2012. évi koncepció
Előterjesztés Tét Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2011. november 26-án megtartandó ülésére Tét Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 70. §-ában (továbbiakban: Áht.) előírt kötelezettségnek megfelelően az alábbiak szerint terjesztem elő Tét Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési koncepciójára készített javaslatot. A koncepciót az Áht. 68 §. (1) bekezdésének, valamint a 292/2009. (XII. 19. ) Kormány rendeletnek megfelelően, valamint a Magyar Köztársaság 2012. évi költségvetéséről szóló T/4365 számú Magyarország 2012 évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat tervezete annak általános és fejezeti indokolása alapján megfogalmazott helyi igények igénybevételével állítottuk össze. A munka folyamatossága és a határidők betartása érdekében szükséges, hogy megfelelő döntési pontokat jelöljünk ki. A tervezés jelenlegi szakaszában a feltételek nem teljes körű ismerete mellett is meg kell határozni a koncepcionális célokat, valamint számba kell venni a helyben képződő bevételeket, és az ismert kötelezettségeket. A koncepcionális célok meghatározásánál feltétlenül fontos, hogy az előző évek gazdálkodása során érvényesülő gazdasági tendenciákra odafigyeljünk, és azokból a következő évi tervezéshez levonjuk a megfelelő következtetéseket. 1. Központi szabályozás A kormányzat gazdaságpolitikájának fő vonásai, az államháztartás alakulása 2012. évben. Gazdasági mutatószámok) 1. 1. A kormányzat gazdaságpolitikája Az elmúlt időszak nemzetközi gazdasági fejleményei azt bizonyítják, hogy az Európai Unió még éveken keresztül egy elhúzódó pénzügyi-gazdasági válsággal küzdő övezet lesz. Magyarországnak ebben a nemzetközi gazdasági környezetben kell sikeresnek lennie. Magyarország célja 2012-ben az elrugaszkodás az euróválság–zónától. Európa gazdasági lelassulása különösen érinti hazánkat Ha az euro összeomlik beláthatatlan következményei lehetnek minden európai gazdaságra nézve. Magyarország különösen érzékenyen reagálhat, hiszen a várokozások szerint a belső piac továbbra is stagnálni fog, így a hazai gazdasági növekedés még erősebben függ majd a külföldi piacok, különösen Németország konjunktúrájától. Az eurózóna a németeken és a franciákon kívül a további 15 országa is az elmúlt két év legmélyebb visszaesését éli át.. Az elhúzódó válságot alapvetően az okozza, hogy az országok jelentős része nem tudja megállítani államadósságának növekedését. Magyarország ezzel szemben 2011-ben elkezdte csökkenteni államadósságát és a közeljövőben is tesz lépéseket az államadósság további csökkentése érdekében. Az euró válság
1
2012. évi koncepció
magyarországi hatásainak kivédése érdekében Magyarország tartja a költségvetés hiányát stabilan, tartósan 3% alatt. A 2012. évi költségvetés megalkotásakor ezért a kiadási oldalon a bürokrácia további csökkentését és takarékossági intézkedések bevezetését határozta el a Kormány, másrészt az arányos adórendszer kiteljesítésével, valamint az adócsalási kiskapuk bezárásával együtt a költségvetés bevételi oldali többletével is finanszírozza a hiánycsökkentést. Az államadósság tartós csökkentése, valamint újratermelődésének megakadályozása növekedésorientált, munkahelyeket teremtő gazdaságpolitikával lehetséges. Ezért a kormányzati munka kezdetén megörökölt válsághelyzetet kezelő intézkedések és akciótervek után a Kormány 2011-ben a Széll Kálmán Tervvel nekilátott az ország átszervezésének. Az országcél – vagyis az euróválság-zónától való elrugaszkodás – teljesüléséhez a jövő évi költségvetésnek öt célt kell teljesítenie: ki kell teljesíteni az arányos adórendszert, be kell zárni az adócsalási kiskapukat, legalább 200 ezer embernek munkát kell adni a Start-munka program keretében, lábra kell állítani a nyugdíj kasszát és lépéseket kell tenni az egészségügyi kassza helyzetének rendezése érdekében. A Kormány gazdaságpolitikai célja a hosszú távú kilátások alapján egy ambiciózus gazdasági növekedés megalapozása, de az euróválság tartóssága miatti kockázatok figyelembevétele nyomán a költségvetés sarokszámainak tervezéséhez 1,5%-os GDP növekedést vett alapul. A nyersanyagárak és a világpiaci olajár 2011. évi tetőzését követően az infláció 2012-ben 4,2% mértékben várható, amiben az ÁFA-emelés egyszeri növelő hatása is jelentkezik. A Kormány társadalom- és költségvetés-politikájának fontos sarokpontja a munkaalapú gazdaság, az arányos adórendszer és a szolidaritás alapú társadalom építése. 1. 2. Az államháztartás céljai és keretei A Kormány gazdaságpolitikájának alapja az államadósság csökkentése és a költségvetési egyensúly helyreállítása melletti szilárd elkötelezettség. A 2012. évi költségvetés kidolgozásánál ehhez a főbb követelményhez igazodóan, alapvető prioritásként kell kezelni a következő volt: – Az államháztartási hiány tekintetében a Konvergencia programban meghatározott 2,5%-os GDParányos hiánycél nem növelhető. – A nyugdíjak védelme céljából zárttá kell tenni a nyugdíjkasszát, csak így érhető el, hogy az állami pillérbe visszalépők garantáltan hozzájussanak a nekik járó öregségi nyugdíjhoz. – Az egészségügyi ellátások biztosítása céljából lépéseket kell tenni az egészségügyi kassza zárttá tétele irányába. – A Kormány elkötelezett az arányos, egykulcsos személyi jövedelemadó kialakítása mellett. – Az adózásban határozott lépésekkel vissza kell szorítani a visszaéléseket, csalásokat, be kell zárni a ma még meglévő szabályozási „kiskapukat”. Ezzel párhuzamosan meg kell erősíteni a Nemzeti Adó- és Vámhivatal ellenőrzési tevékenységét. – A foglalkoztatás növelése és a munka világának kiszélesítése céljából el kell indítani a Startmunka programot, amelynek keretében jelentős mértékben növelni kell a foglalkoztatottak létszámát. Ennek a költségvetési hátterét meg kell teremteni. E követelmények megalapozását szolgálta már a Kormány 2011 tavaszán elfogadott Széll Kálmán Terve. (lsd. Bővebben a T/4365 számú Magyarország 2012 évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat általános indoklásában)
2
2012. évi koncepció
A Szél Kálmán Terv hat kritikus területet azonosít, ahol az állami kiadások érdemben nagyobbak az ország gazdasági fejlettsége, társadalmi berendezkedése és fenntartott intézményrendszere mellett indokolhatónál. Ezek a munkaerőpiac, a nyugdíjrendszer, a közösségi közlekedés, a felsőoktatás, a gyógyszerár-támogatási rendszer, valamint az önkormányzatok és a vállalatokat terhelő adminisztrációs költségek. A 2012. évi költségvetés már az e területeken meghatározott intézkedések költségvetési hatásait érvényesíti. A terv megvalósulásával jelentősen csökken az állami újraelosztás aránya, és növekedésbaráttá válik az állami kiadások szerkezete. 1.3.Egyensúlyi követelmény, fiskális eszközrendszer A 2012. évi költségvetési kiadási előirányzatok már számos reformelemet tartalmaznak, de a kialakult helyzetben az egyenlegjavulás további takarékos költségvetési tervezést igényel. Ennek megfelelően: 1. A közszférában nem emelkednek az illetmények, de az alacsony keresetű munkavállalóknál megmarad az adójóváírás fokozatos szűkítését ellensúlyozó bérkompenzáció. 2. A központi költségvetési szerveknél jelentősen szigorodnak a pénzköltési szabályok, aminek következtében a dologi kiadások csökkennek. 3. A költségvetési fejezetek a 2011. évi stabilizációs tartalékkal csökkentett bázisra tervezték a kiadási előirányzataikat. 4. A Kormány újabb lépéseket tesz a munkajövedelemből élők számának további növelése érdekében, megteremti az aktív korú, munkaképes, az elsődleges munkaerőpiacról kiszorult munkavállalók foglalkoztatásának lehetőségét és a szociális ellátások rendszerét úgy alakítja át, hogy az jobban ösztönözzön a munkavállalásra. 5. Csökkennek az ártámogatások: a gyógyszerkassza állami ráfordításai érdemben mérséklődnek, a gyógyszer-támogatási rendszer átalakítása révén a kiadások mérséklődnek. A korábbi gáz- és távhőtámogatás kibővített lakásfenntartási támogatássá alakul, de a célzottság megőrzésével. 6. Megkezdődik a nagy ellátórendszerek (köz- és felsőoktatás, egészségügy) rendszerszintű átalakítása. 7. Elindul az önkormányzatok átszervezése és a központi igazgatás racionalizálása, a Kormány az irányítása alá tartozó intézményeknél jelentős mértékű létszámleépítést foganatosít. A növekedési kockázatok, a nemzetközi pénzügyi-gazdasági helyzet miatt azonban mindez nem bizonyult elégségesnek, ezért 2011 szeptemberében a Kormány további markáns egyenleg javulást eredményező intézkedéseket hozott a kiadási és a bevételi oldalt érintően egyaránt. A kiadásoldali intézkedések a központi költségvetési fejezeteknél céloznak meg újabb megtakarítást: számos területen az eddigi feladatokat felül kell vizsgálni, korlátozásra kerülnek a kötelezettségvállalási lehetőségek, valamint a közfeladatok ellátásához nem feltétlenül szükséges beszerzések. A megtakarítások a központi költségvetés egyes területei mellett érintik az önkormányzati szektort, a közösségi közlekedést is. A takarékos költségvetési gazdálkodás mellett tovább folytatódik az állam átszervezése. Elindultak azok a munkák, melyek az állami rendszerek korszerűsítésére, az egészségügy, az oktatás átszervezésére irányulnak. 2. Adó- és járulékpolitikai célkitűzések A Kormány a 2012. évben folytatja a hazai adórendszer 2010 II. félévében megkezdett érdemi átalakítását.
3
2012. évi koncepció
A személyi jövedelemadó esetén a tisztán egykulcsos 16%-os adórendszer marad, az ÁFA esetében az általános 25%-os ÁFA-kulcs 27%-ra emelkedik. A jövedéki adó 2011 novemberétől a legtöbb termék esetében növekszik. A regisztrációs adó esetén módosul az adótábla, a környezetvédelmi szempontok fokozottabb érvényesítése céljából az Euro-5-ös gépjárművekre külön oszlop kerül bevezetésre, illetőleg összevonják a felső két adókategóriát. Az illetékekkel összefüggő szabályok 2012-től hatályba lépő módosítása eredményeként a gépjárművek visszterhes vagyonszerzését terhelő illetéket a jármű korának és hajtómotorjának teljesítménye függvényében kell megfizetni, a megyei önkormányzatok illeték-bevételi részesedését pedig más központi forrás váltja fel. A játékadó szabályai is változnak. A társadalombiztosítás területén sor kerül a munkavállalói járulék 1 százalékpontos emelésére. Helyi szinten a tervek szerint a helyhatóságok az eddigi helyi bevételei közül csak a kommunális, az építmény és telekadóval (100%), valamint az iparűzési adó 80 %-ával gazdálkodhatnak. A kieső adóbevételek egy részét pótolhatja az önkormányzat újabb adónem bevezetésével. 3. Magyarország és az Európai Unió költségvetési kapcsolatai A 2007-2013-as programozási időszak második felében egyre erősebb az igény, hogy az Európai Bizottság hét évre hazánk számára biztosított kötelezettségvállalási kereteit az ország forrásvesztés nélkül maximálisan le tudja kötni. A korábbi évekhez hasonlóan a 2012-es évben is több jogcímen érkezik jelentős összegű támogatás hazánkba, melyek a költségvetésben nem kerülnek elszámolásra, felhasználásukra azon kívül kerül sor. A költségvetésen kívüli támogatások között összegükben az Európai Mezőgazdasági Garancia Alapból finanszírozott terület alapú támogatások dominálnak. 4. Helyi önkormányzatunk költségvetési kondíciói, beruházások, fejlesztések Az önkormányzat bevételeit tervezett becsült adatokkal az 1-es számú melléklet tartalmazza. Felhalmozási bevételeink között 10 000 eFt ingatlan értékesítést tervezünk, (2 db építési telek), továbbá a Vásártér melletti területre érvényes előszerződéssel rendelkezünk 16 200 eFt értékben. Szeretnénk, ha az ide tervezett szálloda mielőbb megvalósulhatna. Intézményi működési bevételt 45 millió forintban terveztük (melyben az egyéb saját bevétele, áfa és kamat tartozik.) Az 1. számú mellékletből jól látható, hogy iparűzési adóbevételünket megemeltük, 7 millió forinttal. A személyi jövedelem adóból származó bevételeink pedig várhatóan csökkeni fognak. A felhalmozási célú bevételek között terveztük az iskolai pályázatra kapott összeget, 2 db ingatlan (telek) értékesítést és 16 200 Ft ingatlanértékesítést (szálloda). A kistérségi Gyógyító-háznak biztosított tagi kölcsön visszatérülésével a 2012-es évben már nem számoltunk. Az év végét hiánnyal fogjuk zárni. A kiadási oldalt a 2. számú mellékletben rögzítettük.
4
2012. évi koncepció
A költségeken belül legmagasabb a bérek és járulékaik, továbbá a jubileumi jutalmak adják, amelyek együttes összege 371 855 e Ft (a munkaadókat terhelő összegek 92 407 eFt) A dologi kiadások fedezetére, az előző évhez hasonlóan az állam nem biztosít fedezetet. A dologi kiadások mértéke az 168 859 e Ft jelentős összegű és nagy bizonytalansággal kalkulálható. A működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre, non-profit szerv részére 11 500 e Ftot tervezünk. A Társadalom és szociálpolitikai juttatásokra, így idősjáradék, szociális segély, lakástámogatás, ápolási díj, közgyógyellátás, átmeneti segély, temetési segély, köztemetés 14 880 e Ft-ot terveztünk. Felújításra 1 600 e Ft-ot terveztünk, az üdülő felújítására, felhalmozási kiadások összesen 369 754 eFt. Az Euro –zóna gazdasági helyzetének bizonytalansága ,illetve hatása a magyar gazdaság helyzetére nem vitatható. (Így az önkormányzatunkra gyakorolt kedvezőtlen hatása sem.) A tervezett beruházások és felújításokat a 3. számú melléklet tartalmazza Tét Város Önkormányzat 2012. évben több beruházás sikeres lebonyolítását tervezi, így az iskolaépítést és a megújuló energiaforrások intézményeinkben történő megvalósítását célzó INTERREG pályázatot is megvalósítjuk. A pályázatokhoz az önkormányzatnak az önrészt biztosítani kell – előreláthatólag 10 évre felvett beruházási hitel segítségével oldjuk meg a pályázati önrészek előteremtését. Az iskolaépítéshez mintegy 50 millió forintot, az INTERREG pályázathoz 30 millió forintot kell biztosítani, mely 90 %-ban várhatóan megtérül, azonban a megtérülés időpontja nem ismert. A 2012 évtől a Kistérségi Gyógyító -ház megkezdi működését. A működéséhez legalább 10 millió forint hozzájárulást tervezünk, mivel nem ismert, az intézmény mennyi összegből tudja biztosítani működését az OEP-től a kapott finanszírozáson felül. Az intézményeink folyamatos működését biztosítjuk. A gyógyító-házban kap helyet a védőnői szolgálat, egy háziorvosi rendelő, fizikoterápia, így felszabadulnak helyiségeink, melyek más célokra célszerű lenne hasznosítani. A Gyógyítóház működtetését célszerű lenne korábbi időpontban elkezdeni, hiszen amíg nem működik, addig csak a közüzemi költségekkel számolhatunk,- bevételekkel nem. Az önkormányzat 2012. évi koncepciójában tervezésre kerültek a köztisztviselők, közalkalmazottak besorolási bérei, soros előrelépései, jubileumi jutalmai, az még nem ismert számunkra, hogy mennyi lesz a minimálbér mértéke, de arra is fedezetet kell biztosítanunk. Országos szinten a köztisztviselők és közalkalmazottak illetménye befagyasztásra kerül, a cafetéria juttatások csökkentését pedig tervezi a Kormány. A mi költségvetési tervezetünk a köztisztviselők vonatkozásában a tavalyi évre tervezett teljes cafetériát, (azaz az illetményalap ötszörösét,) míg a közalkalmazottak tekintetében a Közalkalmazotti Szabályzatnak megfelelően a tavalyi összegben) a kerülnek tervezésre.(Az étkezési jegyek csak adható juttatások közalkalmazottaknál ) Az önkormányzati tiszteletdíjakat (képviselők, alpolgármester) javasoljuk a 2011. évi mértéken hagyni tekintettel a tervezett kiadásaink mennyiségére. A civil szervezetek juttatásait a 2011. évben tervezett 3 millió forint helyett mindösszesen 1,5 millióval tervezzük. Az államtól kapott normatív támogatás mértékét a Kisfaludy Károly ÁMK statisztikai adatainak segítségével állítottuk össze. A normatív támogatások és a saját bevételeink mértéke nem elegendő ahhoz, hogy intézményeink fenntartását és a város üzemeltetését megfelelő biztonsággal és hatékonysággal biztosítani tudjuk. Nagyon fontos tényező az, hogy az iskolabővítést és az INTERREG pályázat megvalósítását kalkulálnunk kell a működés folyamatos biztosítása mellett.
5
2012. évi koncepció
A 2011 évi működéshez viszonyítva a 2012. évben még sokkal magasabb színvonalon kell gazdálkodnunk és terveznünk a bevételeinket és kiadásainkat. Elengedhetetlenül szükséges, hogy az intézményünknél meghatározzuk a konkrét létszám és bérkeretet, amelyet az intézmény nem léphet túl. Fontos rögzítenünk, hogy csak a legszükségesebb kiadások legyenek teljesíthetőek. A 2011-es évben 655 251 eFt bevétellel, 708 889 kiadással, 53 638 forráshiánnyal fogadta el a képviselőtestület költségvetését. Az Önkormányzat bevételi összegét a koncepcióban 1 031 255 eFt-ban, míg kiadási főösszegét 1 031 255 eFt-ban terveztük. A költségvetés egyensúlya 40 milliós rövid lejáratú hitel felvételével és az 50 milliós hosszú lejáratú beruházási hitel felvételével lenne biztosítható. A koncepcióban a fentieknek megfelelően tervezésre került beruházás és felújítás összege 335 031 eFt, mely magában foglalja az iskolai pályázatot, a HU-SK pályázat önerejét, a fűnyíró lízinget és az üdülő felújítást. Tisztelt Képviselő-testület! Feltétlenül gondoskodni kellene megfelelő mértékű tartalékképzésről az előre nem ismert és megoldásra váró évközi többletfeladatok, valamint a biztonságos és felelősségteljes gazdálkodás érdekében. A költségvetés jelenlegi előkészítő szakaszában a bevételek csak hozzávetőlegesen, nagy kockázattal (a költségvetési törvény tervezete folyamatosan változik, a gazdasági recesszió miatt), a kiadások csak főbb vonalakban becsülhetőek. A 2012. évi költségvetési igények nagyságrendje alapján megállapítható, hogy egyre nagyobb hangsúlyt kell fektetni az ellátandó feladatok súlyozására, a feladatellátás hatékonyságának javítására. Az önkormányzatnak mindent meg kell tennie működőképessége megőrzéséhez, a szolgáltatásai színvonalának fenntartásáért. Ebben az esztendőben még nehezebb lesz az intézményrendszerünket működtetni, úgy, hogy közben fejlesztéseket is szeretnénk megvalósítani. Ezen célok elérésének egyik eszköze a működés olcsóbbá tétele, lehetőségeinek feltárása, fejlesztésekhez pályázati önrészek biztosítása. Fentieket figyelembe véve a jövő év költségvetésének összeállítása komoly, összehangolt tervezést és együtt gondolkodást igényel tőlünk. A koncepció összeállításához várunk minden olyan kezdeményezést, amely kiadásainkat csökkenti, bevételeinket pedig megemeli.
Tét, 2011. november 3.
Bereczkiné Dr. Kovács Piroska jegyző
6
2012. évi koncepció
A gazdasági fejlődés főbb jellemzői Százalékban
2010 Tény 1,2 26 748 2,9 4,9 1,2 19,3
1. GDP növekedése, % 2. GDP értéke folyó áron (milliárd forint) 3. GDP deflátor, % 4. Fogyasztói árindex változása (éves átlag) 5. Munkahelytermelékenység növekedési üteme 6. Beruházási hányad (a GDP %-ában)
2011 2012 Előrejelzés 1,9 1,5 27 947 29 111 2,6 2,6 3,8 4,2 1,2 0,0 18,6 19,0
A növekedés forrásai: százalékos változás, változatlan áron 7. Háztartások fogyasztása 7/a. Ebből: háztartások fogyasztási kiadása 8. Közösségi fogyasztás 9. Bruttó állóeszköz-felhalmozás 10. Belföldi felhasználás 11. Termékek és szolgáltatások exportja 12. Termékek és szolgáltatások importja
-2,2 -2,1 -0,6 -5,6 -1,1 14,1 12,0
0,5 0,7 -2,5 -2,0 0,4 8,8 7,7
0,0 0,2 -0,2 3,2 0,6 8,4 8,1
2,6 2,5
4,0 3,7
Külső egyensúly 13. Folyó fizetési mérleg egyenlege (milliárd euró) 14. Folyó fizetési mérleg egyenlege (GDP %-ában)
7
2,0 2,1
2012. évi koncepció
Bevétel E Ft
2011. évi tervezett
Intézményi működési bevétel Saját folyó bevételek és átengedett bevételek - Közhatalmi bevételek - Gépjármű adó - Magánszemélyek kommunális adója - Iparűzési adó - Személyi jövedelemadó - Talajterhelési díj Önkormányzat költségvetési támogatása Támogatásértékű működési célú bevételek - Központi költségvetési szervtől
1. melléklet 2012. évi tervezett
41705
45000
214223
223520
5100
6000
19200
19200
7800
7000
53000
65000
128573
125770
550
550
287548
283127
81854
82800
300
- Társadalombiztosítási Alaptól (OEP fin.)
5800
5800
- Önkormányzatoktól
47328
50000
- Többcélú Kistérségi Társulástól
28426
27000
Felhalmozási célú bevétel
16120
306808
- Felhalmozási saját bevétel
10000
21200
- Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
6120
285608
Támogatási kölcsön visszatérítése
8000
Előző évi pénzmaradvány
16000
Rövid lejáratú hitel felvétele
29273
40000
Hosszú lejáratú hitel felvétele
24365
50000
719088
1031255
Költségvetési bevételek összesen
8
2012. évi koncepció
Kiadások Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Működési célú pénzeszközátadás áh-n kívülre (non profit szerv.) Társadalom, szociálpolitikai és egyéb juttatás (idősjáradék, szociális segély, lakástámogatás, ápolási díj, közgyógy ellátás, átmeneti segély, temetési segély, köztemetés,) Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás Intézményi beruházási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás Felhalmozási kiadások összesen Támogatási kölcsönök nyújtása Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
2011. évben tervezett 377726 95075 155164 5280
2. melléklet 2012. évben tervezett 371855 92407 168859 11500 14880
22453
1300 21570 25330 5190 53390 8000 2000
1600 333431 34723 369754 2000
Bevétel
719088
1031255
Kiadás
719088
1031255
Forráshiány
9
2012. évi koncepció
2012. Szociális juttatások részletezése E Ft-ban 3. melléklet Megnevezés Időskorúak járadéka Szociális segély Foglalkoztatás helyettesítő támogatás Ápolási díj alanyi Ápolási díj méltányossági Közcélú foglalkoztatás Lakásfenntartási támogatás Rendszeres összesen: Bursa és Arany János támogatás Tankönyv támogatás Közgyógy Átmeneti segély Temetési segély Köztemetés Összesen: Mindösszesen:
Előirányzat 80 470 2880 1300 2300 780 7810 1300 3420 500 900 350 600 7070 14880
2012 évi felhalmozási kiadások részletezése E Ft.
Előirányzat Beruházás: Iskola pályázat Fűnyíró lizing Összesen:
333331 100 333431
Felújítás: Üdülő felújítás Összesen:
1600 335031
10
2012. évi koncepció A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető Ötv. 88. § (2) bekezdése szerinti éves kötelezettségvállalásának (hitelképességének) felső határa Ezer forintban
Megnevezés
Sorszám
1
2
Eredeti
előirányzat 3
4
Illetékek
01
Helyi adók
02
72 400
Gépjárműadó
03
19 200
Kamatbevételek
04
Bírság
05
Osztalék bevételek
06
Vagyon bérbeadásából, haszonbérbeadásából, üzemeltetéséből, koncessziós díjából származó bevétel
07
Egyéb sajátos bevételek
08
550
Saját bevételek (01+…+08)
09
92 150
Víziközmű-társulattól átvett, még meg nem fizetett érdekeltségi hozzájárulások beszedéséből származó bevétel Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (12+…+20) - Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
10 11
3 100
12
- Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
13
- Rövid lejáratú hitelek visszafizetése
14
- Külföldi finanszírozás kiadásai
15
- Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség
2000
16
- Lízingdíj
17
- Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség
18
- Váltótartozások
19
- Szállítókkal szembeni tartozások
20
100 1000
Kamatfizetési kötelezettség a 12 -20 sorok után
21
Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7. sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban
22
Rövid lejáratú kötelezettségek (11+21+22)
23
4 200
24
61 565
A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető éves kötelezettségvállalásának felső határa [(09-23) x 0,7]+10 Tárgyévben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (26+…+34)
25
11
Módosított Teljesítés
1 100
5
2012. évi koncepció - Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre
26
- Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése
27
- Rövid lejáratú hitelek visszafizetése
28
- Külföldi finanszírozás kiadásai
29
- Kötvénykibocsátásból származó fizetési kötelezettség
30
- Lízingdíj
31
- Garancia és kezességvállalásból származó fizetési kötelezettség
32
- Váltótartozások
33
- Szállítókkal szembeni tartozások
34
Kamatfizetési kötelezettség a 26 - 34 sorok után
35
Felújítási, felhalmozási célú kötelezettségvállalás a 7. sorban szereplő vagyontárggyal kapcsolatban Hitelképesség vizsgálatánál figyelembe vett tárgyévi kötelezettség (25+35+36)
36 37
Hitelképességi megfelelés (37. sor/24.sor %-a)
38
12
0
