

4

ÚVOD Základní charakteristika úkolů Rozhodujícími zdroji financování byly státní základní dotace, dotace na ubytování a stravování a účelové dotace přidělené MŠMT ČR ČZU v Praze na vzdělávací činnost, výzkum a vývoj, ubytování a stravování studentů. Základní a účelové dotace ze SR byly posíleny vlastními příjmy dosaženými v hlavní činnosti a příjmy z doplňkové činnosti. Užitím finančních prostředků ze státních dotací byla v roce 2001 snaha respektovat integritu ČZU jako celku, respektovat přijatá pravidla kvantifikace výkonů pedagogické a vědeckovýzkumné činnosti a výrazněji motivovat pracoviště v oblasti vědy a výzkumu. Dotační zdroje na vzdělávací činnost byly použity zejména na krytí nákladů na mzdy vědeckopedagogických, vědeckých a ostatních pracovníků, sociální, zdravotní a úrazové pojištění, financování neinvestičních výdajů na pedagogickou činnost, celouniverzitních potřeb (odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, provoz areálu, financování nepedagogických pracovišť, provoz a rozvoj informačních systémů, na havárie apod.) Výdaje na investiční výstavbu, rekonstrukce, modernizace objektů a pořízení strojní a přístrojové techniky byly realizovány z individuální a systémových dotací MŠMT ČR a z Fondu reprodukce investičního majetku. Mimorozpočtové a doplňkové zdroje byly proti předcházejícímu období navýšeny, zvýšily se výnosy z doplňkové činnosti jak u součástí Škola a KaM, tak hlavně u školních podniků. Bylo dosaženo podstatně vyššího zlepšeného hospodářského výsledku. ČZU v Praze provádí ověřování hospodaření auditorskou a daňovou kanceláří. Předmětem ověření byla Výroční zpráva o hospodaření za rok 2000. V roce 2001 je ověřována Roční účetní závěrka za rok 2001. V souladu s auditorskou činností v rámci ČZU v Praze dochází ke zvyšování úrovně účetní a finanční kázně, ke zlepšení platných postupů ve výkaznictví, v oblasti majetku, inventarizace a daní.

5

Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 2000/2001

(ŠKOLA včetně KaM bez školních podniků) Ekonomické údaje rok 2000 rok 2001

Text 1

Náklady na hlavní činnost

501 447 tis. Kč

517 296 tis. Kč

2

Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti

504 750 tis. Kč 3 303 tis. Kč

528 914 tis. Kč 11 618 tis. Kč

3

Vybrané ukazatele 2 271 17 185 Kč 18 918 tis. Kč 8 330 Kč/rok 926 Kč/měs. 506 630 27,60 Kč

2 276 17 089 Kč 19 840 tis. Kč 8 717 Kč/rok 968 Kč/měs. 514 078 27,30 Kč

22 539 tis. Kč 19 256 tis. Kč 3 283 tis. Kč 3 283 tis. Kč

25 536 tis. Kč 21 914 tis. Kč 3 622 tis. Kč 3 622 tis. Kč

ukazatele charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného – roční - průměrná výše kolejného – měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo

4

Doplňková činnost -

5

1)

počet pracovníků přepočtený mzdové prostředky včetně grantů průměrná měsíční mzda pracovníka průměrná měsíční mzda pedagoga

1 041 2) 192 842 tis. Kč 15 042 Kč 20 136 Kč

rezervní odměn reprodukce investičního majetku stipendijní

51 566 tis. Kč 34 011 tis. Kč

150 629 tis. Kč 30 627 tis. Kč

5 922 tis. Kč 391 tis. Kč 20 949 tis. Kč 121 tis. Kč

6 634 tis. Kč 2 890 tis. Kč 30 482 tis. Kč 328 tis. Kč

1 645 994 tis. Kč 4 812 tis. Kč

1 896 569 tis. Kč 8 396 tis. Kč

Hmotný majetek (v PC) - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek

1) 2)

1 025 200 697 tis.Kč 16 264 Kč 21 125 Kč

Fondy (zůstatky) -

8

2)

Investiční výstavba - objem prací a dodávek – stavby a objekty - objem prací a dodávek – stroje

7

1)

Pracovníci a mzdové prostředky -

6

výnosy doplňkové činnosti náklady doplňkové činnosti zisk před zdaněním zisk po zdanění

ČZU v roce 2000 a 2001 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů bez doplňkové činnosti

6

Bilance hospodaření – hospodářský výsledek V roce 2001 bylo dosaženo stejně jako v minulých 3 letech zlepšeného hospodářského výsledku jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti, na jehož tvorbě se podílely všechny součásti univerzity. Dosažený hospodářský výsledek činí 23 478 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 10 623 tis. Kč, z doplňkové činnosti 12 855 tis. Kč. Dosažený

hospodářský výsledek (po korekci odpočitatelnou položkou) ve výši

23 378 tis. Kč je navrhován k přerozdělení do fondů ČZU v Praze v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., v platném znění takto:

Fond odměn

4 820 tis. Kč

Fond rezervní

4 505 tis. Kč

Fond reprodukce investičního majetku

14 053 tis. Kč

Vývoj majetku ČZU Vykazované objemy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly v roce 2001 ovlivněny změnou účtování drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného investičního majetku od 1. 1. 2001. Tato skutečnost se projevila zejména ve stavu dlouhodobého hmotného majetku školy, na kterém se podílejí i přidělené systémové dotace ze státního rozpočtu.

Stav dlouhodobého hmotného majetku k 31. 12. 2001 (zůstatková cena) v tis. Kčiiiiiiii Subjekt

Rok 2000

2001

Index (V %)

Škola

1 496 260

1 610 402

107,63

KaM

1 218

1 081

88,67

ŠZP Lány

350 748

227 691

64,92

ŠLP Kostelec nad Č. lesy

344 806

307 924

89,30

2 193 032

2 147 098

97,91

Celkem

7

Vývoj stavu pracovníků a mezd Počet přepočtených pracovníků ČZU v Praze (v tabulce č. 1.3a – v doplňujících údajích je v ř. 69 uveden fyzický stav pracovníků) oproti roku 2000 (1 466,119) klesl o 40,6. Je to způsobeno především rozsáhlými úspornými opatřeními v personální oblasti v období prázdnin na škole (neplacená volna, pracovní smlouvy na dobu určitou). Úspory v počtu pracovníků se zároveň projevily pozitivně na zvýšení průměrné mzdy o 9,5 % (jde o průměrnou mzdu bez zahrnutí mzdových prostředků vyplacených z ostatních zdrojů a doplňkové činnosti). U školních podniků průměrná mzda se týká zaměstnanců a mzdových prostředků, uvedených ve výkaze P1a-04 v ř. 307, tzn. hrazených ze státního rozpočtu. Nejde o celkovou průměrnou mzdu podniku, neboť převážná část mzdových prostředků i zaměstnanců je uváděna v doplňkové činnosti. Meziroční porovnání průměrné mzdy vykazované v tabulce č. 2.2.1a (ŠLP a ŠZP) v ř. 17 a 21 představuje pouze průměrné mzdy z hlavní činnosti.

8

1.

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE

1.1.

ROZVAHA

Tabulka č. 1.1 sumář ČZU v Praze ROZVAHA

Úč NO1 - 01 tis. Kč

AKTIVA Č. ř. a A. Stálá aktiva

ř. 9-15+26-33+40

Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 1. Dlouhodobý nehmotný majetek

2 154 942,81

4 889,57

6 296,86

Software

(013)

3

(014)

4

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek

(018)

5

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

(019)

6

Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku

(041)

7

2 533,62

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek

(051)

8

200,00

9

7 623,19

11 814,88

nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje

(072)

10

Software

(073)

11

2 241,90

3 007,50

2 579,46 2 938,56

ocenitelným právům

(074)

12

drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku

(078)

13

2 561,15

ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku

(079)

14

31,05

15

2 241,90

5 599,70

Pozemky

(031)

16

725 311,50

668 538,03

Umělecká díla a předměty

(032)

17

1 095,44

1 412,99

Stavby

(021)

18

1 170 798,66

1 185 603,75

Samostatné movité věci a soubory movitých věcí

(022)

19

487 908,31

500 177,67

Pěstitelské celky trvalých porostů

(025)

20

132 318,44

966,08

Základní stádo a tažná zvířata

(026)

21

17 933,21

18 507,92

Drobný dlouhodobý hmotný majetek

(028)

22

7 107,46

125 876,12

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

(029)

23

Pořízení dlouhodobého hmotného majetku

(042)

24

43 575,06

180 683,90

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek

(052)

25

881,55

5 161,34

26

2 586 929,63

2 686 927,80

stavbám

27

224 806,15

244 620,20

samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082)

(081)

28

150 870,29

160 004,12

pěstitelským celkům trvalých porostů

(085)

29

966,08

966,08

základnímu stádu a tažným zvířatům

(086)

30

10 143,78

8 363,65

drobnému dlouhodobému hmotnému majetku

(088)

31

7 107,46

125 876,12

ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku

(089)

Součet ř. 27 až 32

5. Dlouhodobý finanční majetek

2

2 200 042,34

Ocenitelná práva


4. Oprávky k

1

1 2


3. Dlouhodobý hmotný majetek

Stav k 31. 12. 2001

b (012)

Součet ř. 2 až 8

2. Oprávky k

Stav k 1. 1. 2001

32

4,82

33

393 898,58

539 830,17

1 630,00

1 630,00

1 630,00

1 630,00

Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061)

34

Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062)

35

Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady

(063)

36

Půjčky podnikům ve skupině

(066)

37

Ostatní dlouhodobé půjčky

(067)

38

Ostatní dlouhodobý finanční majetek

(069)


39 40

9

ř. 51+ 69+77+82

41

278 234,42

303 127,97

Materiál na skladě

(112)

42

59 923,42

60 311,93

Materiál na cestě

(119)

43

Nedokončená výroba

(121)

44

15 788,15

13 811,33

Polotovary vlastní výroby

(122)

45

Výrobky

(123)

46

20 849,48

29 589,67

Zvířata

(124)

47

24 945,96

23 928,98

Zboží na skladě

(132)

48

238,82

Zboží na cestě

(139)

49

(z účtu 314)

50

1 909,02

3 574,76

B. Oběžná aktiva

1. Zásoby

Poskytnuté zálohy na zásoby Součet ř. 42 až 50

51

123 654,85

131 216,67

Odběratelé

(311)

52

38 043,12

32 677,06

Směnky k inkasu

(312)

53

Pohledávky za eskontované cenné papíry

(313)

54

(314 mimo ř. 50)

55

882,00

882,00

Ostatní pohledávky

(315)

56

476,17

564,35

Pohledávky za zaměstnanci

9 118,06

571,89

567,09

554,81

Poskytnuté provozní zálohy

2. Pohledávky

(335)

57

Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336)

58

Daň z příjmů

(341)

59

Ostatní přímé daně

(342)

60

Daň z přidané hodnoty

(343)

61

Ostatní daně a poplatky

(345)

62

Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346)

63

Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348)

64

Pohledávky za účastníky sdružení

65

(358)

478,74

(375)

66

Jiné pohledávky

(378)

67

609,68

138,34

Opravná položka k pohledávkám

(391)

68

5 072,64

1 032,65

69

47 066,39

37 449,30

Pokladna

(211)

70

317,09

163,60

Ceniny

(213)

71

63,41

1,64

Bankovní účty

(221)

72

100 752,44

116 781,85

Majetkové cenné papíry

(251)

73

Dlužné cenné papíry

(253)

74

Ostatní cenné papíry Peníze na cestě

(256)

75

(+261)

76

160,00

60,00

77

101 292,94

129 077,09 3 925,75

Součet ř. 70 až 76 4. Přechodné účty aktivní

947,22

Pohledávky z emitovaných dluhopisů

Součet ř. 52 až 67 minus 68

3. Krátkodobý finanční majetek

1 667,54 2 442,91

12 070,00

Náklady příštích období

(381)

78

5 179,80

Příjmy příštích období

(385)

79

291,29

508,86

Kurzové rozdíly aktivní

(386)

80

123,14

322,01

Dohadné účty aktivní

(388)

Součet ř. 78 až 81 ř. 1 + 41

ÚHRN AKTIV Kontrolní číslo (ř. 1 až 83)

81

626,01

628,29

82

6 220,24

5 384,91

83

2 478 276,76

2 458 070,78

997

10

PASIVA a A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv 1. Jmění

(ř. 87+91)

2 330 235,08 2 236 010,54

85

2 282 040,68

86

60 321,98

70 746,49

87

2 342 362,66

2 306 757,03

Účet hospodářského výsledku

(+963)

88

Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení

(+931)

89

Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let

(+932)

90

x

23 478,05

9 284,17

x

91

9 284,17

23 478,05

ř. 93+99+116+123+128

92

126 629,97

127 835,72

(941)

93

24 283,19

31 341,81

Emitované dluhopisy

(953)

94

Závazky z pronájmu

(954)

95

2 238,59

2 152,41

Dlouhodobé přijaté zálohy

(955)

96

521,70

752,02

Dlouhodobé směnky k úhradě

(958)

97

Ostatní dlouhodobé závazky

(959)

99

2 760,29

2 904,43

23 911,03

23 469,59


98

Dodavatelé

(321)

100

Směnky k úhradě

(322)

101

Přijaté zálohy

(324)

102

11 115,35

1 273,48

Ostatní závazky

(325)

103

1 753,14

3 221,79

Zaměstnanci

(331)

104

5 786,62

6 121,68

Ostatní závazky vůči zaměstnancům

(333)

105

9 851,23

11 257,20

Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění

(336)

106

7 242,23

10 827,56

Daň z příjmů

(341)

107

Ostatní přímé daně

(342)

108

4 463,89

3 422,44

Daň z přidané hodnoty

(343)

109

5,72


(345)

110

Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu

(346)

111

Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. sam. celků

(348)

112

Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367)

113

Závazky k účastníkům sdružení

(368)

114

Jiné závazky

(379)

115

267,36

997,11

116

64 396,57

60 590,85

117

16 922,72

11 800,43

10 964,47

14 000,00

123

27 887,19

25 800,43

Výdaje příštích období

(383) 124

2 180,89

2 066,51

Výnosy příštích období

(384) 125

3 290,38

4 521,67

Součet ř. 100 až 115 Dlouhodobé bankovní úvěry

(951)

Krátkodobé bankovní úvěry

(231)

118

Eskontní úvěry

(232)

119

Emitované krátkodobé dluhopisy

(241)

120

( -)(255)

121

Vlastní dluhopisy Přijaté finanční výpomoci

(249)

Součet ř. 117 až 122 5. Přechodné účty pasivní

2 351 646,83

(901)

1. Zákonné rezervy

4. Bankovní výpomoci a půjčky

4

84

Stav k 31. 12. 2001

(911)

B. Cizí zdroje

3. Krátkodobé závazky

3

Vlastní jmění


2. Dlouhodobé závazky

Stav k 1. 1. 2001

b

Fondy Součet ř. 85 a 86

2. Hospodářský výsledek

Č. ř.

122

Kurzové rozdíly pasivní

(387) 126

Dohadné účty pasivní

(389)

Součet ř. 124 až 127 ř. 84+92

ÚHRN PASIV Kontrolní číslo (ř. 84 až 129)

60,11

0,26

127

1 771,35

609,76

128

7 302,73

7 198,20

129

2 478 276,80

2 458 070,80

998

11

1.2.

VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT

Tabulka č. 1.2 sumář ČZU v Praze

Úč NO2 - 01

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu

Název ukazatele

tis. Kč Číslo řádku

hlavní 5

Činnosti doplňková 6 7

Celkem 8

501

Spotřeba materiálu

1

57 532,60

212 466,45

269 999,05

502

2

30 940,84

12 370,29

43 311,13

3

504

Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží

511

Opravy a udržování

5

44 135,97

15 293,39

59 429,36

512

Cestovné

6

20 498,47

3 600,52

24 098,99

513

Náklady na reprezentaci

7

755,56

734,31

1 489,87

518

Ostatní služby

8

47 421,03

38 851,98

86 273,01

521

Mzdové náklady

9

202 375,36

62 001,16

264 376,52

524

Zákonné sociální pojištění

10

68 843,71

20 659,08

89 502,79

525

Ostatní sociální pojištění

11

527

Zákonné sociální náklady

12

2 125,77

268,18

2 393,95

528

Ostatní sociální náklady

13

531

Daň silniční

14

226,71

2 145,23

2 371,94

532

Daň z nemovitosti

15

38,61

561,02

599,63

538


16

1 131,04

2 072,60

3 203,64

541

Smluvní pokuty a úroky z prodlení

17

1 824,63

1 824,63

542

Ostatní pokuty a penále

18

29,35

29,35

543

Odpis nedobytné pohledávky

19

1 006,01

1 375,16

544

Úroky

20

519,08

519,08

545

Kurzové ztráty

21

648,10

1 316,69

1 964,79

546

Dary

22

548

Manka a škody

23

140,26

33,66

173,92

549

24

36 491,47

4 427,04

40 918,51

25

41 855,75

22 073,26

63 929,01

1 289,69

1 289,69

553

Jiné ostatní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj. Prodané cenné papíry a vklady

554

Prodaný materiál

28

392,78

392,78

556

Tvorba zákonných rezerv

29

29 806,00

29 806,00

559

Tvorba zákonných opravných položek Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky

30

303,06

1 198,62

1 501,68

31

41,27

32

626,21

1,00

627,21

33

556 500,94

434 942,02

991 442,96

503

551 552

581 582

Účtová třída 5 celkem

(řádek 1 až 32)

4

369,15

26 27

12

41,27

601

Tržby za vlastní výrobky

34

3 433,12

340 878,95

344 312,07

602

Tržby z prodeje služeb

35

41 856,46

44 458,03

86 314,49

604

Tržby za prodané zboží

36

611

Změna stavu zásob nedokončené výroby

37

-1 976,88

-1 976,88

612

Změna stavu zásob polotovarů

38

613

Změna stavu zásob výrobků

39

650,05

8 097,92

8 747,97

614

Změna stavu zvířat

40

-400,72

-862,99

-1 263,71

621

Aktivizace materiálu a zboží

41

1 988,37

1 988,37

622

Aktivizace vnitroorganizačních služeb

42

2 189,34

2 189,34

623

Aktivizace dlouh. nehmotného majetku

43

624

Aktivizace dlouh. hmotného majetku

44

8 234,71

8 234,71

641


45

3,90

472,88

476,78

642


46

0,13

643

Platby za odepsané pohledávky

47

434,71

5,01

439,72

644

Úroky

48

3 658,21

877,65

4 535,86

645

Kurzové zisky

49

49,56

105,38

154,94

648

Zúčtování fondů

50

98,00

962,66

1 060,66

649

51

15 580,10

8 646,75

24 226,85

52

415,75

4 151,76

4 567,51

38,58

402,98

441,56

22 747,38

22 747,38

276,69

276,69

682

Jiné ostatní výnosy Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky

684

Přijaté členské příspěvky

61

691

Provozní dotace

62

500 418,85

6 140,71

506 559,56

(řádek 34 až 62)

63

567 123,70

447 797,30

1 014 921,00

Hospodář. výsledek před zdaněním (ř. 63 – 33)

64

10 622,76

12 855,28

23 478,04

10 622,76

12 855,28

23 478,04

652 653 654 655 656 657 659 681


0,13

53 54 55 56 57 58 59 60

887,00

591

Daň z příjmů

65

595

Dodatečné odvody daně z příjmů

66

Hospodář. výsledek po zdanění (ř. 64-65-66) (+)

67

Kontrolní číslo

999

13

887,00

Tabulka č. 1.2a škola

Úč NO2 - 01


Název ukazatele


hlavní 5


Celkem 8

501


1

52 862,96

3 361,04

56 224,00

502

2

29 859,46

48,58

29 908,04

3

504


511


5

7 145,52

6,31

7 151,83

512

Cestovné

6

20 491,36

489,02

20 980,38

513


7

752,56

552,30

1 304,86

518

Ostatní služby

8

28 797,95

5 424,91

34 222,86

521

Mzdové náklady

9

190 998,79

3 341,53

194 340,32

524


10

65 029,31

626,67

65 655,98

525


11

527


12

528


13

531

Daň silniční

14

205,51

532

Daň z nemovitosti

15

26,79

538


16

1 046,08

541


17

542


18

543


19

544

Úroky

20

545

Kurzové ztráty

21

546

Dary

22

548

Manka a škody

23

140,26

549

24

36 150,65

1 018,73

37 169,38

25

41 210,87

175,87

41 386,74

553


554

Prodaný materiál

28

556


29

559


30

303,06

303,06

31

41,27

41,27

32

626,21

1,00

627,21

33

478 831,63

15 084,14

493 915,77

503

551 552

581 582


(řádek 1 až 32)

4

2 125,77

2 125,77 10,74

26,79 23,78

369,15 648,10

216,25 1 069,66

369,15 3,86

651,96 140,26

26 27

14

601


34

1 853,21

602


35

17 429,70

604


36

611


37

612


38

613


39

614


40

621


41

622


42

623


43

624


44

641


45

3,90

3,90

642


46

0,13

0,13

643


47

434,71

434,71

644

Úroky

48

3 550,21

76,20

3626,41

645

Kurzové zisky

49

49,56

1,04

50,60

648


50

649

51

14 523,10

284,67

14 807,77

52

414,75

185,00

599,75

682


684


61

691

Provozní dotace

652 653 654

1 853,21 16 804,16

34 233,86

53 38,58

38,58

887,00

887,00

62

451 400,85

451 400,85

(řádek 34 až 62)

63

490 585,70

17 351,07

507 936,77


64

11 754,07

2 266,93

14 021,00

11 754,07

2 266,93

14 021,00

655 656 657 659 681


54 55 56 57 58 59 60

591

Daň z příjmů

65

595


66


67

Kontrolní číslo

999

15

Tabulka č. 1.2a KaM

Úč NO2 - 01


Název ukazatele


hlavní 5

Celkem 8

501


1

502

2 3

504


511


5

11 321,00

512

Cestovné

6

1,00

513


7

3,00

44,00

47,00

518

Ostatní služby

8

10 358,00

1 388,00

11 746,00

521

Mzdové náklady

9

9 698,00

1 751,00

11 449,00

524


10

3 237,00

590,00

3 827,00

525


11

527


12

528


13

531

Daň silniční

14

532

Daň z nemovitosti

15

538


16

541


17

542


18

543


19

544

Úroky

20

545

Kurzové ztráty

21

546

Dary

22

548

Manka a škody

23

549

24 25

553


554

Prodaný materiál

28

556


29

559


30

503

551 552

581 582


(řádek 1 až 32)

3 149,00

Činnosti doplňková 6 7 625,00

3 774,00

821,00

821,00

816,00

12 137,00

4 1,00

11,00 2,00

11,00 324,00

326,00

69,00

69,00

280,00

201,00

481,00

404,00

198,00

602,00

3,00

3,00

6 830,00

45 294,00

26 27

31 32 33

38 464,00

16

601


34

602


35

604


36

611


37

612


38

613


39

614


40

621


41

622


42

623


43

624


44

641


45

642


46

643


47

644

Úroky

48

645

Kurzové zisky

49

648


649

682


684


61

691

Provozní dotace

62

14 489,00

(řádek 34 až 62)

63

38 328,00

8 185,00

46 513,00


64

-136,00

1 355,00

1 219,00

-136,00

1 355,00

1 219,00

652 653 654 655 656 657 659 681


22 575,00

7 471,00

30 046,00

709,00

709,00

108,00

108,00

50

98,00

98,00

51

1 057,00

1 057,00

52

1,00

1,00

53 54 55 56 57 58

5,00

5,00

59 60

591

Daň z příjmů

65

595


66


67

Kontrolní číslo

999

17

14 489,00

Tabulka č. 1.2a sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány

Úč NO2 - 01


Název ukazatele


hlavní 5


Celkem 8

501


1

1 520,64

208 480,41

210 001,05

502

2

1 081,38

11 500,71

12 582,09

3

504


511


5

25 669,45

14 471,08

40 140,53

512

Cestovné

6

6,11

3 111,50

3 117,61

513


7

138,01

138,01

518

Ostatní služby

8

8 265,08

32 039,07

40 304,15

521

Mzdové náklady

9

1 678,57*)

56 908,63*)

58 587,20

524


10

577,40

19 442,41

20 019,81

525


11

527


12

268,18

268,18

528


13

531

Daň silniční

14

10,20

2 134,49

2 144,69

532

Daň z nemovitosti

15

11,82

561,02

572,84

538


16

82,96

1 725,02

1 807,98

541


17

1 824,63

1 824,63

542


18

29,35

29,35

543


19

937,01

937,01

544

Úroky

20

519,08

519,08

545

Kurzové ztráty

21

1 312,83

1 312,83

546

Dary

22

548

Manka a škody

23

33,66

33,66

549

24

60,82

3 207,31

3 268,13

25

240,88

21 699,39

21 940,27

1 289,69

1 289,69

553


554

Prodaný materiál

28

392,78

392,78

556


29

29 806,00

29 806,00

559


30

1 195,62

1 195,62

413 027,88

452 233,19

503

551 552

581 582


(řádek 1 až 32)

4

26 27

31 32 33

39 205,31

*) 1 685, 051; 56 902,147 rozdíl 6 480 – dodatečný přesun u ŠLP mezi hlavní a doplňkovou činností, iiiisprávná čísla dle P1a-04. 18

601


34

1 579,91

340 878,95

342 458,86

602


35

1 851,76

20 182,87

22 034,63

604


36

611


37

-1 976,88

-1 976,88

612


38

613


39

650,05

8 097,92

8 747,97

614


40

-400,72

-862,99

-1 263,71

621


41

1 988,37

1 988,37

622


42

1 480,34

1 480,34

623


43

624


44

8 234,71

8 234,71

641


45

472,88

472,88

642


46

643


47

5,01

5,01

644

Úroky

48

801,45

801,45

645

Kurzové zisky

49

104,34

104,34

648


50

962,66

962,66

649

51

8 362,08

8 362,08

52

3 966,76

3 966,76

402,98

402,98

22 747,38

22 747,38

271,69

271,69

682


684


61

691

Provozní dotace

62

34 529,00

6 140,71

40 669,71

(řádek 34 až 62)

63

38 210,00

422 261,23

460 471,23


64

-995,31

9 233,35

8 238,04

-995,31

9 233,35

8 238,04

652 653 654 655 656 657 659 681


53 54 55 56 57 58 59 60

591

Daň z příjmů

65

595


66


67

Kontrolní číslo

999

19

1.3.

DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE

Tabulka č. 1.3 sumář ČZU v Praze Doplňující údaje:

tis. Kč Název údaje

Č. ř.

Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) systémové dotace na dlouhodobý majetek vědu a výzkum

Přijato

Skutečnost

1

2

1

146 923

146 916

2

52 483

52 483

3

6 346 *)

6 339

z toho na: vzdělávání pracovníků

4

-

-

informatiku

5

-

-

individuální dotace na jmenovité akce

6

88 000

88 000

Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem)

7

302

302

Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků

8

-

-

Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu vědu a výzkum z toho na: vzdělávání pracovníků

9

499 801

499 411

10

65 258

65 192

11

-

informatiku Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz

12

-

13

2 100

2 100

14

5 049

5 049

Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378)

15

-

39 115

Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379)

16

-

35 021

*) Není zahrnuto v systémových dotacích „PROGFIN 3“

20

Tabulka č. 1.3a sumář ČZU v Praze Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost Název údaje

tis. Kč

č. ř.

Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek

Přijato

Skutečnost

1

2

z ř. 1

41

146 829

146 822

z ř. 2

42

52 483

52 483

systém. dotace na výzkum a vývoj

z ř. 3

43

6 346

6 339

individuální dot. na jmenovité akce

z ř. 6

44

88 000

88 000

Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333

z ř. 9

45

419 262

418 938

46

404 773

404 449

47

34 529

34 529

48

14 489

14 489

v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik 2) na stravování a ubyt. studentů Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap. 333

z ř. 10

49

48 465

48 414

Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag.

z ř. 10

50

6 395

6 381

Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC

z ř. 13

51

2 100

2 100

Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí

z ř. 14

52

5 049

5 049

Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13)

rozdíl sl. 1 a 2

53

X

397

v tom: z kapitoly 333

z ř. 41, 45, 49

54

X

383

55

X

7

56

X

376

z ř. 1+ ř. 9

57

X

14

z ř. 3+ř. 50

58

X

14

v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV z provozu vč. VaV z jiných kapitol z toho GA

z ř. 8+ř. 13

59

X

(z úč. 521)

60

X

195 913 *)

z P1a-04

61

X

189 857

(z úč. 521)

62

X

5 816 *)

63

X

5 006

(z úč. 549)

64

X

(z úč. 649, 602, 6488)

65

X

5 117

66

X

250

(z úč. 649,652)

67

X

4 284

(z úč. 602)

68

X

4 893

z P1a-04

69

X

1 472 ***)

z ÚSC Náklady hlavní činnosti na mzdy z toho: z dotace MŠMT Náklady hlavní činnosti na OPPP z toho: z dotace MŠMT

z P1a-04

Náklady hlavní činnosti na stipendia Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem z toho: stipendijní fond Výnosy hl. a doplňk. čin. z prodeje majetku Výnosy hl. a doplňk. čin. z pronájmu majetku Prům. evid. poč. zam. přepočt. vč. doplňk a ost. čin. Fondy Fondy (celkem)

k prvnímu dni úč. obd.

-

14 987 **)

k posl. dni úč. obd.

úč. 911

70

60 322

70 746

Fond odměn (úč. 9111)

z úč. 911

71

1 024

2 967

Fond rezervní (úč. 9114)

z úč. 911

72

24 870

25 582

Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116)

z úč. 911

73

34 307

41 869

Stipendijní fond (úč. 9118)

z úč. 911

74

121

328

Součet ř. 60 a ř. 62 = 201 729 tis. Kč, rozdíl oproti údaji účtu 521 (ř. 09 – Výkazů zisků a ztrát za ČZU celkem) 646 tis. Kč je z důvodu, že u ŠLP jsou uvedeny tyto mzdové náklady pouze ve výkazu, ale nejsou zahrnuty v doplňujících údajích. - **) V tomto údaji nejsou zahrnuty v příloze Výkazu zisku a ztrát stipendia poskytnutá ze zahraničních dotací ve výši 1 339 tis. Kč a 43 tis. Kč – stipendia vyplácená ze stipendijního fondu. - ***) Fyzický počet pracovníků - *)

21

1.4.

HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK

V roce 2001 vykazuje ČZU zlepšený hospodářský výsledek v hlavní i doplňkové činnosti ve výši 23 478 tis. Kč. Dosažený zisk v doplňkové činnosti je výrazně vyšší než v roce 2000 – index 214,93 a byl realizován zejména školními podniky ČZU.

Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě)

HV z hlavní činnosti

Škola KaM

11 754 -136

tis. Kč HV z doplňkové činnosti 2 267 1 355

HV celkem

Položky upravující HV (+,-)

14 021 1 219

Upravený HV

-100 *) -

13 921 1 219

-995 -

6 005 3 228

5 010 3 228

-

5 010 3 228

10 623

12 855

23 478

-100

23 378

Škola KaM ŠLP ŠZP

11 754 -

2 267 1 355 6 005 3 228

14 021 1 355 6 005 3 228

-100 -

13 921 1 355 6 005 3 228

Celkem

11 754

12 855

24 609

-100

24 509

ŠLP ŠZP Celkem Součásti VVŠ (HV kladný)

Součásti VVŠ (HV záporný) KaM ŠLP Celkem

-

-136 - 995

-

-136 -995

-1 131

-

-1 131

-

-136 -995

-

-1 131

*) snižující položka (-100) – jedná se o zahraniční grant PRISMA, který pokračuje v roce iiiii2002 a měl být časově rozlišen, což bylo opomenuto. Proto dochází ke snížení iiiiihospodářského výsledku dodatečně.

Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932

K 31. 12. 1999 1 955 22

K 31. 12. 2000

K 31.12. 2001

-

-

2.

ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ

2.1.

PŘÍJMY

2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu V roce 2001 byla ČZU přidělena MŠMT ČR neinvestiční dotace v celkové výši 467 727 tis. Kč na vzdělávací činnost, ubytování a stravování studentů, institucionální nespecifikovaný a specifikovaný výzkum, na stipendia studentů doktorských studijních programů, stipendia studujícím cizincům a mezinárodní spolupráci, projekty FRVŠ, na programy vzdělávací politiky a likvidaci havarijních situací a mimořádných událostí. Dotace na vzdělávací činnost činila 322 174 tis. Kč, na výzkum a vývoj 48 465 tis. Kč. Z fondu vzdělávací politiky byla ČZU přidělena pro školní podniky dotace ve výši 5 900 tis. Kč na udržování a zlepšování genofondu a demonstrační činnosti. Dotace na výzkum a vývoj zahrnovala institucionální prostředky ve výši 21 423 tis. Kč na nespecifikovaný výzkum, 26 841 tis. Kč na výzkumné záměry a 201 tis. Kč účelové prostředky na dva programy VaV. Tabulka č. 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Č. ř. 1

tis. Kč

Neinvestiční dotace - druh Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A – vzdělávací činnost C – stipendia studentů doktorských studijních programů D – studující studenti a mezinárodní spolupráce F – vzdělávací projekty a programy G – projekty FRVŠ H – likvidace havarijních situací a mimořádných událostí I – rozvojové programy

Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 389 629

Vratka do SR 324

322 174 11 475 13 328 5 900 4 453 29 364 2 935

301 23 -

2

Na ubytování a stravování studentů

29 633

-

3

Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální – nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Projekt „Zpřístupňování výsledků výzkumu a vývoje – LP 002028 Účelové prostředky : Program „COST 2001“ – OC 34610

48 465 21423 26 841

52 -

115

-

4

Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3)

86 467 727

376

Na výstavbu a obnovu budov a objektů byly ČZU poskytnuty státní dotace v celkové výši 120 502 tis. Kč, z toho individuální dotace 88 000 tis. Kč na zajištění výstavby Studijně 23

informačního centra a systémová dotace 32 502 tis. Kč na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy. V rámci programu obnovy přístrojového a strojního vybavení

na VŠ byla ČZU

poskytnuta systémová dotace ve výši 9 822 tis. Kč. Z fondu rozvoje vysokých škol obdržela univerzita dotaci na stroje a zařízení ve výši 5 209 tis. Kč. Na pokrytí restitučního nároku byla poskytnuta systémová dotace ve výši 4 960 tis. Kč. Pro oblast výzkumu a vývoje byly v rámci výzkumných záměrů poskytnuty investiční finanční prostředky ve výši 6 346 tis. Kč. V tabulce č. 2.1.2b není uveden investiční dar ve výši 24 tis. Kč, poskytnutý ČZU v Praze nestátní organizací na posílení investiční prostředků. Tabulka č. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Č. ř.

Dotace – identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN

1

333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol – bez podprogramu 333 317 - restituce

2

333 317 Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb.

3

333 320 Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol

4 5

Celkem: (ř. 1až 3) Investiční dotace na výzkum a vývoj

tis. Kč Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 celkem investice neinvestice 120 502

120 502

-

4 960

4 960

-

15 031

15 031

-

140 493 6 346

140 493 6 339

7

2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Na projekty výzkumu a vývoje byly na základě předložených projektů řešitelům ČZU z ostatních kapitol státního rozpočtu přiděleny neinvestiční granty z GAČR ve výši 6 395 tis. Kč, z MZe 8 850 tis. Kč a z MŽP 1 548 tis. Kč. Dále byla získána dotace z Magistrátu hl. m. Prahy ve výši 2 100 tis. Kč, dotace ze Státního fondu životního prostředí ve výši 3 095 tis. Kč a finanční příspěvek na hospodaření v lesích ve výši 3 046 tis. Kč pro ŠLP Kostelec nad Černými lesy. Získané zahraniční dotace v celkové výši 5 048 tis. Kč zahrnují zejména dotace z programů SOCRATES – ERASMUS, TEMPUS, atd. 24

Tabulka č. 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky

tis. Kč

Č. ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) 1

2

Provoz

Výzkum a vývoj

-

16 793 8 850

Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MZe

16 793 8 850

14 -

-

6 395

6 395

14

MŽP

-

1 548

1 548

-

6 141 3 095

2 100 -

8 241 3 095

-

Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Státní fond životního prostředí – ŠLP

3 046

Magistrát hlavního města Prahy Ze zahraničí celkem: v tom: Socrates – Erasmus Tempus + Phare European – Prisma 4

Vratka do SR

GAČR

Finanční příspěvek na hospodaření v lesích 3

Celkem poskytnuto k 31. 12. 2001

Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3)

3 046

-

-

2 100

2 100

-

-

5 048 3 921 235

5 048 3 921 235

-

-

205

205

-

23 941

30 082

6 141

-

14

V tabulce nejsou zahrnuty příjmy v hodnotě 9 140 tis. Kč poskytnuté na VaV a provoz z výzkumných ústavů Akademie věd a nestátních organizací. V roce 2001 byl grantovou agenturou ČR poskytnut investiční grant ve výši 70 tis. Kč a zahraniční investiční dotace z programu PHARE TEMPUS ve výši 302 tis. Kč. Tabulka č. 2.1.2b Ostatní dotace na reprodukci majetku

tis. Kč Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2001 celkem investice neinvestice

Č. ř. 1

Dotace ze SR (bez MŠMT)–identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: GAČR

2

70

70

v tom: PHARE TEMPUS

302

302

Celkem

372

372

Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku v tom:

3

Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku

25

2.1.3. Vlastní příjmy Tabulka č. 2.1.3 Vlastní příjmy Položka

tis. Kč Hlavní činnost

tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jazyce poplatky za přijímací řízení služby pro studenty kolejné

Doplňková činnost

Celkem k 31. 12. 2001

1 853

-

1 853

510

-

510

260

-

260

4 623 244

-

4 623 244

19 840

-

19 840

9 906

10 224

-

-

-

ze stravování zaměstnanců

1 940

-

1 940

ze zemědělských a lesnických aktivit změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace

3 432 249

jiné ubytování

318

ze stravování studentů

zúčt. rezerv a zák. opr. položek -

dary

364 494 18 169

22 748

22 748

893

-

893

-

-

-

z toho: ze zahraničí úroky

361 062 17 920

3 658

878

4 536

8 6

282 7 807

290 7 813

-

9 237

náhr. škod, manka, ztráty, telef. přijaté pojistné náhrady mimorozp. granty

9 237

pronájem

3 483

1 410

4 893

664

1 387

2 051

pozemky

475

23

498

prostory tržby z prodeje materiálu

2 344 39

403

2 344 442

416

4 152

4 568

-

-

-

-

-

-

z prodeje akcií

-

-

-

majetkových podílů z podílu na zisku a dividend

-

-

-

z toho: budovy, haly, stavby

tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky

Jiné: jmenovitě (např. fondy)

15 956

15 088

31 044

Celkem vlastní příjmy:

66 705

441 656

508 361

Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62)

500 419

6 141

506 560

Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 63)

567 124

447 797

1 014 921

26

Vlastní příjmy představují zejména tržby za prodej vlastních výrobků a tržby za prodej služeb. Tržby jsou realizovány převážně v doplňkové činnosti. Na jejich realizaci se podílí zejména školní podniky a Koleje a menzy ČZU. – tržby za prodej vlastních výrobků

344 312 tis. Kč,

škola

1 853 tis. Kč,

Koleje a menzy

–

ŠZP Lány

200 185 tis. Kč,

ŠLP Kostelec nad Černými lesy

142 274 tis. Kč,

– tržby za realizaci služeb

86 314 tis. Kč,

škola

34 234 tis. Kč,

Koleje a menzy

30 046 tis. Kč,

ŠZP Lány

10 275 tis. Kč,

ŠLP Kostelec nad Černými lesy

11 769 tis. Kč.

Z celkových příjmů v hlavní činnosti 567 124 tis. Kč činily vlastní příjmy 66 705 tis. Kč, které zahrnují zejména kolejné ve výši 19 840 tis. Kč, poplatky za přijímací řízení 4 623 tis. Kč. mimorozpočtové granty 9 237 tis. Kč, příjmy za pronájem prostor budov a pozemků ve výši 3 483 tis. Kč, přijaté úroky 3 658 tis. Kč. Jiné vlastní příjmy v hlavní činnosti ve výši 15 956 tis. Kč jsou tržby za služby, ve výši 14 482 tis. Kč, škola a KaM. Jedná se zejména o odborné expertízy, posudky, rozbory, školení, poradenské služby. Dále 887 tis. Kč jsou přijaté příspěvky, 98 tis. Kč zúčtování fondů, 439 tis. Kč platby za odepsané pohledávky a 50 tis. Kč kurzové zisky. Na tvorbě vlastních příjmů ve výši 441 656 tis. Kč v doplňkové činnosti se podílí zejména tržby za prodej vlastních výrobků a služeb školních podniků ve výši 361 062 tis. Kč, příjmy za ubytování ve výši 9 906 tis. Kč, jiné náhrady 7 807 tis. Kč, tržby z prodeje majetku 4 152 tis. Kč a tržby z prodeje materiálu 403 tis. Kč. Jiné vlastní příjmy v doplňkové činnosti ve výši 15 088 tis. Kč jsou příjmy za realizované služby školy v doplňkové činnosti.

27

2.2.

VÝDAJE

Tabulka č. 2.2.1 Náklady

tis. Kč Položka

Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody civilní služba

Hlavní činnost

Doplňková činnost

273 345 196 450

82 928 59 514

356 273 255 964

5 926 5 749

2 487 2 457

8 413 8 206

144

-

Celkem

144

odstupné

33

30

63

jiné

-

-

-

zákonné pojištění

68 843

20 659

89 502

sociální náklady*)

2 126 41 856

268 22 073

2 394 63 929

učebnice, knihy, tisk

2 955

118

3 073

pohonné hmoty

2 727

11 521

14 248

energie, voda, pára, plyn

30 940

12 371

43 311

drobný majetek

16 622

8 496

25 118

telefony nájem

5 700 37

1 500 1 890

7 200 1 927

školení, vzdělávání, poradenství

1 802

242

2 044

96

39

135

opravy, údržba

44 136

15 293

59 429

cestovné

20 498

3 601

24 099

17 865 2 633

356 3 245

18 221 5 878

odpisy

programové vybavení**)

v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci

756

734

1 490

16 273

53

16 326

1 157

4 730

5 887

pojištění

580

1 938

2 518

dary zůstatková cena prodaného majetku

-

1 290

1 290

tvorba zákonných rezerv***)

-

29 806

29 806

97 021

236 319

333 340

556 501

434 942

991 443

stipendia škody, manka aj.

Jiné: jmenovitě Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 33):

28

Náklady celkové Mzdové náklady Materiálové nákl. Služby v tis. Kč v % vyj. v tis. Kč v % vyj. v tis. Kč v % vyj. v tis. Kč v % vyj. Škola KaM ŠZP Lány ŠLP

493 916 45 294 275 487 176 746

49,82 4,57 27,79 17,82

194 340 11 449 26 366 32 221

73,51 4,33 9,97 12,19

56 224 3 774 142 178 67 823

20,82 1,40 52,66 25,12

41 375 23 883 46 579 33 865

28,40 16,39 31,97 23,24

Celkem

991 443

100,00

264 376

100,00

269 999

100,00

145 702

100,00

Celkové náklady v roce 2001 dosáhly 991 443 tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti 556 501 tis. Kč, v doplňkové činnosti 434 942 tis. Kč. Náklady v hlavní činnosti zahrnují zejména osobní náklady ve výši 273 345 tis. Kč, náklady na zabezpečení provozu – spotřeba energie, vody, páry a plynu ve výši 30 940 tis. Kč, opravu a údržbu majetku ve výši 44 136 tis. Kč, cestovné vědeckopedagogických pracovníků a studentů, odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši 41 856 tis. Kč a na pořízení DDHM ve výši 16 622 tis. Kč a stipendia 16 273 tis. Kč. Z celkových výdajů na cestovné ve výši 20 498 tis. Kč (z toho škola 20 492 tis. Kč) bylo realizováno na zahraniční pracovní aktivity vědeckopedagogických učitelů a výměnné pobyty studentů 17 865 tis. Kč. Jiné výdaje zahrnují ostatní materiálové náklady a služby, které nejsou taxativně uvedeny v tabulce. Jiné náklady na hlavní činnost zahrnují: – materiálové náklady

25 235 tis. Kč,

– náklady na služby nevýrobní povahy

29 309 tis. Kč,

– náklady výrobní povahy

9 939 tis. Kč,

– ostatní náklady (nenárokované DPH, leasing, daně, pobytové příspěvky, iiiiiiiiiiiiiiivložné atd.).

Náklady doplňkové činnosti ve výši 434 942 tis. Kč zahrnují zejména náklady na činnost školních podniků, na kterých se výrazně podílejí osobní náklady ve výši 82 928 tis. Kč, náklady na páru, energii, vodu a plyn, odpisy hmotného majetku a zejména materiálové náklady ve výši 229 392 tis. Kč, které nejsou taxativně uvedeny v tabulce.

29

Tabulka č. 2.2.1a od ř. 5 tis. Kč

Pracovníci a mzdové prostředky – sumář ČZU v Praze Ukazatel

Č. ř. 1

Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2001

2 3

z toho: pedagogičtí vědečtí pracovníci

4

1 425,500 423,948 24,121

nepedagogičtí

977,431

5

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV

6

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04)

7

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333

8 9

v tom: 1)mzdy z toho: VaV

10 11

(ř. 0307P1a-04)

56 941 196 547 191 432 55 832

2)OPPP (dříve OON)

5 115

z toho: VaV

1 110

12

Mzdové prostředky vyplacené z FO

13

Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO

14 15

v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům

16

139 606

(z P1a-04 ř. 0310)

98

( ř. 7+12)

196 639 104 425 6 290

nepedagogům

85 924

17

Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř. 8

15 355

18

v tom: pedagogů

20 498

19

vědeckých pracovníků

17 898

20 21

nepedagogů Průměrná mzda za rok 2000 v Kč

11 550 14 016

22

Nárůst mzdy r. 2001 oproti r. 2000 v %

9,50

23

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV

497

24

v tom: granty a programy z ostatních kapitol

61

25

ostatní (zahraničí, dary apod.)

436

26 27

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308)

28

Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty)

5 239 62 063 264 444 *)

*) Rozdíl 67 tis. Kč oproti údaji v tabulce č. 1.2. ř. 09 (HČ) – jedná se o odměny z DČ, které iiiibyly účetně zahrnuty v nákladech roku 2000, ale byly vyplaceny až počátkem ledna 2001, iiiive výkaznictví P1a-04 jsou vykazovány v roce 2001.

30


Pracovníci a mzdové prostředky – Škola Ukazatel

Č. ř. 1


943,672

2 3


423,948 24,121

4

nepedagogičtí

495,603

5


6


7


8 9


10 11

(ř. 0307P1a-04)

56 941 185 262 180 286 55 832


4 976

z toho: VaV

1 110 (z P1a-04 ř. 0310)

12


13


14 15


16

128 321

( ř. 7+12)

185 262 104 425 6 290

nepedagogům

74 547

17


15 960

18

v tom: pedagogů

20 498

19


17 898

20 21


11 976 15 486

22


3,06

23


497

24


61

25


436

26 27


28


31

5 239 3 410 194 408


Pracovníci a mzdové prostředky – KaM Ukazatel

Č. ř. 1


2 3


4

81,908 -

nepedagogičtí

81,908

5


6


7


8 9


10 11

(ř. 0307P1a-04)


29

z toho: VaV

-


13


14 15


(z P1a-04 ř. 0310)

98

( ř. 7+12)

9 698 -

nepedagogům

9 698

17


18

v tom: pedagogů

19

9 600 9 571 -

12

16

9 600

9 730 -


-

20 21


9 730 9 774

22


-0,45

23


-

24


-

25


-

26 27


28


32

1 751 11 449


Pracovníci a mzdové prostředky – ŠLP Ukazatel

Č. ř. 1


2

z toho: pedagogičtí

3

vědečtí pracovníci

4

nepedagogičtí

190,358 190,358

5


647

6 7

Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04)

647

8

v tom: 1)mzdy

647

9 10 11

z toho: VaV

-


-

z toho: VaV

-

12 13

Mzdové prostředky vyplacené z FO Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO

14

v tom: pedagogům

(z P1a-04 ř. 0310) ( ř. 7+12)

653 -

15

vědeckým pracovníkům

-

16

nepedagogům

653

17


18 19

v tom: pedagogů vědeckých pracovníků

20

8 986 -

nepedagogů

8 986

21

Průměrná mzda za rok 2000 v Kč

5 572

22


61,27

23


-

24 25

v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.)

-

26

Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309)

-

27

Doplňková činnost (ř. 0308)

31 568

28


32 221

33


Pracovníci a mzdové prostředky – ŠZP Lány Ukazatel

Č. ř. 1


2 3


4

209,562 -

nepedagogičtí

209,562

5


6


7


8 9


10 11

(ř. 0307P1a-04)


1 032

110

z toho: VaV

(z P1a-04 ř. 0310)


13


14 15


( ř. 7+12)

1 032 -

nepedagogům

1 032

17


18

v tom: pedagogů

19

922 -

12

16

1 032

7 860 -


-

20 21


7 860 6 232

22


26,12

23


-

24


-

25


-

26 27


25 334

28


26 366

34

Investiční výdaje činily v roce 2001 celkem 216 732 tis. Kč. Z toho výdaje na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci budov a objektů 155 432 tis. Kč. v tom:

Škola a KaM

150 629 tis. Kč,

ŠZP

789 tis. Kč,

ŠLP

4 014 tis. Kč.

Škola kromě výdajů na výstavbu SIC, která byla ve výši 88 000 tis. Kč financována z individuální dotace a dotována 2 021 tis. Kč z FRIM, a výdajů na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy, financované ze systémové dotace ve výši 32 502 tis. Kč a z prostředků ČZU v Praze ve výši 1 748 tis. Kč, realizovala z FRIM tyto další rekonstrukce a modernizace: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19.

Rekonstrukce posluchárny E2 PEF (VZT + interiér) Rekonstrukce posluchárny A1 AF (VZT + interiér) Rekonstrukce interiéru posluchárny E1 PEF Rekonstrukce elektroinstalace rektorátu, 3. patro Rozšíření parkovišť Rekonstrukce WC 3. a 5. patro rektorátu Rekonstrukce kabelu NN JIH – EFG Výměna střešní krytiny na domě a. p. 834, Kostelec nad Černými lesy – Truba Rekonstrukce rozvodny elekto KTV Vykoupeny pozemky od restituenta p. Vavrouše Výměna oken na fakultách ( pozn.: výměna oken je plánována i v dalších letech) Výměna části střešní krytiny u laboratoří a dílen TF Internetový pavilón – příspěvek ČZU v Praze na řešení grantu FRVŠ Instalace strukturované kabeláže pro rektorát (I. etapa) Počítačová síť pro ITSZ a na rektorátu Počítačová síť pro kolej B Úpravna vody KTV Přetlaková hala KTV Zabezpečovací zařízení (II. etapa)

Na náhradu za restituci zaplatila ČZU z přidělené systémové dotace 4 960 tis. Kč. Výdaje na pořízení nehmotného majetku činily 405 tis. Kč. Na pořízení strojů, přístrojů a zařízení, zejména výpočetní, audiovizuální, laboratorní a na školních podnicích lesní a zemědělské techniky bylo vydáno celkem 40 841 tis. Kč, v tom: 35

Škola

30 360 tis. Kč,

KaM

267 tis. Kč,

ŠLP

8 845 tis. Kč,

ŠZP

1 369 tis. Kč.

Školní zemědělský podnik Lány pořídil zvířata za 8 234 tis. Kč a splatil bance investiční úvěr 6 860 tis. Kč. Tabulka č. 2.2.2a Financování reprodukce majetku – kapitola 333

Č. ř.

1

2

Ukazatel – identifikace programu z kapitoly 333 –MŠMT

Program 333 310 – Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol Program 333 320 – Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje včetně FRVŠ Celkem

3

Dotace na výzkum a vývoj

Individuální dotace

tis. Kč Systémová dotace

uprav. rozp. skutečnost uprav. rozp. (poskytnuto) (použito) (poskytnuto)

Ostatní zdroje*) skutečnost (použito)

skutečnost (použito)

Celkem skutečnost (použito)

e

b+d+e

a

b

c

d

88 000

88 000

37 462

37 462

3 769

129 231

-

-

15 031

15 021

1 521

16 542

88 000

88 000

52 493

52483

5 290

145 773

-

-

6 346

6 339

-

6 339

Tabulka č. 2.2.2b Financování reprodukce majetku – ostatní dotace

Dotace uprav. rozp. skutečnost (poskytnuto) (použito) a b

Č. ř.

1

tis. Kč

Ukazatel – identifikace programu z jiných kapitol v tom:

70

G A ČR

2

70

Ukazatel – identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů v tom:

3

Ukazatel – identifikace programu ze zahraničí v tom: PHARE TEMPUS

302

302

Celkem

372

372

36

Tabulka č. 2.2.2c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy Č. ř.

Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo a název)

3333115913 Výstavba SIC 3333115914 2. Rekonstrukce objektu zámku Kostelec 3333175901 3. Náhrada objektu v restituci 3333255902 4. FRVŠ – Inovace stud. prog. 3333285901 5. Dotace na obnovu přístr. a stroj. vyb. VŠ Celkem Investiční dotace na 6. výzk. záměry Celkem 1.

GAČR Zahraničí (Phare – Tempus) Celkem

tis. Kč

Individuální dotace uprav. rozp. skutečnost (poskytnuto) (použito) a b

88 000

88 000

Systémová dotace uprav. rozp. skutečnost (poskytnuto) (použito) c d

-

-

-

Ost. zdroje skutečnost (použito) e

Celkem skutečnost (použito) b+d+e

2 021

90 021

32 502

32 502

1 748

34 250

4 960

4 960

-

4 960

-

-

5 209

5 209

772

5 981

-

-

9 822

9 812

749

10 561

88 000

88 000

52 493

52 483

5 290

145 773

-

-

6 346

6 339

-

88 000

88 000

58 839

58 822

5 290

-

-

70

70

-

70

-

-

302

302

-

302

88 000

88 000

59 211

59 194

37

5 290

6 339 152 112

152 484

3.

PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH

Tabulka č. 3 Cash Flow STRUKTURA

č. ř.

Minulé období

Hospodářský výsledek běžného roku Odpisy dlouhodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu k státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů míst. samospráv Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám (odčítá se) Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vl. výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043

0,00 0,00 24 283,19 7 302,73 2 180,89 3 290,38 60,11 1 771,35 6 220,24 5 179,80 291,29 123,14 626,01 47 066,39 39 401,29 0,00 0,00 567,09 0,00 0,00 2 442,91 0,00 0,00 9 118,06 609,68 -5 072,64 63,41 0,00 0,00 0,00 123 654,85 59 923,42 15 788,15 20 849,48 24 945,96 238,82 1 909,02 64 396,57 23 911,03 0,00 11 115,35 1 753,14 5 786,62

38

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

23 478,05 0,00 31 341,81 7 198,20 2 066,51 4 521,67 0,26 609,76 5 384,91 3 925,75 508,86 322,01 628,29 37 449,30 34 123,41 0,00 0,00 554,81 0,00 1 667,54 947,22 478,74 0,00 571,89 138,34 -1 032,65 1,64 0,00 0,00 12 070,00 131 216,67 60 311,93 13 811,33 29 589,67 23 928,98 0,00 3 574,76 60 590,85 23 469,59 0,00 1 273,48 3 221,79 6 121,68

23 478,05 0,00 7 058,62 -104,53 -114,38 1 231,29 -59,85 -1 161,59 -835,33 -1 254,05 217,57 198,87 2,28 -9 617,09 -5 277,88 0,00 0,00 -12,28 0,00 1 667,54 -1 495,69 478,74 0,00 -8 546,17 -471,34 4 039,99 -61,77 0,00 0,00 12 070,00 7 561,82 388,51 -1 976,82 8 740,19 -1 016,98 -238,82 1 665,74 -3 805,72 -441,44 0,00 -9 841,87 1 468,65 335,06

23 478,05 63 929,01 7 058,62 -104,53 -114,38 1 231,29 -59,85 -1 161,59 835,33 1 254,05 -217,57 -198,87 -2,28 9 617,09 5 277,88 0,00 0,00 12,28 0,00 -1 667,54 1 495,69 -478,74 0,00 8 546,17 471,34 -4 039,99 61,77 0,00 0,00 -12 070,00 -7 561,82 -388,51 1 976,82 -8 740,19 1 016,98 238,82 -1 665,74 -3 805,72 -441,44 0,00 -9 841,87 1 468,65 335,06

Minulé období

Běžné období

STRUKTURA

č. ř.

Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. poj. Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu orgánů míst. samospráv K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci

044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055

9 851,23 7 242,23 0,00 4 463,89 5,72 0,00 0,00 0,00 0,00 267,36 10 964,47 0,00

11 257,20 10 827,56 0,00 3 422,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 997,11 14 000,00 0,00

1 405,97 3 585,33 0,00 -1 041,45 -5,72 0,00 0,00 0,00 0,00 729,75 3 035,53 0,00

1 405,97 3 585,33 0,00 -1 041,45 -5,72 0,00 0,00 0,00 0,00 729,75 3 035,53 0,00

CASH FLOW PROVOZNÍ

056

283 951,85

322 731,43

38 779,58

84 473,33

Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmotný dlouhod. maj. Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmotnému dlouhodobému maj. K ostatnímu nehmotnému dlouhodob. majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory mov. věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhod. majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K základnímu stádu a tažným zvířatům

057 7 623,19 058 0,00 059 4 889,57 060 0,00 061 0,00 062 0,00 063 2 533,62 064 200,00 065 -2 241,90 066 0,00 067 -2 241,90 068 0,00 069 0,00 070 0,00 071 2 586 929,63 072 725 311,50 073 1 095,44 074 1 170 798,66 075 487 908,31 076 132 318,44 077 17 933,21 078 7 107,46 079 0,00 080 43 575,06 081 881,55 082 -393 898,58 083 -224 806,15 084 -150 870,29 085 -966,08 086 -10 143,78

11 814,88 0,00 6 296,86 0,00 2 579,46 2 938,56 0,00 0,00 -5 599,70 0,00 -3 007,50 0,00 -2561,15 -31,05 2 686 927,80 668 538,03 1 412,99 1 185 609,75 500 177,67 966,08 18 507,92 125 876,12 0,00 180 683,90 5 161,34 -539 830,17 -244 620,20 -160 004,12 -966,08 -8 363,65

4 191,69 0,00 1 407,29 0,00 2 579,46 2 938,56 -2 533,62 -200,00 -3 357,80 0,00 -765,60 0,00 -2 561,15 -31,05 99 998,17 -56 773,47 317,55 14 805,09 12 269,36 -131 352,36 574,71 118 768,66 0,00 137 108,84 4 279,79 -145 931,59 -19 814,05 -9 133,83 0,00 1 780,13

-4 191,69 0,00 -1 407,29 0,00 -2 579,46 -2 938,56 2 533,62 200,00 3 357,80 0,00 765,60 0,00 2 561,15 31,05 -99 998,17 56 773,47 -317,55 -14 805,09 -12 269,36 131 352,36 -574,71 -118 768,66 0,00 -137 108,84 -4 279,79 145 931,59 19 814,05 9 133,83 0,00 -1 780,13

39

Rozdíl

Vliv na CF

STRUKTURA

č. ř.

K drobnému hmotnému dlouhod. majetku K ostatnímu hmotnému dlouhod. majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cen. pap. a vklady v podn. s rozh. vlivem Podíl. cen. pap. a vklady v podn. s pods. vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek

087 088 089 090 091 092 093 094 095

Minulé období

Běžné období

Rozdíl

Vliv na CF

-7 107,46 -4,82 0,00 1 630,00 0,00 1 630,00 0,00 0,00 0,00

-125 876,12 0,00 0,00 1 630,00 0,00 1 630,00 0,00 0,00 0,00

-118 768,66 4,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

118 768,66 -4,82 -63 929,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CASH FLOW Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI 096 2 200 042,34

2 154 942,81

-45 099,53

-18 829,48

Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minul. let HV ve schvalovacím řízení

097 2 760,29 098 0,00 099 2 238,59 100 521,70 101 0,00 102 0,00 103 16 922,72 104 2 282 040,68 105 60 321,98 106 0,00 107 9 284,17

2 904,43 0,00 2 152,41 752,02 0,00 0,00 11 800,43 2 236 010,54 70 746,49 0,00 23 478,05

144,14 0,00 -86,18 230,32 0,00 0,00 -5 122,29 -46 030,14 10 424,51 0,00 14 193,88

144,14 0,00 -86,18 230,32 0,00 0,00 -5 122,29 -46 030,14 10 424,51 0,00 14 193,88

Korekce snížením disponib. zisku běžn. roku

108

0,00

-23 478,05

-23 478,05

-23 478,05

CASH FLOW Z FINANČNÍ ČINNOSTI

109 2 371 329,84

2 321 461,89

-49 867,95

-49 867,95

CASH FLOW CELKOVÉ

110 4 855 324,03

4 799 136,13

-56 187,90

15 775,90

STAV PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ

111

117 005,45

15 775,92

-15 775,92

40

101 229,53

4.

VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY

Stavy na fondech celkem k 1. 1. 2001 Celkem

60 322 tis. Kč

Škola

23 699 tis. Kč

KaM

3 684 tis. Kč

ŠLP

22 177 tis. Kč

ŠZP

10 762 tis. Kč

Stavy na fondech celkem k 31. 12. 2001 Celkem

70 746 tis. Kč

Škola

35 235 tis. Kč

KaM

5 105 tis. Kč

ŠLP

21 758 tis. Kč

ŠZP

8 648 tis. Kč

Z celkového objemu na fondech činil FRIM k 31.12.2001 Celkem

41 869 tis. Kč

Škola

27 495 tis. Kč

KaM

2 987 tis. Kč

ŠLP

2 740 tis. Kč

ŠZP

8 647 tis. Kč

Tabulka č. 4 Fondy sumář ČZU v Praze

tis. Kč

0

Fond odměn 1

Fond rezervní 2

1

Stav k 1. 1. 2001

1 024

24 870

34 307

121

60 322

2

Tvorba fondu

3 322

712

77 101

250

81 385

3

Čerpání fondu

1 379

-

69 539

43

70 961

4

2 967

25 582

41 869

328

70 746

4 820

4 505

14 053

-

23 378

6

Stav k 31. 12. 2001 Nárok na příděl z roku 2001 (návrh) z toho: z hlavní činnosti

3 218

1 033

7 403

-

11 654

7

z doplňkové činnosti

1 602

3 472

6 650

-

11 724

7 787

30 087

55 922

328

94 124

Č. ř.

5

8

Předpokládaný stav po přídělu

41

FRIM 3

Fond stipendijní 4

Celkem k 31. 12. 2001 5

Tabulka č. 4 Fondy Škola

tis. Kč

Č. ř. 0

Fond odměn 1

1

Stav k 1. 1. 2001

2

Tvorba fondu

3

Čerpání fondu

4

6


7


158

5

8

Fond rezervní 2

-

3

Fond stipendijní 4

Celkem k 31. 12. 2001 5

4 649

18 929

121

23 699

436

47 622

250

50 954

-

39 056

43

39 418

2 327

5 085

27 495

328

35 235

3 376

1 033

9 512

-

13 921

3 218

1 033

7 403

-

11 654

-

2 109

-

2 267

6 118

37 007

328

49 156

2 646 319


FRIM

5 703

Tabulka č. 4 Fondy KaM

tis. Kč

0

Fond odměn 1

1

Stav k 1. 1. 2001

391

1 273

2 020

-

3 684

2

Tvorba fondu

276

276

1 234

-

1 786

3

Čerpání fondu

98

-

267

-

365

4

569

1 549

2 987

-

244

244

731

-

5 105 1 219

6


-

-

-

-

7


244

244

731

-

1 219

813

1 793

3 718

-

6 324

Č. ř.

5

8


Fond rezervní 2

-

FRIM 3

Fond stipendijní 4

Celkem k 31. 12. 2001 5

Tabulka č. 4 Fondy ŠLP Kostelec nad Černými lesy

0

Fond odměn 1

1

Stav k 1. 1. 2001

633

2

Tvorba fondu

400

3

Čerpání fondu

963

4

1 200

6


7


Č. ř.

5

8


tis. Kč Fond rezervní 2

3

Fond stipendijní 4

Celkem k 31. 12. 2001 5

2 596

-

22 177

-

13 108

-

13 508

-

12 964

-

13 927

2 740

-

21 758

-

3 810

-

5 010

-

-

-

-

-

1 200

-

3 810

-

5 010

6 550

-

26 768

70

1 270

18 948

FRIM

18 948

18 948

42

Tabulka č. 4 Fondy ŠZP Lány

tis. Kč

Č. ř. 0

Fond odměn 1

Fond rezervní 2

FRIM 3

Fond stipendijní 4

Celkem k 31. 12. 2001 5

1

Stav k 1. 1. 2001

-

-

10 762

-

10 762

2

Tvorba fondu

-

-

15 138

-

15 138

3

Čerpání fondu

-

-

17 252

-

17 252

4

-

-

8 648

-

8 648

-

3 228

-

-

3 228

6


-

-

-

-

-

7


-

3 228

-

-

3 228

-

3 228

8 648

-

11 876

5

8


4.1.

STIPENDIJNÍ FOND

Tabulka č. 4a Stipendijní fond

tis. Kč

Č. ř. 1

Stav k 1. 1. 1999

-

2

Tvorba celkem 1999

42

3

v tom z: HV

-

4

poplatky za studium

42

5

Čerpání 99

-

6

Stav k 31. 12. 1999

42

a k 1. 1. 2000 7

Tvorba celkem 2000

1 643

8

v tom z : HV

1 511

9

poplatky za studium

132

10

Čerpání 2000

11

Stav k 31. 12. 2000 a k 1. 1. 2001

121

12

Tvorba celkem 2001

250

13

v tom z: HV

14

-

poplatky za studium

15

Čerpání 2001

16

Stav k 31. 12. 2001

17

v tom: HV

18

1 564

250 43 328 -

poplatky za studium

-

43

4.2.

FRIM

4.2.1. Tvorba Fond reprodukce investičního majetku byl vytvořen odpisy, přiděleným hospodářským výsledkem a zůstatkovou cenou prodaného investičního majetku a ostatními zdroji. Ostatní zdroje tvoří zejména: dobropis r. 2000 finančně realizovaný počátkem roku 2001 ve výši 3 674 tis. Kč, 479 tis. Kč vratky z půjček FKSP, 83 tis. Kč oprava roku 2000 – chybně zaplacená faktura školy – 24 tis. Kč, část dotace ŠLP od Lesního hospodářského plánu – dle zadaných podmínek muselo být vráceno. 4.2.2. Čerpání Čerpání FRIM zahrnuje výdaje na stavby, stroje a zařízení v celkové výši 54 040 tis. Kč v položce „ostatní“ je obsaženo pořízení zvířat 8 234 tis. Kč, splátky investičního úvěru ve výši 6 860 tis. Kč a 405 tis. Kč DNM. Tabulka č. 4b FRIM

tis. Kč

Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací)

rok 2001

odpisy

63 647 *)

příděl z HV

5 128

zůstatková cena investičního majetku

4 032 **)

ostatní zdroje

4 294

Celkem tvorba

77 101

Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání

rok 2001

stavby

34 930

stroje a zařízení

19 110

nákupy nemovitostí

-

opravy

-

ostatní užití

15 499

Celkem čerpání

69 539

*) Rozdíl oproti údaji na ř. 25 Výkazu zisku a ztrát ve výši 282 tis. Kč vznikl takto: iiii ŠLP účtoval na účtě 551 i náklady ve výši 84 tis. Kč, které nebyly odpisy a tyto náklady nebyly izahrnuty iiiiiido tvorbyiFRIM. KaM odpisy z doplňkové činnosti ve výši 198 tis. Kč převedly finančně na účet školy. iiiiiiTyto prostředky byly do FRIM školy převedeny dodatečně v roce i2002. **) Rozdíl 2 742 tis. Kč oproti ř. 26 Výkaz zisku a ztrát ŠZP Lány: 2 306 tis. Kč – z účtu 549 ř. 24 převeden do FRIM zůstatek prodaného majetku, 436 tis. Kč – z účtu 518 ř. 8 převeden do FRIM zůstatek ceny uhynulých zvířat. 44

5.

VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE U dlouhodobého hmotného majetku je vykazován nárůst oproti roku 2000. Důvodem

je změna účtování dlouhodobého drobného hmotného majetku s účinností od 1.1.2001. Celkové materiálové zásoby zůstaly na stejné úrovni jako v roce 2000 s tím, že u školních podniků došlo k mírnému nárůstu, zatímco škole se podařilo snížit materiálové zásoby na skladě o téměř 3 000 tis. Kč. Zásoby výrobků školních podniků vzrostly o 7 740 tis. Kč.

Finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek je vykazován ve výši 1 630 tis. Kč. Jedná se o akcie zakoupené Školním zemědělských podnikem Lány v roce 1994. Krátkodobý finanční majetek v celkové výši 129 077 tis. Kč zahrnuje zejména stavy na účtech u bankovních ústavů v celkové výši 116 782 tis. Kč, 163 tis. Kč v hotovosti a 12 070 tis. Kč představují depozitní směnky zakoupené ŠLP Kostelec nad Černými lesy u komerční banky v roce 2001.

Pohledávky, závazky a úvěry Objem pohledávek klesl oproti roku 2000 o 9 617 tis. Kč, z toho i odběratelů o 5 366 tis. Kč a pohledávky za zaměstnanci o 8 546 tis. Kč, opravná položka k pohledávkám se zvýšila o 4 040 tis. Kč. Dlouhodobé závazky ve výši 2 904 tis. Kč vzrostly o 144 tis. Kč. U krátkodobých závazků, které činily k 31.12.2001 60 591 tis. Kč došlo ke snížení oproti loňskému roku o 3 806 tis. Kč.

45

Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Druhy majetku Dlouhodobý nehmotný majetek z toho: software Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Zálohy + pořízení

tis. Kč

Stav k 31. 12. 2000

Stav k 31. 12. 2001 pořizovací cena

oprávky

zůstatková cena

7 623

11 815

5 600

6 215

4 889

6 297

3 007

3 290

2 580

2 561

19

-

-

-

2 586 929

2 686 928

539 830

725 312

668 538

-

668 538

1 095

1 413

-

1 413

budovy, haly, stav.

1 170 799

1 185 604

244 620

940 984

sam. mov. věci a s.

487 908

500 178

160 004

340 174

pěst. celky

Dlouhod. hmotný majetek z toho: pozemky umělecká díla

2 734

-

132 318

966

966

zákl. stádo, taž. zv.

17 933

18 508

8 364

drobný dl. hm. m.

7 107

125 876

125 876

ost. dl. hm. maj. Pořízení + zálohy

2 147 098

10 144 -

-

-

-

-

44 457

185 845

-

185 845

Tabulka č. 5b Finanční majetek

tis. Kč Stav k 31. 12. 2000

Stav k 31. 12. 2001

Dlouhodobý

1 630

1 630

z toho: jmenovitě

1 630

1 630

Charakteristika Akcie, které zakoupil ŠZP Lány od státního podniku AGROS HOŘESEDLY

Krátkodobý z toho: jmenovitě

101 293 100 753 477 63 -

129 077 116 782 224 1 12 070

Bankovní účty Pokladna a peníze na cestě Ceniny Cenné papíry

Prodej akcií se v roce 2001 nepodařilo realizovat. ŠLP předpokládá realizaci prodeje v roce 2002.

46

Tabulka č. 5c Zásoby

tis. Kč Stav k 31. 12. 2000

Zásoby celkem z toho: materiál nedokon. výroba výrobky zvířata zboží ostatní – zálohy

Stav k 31. 12. 2001

123 655 59 923 15 788 20 849 24 946 239 1 910

131 217 60 312 1) 13 811 2) 29 590 3) 23 929 4) 3 575

Charakteristika Škola 37 309, ŠLP 5 927, ŠZP 15 592 ŠLP 3 356, ŠZP 10 455 ŠLP 8 798, ŠZP 20 792 Škola 283, ŠLP 10, ŠZP 23 636 Z toho Škola 2 760

1) ŠZP – náhradní díly pro zemědělské stroje, osiva, hnojiva, pohonné hmoty, postřiky, iiiiŠLP – náhradní díly, rašelina, semena, krmné obilí, kontejnery, chemikálie, oleje, pohonné hmoty, drobný iiiiiiiiiiiiiihmotný majetek, iiiiiŠkola – 31 744 drobný majetek do roku 1994, drogistický materiál, ochranné pomůcky, kancelářské potřeiiiiiiiiiiiiiiiiby, údržbářský materiál. 2) ŠZP – orba pro setbu, obilniny, setí ozimů, ŠLP – rostlinný materiál, kontejnery, stromky. 3) ŠZP – sláma, obilí, chlévská mrva, ŠLP – dříví lok., řezivo. 4) ŠZP – skot, prasata, kanci, koně.

Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry

tis. Kč

Stav k 31. 12. 2000

Stav k 31. 12. 2001

Pohledávky celkem:

47 066

37 449

z toho: odběratelé

38 043

32 677 1)

zálohy

882

882

za inst. soc., zdr. poj.

-

-

za zaměstnanci ostatní

9 118 2)

Charakteristika

Faktury XI. a XII. KaM – stálá záloha EUREST

572

4 096

4 351

Opravné položky

-5 073

-1 033

Závazky celkem:

67 157

63 495

z toho: dodavatelé

23 911

23 470 3)

Z toho daně: 3 170 tis. Kč

přijaté zálohy

11 637

2 025

k zaměstnancům

15 638

17 379

Faktury XI. a XII. Z toho 8 100 záloha na řepku olejnou ŠZP Lány Mzdy XII.

k inst. soc., zdr. poj.

7 242

10 828

SZP XII.

daňové závazky

4 470

3 422

Daně z mezd

ostatní

4 259

6 371

Z toho: 2 152 pronájmy

Bankovní výp. a půjčky

27 887

25 800 4)

z toho: úvěry

27 887

25 800

BÚ ŠZP Lány

1) Z toho: Škola 4 191 tis. Kč, KaM 200 tis. Kč, ŠLP 14 523 tis. Kč, ŠZP 13 763 tis. Kč. 2) Pohledávky školy na účtě 33520 k 31. 12. 2000 ve výši 8 328 tis. Kč vznikly chybným účtováním v období 1995 – 1999. Byly identifikovány a účetně opraveny. Částka dále zahrnuje pohledávky v rámci FKSP. 3) Z toho: Škola 3 173 tis. Kč, KaM 1 078 tis. Kč, ŠLP 7 059 tis. Kč, ŠZP 12 160 tis. Kč. 4) Bankovní úvěry poskytnuté ŠLP Lány 14 000 tis. Kč překlenovací provozní úvěr, 11 800 tis. Kč – úvěr na pořízení investic.

47

Inventarizace majetku V souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb., v platném znění § 29 a 30 byla na ČZU – Škola provedena řádná inventarizace hmotného a nehmotného majetku v tomto rozsahu: drobného hmotného a nehmotného majetku, dlouhodobého drobného hmotného a nehmotného majetku, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a dokladová inventarizace ke dni 30.10.2001. Při inventarizaci byly zjištěny inventarizační rozdíly v celkovém objemu pořizovacích cen 1 358 798,28 Kč, z toho DDHM 262 224,25 Kč, DHM 1 096 574,- Kč. Rozdíly byly proúčtovány na účet 548. Nedohledaný majetek byl zcizen ze střežených objektů kateder, šetřila Policie ČR, pachatel nebyl zajištěn. Ve snaze zabránit dalším krádežím přistoupila ČZU ke zvýšení ostrahy, zkvalitnění zabezpečovacího zařízení a bylo přistoupeno k pojištění veškerého hmotného majetku ČZU. Při dokladové inventarizaci nebyly zjištěny nedostatky.

KaM Na KaM byla provedena inventarizace veškerého hmotného a nehmotného majetku k 31. 10. 2001, nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi evidencí a skutečností, ani nedostatky při inventuře pokladní hotovosti, která se uskutečnila k 31.12.2001.

ŠLP Kostelec nad Černými lesy Také ve Školním lesním podniku v Kostelci nad Černými lesy proběhla řádná roční inventura DDHM a DHM majetku, závazků a pohledávek. Při inventuře byly dodrženy všechny základní požadavky, tj. prokázání fyzických stavů majetku, prokázání reálnosti ocenění majetku, posouzení stavu zákonných rezerv. Při inventuře nebyly zjištěny žádné podstatné rozdíly. Drobné nesrovnalosti převážně administrativního charakteru byly opraveny a vyrovnány.

48

Byla provedena řádná roční inventarizace zásob surového dříví na lokalitách. V rámci této inventury bylo vykázáno 40,84 m3 zcizeného dřeva neznámými pachateli. Všechny krádeže dřeva byly včas nahlášeny policii a po odložení případu byly ztráty odepsány ze zásob. Manka a škody Celková výše 33 658,80 Kč. Jednalo se o likvidaci nepotřebného a nepoužitelného materiálu MTZ a chemikálií s prošlou dobou životnosti. Pokuty a penále ŠLP Kostelec nad Černými lesy zaplatil celkem 4 466,- Kč. Jednalo se o pokutu FÚ Praha 3 za neoprávněné použití dotace na hospodaření v lesích. Příčina tohoto nedostatku byla řádně vyšetřena a projednána ve vedení ŠLP.

ŠZP Lány Při inventarizaci majetku včetně nedokončené výroby v ŠZP Lány nebyly dílčími inventarizačními komisemi shledány rozdíly mezi skutečným a účetním stavem; stejně tak u inventarizace zvířat. Bylo navrženo a odsouhlaseno celopodnikovou inventarizační komisí vyřazení DDHM v zůstatkové hodnotě 123 295,- Kč a DHM ve výši 209 168,- Kč. U materiálových zásob byl přijat a odsouhlasen návrh na vyřazení znehodnocených zásob v celkové výši 786 396,75 Kč a zboží ve výši 238 820,28 Kč.

49

6.

REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM Česká zemědělská univerzita v souladu s přípisem MŠMT ČR ve stanoveném termínu

provedla vypořádání se státním rozpočtem základní dotace, dotace na stravování, ubytování a dotace na výzkum a vývoj, které byly na základě rozhodnutí MŠMT ČR poskytnuty v celkové výši 467 727 tis. Kč. Použito bylo 467 351 093 Kč. Nerealizované finanční prostředky ve výši 375 907 Kč byly odvedeny do státního rozpočtu, poukázány na účet MŠMT ČR. Z toho:

301 000 Kč – nedočerpané prostředky na stipendia zahraničních studentů, iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiikteří ukončili studium před závěrem roku, 23 442 Kč – nedočerpání dotací na projekty FRVŠ, 51 465 Kč – nedočerpané institucionální prostředky na výzkum a vývoj.

Odvod nerealizovaných prostředků je účetně promítnut v roce 2001.

50

Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok 2001 Číslo řádku 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Schválený Rozpočet Poskytnuto Použito Vratka dotace rozpočet po změnách k 31.12.2001 k 31.12.2001 (odvede) sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 sl. 5 (3-4) 322 475 000 389 629 000 389 629 000 389 304 558 324 442

Dotační položky a ukazatele

"A" "C" "D"

"E" "F"

"G" "H" "I"

Kč

Základní dotace celkem (ř.3+4+5+12+13+16+17+18) v tom: Vzdělávací činnost 319 700 000 322 174 000 Stipendia studentů doktorských stud.programů 2 775 000 11 475 000 Studující cizinci a mezinárodní spolupráce (ř.6+7+8+9+10+11) 13 328 000 v tom: studenti,kteří nejsou st.občany ČR (zahraniční rozv.pomoc) 5 049 000 projekty 3 000 000 program SOKRATES/ERASMUS,ARION,COMENIUS 5 234 000 program AKTION program CEEPUS zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 45 000 Neinvestiční výdaje spojené s investiční výstavbou Vzdělávací projekty a programy (ř.14+15) 5 900 000 v tom: Fond vzdělávací politiky 5 900 000 Podpora rozvoje učitelských programů Projekty FRVŠ 4 453 000 Likvidace havarijních situací a mimořádných událostí 29 364 000 Rozvojové programy 2 935 000 29 601 000 29 633 000 Dotace na stravování a ubytování (KaM) 16 287 000 48 465 000 Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř.22+23+24) v tom: a) institucionální prostředky na VaV (výzkumné záměry) 26 841 000 b) nespecifikované institucionální prostředky na VaV 16 287 000 21 423 000 c) účelové prostředky VaV 201 000 NEI dotace z kapitoly MŠMT celkem: (ř.1+19+20) 368 363 000 467 727 000

51

322 174 000 11 475 000 13 328 000 5 049 000 3 000 000 5 234 000 45 000 5 900 000 5 900 000 4 453 000 29 364 000 2 935 000 29 633 000 48 465 000

322 174 000 11 475 000 13 027 000 4 748 000 3 000 000 5 234 000 45 000 5 900 000 5 900 000 4 429 558 29 364 000 2 935 000 29 633 000 48 413 535

301 000 301 000 -

26 841 000 21 423 000 201 000 467 727 000

26 789 535 21 423 000 201 000 467 351 093

51 465 -

23 442

-

375 907

ČZU v Praze provedla finanční vypořádání za rok 2001 i s ostatními subjekty, které jí poskytly neinvestiční státní dotace na financování výzkumu a vývoje. Nedočerpané prostředky byly poukázány na příslušné účty poskytovatelů.

Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace – NEI Poskytovatel

Poskytnuto k 31. 12. 2001 VaV

provoz

VaV

provoz

-

16 793 000

-

16 778 522

-

14 478

6 140 710

6 395 000 8 850 000 1 548 000 2 100 000

6 140 710

6 380 566 8 849 956 1 548 000 2 100 000

-

14 434 44 -

-

2 100 000

-

2 100 000

-

-

3 045 710

-

3 045 710

-

-

-

3 095 000

-

3 095 000

-

-

-

-

5 048 540

-

5 048 540

-

-

6 140 710

23 941 540

6 140 710

23 927 062

-

Magistrát MZe Ze zahraničí Celkem:

Vratka dotace (odvod)

provoz

Kapitoly SR (bez MŠMT): GAČR MZe MŽP Obce, VÚSC, st. fondy:

Použito k 31. 12. 2001

v Kč VaV

14 478

Tabulka č. 6b Vypořádání se SR – investice Číslo a název a programu podle ISPROFIN 3333115914 Rekonstrukce zámku Kostelec 3333115913 Studijně informační centrum 3333175901 Restituční nárok pana Vavrouše 3333285901 Obnova strojního zařízení ČZU 3333255902 FRVŠ 5332 a 6352 Věda a výzkum GAČR PHARE-TEMPUS

v Kč Rozpočet po změnách

Poskytnuto k 31. 12. 2001

Použito k 31. 12. 2001 (skutečnost)

Vratka dotace (odvedeno)

32 502 000

32 502 000

32 502 000

-

88 000 000

88 000 000

88 000 000

-

4 960 000

4 960 000

4 960 000

-

9 822 000

9 822 000

9 812 334,95

9 665,05

5 209 000

5 209 000

5 208 858,58

141,42

6 346 000

6 346 000

6 339 126,10

6 873,90

70 000

70 000

70 000

-

302 000

302 000

302 000

-

52

V souladu s předpisy o zúčtování se státním rozpočtem byly vypořádány veškeré investiční státní dotace poskytnuté ČZU v Praze v roce 2001. Na základě přídělu MŠMT č.j.: 10097/2002 byly zpracovány výkazy PROGFIN 3 dle jednotlivých akcí a zaslány MŠMT ČR. Dotace byly realizovány prostřednictvím Státní spořitelny a nedočerpané prostředky v celkové výši 9 806,47 Kč zůstaly na centrálním účtu státního rozpočtu. Investiční dotace poskytnuty ČZU v Praze MŠMT ČR na výzkum a vývoj v rámci výzkumných záměrů na pořízení strojů a přístrojů byla vypořádána se státním rozpočtem a nerealizované finanční prostředky byly poukázány na účet č. 6015-821001/0710 MŠMT ČR.

53

7.

STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM

Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31. 10. 2001

8 534

v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7)

8 482

cizinci studující v cizím jazyce*)

8

studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**)

16

studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***)

28

Poznámka: *) SIMS -kód financování „6“ **) SIMS - kód financování „7“ ***)SIMS - kód financování „2“

Tabulka č. 7b Stipendia

Stipendia celkem:

tis. Kč

(z tab. 2.2.1 a z doplňujících údajů)

Z dotace MŠMT 14 788

Ostatní zdroje 1 538

Stipendijní fond 43

327

-

-

327

11 475

1 538

-

13 013

2 093

-

-

2 093

-

-

-

-

893

-

43

v tom: řádná DSP - doktorandi (ukazatel “C“) zahraniční studenti prospěchová dále doplnit dle stipendijního řádu

Celkem k 31. 12. 01 16 369

936

Tabulka č. 7c Stravování Celkový počet podaných hl. jídel Celkem/studenti

1 514 078 / 392 596

Tržby ze stravenek tis. Kč celkem/studenti

2 13 473 / 8 490

Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. Kč

Dotace z MŠMT tis. Kč

3 14 680

4 -

Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč

5 1 940

Doplňková činnost v tis. Kč

Průměrné neinv. náklady na jedno jídlo v Kč

6 -

7 28,55

Sl. 2 Tržby jsou příjmem firmy EUREST, která provádí stravovací služby. Sl. 3 Firma EUREST – celkem 9 609 tis. Kč, z toho:

mzdové náklady

6 400 tis. Kč,

provozní náklady

1 410 tis. Kč,

manažerské popl. EUREST

1 799 tis. Kč,

54

– celkem 2 044 tis. Kč náklady hrazené KaM (opravy, prádelna, iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiitelefony, spotřební materiál), iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii – v nákladech je započtena částka Kč 3 026 548,-- (hrazena ČZU iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiza energii, vodu, plyn ap.). Sl. 5 Příjmy na osobní a věcnou režii za stravování zaměstnanců ČZU. Tabulka č. 7d Ubytování Tržby z kolejného Celkové neinv. Počet ubytovaných celkem / studenti náklady na ubyt. celkem / studenti tis. Kč studenty v tis. Kč

1 2 276 / 2 276

2 19 840 / 19 840

Dotace z MŠMT tis. Kč

3 38 895

4 14 489

Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč

5 2 599

Doplňk. činnost tis. Kč

Průměrná výše kolejného v Kč za rok / měsíc

6 8 185

7 8 717 / 968

Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč

8 17 089

Sl. 3 V neinvestičních nákladech je započtena částka 12 085 452,-- Kč, která je hrazena iiiiiiiiČZU za energii, vodu, plyn apod. Sl. 5 Příjmy: účelová dotace na výměnu meziokenních výplní – kolej JIH nocležné

500 tis. Kč, 226 tis. Kč,

poplatky za používání elektr. spotř. studenty na pokojích včetně iiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiii

pojistného a poplatků z prodlení

569 tis. Kč,

úroky

108 tis. Kč,

čerpání z FO

98 tis. Kč,

náhrada za manka a škody

8 tis. Kč,

ostatní výnosy – refundace DČ

1 050 tis. Kč.

Sl. 6 Doplňková činnost: v roce 2001 se realizovalo celkem 59 331 lůžkodnů s tržbou 8 185 iiiiiiiitis. Kč a náklady ve výši 6 830 Kč. Zisk činí 1 355 tis. Kč.

Na ubytování a stravování studentů obdržela ČZU v roce 2001 dotaci ve výši 29 633 tis. Kč. Z toho bylo 32 tis. Kč na ubytování a stravování zahraničních studentů realizováno z účtu školy. Na účet KaM byla poukázána dotace ve výši 14 489 tis. Kč, veškeré výdaje KaM za elektrickou energii, vodu, plyn, ap. byly hrazeny centrálně ve výši 15 112 tis. Kč. Z tohoto důvodu neobsahují ř. 2 a 3 ve Výkazu zisku a ztrát KaM v hlavní činnosti žádné náklady.

55

8.

JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ Součástí ČZU v Praze jsou dva školní podniky. Školní zemědělský podnik v Lánech

a Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy. ŠZP v Lánech hospodařil v roce 2001 na 2 986 ha zemědělské půdy a na 178 ha ostatních ploch. Plnil úkoly vyplývající z jeho účelového poslání a hospodářské činnosti . Praxi absolvovalo 106 studentů AF v provozech v Lánech, v provozech na Suchdole 980 studentů a výměnnou zahraniční praxi 19 studentů z Ukrajiny. Praktických cvičení v pokusné stáji se zúčastnilo 1 600 studentů, do jezdeckého oddílu a výuky chovu koní bylo zapojeno 200 studentů všech fakult. Exkurzí ve školním zemědělském podniku se zúčastnilo 600 osob ze zahraničí. Diplomové a bakalářské práce jsou zpracovávány studenty PEF, AF a ITSZ. Hlavní činnost zajišťoval ŠZP v Lánech v souladu s plánem účelové činnosti s využitím, příspěvku na účelovou činnost ve výši 1 500 tis. Kč na celouniverzitní potřeby a podle zakázek jednotlivých fakult ČZU v Praze, dotace na udržení a zlepšení genofondu a demonstrační činnosti ve výši 5 100 tis. Kč a dotace MŠMT ČR 25 629 tis. Kč na opravu havarijního stavu technologie odchovny prasat v Červeném Újezdě. Poskytnuté finanční zdroje byly použity ke stanoveným účelům a v souladu s platnými předpisy beze zbytku vyčerpány a zaúčtovány. Tyto prostředky dávají předpoklad ke zvýšení úrovně hospodaření a demonstrační činnosti. S výsledky hospodaření

bylo vedení

univerzity průběžně seznamováno. Školní

zemědělský podnik v Lánech dosáhl v roce 2001 kladný hospodářský výsledek ve výši 3 228 tis. Kč. Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy hospodařil v roce 2001 na 6 928 ha lesní půdy, 34 ha zemědělské půdy a 115 ha ostatních ploch a rybníků. ŠLP plnil úkoly vyplývající z jeho účelového poslání. Praktických cvičení a exkurzí se zúčastnilo v roce 2001 celkem 2 142 studentů, proběhlo 12 propagačních akcí a bylo zpracováno 25 diplomových prací. Celkové náklady na účelovou činnost byly 2 842 tis. Kč, z toho 995 tis. Kč bylo uhrazeno z provozních prostředků školního podniku.

56

Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy obdržel v roce 2001 příspěvek na účelovou činnost ve výši 1 500 tis. Kč, dotace na udržení a zlepšování genofondu a demonstrační činnosti ve výši 800 tis. Kč, příspěvek od SFŽP 3 095 tis. Kč a příspěvek na hospodaření v lesích 3 046 tis. Kč. Poskytnuté finanční prostředky byly použity ke stanoveným účelům a v souladu s platnými předpisy byly zaúčtovány. ŠLP v Kostelci nad Černými lesy dosáhl v roce 2001 kladný hospodářský výsledek ve výši 5 010 tis. Kč V závěru roku 2001 proběhla inventarizace majetku u obou školních podniků bez zjištění závažných nedostatků. V roce 2001 ŠZP Lány snížil počet pracovníků ze 219 na 209. Ve ŠLP v Kostelci nad Černými lesy se snížil počet pracovníků o 14 osob na 190 pracovníků.

57

ZÁVĚR Vyhodnocení opatření z roku 2001 ad 1) Věnovat zvýšenou pozornost účelovým prostředkům přiděleným ze státního iiiiiiiiiiirozpočtu a v případě nedočerpání je vrátit zpět na MŠMT. termín: průběžně zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – vedoucí PTO – tajemníci fakult a ITSZ – ředitelé ŠLP a ŠZP

Zvýšenou pozorností při realizaci účelově poskytnutých státních dotací se podařilo oproti minulému hospodářskému období výrazně snížit objem finančních prostředků, které byly odvedeny při vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem.

ad 2) Dodržovat rozpočtovou kázeň dílčími subjekty ČZU v Praze, nepřekročit limity iiiiiiiiiiipřidělených finančních prostředků a postupovat v souladu s Finančním řádem iiiiiiiiiiia platnými vnitřními směrnicemi a pokyny ČZU. termín: průběžně zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – tajemníci fakult a ITSZ – ředitelé ŠLP a ŠZP

Ke zlepšení rozpočtové a finanční kázně dílčími subjekty ČZU v Praze došlo v oblasti příspěvků ze základní dotace na vzdělávací činnost a z dotací na výzkum a vývoj. Zvýšená pozornost by měla být nadále zaměřena na hospodaření s účelovými prostředky na projekty vědy a výzkumu či z FRVŠ, kde se vyskytují menší nedostatky, které se projevují v nedočerpání či přečerpání přidělených dotací.

58

ad 3) V průběhu roku 2001 pokračovat v převodu půdy a staveb z Pozemkového fondu iiiiiiiiiiiČR do vlastnictví univerzity v souladu se zákonem 95/1999 Sb.

termín: 31.12.2001 zodpovídá:

– vedoucí PTO – ředitel ŠLP – ředitel ŠZP

V průběhu roku 2001 pokračovaly převody půdy a staveb z Pozemkového fondu. Identifikace parcel a jejich prověřování dle metodiky Pozemkového fondu je velmi zdlouhavé, z tohoto důvodu byla převedena do vlastnictví ČZU v Praze ŠZP Lány zemědělská půda 114 ha, ze ŠLP Kostelec nad Černými lesy by mělo být převedeno ještě 12 budov a 74,46 ha zemědělské půdy. Je reálný předpoklad, že převod vlastnictví z Pozemkového fondu bude ukončen v roce 2002.

ad 4) Zajistit splnění opatření vycházejících z výroku auditora k roční účetní závěrce iiiiiiiiiiČZU za rok 2000 a současně zabezpečit ověření roční účetní závěrky ČZU 2001 iiiiiiiiiiauditorskou firmou. termín: 31.12.2001 zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – ředitel KaM – ředitel ŠLP – ředitel ŠZP

Na základě opatření vyplývajících z výroku auditora došlo k prohloubení rozpočtové a finanční kázně a dodržování platných předpisů v oblasti daní a byly odstraněny nedostatky vyplývající ze závěrů auditorů.

59

Navrhovaná opatření pro rok 2002

1)

I nadále věnovat zvýšenou pozornost účelově poskytnutým státním dotacím. V rámci

iiiiiiiiiiipracovišť ČZU v Praze plně zabezpečit povinnost dodržování podmínek účelovosti iiiiiiiiiiia časového určení státní dotace a další podmínky jejího použití stanovené iiiiiiiiiiiv „Rozhodnutí“ MŠMT ČR.

termín: průběžně – 31. 12. 2002 zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – vedoucí mzdového oddělení – vedoucí PTO – tajemníci fakult a ITSZ – ředitelé ŠLP a ŠZP

2)

Dodržovat rozpočtovou kázeň jednotlivými součástmi ČZU v Praze, nepřekročit limity

iiiiiiiiiiifinančních prostředků a postupovat v souladu s plánovanými finančními zdroji iiiiiiiiiiia platnými vnitřními předpisy a pokyny ČZU v Praze. Zvýšenou pozornost věnovat iiiiiiiiiiivyužití účelových prostředků u grantů. V případě překročení stanovených limitů bude iiiiiiiiiiisnížena dotace v následujícím hospodářském období a budou uplatněny sankce vůči iiiiiiiiiiizodpovědným pracovníkům. termín: průběžně zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – tajemníci fakult a ITSZ – ředitelé ŠLP a ŠZP

60

3)

Zavést v plném rozsahu nový Ekonomický informační systém firmy MAGION

iiiiiiiiiiivčetně modulů „MAJETEK“ a „MZDY“ v součásti Škola a KaM.

termín: 31.12.2002 zodpovídá:

– prorektor pro inf. systémy – kvestor – vedoucí EO – vedoucí mzdového oddělení – tajemníci fakult a ITSZ – ředitel KaM

4)

Zabezpečit realizaci Opatření ze zprávy auditora o provedeném ověření Roční účetní

iiiiiiiiiiiuzávěrky ČZU v Praze za rok 2001. termín: 31.12.2002 zodpovídá:

– kvestor – vedoucí EO – vedoucí mzdového oddělení – tajemníci fakult a ITSZ – ředitel KaM – ředitel ŠLP – ředitel ŠZP

5)

Dokončit v roce 2002 převody půdy a staveb z Pozemkového fondu ČR do vlastnictví

iiiiiiiiiiiuniverzity v souladu se zákonem 95/1999 Sb. termín: 31.12.2002 zodpovídá:

– vedoucí PTO – ředitel ŠLP – ředitel ŠZP

61

ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

Recommend Documents