BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA
POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1.
Szám:…………./2014 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2014. február 27-i ülésére Tárgy: Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének elfogadása Tisztelt Képviselő-testület! A költségvetési rendelet-tervezet összeállítása során érvényesítettük a 2014. évre vonatkozó költségvetési törvény számait és szabályozásait, figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtási rendelete 2014. január 1-től hatályos rendelkezéseit, a Képviselő-testület által a 2014. évi költségvetési koncepcióban elfogadott szempontokat, az első fordulós tárgyaláskor elhangzott bizottsági és képviselő-testületi javaslatokat. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2014. évre számított bevételi és kiadási főösszege 3.969.187 eFt. Az előkészítés során számba vettünk valamennyi bevételt és ehhez igazítottuk a kiadásokat,továbbá beépítettük a költségvetési maradványt terhelő kötelezettségeket. A tartalék összege 80.649 eFt, ebből 33.476 eFt célhoz kötött. Céltartalék részletezése: • MÁK forgótők keretet biztosít cél nélkül, mellyel való rendelkezés jogát a Képviselőtestület a polgármesterre ruházza át.e 300 eFt • Helyi védelem alatt álló épületek felújítása 2.150 eFt • Parkolóhely megváltás bev. 0 eFt • Környezetvédelmi Alap 5.861 eFt • Polgármester saját hatáskörű keret 5.000 eFt • Közhasznú foglalkoztatás önrész 4.000 eFt • Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 1.362 eFt • Radnóti M. Ált. Iskola maradványából elkülönítve 892 eFt • Társulásoknak átadott intézmények maradványa 3.839 eFt • Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 10.072 eFt Összesen: 33.476 eFt Javasolom, hogy az előző évi gyakorlatnak megfelelően 5.000 eFt keretösszeget biztosítsunk cél nélkül, mellyel való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át, az átruházott hatáskör teljesítéséről a következő költségvetési rendelet módosítás keretében kell tájékoztatni a képviselő-testületet. A Balatonfüred Város Önkormányzatának „Környezetvédelmi Alap”-járól szóló 19/2004.(VII.23.) rendelet előírása alapján az Alap bevételeit környezetvédelmi célokra kell felhasználni, más célra azok még ideiglenesen sem használhatók fel. Az Alap felhasználásáról a Képviselő-testület évente a költségvetési rendelet és a zárszámadás elfogadásával egyidejűleg rendelkezik. A Környezetvédelmi Alapba 2013. december 31-ig képződött és a tervezett összeget céltartalékba helyeztük. A közhasznú foglalkoztatás önrészére beállítottunk a céltartalékba 4.000 eFt-ot, melyet az év során a tényleges felhasználásnak megfelelően a költségvetés módosításai során átcsoportosítunk a közfoglalkoztatás helye szerinti intézmény részére.
Az Önkormányzat összes bevételét és kiadását az első fordulóban részletesen indokoltuk, ezért jelen előterjesztésben csak a változásokra térek ki. A 2. számú melléklet bemutatja a bevételi előirányzatok tervezett összegeit. A működési és felhalmozási bevételeket a költségvetés első fordulójára készült javaslatban számba vettük. Jelentősebb változás, hogy a támogatásoknál és a felhalmozási kiadásoknál a kötelezettséggel terhelt költségvetési maradványt beépíttettük az eredeti költségvetésbe, továbbá az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteknél (TÁMOP, ÁROP) beépítettük az előző évben kiutalt támogatás fel nem használt részét költségvetési maradványként, és a 2014. évben várható támogatások összegét az egyéb működési célú illetve az egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülről sorokra. A tábla szerkezetét változtattuk az államháztartási törvény és a végrehajtási rendeletének, valamint az elemi költségvetés kitöltési útmutatójának megfelelően. Főbb eltérések az első fordulós tárgyalás anyagához képest: • Az önkormányzat működési támogatásán belül a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása közé beépítettük gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatását 4.410 eFt összegben. • Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről sort megemeltük 280.864 eFttal, az egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről sort pedig 59.871 eFttal a TÁMOP, ÁROP pályázatok 2014. évre várható támogatás összegével. • A költségvetési maradványt a kötelezettségvállalások miatt megemeltük 557.943 eFt-tal. Az önkormányzati költségvetési szervek bevételeit és kiadásait a 2/ a, a 3. és a 4. számú melléklet tartalmazza. Az első fordulós tárgyalásra már az intézményi egyeztetések lezajlottak, azok eredményét az előző fordulóban érvényesítettük, így az intézményi költségvetéseken csak minimális változást eszközöltünk, így a Balatonfüredi Intézményellátó Szervezet költségvetésébe a Zeneiskola folyamatos berendezéséhez biztosítottunk 2500 eFt-ot, a Lóczy Gimnáziumba technikai eszközök beszerzéséhez 500 eFt-ot és a Városi Könyvtár részére pénztárgép beszerzésre 354 eFt-ot. Az Önkormányzati Hivatal informatikai eszközeinek pótlására, cseréjére 5.000 eFt-ot állítottunk be. A Városi Bölcsődénél a 19/2014. (II.3.) Kormány rendelet alapján a szociális, valamint gyermekjóléti és gyermekvédelmi ágazatban a közalkalmazottakat megillető ágazati pótlék összegét beállítottuk. A céljelleggel nyújtott támogatások részletezését az 5/b tábla tartalmazza, az első fordulóhoz képest változások: • A 222/2013. (VI.27.) sz. határozat alapján a Balaton Best Nonprofit Kft. támogatására 3.720 eFt-ot beállítottunk. • A Volán 2012. évi veszteség finanszírozására beállítottunk 6 millió forintot. • A Füredkult támogatását megemeltük az egyeztetések eredményeként 12 millió forinttal. • Beépítettük az előző évről áthúzódó kötelezettséggel terhelt maradványt 34.191 eFt összegben. Az intézményi felújítások összegét az igények és a szakosztályi javaslatok alapján 56.560 eFt összeggel állítottuk be a költségvetésbe, melynek részletezését a 6. sz. melléklet tartalmazza. A jogszabály előírja, hogy az önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként kell a költségvetési rendeletben tervezni, ennek megfelelően a szakosztály az igények és a rendelkezésre álló keret figyelembevételével összeállította az intézményi felújításokat célonkénti bontásban, mely az ad hoc feladatok függvényében még változhat. Ezen kívül beállítottuk egy összegben az előző évről áthúzódó pénzügyi teljesítés összegét 30.793 eFt összegben a költségvetési maradvány terhére. A 2014. évre tervezett fejlesztési kiadásokat a 7. sz. melléklet tartalmazza. Az első fordulós javaslathoz képest a főbb eltérések a következők: • A folyamatban lévő beruházásoknál a kötelezettségvállalással terhelt maradvány összegét a költségvetési maradvány bevonásával együtt az idei évi költségvetésben szerepeltetjük. • A Beruházás előkészítési kiadásokra (tervezések, önrészek) beállítottunk 26 millió forintot.
• • •
A 150/2013. (IV.29.) sz. határozat alapján a Szent Benedek Szakiskola tornaterem fejlesztésének 2014. évi ütemét beállítottuk. Beépítettük a kötelezettséggel terhelt maradványt 476.603 eFt összeggel. A fentieken túl beállítottunk útépítésekre 190 millió forintot, Zsinagóga előkészítő munkákra 10 millió forintot, játszótérekre 26 millió forintot, telekvásárlás, kisajátításra 25 millió forintot, Probió tőkeemelésre 26 millió forintot, információs táblarendszerre 8 millió forintot, az arácsi focipályára 30 millió forintot, buszvárókra 3 millió forintot, az Aszófő úti telkek közművesítésére 10 millió forintot, a Határút szennyvíz elvezetésére 5 millió forintot, a Kagylóköz sétánnyá alakítására 25 millió forintot, utcabútorokra 4 millió forintot, közvilágítás bővítésre 2 millió forintot, EOn elektromos töltőállomásra 1,5 millió forintot.
Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni, szöveges indoklással együtt: • a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, az előirányzat felhasználási tervét (8., 17. sz. melléklet), • a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban, valamint összesítve (10. sz. melléklet), • a közvetett támogatásokat –így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást (12.sz. melléklet), • A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit tartalmazó kimutatás. (14. sz. melléklet). A 8. sz. melléklet bemutatja a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen. A működési mérleg 453.338 eFt többletet mutat, mely a felhalmozási kiadások fedezetére kerül átcsoportosításra, továbbá a költségvetési hiány belső finanszírozására 651.191 eFt előző évi költségvetési maradvány került bevonásra. A 10. sz. melléklet bemutatja az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését célok szerint évenkénti bontásban, valamint összesítve. A táblázat tartalmazza a képviselő-testületi döntések alapján felvett hiteleket, vagyis abból az adósságkonszolidációt megelőzően januárban fizetett törlesztő részletet, az önkormányzat kezességvállalásait, annak számított kamatait, valamint a felhalmozási kiadások – képviselő-testületi döntés alapján - több évet érintő hatásait. A szociális bérlakás építésre felvett hitel állomány 2014. január 1-én 33.370 eFt, melynek 2014. évi törlesztő részlete 2014. február 28-ig 1.750 eFt, adósságkonszolidáció miatt. A szennyvíz csatornázáshoz kapcsolódóan felvett hitel állománya 2014. január 1-én 16.699 eFt, melynek 2014. évi törlesztő részlete 0 eFt, az adósságkonszolidáció miatt. Az útépítésekhez kapcsolódóan felvett hitel állománya 2014. január 1-én 28.764 eFt, melynek 2014. évi törlesztő részlete 0 eFt, az adósságkonszolidáció miatt. A Zákonyi utca átépítésére felvett hitel állománya 2014. január 1-én 39.975 eFt, a 2014. évi törlesztő részlet pedig 0 eFt, az adósságkonszolidáció miatt. Az összes hitelállomány 2014. január 1-én 118.808 eFt, az éves hiteltörlesztés pedig 2014. február 28ig 1.750 eFt, a fennmaradó összeg 117.058 eFt kerül konszolidálásra, ezért törlesztő részletként csak az 1.750 eFt-ot szerepeltetjük a táblákban. Az Önkormányzat még fennálló kezességvállalása 2014. január 1. után a privatizáló orvosok által felvett hitellel kapcsolatban pedig 15.897 eFt. A hiteleken kívül az önkormányzat több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségvállalásának 2014. évi összege 898.555 eFt, melyek elsősorban fejlesztési kiadások – beruházás, pályázati pénzeszközökből megvalósuló projektek önrésze, üzletrész vásárlás, fejlesztési célú pénzeszköz átadás. A támogatott projektek vonatkozásában csak az önrészt állítottuk be, mivel a projektekhez kapcsolódóan támogatásként bevétel is társul.
A 12. sz. melléklet bemutatja a 2014. évi közvetett támogatásokat a jogszabályi előírásnak megfelelő tartalommal, mely tartalmazza az építményadó, iparűzési adó, idegenforgalmi adó, gépjárműadó adókedvezményét, adómentességét, az intézményi térítési díjak méltányossági alapon történő elengedésének összegét és a helyiségek hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összegét. Az adómentességek, adókedvezmények a törvény illetve törvényi felhatalmazás alapján a helyi adórendelet alapján kerültek megállapításra, az ebből adódó 2014. évi tervezett bevétel kiesés összege 260.904 eFt. Az intézményekben az ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedésével nem számolunk 2014. évben, mivel jellemzően nem szokott előfordulni. A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevétel vonatkozásában a kedvezmények elsősorban különböző társadalmi szervezetek, civil szervezetek, alapítványok, valamint az ÁNTSZ, a Balatonfüredi Önkéntes Tűzoltóság, a Balatoni Integrációs Kht, a Polgári Védelem, a Vöröskereszt, a Füred TV, a Nevelési Tanácsadó részére térítésmentesen, illetve kedvezményesen biztosított helyiségek díjából adódik. Továbbá itt szerepeltettük az Észak-balatoni Regionális Konferencia Központ Kft. és a Masped Annagora Kft. térítésmentes földhasználati jog ellenértékét, melyhez kapcsolódó áfa összegét megtérítik az önkormányzat részére. További kedvezményekkel nem számoltunk a tervezés során. A 13. sz. mellékletben bemutatjuk a költségvetési évet követő három év saját bevételeinek (Stab. tv. szerinti) tervezett keretszámait, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeknek a költségvetési évet követő három évre várható összegeit. A 18. sz. melléklet tartalmazza a bevételek és kiadások előirányzatának havi ütemezését. A bevételeken belül az állami támogatásokat a jogszabályban előírt folyósítás alapján, a helyi adókat, gépjárműadót a törvényben előírt fizetési kötelezettség figyelembe vételével, működési bevételeket, átvett pénzeszközöket a megkötött szerződésekben rögzítettek alapján ütemeztük. A kiadásokon belül a működési kiadásokat a szakosztályi javaslatok alapján, a fejlesztési hitelek törlesztő részleteit és kamatait a hitelszerződésekben rögzítettek szerint, a felhalmozási célú pénzeszköz átadásokat, tartósan adott kölcsönöket, üzletrész vásárlás törlesztő részletét a megkötött szerződések szerint, a felújításokat, a beruházásokat részben a megkötött szerződések, részben pedig a szakosztállyal való egyeztetés alapján a fejlesztési bevételek várható teljesülésére figyelemmel ütemeztük. Az államháztartási törvény előírása alapján 2014. évben a helyi önkormányzat költségvetésének tartalmazni kell a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, ennek a kötelezettségünknek teszünk eleget a 9. sz. melléklettel. Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 13. sz. melléklet tartalmazza. Európai uniós támogatással megvalósuló projektek a megkötött támogatási szerződések alapján: • A felső városközpontot a Fürdőtelepi városrésszel összekötő kerékpárút létesítése Balatonfüreden, • A közösségi közlekedés feltételeinek javítása Balatonfüreden, • Az Arácsi út felújítása, • A Balaton élővilága ma és anno Interaktív Ökoturisztikai Látógatóközpont kialakítása és parti sétány felújítása Balatonfürede, • Balatonfüred kulturális szakembereinek továbbképzése, • Balatonfüredi óvodák fejlesztése, • Modern idők igényei játszóház létesítése Balatonfüreden, • Híd a generációk között program, • Természettudományos közoktatási laboratórium létrehozása, • Egészségre nevelés a Pécselyi óvodában,
• Egészségre nevelés a Bölcsődében, • Balatonfüred Város Önkormányzatánál megvalósuló szervezetfejlesztés. A táblázatban bemutatjuk az Európai Uniós forrásokból megvalósuló támogatott projektek 2014. évi kiadásait kiemelt előirányzatonként, és a hozzákapcsolódó 2014. évi támogatások összegét, valamint a saját forrás kiegészítést, illetve az előző évben kapott támogatásból a maradvány összegét. A fentieken túl tájékoztató jelleggel az alábbi mellékleteket csatoltuk a költségvetési javaslathoz: • Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban (11. sz. melléklet), • Parkolóhely megváltás alakulása (15. sz. melléklet), • Környezetvédelmi alap alakulása (16. sz. melléklet), A költségvetési rendeletnek tartalmazni kell a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámán felül költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottak létszámát, melyet a 2/a. sz. melléklet tartalmaz. Az Áht. 29. § (3) bekezdése előírja, hogy a helyi önkormányzatnak évente, legkésőbb a költségvetési rendelet elfogadásáig határozatban meg kell állapítani a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek, valamint a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét. A költségvetés tervezése során sikerült költségvetési maradvány bevonásával a bevételi és kiadási előirányzatok között az egyensúlyt megteremteni. A költségvetés fedezetet nyújt a költségvetési szervek működésére, és szigorú, takarékos gazdálkodással megteremti a rendeletben jóváhagyott felhalmozási kiadások fedezetét, melynek feltétele a tervezett bevételek beszedése és a költségvetési rendeletben megfogalmazott gazdálkodási szabályok szigorú és következetes betartása. A 2014. évi gazdálkodás legfontosabb célja, hogy az Önkormányzat a költségvetési egyensúlyát megőrizze, a likviditását biztosítsa, az intézményi feladatellátást finanszírozza, a költségvetésben tervezett fejlesztési feladatokat és a támogatott projekteket megvalósítsa. A Balatonfüredi Futball Club azzal a kéréssel fordult hozzám, hogy az előző évben a 80/2013. (III.1.) sz. határozat alapján folyósított 30.000 eFt visszatérítendő támogatás visszafizetési határidejét hosszabbítsuk meg 2018. szeptember 30-ra, a kamatfizetés kezdőidőpontja 2014. június 30. napjával kerüljön módosításra, a 2014. első negyedévig felmerült kamatfizetési kötelezettséget tőkésítsük, valamint a késedelmi kamattól érvényesítésétől tekintsünk el. A fenti kérelmet javaslom részben elfogadni, miszerint a visszafizetési határidőt módosítsuk 2018. szeptember 30-ra és a 2014. első negyedév végéig felmerült kamatfizetési kötelezettséget tőkésítsük. Kérem Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni és határozati javaslatot, valamint a rendeletet tervezeteket elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, 2014. február 20. Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat …………/2014.(II.27.) sz. határozati javaslat: Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Balatonfüredi Futball Club részére a 80/2013. (III.1.) sz. határozat alapján nyújtott visszatérítendő támogatás átütemezéséhez hozzájárul, és engedélyezi, hogy a szerződés módosítást az alábbiak szerint: - a visszatérítendő támogatás visszafizetési határideje: 2018. szeptember 30. napja, az első törlesztő részlet esedékessége 2014. szeptember 30., 5 év alatt egyenlő részletekben minden év szeptember 30-ig. - a 2014. március 31-ig felmerült ügyleti kamat tőkésítésre kerül, melyet a törlesztő részletekkel együtt kell megfizetni. - Késedelmi kamat az első törlesztő részlet (2014. szeptember 30.) késedelmes teljesítését követően kerül felszámításra. Felhatalmazza a Polgármestert a szerződés módosítás aláírására. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester …………/2014.(II.27.) sz. határozati javaslat: Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Balaton Volán Zrt. részére a közszolgálati szerződés alapján végzett helyi járati menetrend szerinti tömegközlekedés veszteségének 2012. évi rendezésére - a Balaton Volán Zrt-vel kötött megállapodás alapján a veszteség felének elengedését követően - 6.000 eFt támogatást biztosít. Felhatalmazza a Polgármester a megállapodás aláírására. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester
HATÁROZATI JAVASLAT …………/2014.(II.27.) sz. határozati javaslat: A Balatonfüred Város Önkormányzat képviselő-testülete a költségvetés előterjesztésekor nyilatkozik, hogy a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján az adósságot keletkeztető ügyleteiből fennálló kötelezettségeinek a költségvetési évben és az azt követő három évben várható összege nem haladja meg a saját bevételeinek 50 %-át. Az Balatonfüred Város Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényben és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendeletben meghatározottak szerinti saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit az alábbiak szerint állapítja meg:
megnevezés 1. Helyi adó bevétel 2. Vagyon és vagyonértékű jog értékesítéséből származó bevétel 3. Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel, 4. tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel 5. Bírság, pótlék- és díjbevétel 6. Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés Összesen: az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló Futamidő kötelezettségek kezdete Bérlakésépítés beruházás megvalósítására felvett hitel 2007. Szennyvízcsatorna beruházás megvalósítására felvett hitel 2006. Útépítés, intézményi felúj. beruházás megvalósítására felvett hitel 2007. Zákonyi utca átépítése beruházás megvalósítására felvett hitel 2008. DRV környezetvédelmi beruházások megvalósítása 2006. Balatoni Hajózási Zrt. részvények átvét. Tőkejuttatás 2008. Konferencia Központ üzletrész megvásárlása 2005. 3580 hrsz ingatlan megvásárlása 2011. Panelprogram támogatás 2005-2009. Összesen:
Felelős: Dr. Bóka István Határidő: azonnal
további 2014. 2014. 2015. 2016. évek 1317000 1317000 1317000 1317000 85162 3000
3000
3000
3000
12000
12000
12000
12000
1417162 1332000 1332000 1332000 0 708581
666000
666000
666000
0
2014.
2014.
2015.
2016.
további évek
0
128 160 0
1750
100
100
4 000 3 250 22 381
16 051
11952
11946
16599
31481
16151
11952
11946
144759
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének 27/2013. (IX.19.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira és annak tagjaira, az Önkormányzatra, és az Önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki. 2.§ Az önkormányzat címrendjében a költségvetési szervek egy-egy címet alkotnak a 3. melléklet szerint. Az Önkormányzat költségvetésének szerkezete 3. § (1) Az Önkormányzat (az önkormányzat és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 3.969.187 ezer forintban (továbbiakban: eFt) állapítja meg az alábbi részletezettségben:1 Költségvetési bevételek előirányzata: Finanszírozási bevételek előirányzata: Ebből: belső hiány: Külső hiány: Költségvetési kiadások előirányzata: Finanszírozási kiadások előirányzata:
3.317.966 eFt, 651.191 eFt, 651.191 eFt, 0 eFt, 3.967.437 eFt, 1.750 eFt.
(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi főösszegen belül a bevételeket kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben az 1. melléklet tartalmazza. (3) A bevételek részletezését a 2. melléklet, intézmények szerinti megbontását a 2/a. melléklet tartalmazza. A helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként és intézményenként a 2/b és 2/c. melléklet tartalmazza. (4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg:1 I. Működési kiadások 1. Személyi juttatások 444.289 e Ft, 2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 122.843 e Ft, 3. Dologi kiadások 1.101.584 e Ft, 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 42.250 e Ft, 5. Egyéb működési kiadások 5.1. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre 406.006 e Ft, 5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 465.788 e Ft, 5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 0 e Ft, 5.4. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 80.499 e Ft, II. Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 2. Felújítások
833.437 e Ft, 87.353 e Ft,
3. Egyéb felhalmozási kiadások 3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 23.337 e Ft, 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 357.866 e Ft, 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 2.185 e Ft, III. Finanszírozási kiadások 1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre 1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai
1.750 e Ft, 0 e Ft.
4.§ (1) A 3.§ (1) bekezdésében megállapított bevételt az Önkormányzat a (2)-(8) bekezdésekben meghatározott kiadásokra tervezi fordítani.1 (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 410.354 eFt összeggel. (3) A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 375.089 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 375.089 eFt főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 1807.071 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből: Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 88.282 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 22.762 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 797.733 eFt főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 26.500 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 871.794 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből a működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre részletezését az 5/b melléklet tartalmazza. (5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat 833.437 eFt-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 823.683 eFt összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 9.754 eFt összegben a 4/a. melléklet tartalmazza. Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 383.388 eFt-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza. Finanszírozási kiadásokra (hitel törlesztés) az Önkormányzat 1.750 eFt-ot fordít, melyet a 7. melléklet tartalmaz. (6) Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben 87.353 eFt-ot fordít, amelyet a 6. melléklet tartalmaz. (7) A tartalékot a Képviselő-testület 80.499 eFt-ban határozza meg, melyből a célhoz kötött tartalék összege 33.476 eFt, amelynek részletezését az 1. melléklet tartalmazza. (8) Az Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban –működési és felhalmozási kiadások és bevételek bontásban - a 8. tájékoztató tábla tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 9. melléklet tartalmazza. (10) Az Önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit célok szerint évenkénti bontásban és összesítve a 10. tájékoztató jellegű melléklet szerint fogadja el. (11) Az Önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. tájékoztató tábla tartalmazza. (12) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat 12. melléklet tartalmazza. (13) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza. (14) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásaiból fennálló kötelezettségit a lejárat végéig a 14. tájékoztató tábla tartalmazza. (15) Az önkormányzat összesített létszámkerete 215,33 fő, melyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 61 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható 2013. évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban a 2/a. melléklet tartalmazza. (16) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről előirányzat-felhasználási ütemtervet a 17. melléklet tartalmazza. (17) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot változatlanul 40.000 Ft-ban határozza meg. (18) A külföldi kiküldetéseknél alkalmazandó napidíj mértéke 15 eurónak megfelelő valuta. A 2013. évi költségvetés végrehajtási szabályai 5.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtása során figyelembe kell venni az Önkormányzat gazdálkodási rendjéről szóló 21/2010.(VIII.02) rendeletét. (3) A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait. (4) Az intézmények az önkormányzattól intézmény-finanszírozás keretében kapott támogatást csak az alaptevékenységükre és az ezzel összefüggő kiadásaikra használhatják fel. (5) A költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körébe tartozó feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős. Valamennyi intézmény vezetőjének alapvető feladata a kiemelt előirányzatok betartása és betartatása. (6) Az intézmények finanszírozása, a kötelezettségek teljesítése során elsőként a rendszeres személyi juttatás és járulékai, majd a dologi kiadásokból a közüzemi díjak és élelmezési kiadások, és az intézmény alaptevékenysége szerinti működésre kell forrást biztosítani. (7) Az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:
S Elsődlegesen a fennálló hosszú távú kötelezettségek 2014. évi ütemezését, törlesztő részleteinek visszafizetését, az előző évről áthúzódó beruházások, valamint a támogatásból megvalósuló beruházások pénzügyi fedezetét szükséges biztosítani. S A 7. mellékletben szereplő javasolt fejlesztési kiadási előirányzatok teljesítését a felhalmozási bevételek teljesülésének megfelelően kell ütemezni. S A fejlesztési feladatok esetében indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni. (8) A képviselő-testület a fejlesztések között jóváhagyott beruházás előkészítő kiadások előirányzatról az átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A fejlesztési kiadások között tervezett beruházás előkészítő kiadások előirányzata terhére történő kifizetések előirányzatát a tényleges felhasználásnak megfelelően a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. (9) A képviselő-testület a 6. mellékletben meghatározott felújítási feladatok közötti átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. 6.§ (1) A költségvetési szerv havonta heti bontásban likviditási tervet készít, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig a Kincstár rendelkezésére bocsátja. A költségvetési szervek pénzellátása a likviditási terv alapján az intézményi számlákon, vagy a házi pénztáron keresztül történik. (2) Az önkormányzati feladatok pénzellátására vonatkozóan a szakosztályoknak kell havonta heti bontásban likviditási tervet készíteni, amely az ismert és várható bevételeken és kötelezettségeken alapul. A fejlesztési, felújítási feladatok pénzellátására a Városfejlesztési Osztálynak kell a pénzügyi ütemezési tervet elkészítenie, amely a város felhalmozási célú bevételein alapul. A szakosztályoknak a tárgy havi likviditási tervet a megelőző hó utolsó munkanapjáig kell a Kincstár rendelkezésére bocsátani. 7.§ (1) A költségvetési szervek a kiemelt kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben nem módosíthatják. A többletbevételhez kapcsolódó előirányzatok módosításának kérelmét a bevételek és kiadások megjelölésével együtt kötelesek írásban kellő alátámasztással és indokkal a Városi Kincstárnak bejelenteni, melyet a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. A bejelentés az intézményvezető feladata. A többletbevétel a képviselő-testület jóváhagyását követően használható fel, az (5) bekezdésben foglaltak kivételével. (2) A költségvetési szervek az eredeti intézményi saját költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén a többletbevétel –intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, valamint az ÁFA visszatérülések kivételével - 50 %-ával növelheti a saját bevételi és kiadási előirányzatát az intézmény, a másik 50 %-kal növeli saját bevételi előirányzatát, és csökkentenie kell az önkormányzati támogatás előirányzatát. Az intézményi térítési díjak, alkalmazottak térítése, kamatbevétel, valamint az ÁFA visszatérüléseknél jelentkező többletbevétel 100 %-ban csökkenti az önkormányzati támogatás összegét. (3) Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladat vonatkozásában a költségvetési bevételek tervezettet meghaladó teljesülése esetén, a többletbevétel 70 %-ával növelhető az adott feladat kiadási előirányzata. (4) Amennyiben a költségvetési szerv ténylegesen teljesített bevételei elmaradnak a jóváhagyott előirányzattól, a kiadási előirányzatokat is csökkenteni kell az elmaradás mértékével. A költségvetési szerv vezetője erről a kiadási előirányzat csökkentésére tett javaslatával együtt a bevétel végleges elmaradásáról történő tudomásszerzést követően azonnal köteles a Városi Kincstár vezetőjét tájékoztatni, aki azt a soron következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba beépíti.
(5) A (2) bekezdéstől eltérően az intézmény a pályázaton nyert, valamint a meghatározott feladatra átvett pénzeszközök felhasználására és az intézményi előirányzat módosítására a költségvetési szerv vezetője 100 %-ban jogosult. A működési és fejlesztési célú támogatások államháztartáson belülről és kívülről rovatokon tervezett bevételi előirányzatok a költségvetési évben meghatározott céllal rendelkezésre bocsátott költségvetési bevételekkel abban az esetben is megnövelhetők, ha a bevételi előirányzatok még nem teljesültek túl, azonban az adott cél a költségvetési év bevételi előirányzatainak tervezésekor nem volt figyelembe vehető. (6) Az intézmények évközi pótelőirányzatra vonatkozó kérelmet csak rendkívül indokolt esetben, előre nem látható kiadás felmerülése miatt nyújthatnak be, akkor ha a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítással, vagy maradványa terhére nem biztosítható a fedezet. (7) Valamennyi előirányzat módosítás kezdeményezése esetén a Városi Kincstár köteles megvizsgálni a többletbevétel elérésével kapcsolatos kiadási előirányzatok növelési szándékának jogosságát. (8) Az (1), (2), (3) és (5) bekezdés szerinti előirányzat módosítás költségvetési támogatási igénnyel sem az idei, sem a következő években nem járhat, az intézmény ezt az előirányzat növekedést tartós bér növelésére nem fordíthatja. (9) Az intézményvezető által kezdeményezett költségvetés módosításokat a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. Az intézmények a saját hatáskörben végrehajtott –(5) bekezdés szerinti - előirányzat módosításokat kötelesek a felügyeleti szervnek 30 napon belül bejelenteni, melyet a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslatba be kell építeni. (10) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a Polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja. A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal–június, szeptember, december hónapokban továbbá legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. (11) Ha év közben az Országgyűlés - helyi önkormányzatot érintő módon- a központi költségvetésről szóló törvény a helyi önkormányzatok központi adókból, illetékekből származó részesedését, a települési önkormányzatok központi támogatásait, valamint a részükre juttatandó egyéb költségvetési támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetés rendelet módosítását. 8.§ (1) A költségvetési szervek kötelesek kiemelt kiadási előirányzataikon belül gazdálkodni, melyért a költségvetési szerv vezetője a felelős. A kiemelt előirányzatok terhére kötelezettséget a kötelezettségvállalás rendje szerint jogosult vállalhat. A pénzügyi ellenjegyzés nélküli kötelezettségvállalás esetében az intézmény vezetőjét fegyelmi felelősség terheli. (2) A 2/a, 3, 4, és 5. mellékletben jóváhagyott kiemelt előirányzatoktól a költségvetési szerv Képviselő-testületi hatáskörbe tartozó előirányzat módosítással térhet el. (3) A Képviselő-testület az Önkormányzat vonatkozásában az 5. mellékletben jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza át. A működési kiadások terhére történő kifizetések előirányzatát a tényleges felhasználásnak megfelelően a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. (4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rovatok közötti átcsoportosításra – kötött előirányzatok kivételével – a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben jogosult. Kötött előirányzatok az élelmezési kiadások, a gázenergia-szolgáltatás díjai, a villamosenergia-szolgáltatás díjai, a távhő- és melegvíz-szolgáltatás díjai, és a víz- és csatornadíjak, takarítás előirányzatai.
(5) A költségvetési szervek bevételi forrásaik növelése érdekében saját hatáskörben pályázatokat adhatnak be. Pályázat benyújtására csak a saját forrás biztosítása esetén kerülhet sor. A pályázatok beadása előtt a források meglétét a Városi Kincstár vezetőjével igazoltatni kell. (6) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatmutatókhoz kötött állami hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, az elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek az állami támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni. 9.§ (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl. (2) A költségvetési szervek vezetői az intézmény személyi juttatásainak és munkaadót terhelő járulékainak terhére megbízási szerződést köthetnek az előirányzatok túllépése nélkül. (3) Az intézményeknél minden, a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben meghatározott jogviszony, a Munka Törvénykönyve hatálya alatt munkaszerződéssel foglalkoztatottak munkajogi jogviszonyának, továbbá a tartós megbízással foglalkoztatottak megbízásának megszűnéséről, vagy megszüntetéséről a megszűnés érvénybe lépésével egyidejűleg az intézmény vezetőjének írásban tájékoztatnia kell a Hivatal illetékes szakosztályát és a Városi Kincstárt. (4) A megüresedett álláshelyet az intézményvezető nem töltheti be, a lejárt határozott idejű szerződések nem hosszabbíthatók meg. Az illetékes osztály és a Városi Kincstár megvizsgálja a létszámcsökkentés lehetőségét, ha a létszámcsökkentés megoldható, akkor a létszám és a hozzá tartozó teljes bér elvonásra kerül. (5) Amennyiben létszámcsökkentésre nincs lehetőség a megüresedett álláshely a Polgármester előzetes írásbeli engedélye alapján betölthető, a Városi Kincstár ellenjegyzése mellett a bér új létszám felvételére felhasználható. (6) A tartósan betöltetlen álláshelyre jutó személyi juttatások előirányzata legkésőbb a költségvetési maradvány jóváhagyása során elvonásra kerül. (7) Feladatelmaradás esetén a polgármester a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok előirányzatát zárolja. A zárolt előirányzat felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. (8) A személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítás, feladat elmaradásra és a tartósan betöltetlen álláshelyre eső megtakarítás kivételével- az adott évben október 31. napját követően, továbbá a költségvetési maradvány jóváhagyását követően felhasználható, figyelemmel a 7. § (6) bekezdésére. (9) A költségvetési szervnél szakmai program indításához, fejlesztéséhez az önkormányzat Képviselőtestületének előzetes engedélye szükséges. (10) A Képviselő-testület az intézmények vonatkozásában a személyi juttatások eredeti előirányzata legfeljebb 5 %-ának megfelelő mértékéig engedélyezi jutalom és céljuttatás kifizetését, a Városi Kincstár előzetes hozzájárulásával. (11) A Képviselő-testület a Hivatal részére a Polgármesteri Hivatal köztisztviselőit megillető juttatásokról szóló 22/2011. (VIII.2.) rendeletben meghatározott mértékéig engedélyezi jutalom – adóellenőrzés céljutalma kivételével - és egyéb juttatások kifizetését, továbbá támogatott projektekhez kapcsolódó belső projektmenedzseri kiadások a Polgármesterrel egyeztetve felhasználhatók jutalmazásra.
10.§ (1) A költségvetési rendelet 4.§.(7) bekezdésében jóváhagyott tartalékban 5.000 eFt keretet biztosít cél nélkül, mellyel való rendelkezés jogát a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja. (2) A költségvetési rendelet 4.§(7) bekezdésében jóváhagyott célhoz kötött tartalék feladatonkénti részletezése a következő: • MÁK forgótőke 300 eFt • Helyi védelem alatt álló épületek felújít. 2.150 eFt • Parkolóhely megváltás bevétele 0 eFt • Közfoglalkoztatás saját rész 4.000 eFt • Környezetvédelmi Alap 5.861 eFt • Polgármester általános keret 5.000 eFt • Radnóti M. Ált. Iskola maradványból elkülönített rész 892 eFt • Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 1.362 eFt • Társulásoknak átadott intézmények maradványa 3.839 eFt • Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 10.072 eFt (3) A Képviselő-testület a tartalékban a célhoz kötött összegekkel való rendelkezés jogát a Polgármesterre ruházza át, melynek keretében a (2) bekezdésben nevesített feladatokhoz kapcsolódó előirányzat átcsoportosításáról a feladat megvalósításának időpontjához igazodva, bizonylatok alátámasztása mellett kell gondoskodnia. A cél meghiúsulása esetén az előirányzat új cél szerinti felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A hatáskör gyakorlásáról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetés módosítás keretében tájékoztatja. 11. § (1) Az Önkormányzat 2013. évben felhalmozási célú hitel felvétellel nem számol. Az Önkormányzat folyószámla hitelkerettel nem rendelkezik. (2) Hitel felvételére csak a Képviselő-testület döntése alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény és az Önkormányzati adósságot keletkeztető ügyletekről szóló 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet előírásai alapján kerülhet sor. 12.§ (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet. (2) Felhatalmazza a Polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse, vagy rövid lejáratú államilag garantált értékpapírokba fektesse. (3) A költségvetési szerv által a dolgozónak nyújtott munkabér előleg kifizetésekor az érvényes adójogszabályok szerint kell eljárni, és az összesen nyújtott munkabér előleg összege nem haladhatja meg a költségvetési szerv egyhavi alapilletmény előirányzatának 20 %-át. (4) A fenti rendelkezések megvalósítását az Önkormányzat belső ellenőre folyamatosan ellenőrzi. 13. § (1)Balatonfüred Város Önkormányzat és intézményei árubeszerzéseire, építési beruházásaira és szolgáltatás megrendeléseire (együtt beszerzéseire) vonatkozó szabályokat a Képviselő-testület által jóváhagyott Balatonfüred Város Önkormányzat Közbeszerzési Szabályzata tartalmazza. (2) A Képviselő-testület a költségvetésben szereplő felújítások, és beruházások lebonyolításával a Hivatal Városüzemeltetési osztályát bízza meg.
(3) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület engedélye szükséges. Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselőtestület dönt. 14. § (1)Költségvetési maradvány megállapításának, elszámolásának és felhasználásának szabályai: A költségvetési maradványból a költségvetési szervet nem illeti meg: a) a végleges feladatelmaradás miatti előirányzat maradvány, b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott előirányzatok, ha áthúzódó pénzügyi teljesítési kötelezettségük nincs, c) az az összeg, melyet a tárgyévben, év közben engedélyezett feladattal összefüggésben a jóváhagyott előirányzatból részben vagy egészben nem használtak fel, d) gazdálkodási szabályok megsértéséből származó maradvány, e) a bevételei többletből a 7. § (2) bekezdésében meghatározott rész, f) a betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatás előirányzat maradványa. g) a képviselő-testület döntésének megfelelően meghatározott összegen felüli rész. (2) A Képviselő-testület az állami támogatások, hozzájárulások jogcímenkénti visszafizetési kötelezettségét a költségvetési szervekre áthárítja, úgy hogy az visszavonásra kerül a költségvetési maradványból. (3) A Képviselő-testület a költségvetési szervek költségvetési maradványát felülvizsgálja és a zárszámadási rendelettel egy időben hagyja jóvá. A Képviselő-testület a költségvetési szervet megillető költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja. (4) Kötelezettségvállalással terhelt költségvetési maradványnak kell tekinteni: a) azt a maradványt, melyre a kötelezettségvállalás a tárgyévi előirányzat terhére történt, de a teljesítés a tárgyévben nem valósult meg, b) a tárgyévben szerződés alapján befolyt bevételt, ha az bizonyítottan a teljesítendő kiadásokra kerül felhasználásra a következő évben. (5) A költségvetési maradvány jóváhagyását követően az (1), (2) és (3) bekezdésben meghatározott elvonásokat követően az előirányzat-maradvány személyi juttatásokból származó része a többi kiemelt előirányzatra is fordítható. Az előirányzat-maradvány személyi juttatásokon felüli része személyi juttatásokra nem használható. A költségvetési maradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely költségvetési támogatási többlettel jár. 15.§ (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél. (2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni. (3) A működési kiadások csökkentése érdekében, a szakmai feladatellátás sérelme nélkül, minden intézményvezetőnek saját hatáskörében a létszám- és a bérgazdálkodást, a kiadások ésszerű csökkentése céljából kell folytatni. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat belső ellenőre útján valamennyi költségvetési szervnél folyamatosan vizsgálja a kiemelt előirányzatok teljesítését. 16.§ (1) A Képviselő-testület a társadalmi szervezetek, egyesületek, sportegyesületek, klubok, alapítványok, egyházi közösségek stb. részére pénzbeli támogatást nyújt a rendelet 5/b. mellékletében meghatározott célok szerint.
(2) A társadalmi szervezetek, egyesületek támogatására - a pályázati alapban biztosított 4.000 eFt-os kereten felül - a költségvetésben biztosított előirányzatból 400 eFt erejéig a polgármester rendelkezik. A polgármester által egy-egy támogatottnak nyújtható összeg maximum 150 eFt. Az ennél nagyobb összegű támogatás odaítélése - a benyújtott pályázatok alapján - a Képviselő-testület jogköre. (3) A Képviselő-testület a költségvetési évre a képviselők éves keretét képviselőnként 100 eFt-ban, az alpolgármesteri keretet 200 eFt-ban állapítja meg. Az alpolgármesteri és képviselői keretből támogathatók: a) Az önkormányzat által fenntartott intézmények rendezvényei, szakmai programjai. b) Az önkormányzati intézményekben, önkormányzati gazdasági társaságokban működő művészeti és egyéb csoportok. c) Az önkormányzati intézményekben, önkormányzati gazdasági társaságokban végrehajtott karbantartásokra, eszköz, szakmai anyag beszerzésekre. d) Városi közösségi napok rendezvényei, e) A város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek karbantartására, felújítására, a város karácsonyi díszkivilágítására. E feladatokat a Városüzemeltetési osztály végzi el és hajtja végre. f) Támogatás nyújtása más szervezetek részére képviselő-testületi döntéssel. A képviselői keretből természetes személyek nem támogathatók, államháztartáson kívüli szervezetek pedig csak egyedi képviselő-testületi döntéssel támogathatók. (4) A képviselői keret felhasználására támogatásra vonatkozó javaslatot, ha a döntés nem tartozik a képviselő-testület hatáskörébe a Polgármester hagyja jóvá és intézkedik a végrehajtásáról. (5) A képviselői keret felhasználásával kapcsolatos előirányzat átcsoportosítást a Képviselő-testület a soron következő költségvetési rendelet módosításakor építi be a költségvetési rendeletébe. 17.§ (1)A működésre átadott pénzeszközök között tervezett sporttámogatási keretösszeg nyújt fedezetet a sportegyesületeknek nyújtott támogatásokra, a működési kiadások között tervezett összeg a városi sportfeladatokra. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a sporttámogatási keretösszeg felosztására vonatkozóan javaslatot tegyen. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá. (2) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett pályázati alap nyújt fedezetet a civil szervezetek támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá. (3) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett további két pályázati alap nyújt fedezetet a művészeti csoportok nemzetközi kapcsolattartásának és formaruha pótlásának támogatására. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alapok felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá. (4) A működésre átadott pénzeszközök között tervezett orvosi pályázati alap nyújt fedezetet az egészségügyi vállalkozások, intézmények eszközbeszerzéseihez nyújtott támogatásokra. A Képviselő-testület a Humán Erőforrás Bizottságot felhatalmazza, hogy a pályázati alap felosztására vonatkozóan pályázatot írjon ki, és javaslatot tegyen a felosztására. A pályázati alap felosztását a bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület hagyja jóvá. (5) A képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy egyedi kérelmek alapján az önkormányzati feladatokra tervezett előirányzatok terhére legfeljebb 500 eFt összeg erejéig döntsön támogatás odaítéléséről.
18.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az 5/b. és a 7. mellékletben meghatározott egyedi támogatásokról és a pályáztatás során elnyert támogatásokról a támogatási szerződést megkösse. (2) Az odaítélt támogatás folyósítását a Városi Kincstár felfüggeszti, amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és meg nem fizetett köztartozása van, és ennek rendezését nem igazolja, valamint amíg az előző évben részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számolt el. (3) Amennyiben a támogatott a támogatást vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatás igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, a támogatást az önkormányzat költségvetési számlájára köteles visszafizetni. (4) A támogatott jogosult részben, vagy egészben lemondani a támogatásról, amennyiben az általa vállalt feladat objektív okból nem vagy csak részben valósítható meg. (5) A támogatott szervezet a támogatásról a szerződésben foglalt határidőre köteles hitelesített bizonylatokkal a támogatási szerződésben kikötött határidőre elszámolni. Az elszámolással egyidejűleg a támogatottnak tájékoztatást kell adni a támogatott cél megvalósításáról. A támogatott szervezet egy alkalommal legfeljebb 6 hónappal kérheti az elszámolási határidő meghosszabbítását. (6) A támogatásról szóló elszámolást szakmai szempontból az illetékes szakosztály, pénzügyi szempontból a Városi Kincstár felülvizsgálja. Indokolt esetben a Jegyző helyszíni ellenőrzés keretében vizsgáltatja meg a belső ellenőrrel a támogatott cél megvalósulását, a támogatás felhasználásának jogszerűségét és szabályszerűségét. (7) A Balatonfüred Vízilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány és a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány látvány csapatsport támogatása önrészeként megítélt támogatásból az Önkormányzat megelőlegezi a TAO támogatás lehívásáig szükséges összegeket. (8) Alapítvány részére támogatás nyújtása és alapítványtól forrás átvétele a Képviselő-testület át nem ruházható hatásköre. (9) Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az Önkormányzat vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével - a Polgármester dönt. Államháztartáson kívüli forrás elfogadásáról az önkormányzati költségvetési szervek vonatkozásában– alapítványi forrás kivételével – az intézményvezető dönt. (10) A támogatás átvételéről a támogatóval támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmazni kell a támogatás célját, az átadás időpontját, az elszámolás módját. (11) Az államháztartáson kívüli forrás átvételéről kötendő támogatási szerződés előtt vizsgálni kell az átvétellel kapcsolatban felmerülő kiadásokat és a pénzeszköz átvétel következményeit. (12) A Polgármester a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolóban tájékoztatja a Képviselőtestületet az előző évben államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök teljesüléséről.
19.§ Az Önkormányzati biztos kirendelésére az Áht. 71. §. (4) bekezdésében és az Ávr 116118. §-ban foglaltak az irányadók. 20.§ Az önkormányzati vagyon értékesítésére vonatkozóan az önkormányzat vagyongazdálkodásáról szóló önkormányzati rendelet előírásait kell alkalmazni. 21.§ ((1)A költségvetés végrehajtásáért a polgármester felel.
(2) A költségvetési rendelet elfogadásáig a polgármester által, a hatályos jogszabályok szerint az önkormányzat költségvetését megillető beszedett bevételeket és az előző évi kiadási előirányzatok arányos mértékéig teljesített kiadásokat a költségvetési rendelet előirányzatai tartalmazzák. (3) A polgármester az államháztartásról szóló törvény előírásai szerinti időpontokban az önkormányzat gazdálkodásáról köteles beszámolni a Képviselő-testületnek. (4) A Képviselő-testület a könyvvizsgálói teendők ellátásával a Lánczi Kft-t bízza meg, a vállalkozói díj a Hivatal költségvetésében megtervezésre került. 22. § A közalapítványok működését folyamatosan fenntartja függetlenül az államháztartáson kívüli bevételek alakulásától. 23.§ A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezései a 2014. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.
Dr. Bóka István Polgármester
Dr. Tárnoki Richárd Jegyző
