Az MKB Nyugdíjpénztár az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII.26) Kormányrendelet 25. §-nak, valamint az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000 (XII.19.) Kormányrendelet 50. §-nak megfelelően az alábbiakat teszi közzé: 1. Az MKB Nyugdíjpénztár 2015. évi összevont éves beszámolója Mérleg adatok eFt-ban ESZKÖZÖK
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN
Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
FORRÁSOK FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN
129 162 926
132 770 110
33 850 405 3 277
40 075 608 1 073
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 054
565
a) önkéntes nyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
2 223
508
b) magánnyugdíjpénztár
A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak
D) Saját tőke I. Indulótőke
Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
129 162 926
132 770 110
1 090 192
1 203 105
500
500
0
0
500
500
II. Tárgyi eszközök
388
502
III. Tartaléktőke
1 073 222
1 190 051
a) önkéntes nyugdíjpénztár
287
441
a) önkéntes nyugdíjpénztár
965 888
1 092 816
b) magánnyugdíjpénztár
101
61
b) magánnyugdíjpénztár
107 334
97 235
76 565
69 519
-60 095
-56 965
0
0
0
0
ebből: 1. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyonértékű jogok
0
IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye V. Működés mérleg szerinti 0 eredménye
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0 VI. Értékelési tartalék
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
2. Tárgyi eszközök értékelési különbözete
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
E) Céltartalékok
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
III. Befektetett pénzügyi eszközök
33 846 740
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
126 424 911
131 028 690
I. Működési céltartalék
2 950
2 719
40 074 033
a) önkéntes nyugdíjpénztár
2 913
2 694
b) magánnyugdíjpénztár
30 232 339
35 489 433
37
25
b) magánnyugdíjpénztár
3 614 401
4 584 600
II. Fedezeti céltartalék
124 470 446
129 108 409
1. Egyéb tartós részesedések
8 019 885
6 598 810
a) önkéntes nyugdíjpénztár
106 584 160
111 886 339
a) önkéntes nyugdíjpénztár
7 215 765
5 571 446
b) magánnyugdíjpénztár
17 886 286
17 222 070
1. Egyéni számlákon
b) magánnyugdíjpénztár
804 120
1 027 364
115 955 747
122 187 435
3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
20 277 518
26 589 409
a) önkéntes nyugdíjpénztár
99 179 335
104 965 365
a) önkéntes nyugdíjpénztár
18 149 560
23 609 812
b) magánnyugdíjpénztár
16 776 412
17 222 070
b) magánnyugdíjpénztár
2 127 958
2 979 597
2. Szolgáltatási tartalékon
264 929
269 997
4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
5 549 337
6 885 814
a) önkéntes nyugdíjpénztár
264 929
269 997
a) önkéntes nyugdíjpénztár
4 867 014
6 308 175
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
682 323
577 639
3. Értékelési különbözetben
8 249 770
7 331 920
b) magánnyugdíjpénztár
95 306 866
92 689 097
a) önkéntes nyugdíjpénztár
7 139 896
6 650 977
I. Készletek
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
1 109 874
680 943
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
III. Likviditási céltartalék
984 875
965 662
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
796 973
823 799
b) magánnyugdíjpénztár
187 902
141 863
2
1
2
1
966 638
951 899
856 749
840 039
B) Forgóeszközök
ebből:
IV. Függő befizetések befektetési hozamának céltartaléka a) magánnyugdíjpénztár V. Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka a) önkéntes nyugdíjpénztár
Áruk értékelési különbözete
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
II. Követelések
1 724 210
1 126 829
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 489 221
1 014 250
234 989
112 579
F) Kötelezettségek
1. Tagdíjkövetelések
965 994
951 308
a) önkéntes nyugdíjpénztár
856 749
840 039
b) magánnyugdíjpénztár ebből:
b) magánnyugdíjpénztár
109 889
111 860
1 489 169
369 899
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
109 245
111 269
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
1 489 169
369 899
2. Tagi kölcsön
159 593
164 515
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 244 195
331 959
III. Értékpapírok
84 808 911
84 059 690
b) magánnyugdíjpénztár
244 974
37 940
a) önkéntes nyugdíjpénztár
71 141 249
71 557 501
ebből:
b) magánnyugdíjpénztár
13 667 662
12 502 189
Azonosítatlan függő befizetések
107 005
86 586
1. Egyéb részesedések
18 348 714
13 680 696
a) önkéntes nyugdíjpénztár
105 077
85 612
a) önkéntes nyugdíjpénztár
14 586 661
10 830 093
b) magánnyugdíjpénztár
1 928
974
3 762 053
2 850 603
G) Passzív időbeli elhatárolások
158 654
168 416
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
63 733 362
69 893 183
a) önkéntes nyugdíjpénztár
147 811
157 814
a) önkéntes nyugdíjpénztár
54 260 255
60 350 216
b) magánnyugdíjpénztár
10 843
10 602
b) magánnyugdíjpénztár
9 473 107
9 542 967
3. Értékpapírok értékelési különbözete
3 640 696
1 310 374
a) önkéntes nyugdíjpénztár
3 184 778
1 169 661
455 918
140 713
-913 861
-824 563
-890 445
-792 469
-23 416
-32 094
IV. Pénzeszközök
8 773 745
7 502 578
a) önkéntes nyugdíjpénztár
7 805 521
7 137 447
968 224
365 131
1. Betétszámlák (forintban)
7 846 275
7 491 390
a) önkéntes nyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 4. Határidős ügyletek értékelési különbözete a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár ebből:
7 077 616
7 126 480
b) magánnyugdíjpénztár
768 659
364 910
2. Devizaszámla
902 043
305
a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
703 300 198 743
202 103
3. Pénzeszköz értékelési különbözete
25 317
10 843
a) önkéntes nyugdíjpénztár
24 495
10 725
822
118
C) Aktív időbeli elhatárolások
5 655
5 405
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
5 545
5 334
a) önkéntes nyugdíjpénztár
5 545
5 334
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása
110
71
a) önkéntes nyugdíjpénztár
38
8
b) magánnyugdíjpénztár
72
63
Eredménykimutatás A) Pénztár működési tevékenysége Megnevezés
adatok eFt-ban Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
1. Tagok által fizetett tagdíj
211 795
231 837
a) önkéntes nyugdíjpénztár
211 199
230 022
596
1 815
181 318
169 396
b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 4. Tagdíj kiegészítések
0
0
5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)
41 467
40 715
a) önkéntes nyugdíjpénztár
41 124
40 322
b) magánnyugdíjpénztár
343
393
6. Utólag befolyt tagdíjak
285
256
a) önkéntes nyugdíjpénztár
215
178
b) magánnyugdíjpénztár
70
78
7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6)
351 931
360 774
a) önkéntes nyugdíjpénztár
351 608
359 274
323
1 500
4 419
4 032
b) magánnyugdíjpénztár 8. Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár 9. Működési célra kapott rendszeres támogatás a) önkéntes nyugdíjpénztár
4 419
4 032
11 975
15 844
968
1 176
11 007
14 668
10. Működési célra juttatott eseti adomány
1 279
1 885
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 279
1 885
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
11. Egyéb bevételek
101 488
99 082
a) önkéntes nyugdíjpénztár
101 200
97 250
b) magánnyugdíjpénztár
288
1 832
12. Működési célú bevételek összesen (7+8+9+10+11)
471 092
481 617
a) önkéntes nyugdíjpénztár
459 474
463 617
b) magánnyugdíjpénztár
11 618
18 000
13. Működéssel kapcsolatos ráfordítások
484 143
486 096
a) önkéntes nyugdíjpénztár
410 656
410 415
73 487
75 681
-13 051
-4 479
b) magánnyugdíjpénztár 14. Szokásos működési tevékenység eredménye (12-13) +/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár
48 818
53 202
-61 869
-57 681
15. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek
28 779
18 214
a) önkéntes nyugdíjpénztár
27 001
17 498
1 778
716
2 821
942
2 821
942
0
0
0
0
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 16. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 19.Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
0
0
20. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam
-2 730
-231
a) önkéntes nyugdíjpénztár
-2 713
-219
-17
-12
28 870
18 925
27 109
18 221
b) magánnyugdíjpénztár 22. Befektetési tevékenység bevételei összesen (15+...+20) a) önkéntes nyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 26. Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék(+/-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
1 761
704
-2 730
-231
-2 713
-219
-17
-12
0
0
0
0
0
0
2 079
2 123
2 075
2 123
4
0
-651
1 892
-638
1 904
27. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 29. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (23+...+29) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
-13
-12
31. Befektetési tevékenység eredménye (22-30) (+/-)
29 521
17 033
a) önkéntes nyugdíjpénztár
27 747
16 317
1 774
716
32. Rendkívüli eredmény (+/-)
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
0
0
76 565
69 519
-60 095
-56 965
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 35. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztár) 36. Működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztár) B) Pénztári szolgáltatások fedezete Megnevezés
adatok eFt-ban Tárgyévi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
1. Tagok által fizetett tagdíj
4 483 511
4 994 497
a) önkéntes nyugdíjpénztár
4 409 660
4 920 781
73 851
73 716
3 161 348
2 994 119
b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj hozzájárulás 4. Tagdíj-kiegészítések
0
0
5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)
856 418
813 985
a) önkéntes nyugdíjpénztár
813 912
798 037
b) magánnyugdíjpénztár
42 506
15 948
6. Utólag befolyt tagdíjak
11 475
6 737
a) önkéntes nyugdíjpénztár
2 816
2 366
b) magánnyugdíjpénztár
8 659
4 371
7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6)
6 799 916
7 181 368
a) önkéntes nyugdíjpénztár
6 759 912
7 119 229
40 004
62 139
425 191
573 856
425 191
573 856
31 284
38 025
41 849
60 962
11. Szolgáltatási célú egyéb bevételek
843 292
821 387
a) önkéntes nyugdíjpénztár
841 612
811 546
1 680
9 841
8 141 532
8 675 598
8 099 848
8 603 618
41 684
71 980
843 292
821 387
841 612
811 546
1 680
9 841
b) magánnyugdíjpénztár 8.Tagok egyéb befizetései a) önkéntes nyugdíjpénztár 9. Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás (önkéntes nyugdíjpénztár) 10. Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány (önkéntes nyugdíjpénztár)
b) magánnyugdíjpénztár 12. Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (7+8+9+10+11) a) önkéntes nyugdíjpénztár (7+8+9+10+11) b) magánnyugdíjpénztár (7+8+11) 13. Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
14. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek
4 196 385
4 348 183
a) önkéntes nyugdíjpénztár
3 728 413
3 762 286
467 972
585 897
7 102 901
6 693 779
6 165 208
5 567 917
937 693
1 125 862
16. Befektetési jegyek realizált hozama
8 440
1 883
a) önkéntes nyugdíjpénztár
8 440
1 883
0
0
17. Kapott osztalékok, részesedések
371 902
322 690
a) önkéntes nyugdíjpénztár
308 779
273 122
63 123
49 568
18. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei
1 459 988
3 502 326
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 283 049
3 155 807
176 939
346 519
19. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam
1 732 773
-917 850
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 441 712
-488 919
291 061
-428 931
0
0
0
0
0
0
14 872 389
13 951 011
12 935 601
12 272 096
b) magánnyugdíjpénztár 15. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 20. Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 21. Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+19) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
1 936 788
1 678 915
21.1 Egyéni számlákat megillető hozambevételek
14 872 389
13 951 011
a) önkéntes nyugdíjpénztár
12 935 601
12 272 096
1 936 788
1 678 915
21.2 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár 23. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) (-)
1 175 413
1 781 012
a) önkéntes nyugdíjpénztár
970 995
1 486 964
b) magánnyugdíjpénztár
204 418
294 048
24. Befektetési jegyek realizált vesztesége
11 452
10 032
a) önkéntes nyugdíjpénztár
11 452
10 032
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
25. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása
2 239 941
5 361 905
a) önkéntes nyugdíjpénztár
2 063 224
4 941 626
176 717
420 279
0
260
0
260
0
0
579 305
639 394
541 570
597 076
37 735
42 318
4 006 111
7 792 603
3 587 241
7 035 958
418 870
756 645
4 006 111
7 792 603
3 587 241
7 035 958
418 870
756 645
0
0
b) magánnyugdíjpénztár 26. Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 27. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+27) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28.1. Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28.2. Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
0
10 866 278
6 158 408
a) önkéntes nyugdíjpénztár
9 348 360
5 236 138
b) magánnyugdíjpénztár
1 517 918
922 270
30. Fedezeti céltartalékképzés (12-19+/-29) (-)
18 164 518
14 012 619
30.1 Egyéni számlákon
18 164 518
14 012 619
7 298 240
7 854 211
7 258 236
7 792 072
40 004
62 139
30.1.2 Realizált nettó hozamból
9 133 505
7 076 259
a) önkéntes nyugdíjpénztár
7 906 648
5 725 058
b) magánnyugdíjpénztár
1 226 857
1 351 201
30.1.3 Értékelési különbözetből
1 732 773
-917 851
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 441 712
-488 920
291 061
-428 931
30.2 Szolgáltatási tartalékon
0
0
30.2.1 Realizált nettó hozamból
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
30.2.2 Értékelési különbözetből
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
29. Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-)
30.1.1 Szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetéből a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
C) Likviditási és kockázati fedezet Megnevezés
adatok eFt-ban Tárgyévi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
1. Tagok által fizetett tagdíj
9 334
10 397
a) önkéntes nyugdíjpénztár
9 260
10 322
74
75
6 698
6 340
b) magánnyugdíjpénztár 2. Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 4. Tagdíj-kiegészítések
0
0
5. Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-)
1 756
1 696
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 713
1 680
b) magánnyugdíjpénztár
43
16
6. Utólag befolyt tagdíjak
15
9
a) önkéntes nyugdíjpénztár
6
5
b) magánnyugdíjpénztár
9
4
7. Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4-5+6)
14 291
15 050
a) önkéntes nyugdíjpénztár
14 251
14 987
40
63
b) magánnyugdíjpénztár 9. Likviditási és kockázati célra kapott rendszeres támogatás
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
10. Likviditási és kockázati célra juttatott eseti adomány
0
0
a) önkéntes nyugdíjpénztár
0
0
b) magánnyugdíjpénztár
0
0
11. Likviditási és kockázati célú egyéb bevételek
1 777
1 718
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 772
1 708
5
10
16 068
16 768
16 023
16 695
b) magánnyugdíjpénztár 12. Likviditási és kockázati célú bevételek összesen (7+...+11) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
45
73
13. Likviditási és kockázati célú ráfordítások
1 777
1 718
a) önkéntes nyugdíjpénztár
1 772
1 708
b) magánnyugdíjpénztár
5
10
14. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek
37 430
22 737
a) önkéntes nyugdíjpénztár
32 386
19 607
5 044
3 130
3 577
1 247
3 577
1 247
0
0
0
0
0
0
b) magánnyugdíjpénztár 15.Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 18.Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
0
0
19. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam
-3 056
-785
a) önkéntes nyugdíjpénztár
-3 050
-763
-6
-22
37 951
23 199
32 913
20 091
5 038
3 108
0
0
0
0
0
0
2 735
2 799
2 730
2 793
5
6
2 735
2 799
2 730
2 793
b) magánnyugdíjpénztár 21. Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 25.Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 27. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 28. Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (22+...+27) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár
5
6
29. Befektetési tevékenység eredménye (21-28) (+/-)
35 216
20 400
a) önkéntes nyugdíjpénztár
30 183
17 298
5 033
3 102
49 507
35 450
44 434
32 285
5 073
3 165
0
0
b) magánnyugdíjpénztár 30. Likviditási és kockázati céltartalék képzés (1213+/-29) (-) a) önkéntes nyugdíjpénztár b) magánnyugdíjpénztár 30.1. Demográfiai kockázatokra 30.2. Saját tevékenységi kockázatokra
2 539
944
30.3. Egyéb kockázatokra
50 171
34 975
a) önkéntes nyugdíjpénztár
47 631
32 732
2 540
2 243
30.4. Értékelési különbözetre
-3 203
-469
a) önkéntes nyugdíjpénztár
-3 197
-447
-6
-22
b) magánnyugdíjpénztár
b) magánnyugdíjpénztár
CB) Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (csak a magánnyugdíjpénztárra vonatkozóan) adatok eFt-ban Megnevezés 1. Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek 2. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) 3. Befektetési jegyek realizált hozama
Előző évi beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
2 865
78
0
0
0
0
4. Kapott osztalék, részesedések
0
0
5. Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei
0
0
-7
0
2 858
78
0
0
6. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 7. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos bevételek összesen (1+…+6) 8. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
9. Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű árfolyamkülönbözete (árfolyamveszteség)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 858
78
2 858
78
2 865
78
0
0
-7
0
10. Befektetési jegyek realizált vesztesége 11. Pénzügyi műveletek egyéb realizált ráfordítása 12. Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13. Függő portfólió befektetésével kapcsolatos ráfordítások összesen (8+…+12) 14. Függő befizetések befektetési hozamának fedezete (713) 15. Függő befizetések befektetési hozamára céltartalékképzés 15.1. Bevallási adatokhoz nem rendelhető befizetések befektetési hozamára 15.2. Egyéb azonosítatlan (függő) befizetések befektetési hozamára 15.3. Függő befektetési portfólió értékelési különbözetéből képzett céltartalék
2. Az önkéntes pénztári ág tárgyév elejei és végi taglétszáma: Megnevezés Taglétszám (fő)
2015. január 1. 87 882
2015. december 31. 86 806
3. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai, illetve azok esetleges változásai a tárgyévben: Valamennyi jogcímen befizetett éves tagdíj 10 000 Ft-ig 10.001 - 150.000 Ft 150.001 - 300.000 Ft 300.001 - 500.000 Ft 500.001 – 1000.000 Ft 1 000.001 Ft felett
A fedezeti tartalékba kerül a befizetés 90,0%-a 94,0%-a 95,0%-a 97,0%-a 99,0%-a 99,5%-a
Működési tartalékba kerül a befizetés 9,8%-a 5,8%-a 4,8%-a 2,8%-a 0,8%-a 0,3%-a
Likviditási tartalékba kerül a befizetés 0,2%-a 0,2%-a 0,2%-a 0,2%-a 0,2%-a 0,2%-a
4. A Pénztár fedezeti tartalékának a tárgyévi és az azt megelőző kilenc és tizennégy év éves nettó és bruttó hozamrátája, referencia indexe, az egyes portfóliókba befektetett eszközök tárgyév végén kimutatott értéke választható portfóliónkénti bontásban 2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
nettó hozamráta (%)
8,45%
9,30%
3,00%
15,89%
12,41%
7,01%
6,09%
-11,16%
14,57%
bruttó hozamráta(%)
9,16%
10,04%
3,69%
16,63%
13,12%
7,70%
6,77%
-10,52%
15,32%
9,80%
3,65%
16,42%
11,16%
7,93%
6,57%
-13,96%
19,88%
2010
2011
2012
2013
2014
2015
pénztár egésze
referencia index hozamrátája(%)
kiszámítható portfolió
nettó hozamráta (%)
6,23%
6,70%
7,94%
5,12%
2,63%
1,55%
(fedezeti tartalék)
bruttó hozamráta(%)
6,23%
6,70%
7,94%
5,12%
2,63%
1,55%
referencia index hozamrátája(%)
5,53%
5,17%
8,52%
5,71%
2,46%
1,25%
2 654 309
2 516 596
3 984 530
4 078 600
4 096 271
3 567 723
5,68%
4,21%
11,26%
5,62%
4,74%
3,49%
6,35%
4,71%
11,75%
6,12%
5,23%
3,97%
5,48%
4,66%
8,52%
5,65%
3,03%
2,22%
6 480 445
6 099 263
6 087 565
6 388 563
6 634 218
6 596 654
8,24%
-0,51%
19,83%
7,18%
10,34%
5,17%
bruttó hozamráta(%)
8,93%
0,07%
20,45%
7,78%
10,93%
5,75%
referencia index hozamrátája(%)
7,72%
0,40%
17,30%
7,88%
9,75%
4,13%
75 535 824
72 097 511
79 325 202
84 232 533
92 927 612
98 459 427
9,76%
-1,00%
16,06%
6,54%
10,02%
5,54%
10,41%
-0,50%
16,56%
7,06%
10,55%
6,05%
8,92%
-0,01%
14,17%
6,95%
8,44%
4,65%
1 704 086
1 958 464
2 361 610
2 607 347
2 927 228
3 263 698
4,90%
3,90%
5,70%
1,70%
-0,20%
-0,10%
a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) klasszikus portfolió nettó hozamráta (%) (fedezeti tartalék)
bruttó hozamráta(%) referencia index hozamrátája(%) a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) kiegyensúlyozott portfolió nettó hozamráta (%) (fedezeti tartalék)
a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) növekedési portfolió nettó hozamráta (%) (fedezeti tartalék)
bruttó hozamráta(%)
referencia index hozamrátája(%) a portfolióba fektetett eszközök fordulónapi záró piaci értéke (ezer Ft) hivatalos fogyasztói árindex (infláció)
9,20%
5,30%
4,70%
6,80%
3,60%
3,90%
8,00%
6,10%
4,20%
5. Az önkéntes pénztári ág teljes vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke: Megnevezés Pénztár vagyona (ezerFt)
2015. január 1. 108.955.854
2015. december 31. 114.363.221
6. Az önkéntes pénztári ág teljes vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén:
Eszközcsoport Bankszámlák és készpénz összesen Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír Külföldi állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Befektetési jegyek Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide értve az ingatlan befektetési alapot is Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Határidős ügyletek Ingatlan Tagi kölcsön Egyéb, tőzsdén, vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből
%-os megoszlás 2015.01.01-én
%-os megoszlás 2015.12.31-én
7,16% 1,54%
6,24% 1,63%
5,62%
4,61%
93,86% 71,75% 59,08%
94,30% 78,57% 63,97%
0,00%
0,00%
7,46%
6,54%
0,00%
0,00%
0,00%
0,94%
1,90%
2,63%
3,31%
2,78%
0,00%
1,71%
3,42%
3,50%
3,42%
3,50%
0,00%
0,00%
18,69% 0,07%
12,23% 0,07%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
18,62%
12,23%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-23,23% 0,00% 0,16%
-30,52% 0,00% 0,15%
0,00%
0,00%
26,95% 4,90%
32,90% 3,08%
7. A Pénztár befektetési portfóliónkénti vagyonának nyitó értéke, eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása
Önkéntes ág fedezeti portfoliók
Befektetés típusa Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Kiszámítható portfolió (eFt)
%
Klasszikus portfolió (eFt)
%
2015.01.01.
Kiegyensúlyozott portfolió (eFt)
%
Növekedési portfolió (eFt)
%
összesen (eFt)
%
59 639
1,46%
337 241
5,11%
592 287
0,64%
140 970
4,87%
1 130 137
1,06%
4 018 466
98,54%
100 075
1,52%
582 394
0,63%
232 352
8,02%
4 933 287
4,64%
Magyar állampapír
0
0,00%
4 815 166
72,98%
57 547 519
62,10%
1 041 139
49,53%
63 403 824
64,88%
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
0
0,00%
215 740
3,27%
7 690 362
8,30%
218 183
7,53%
8 124 285
7,65%
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
481 233
7,29%
1 420 674
1,53%
172 787
5,96%
2 074 694
1,95%
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
519 000
7,87%
3 008 480
3,25%
76 715
2,65%
3 604 195
3,39%
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
0
0,00%
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0
0,00%
147 518
2,24%
3 426 131
3,70%
156 676
5,41%
3 730 325
3,51%
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is
0
0,00%
0
0,00%
69 338
-1,46%
2 955
-1,15%
72 293
-1,35%
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is
0
0,00%
266 808
4,04%
19 065 857
20,57%
956 428
33,01%
20 289 093
19,10%
Határidős ügyletek
0
0,00%
-1 468 910
-22,26%
-23 090 872
-24,92%
-754 281
-26,03%
-25 314 063
-23,83%
Tagi kölcsön
0
0,00%
0
0,00%
172 679
0,19%
0
0,00%
172 679
0,16%
0
0,00%
1 527 941
23,16%
26 930 570
29,06%
909 559
31,39%
29 368 070
27,64%
0
0,00%
-343 990
-5,21%
-4 740 294
-5,11%
-256 102
-8,84%
-5 340 386
-5,03%
4 078 105
100,00%
6 597 822
100,00%
92 675 125
100,00%
2 897 381
100,00%
106 248 433
100,00%
Betét (betétszerződés): Hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
Követelés értékpapírügyletekből Kötelezettség értékpapírügyletekből összesen:
8. A Pénztár befektetési portfóliónkénti vagyonának záró értéke, eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása
Önkéntes ág fedezeti portfoliók
Befektetés típusa Pénzforgalmi számla és befektetési számla
Kiszámítható portfolió (eFt)
%
Klasszikus portfolió (eFt)
%
2015.12.31.
Kiegyensúlyozott portfolió (eFt)
%
Növekedési portfolió (eFt)
%
összesen (eFt)
%
41 380
1,17%
81 291
1,24%
346 392
0,35%
112 003
3,47%
581 066
0,52%
3 504 298
98,83%
201 507
3,07%
402 180
0,41%
331 746
10,27%
4 439 731
3,99%
Magyar állampapír
0
0,00%
5 139 988
78,34%
65 434 362
66,82%
1 600 559
49,53%
72 174 909
64,88%
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
0
0,00%
157 805
2,41%
7 139 201
7,29%
184 544
5,71%
7 481 550
6,72%
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
204 849
3,12%
2 774 442
2,83%
22 842
0,71%
3 002 133
2,70%
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
91 983
1,40%
950 491
0,97%
30 661
0,95%
1 073 135
0,96%
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
370 137
5,64%
2 760 144
2,82%
46 062
1,43%
3 176 343
2,85%
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0,00%
185 343
2,82%
1 736 928
1,77%
38 795
1,20%
1 961 066
1,76%
A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0
0,00%
142 370
2,17%
3 691 646
3,77%
169 256
5,24%
4 003 272
3,60%
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlan befektetési alapot is
0
0,00%
0
0,00%
13 270 749
13,55%
715 088
22,14%
13 985 837
12,57%
Határidős ügyletek
0
0,00%
-1 581 920
-24,11%
-32 485 818
-33,17%
-833 913
-25,81%
-34 901 651
-31,37%
Tagi kölcsön
0
0,00%
0
0,00%
175 693
0,18%
0
0,00%
175 693
0,16%
0
0,00%
1 831 818
27,92%
34 819 657
35,56%
979 279
30,31%
37 630 754
33,82%
0
0,00%
-264 013
-4,02%
-3 087 938
-3,15%
-166 476
-5,15%
-3 518 427
-3,16%
3 545 678
100,00%
6 561 158
100,00%
97 928 129
100,00%
3 230 446
100,00%
111 265 411
100,00%
Betét (betétszerződés): Hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
Követelés értékpapírügyletekből Kötelezettség értékpapírügyletekből összesen:
9. A tárgyévre és a tárgyévet követő évre vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonként megengedett minimális és maximális %-os megoszlás és a referencia index:
Kiszámítható portfólió
Eszközcsoport
Lekötött betét, számlapénz
Minimális részesedés %
Maximális részesedés %
Célérték
%
Referencia index
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
100
100
100
100
100
100
RMAX Index
RMAX Index
Klasszikus portfólió
Eszközcsoport
Minimális részesedés %
Maximális részesedés %
Célérték
%
Referencia index
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla
0
0
2
2
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg;
0
0
40
40
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények):
50
50
100
100
98
98
Magyar állampapír
50
50
100
100
98
98
RMAX Index
RMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
0
0
10
10
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Külföldi állampapír
0
0
30
30
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
0
0
5
5
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Részvények
0
0
3
3
2
2
A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény
0
0
3
3
2
2
BUX Index
BUX Index
Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír:
0
0
30
30
0
0
*
*
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
30
30
0
0
*
*
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
30
30
0
0
*
*
Jelzáloglevél
0
0
25
25
0
0
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél
0
0
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Határidős ügyletek
0
0
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Repó (fordított repó) ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Swap ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
* A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra
Kiegyensúlyozott portfólió
Eszközcsoport
Minimális részesedés %
Maximális részesedés %
Célérték
%
Referencia index
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla
0
0
2
2
0
0
RMAX Index
RMAX Index
lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
0
0
30
30
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények):
50
50
100
100
82
82
CMAX Index
CMAX Index
Magyar állampapír
50
50
100
100
82
82
CMAX Index
CMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldi állampapír
0
0
30
30
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
0
0
5
5
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Részvények
0
0
26
26
16
16
A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény
0
0
5
5
3
3
BUX Index
BUX Index
Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékapír piacra történő bevezetésére, és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tesz közzé:
0
0
1
1
0
0
BUX Index
BUX Index
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hoztt részvény
0
0
20
20
13
13
Közép-kelet európai régióban nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
5
5
3
3
CETOP20 Index
CETOP20 Index
Külföldön, OECD országokban $-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
5
5
3
3
MSCI ACWI
MSCI ACWI
Külföldön, OECD országokban €-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
5
5
3
3
Eurostoxx50 index
Eurostoxx50 index
Külföldön, az MSCI EM index által lefedett országokban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
5
5
4
4
MSCI EM Index
MSCI EM Index
Olyan Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye, melynek kibocsátója eleget tesz a tőkepiacról szóló 2001.évi CXX. Törvény Második Részének V. Fejezetében foglalt nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírrral kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségnek a pénztár felé
0
10
0
Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír:
0
0
50
50
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
50
50
0
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap
0
0
4
4
0
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
50
50
Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap
0
0
4
4
Árupiaci eszközökbe befektető alap jegye
0
0
3
Egyéb kollektív befektetési értékpapír
0
0
Jelzáloglevél
0
0
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél
0
Külföldön bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél
BUX Index
*
*
0
*
*
0
BIX Index
BIX Index
0
*
*
0
0
CMAX Index
CMAX Index
3
2
2
Rogers International Commodity Index
Rogers International Commodity Index
10
10
0
0
*
*
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
0
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
0
0
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Ingatlan
0
0
1
1
0
0
BIX Index
BIX Index
Határidős ügyletek
0
0
30
30
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Opciós ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Repó (fordított repó) ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Swap ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Tagi kölcsön
0
0
5
5
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Kockázati tőkealapjegy
0
0
2
2
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír
0
0
5
5
0
0
*
*
* A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra
Növekedési portfólió
Eszközcsoport
Minimális részesedés %
Maximális részesedés %
Célérték %
Referencia index
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Tárgyév
Tárgyévet követő év
Pénzforgalmi számla és befektetési alszámla
0
0
2
2
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg
0
0
30
30
0
0
RMAX Index
RMAX Index
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények):
50
50
100
100
67
67
CMAX Index
CMAX Index
Magyar állampapír
50
50
100
100
67
67
CMAX Index
CMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldi állampapír
0
0
30
30
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Értékpapír, amelyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal
0
0
5
5
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet - a hitelintézet kivételével - által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet - hitelintézet kivételével által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
0
0
20
20
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Részvények
0
0
45
45
30
30
A Budapesti Értéktőzsdére vagy ás elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvánosan forgalomba hoztt részvény
0
0
8
8
5
5
BUX Index
BUX Index
Magyarországon kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény, melynek kibocsátója kötelezettséget vállalt az általa adott értékapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékapír piacra történő bevezetésére, és a bevezetésnek nincs törvényi vagy egyéb akadálya, vagy olyan részvény, amelyre a vételt megelőző 30 napon belül folyamatosan legalább két befektetési szolgáltató nyilvános módon visszavonhatatlan vételi kötelezettséget jelentő árfolyamot tezs közzé:
0
0
1
1
0
0
BUX Index
BUX Index
Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0
0
36
36
25
25
Közép-kelet európai régióban nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
7
7
5
5
CETOP20 Index
CETOP20 Index
Külföldön, OECD országokban $-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
9
9
6
6
MSCI ACWI
MSCI ACWI
Külföldön, OECD országokban €-ban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
9
9
6
6
Eurostoxx50 index
Eurostoxx50 index
Külföldön, az MSCI EM index által lefedett orszgokban kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott, tőzsdén jegyzett részvény
0
0
11
11
8
8
MSCI EM Index
MSCI EM Index
Olyan Magyarországon székhellyel rendelkező bank zártkörűen forgalomba hozott részvénye, melynek kibocsátója eleget tesz a tőkepiacról szóló 2001.évi CXX. Törvény Második Részének V. Fejezetében foglalt nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírrral kapcsolatos tájékoztatási kötelezettségnek a pénztár felé
0
10
0
Befektetési jegy, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír:
0
0
50
50
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
20
20
0
Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye ingatlanba fektető alap
0
0
8
8
0
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ideértve az ingatlanbefektetési alapot is
0
0
45
45
Külföldön bejegyzett ingalan befektetési alap
0
0
4
4
0
Árupiaci eszközökbe befektető alap jegye
0
0
5
5
Egyéb kollektív befektetési értékpapír
0
0
10
Jelzáloglevél
0
0
25
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél
0
0
Külföldön bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott jelzáloglevél
0
0
BUX Index
*
*
0
*
*
0
BIX Index
BIX Index
*
*
0
CMAX Index
CMAX Index
3
3
Rogers International Commodity Index
Rogers International Commodity Index
10
0
0
*
*
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
25
25
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Ingatlan
0
0
2
2
0
0
BIX Index
BIX Index
Határidős ügyletek
0
0
30
30
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Opciós ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Repó (fordított repó) ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Swap ügyletek
0
0
10
10
0
0
CMAX Index
CMAX Index
Kockázati tőkealapjegy
0
0
4
4
0
0
CMAX Index
CMAX Index
* A befektetési alapokban megtestesülő befektetések teljesítményének mérése során az alapeszközhöz, piachoz köthető referencia index kerül alkalmazásra
Budapest, 2016. június 27.
Dr. Kardkovács Kolos ügyvezető igazgató
Független könyvvizsgálói jelentés Az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat közgyűlésének Az éves pénztári beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat (továbbiakban „a Nyugdíjpéztár") mellékelt 2015. évi éves pénztári beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári beszámoló a 2015. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 115.204.979 E Ft, a működési mérleg szerinti eredmény 69.519 E Ft nyereség – , és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból – melyben a fedezeti céltartalékképzés 13.028.210 E Ft, a likviditási és kockázati céltartalékképzés 32.285 E Ft –, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves pénztári beszámolóért A vezetés felelős ennek az éves pénztári beszámolónak a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves pénztári beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek az éves pénztári beszámolónak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves pénztári beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves pénztári beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások – beleértve az éves pénztári beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is – a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves pénztári beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves pénztári beszámoló átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves pénztári beszámoló megbízható és valós képet ad az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb kérdések
A mellékelt éves pénztári beszámoló a soron következő közgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Ennek megfelelően a jelen független könyvvizsgálói jelentés és a mellékelt éves pénztári beszámoló a jogszabályok szerinti közzétételre és letétbe helyezésre nem alkalmas. Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat mellékelt 2015. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk ezen üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves pénztári beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves pénztári beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat 2015. évi üzleti jelentése az MKB Nyugdíjpénztár önkéntes nyugdíjpénztári ágazat 2015. évi éves pénztári beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2016. május 30. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202
Henye István Partner
Leposa Csilla Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 005299
Független könyvvizsgálói jelentés Az MKB Nyugdíjpénztár közgyűlésének Az egyesített éves pénztári beszámolóról készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár (továbbiakban „a Nyugdíjpénztár") mellékelt 2015. évi egyesített éves pénztári beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves pénztári beszámoló a 2015. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 132.770.110 E Ft, a működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (önkéntes nyugdíjpénztári ágazat) 69.519 E Ft nyereség, a működés mérleg szerinti eredménye (magánnyugdíjpénztári ágazat) 56.965 E Ft veszteség – , és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból áll. A vezetés felelőssége az egyesített éves pénztári beszámolóért A vezetés felelős ennek az éves pénztári beszámolónak a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyesített éves pénztári beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk ennek az egyesített éves pénztári beszámolónak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyesített éves pénztári beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyesített éves pénztári beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások – beleértve az egyesített éves pénztári beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is – a mi megítélésünktől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves pénztári beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeljük, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között
megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyesített éves pénztári beszámoló átfogó prezentálásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az egyesített éves pénztári beszámoló megbízható és valós képet ad az MKB Nyugdíjpénztár 2015. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Egyéb kérdések A mellékelt egyesített éves pénztári beszámoló a soron következő közgyűlésre, a tulajdonosi határozat meghozatala céljából készült és így nem tartalmazza az ezen a közgyűlésen meghozandó határozatok esetleges hatását. Ennek megfelelően a jelen független könyvvizsgálói jelentés és a mellékelt egyesített éves pénztári beszámoló a jogszabályok szerinti közzétételre és letétbe helyezésre nem alkalmas. Az üzleti jelentésről készült jelentés Elvégeztük az MKB Nyugdíjpénztár mellékelt 2015. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a magyar számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk ezen üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó egyesített éves pénztári beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az egyesített éves pénztári beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Nyugdíjpénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint az MKB Nyugdíjpénztár 2015. évi üzleti jelentése az MKB Nyugdíjpénztár 2015. évi egyesített éves pénztári beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2016. május 30. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202
Henye István Partner
Leposa Csilla Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 005299