2. ELŐTERJESZTÉS A képviselő-testület 2011. augusztus 31-i ülésére Tárgy: Beszámoló az önkormányzat 2011. évi költségvetésének első félévi teljesítéséről Ikt. szám: 91-73/2011. Előterjesztés jellege: Rendelet-tervezet Határozat-tervezet Beszámoló Tájékoztató Melléklet: Döntés: Egyszerű többséget igényel (Ötv. 15. § (1) bek. alapján, figyelemmel a 10. § (1) bek. d) pontjára)
Előterjesztő: Sinka Ferenc polgármester Véleményező testületek: Ügyrendi Bizottság Törvényességi észrevétel: Nincs dr. Széles Szabolcs s.k.
T Á J É K O Z TA T Ó Tiszaug Község Önkormányzat gazdálkodásának 2011. évi első félévi helyzetéről . A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény, valamint az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 79. §-ának megfelelően az önkormányzat 2011. év első félévi gazdálkodásának alakulásáról a következő tájékoztatást adom: Az önkormányzat gazdálkodásának jogi kereteit a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény és e törvények végrehajtási rendeletei határozzák meg. 2011. első félévében a községi önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátta. A szociális feladatokat a Berecz Skolasztika Szociális Intézmény látja el. A közoktatási feladatokat társulásban fenntartott és felügyelt lakiteleki Eötvös Iskola intézmény működteti, melyhez pénzügyi forrásokat rendel az önkormányzat. I.
Bevételi források és azok teljesítése
Az önkormányzat bevételeinek döntő többségét a működési bevételek (33,02 %) mellett a támogatások és kiegészítések teszik ki (29,40 %), valamint a finanszírozási bevételek (37,25 %), a többi bevételi forrás elenyésző hányada az összes bevételnek. · Az adó bevételek 41,29 %-os teljesítést mutatnak a tervezett költségvetéshez képest. Az előirányzat 17 865 000,- Ft a teljesítés 7 376 000,- Ft. § Építményadó bevétel 3 328 000,- Ft 39,15 % § Telekadó bevétel 733 000,- Ft 35,75 % § Iparűzési adó bevétel 1 081 000,- Ft 40,03 % § Pótlék, bírság bevétel 112 000,- Ft 15,34 % § Gépjárműadó bevétel 2 071 000,- Ft 53,65 % § Termőföld bérbeadásából származó bevétel 51 000,- Ft 205,03 % · Összességében elmondható, hogy az adóbevételek 10,00 %-al maradtak el az időarányosan tervezettől. Az adóbevétel elmaradás behajtása folyamatban van. · A szociális intézmény térítési díj bevétel előirányzata 29 848 000,- Ft a befolyt bevétel 13 719 000,- Ft, mely 45,96 %-os teljesítmény. · A lakástámogatási kölcsönökből visszafizetésre került 461 000,- Ft. · A vállalkozási tevékenység bevételi előirányzata 2 175 000,- Ft, ebből a befolyt bevétel 601 000,- Ft. · A vis maior keretből árvízvédelmi költségekre igényelt támogatás 935 000,- Ft összegben megérkezett a számlánkra. · A Tájház felújításához MVH-hoz benyújtott pályázat 7 983 000,- Ft értékben befolyt. · A népszámlálás lebonyolításához a költségekre a KSH átutalt 418 000,- Ft-ot. · Az állami támogatások az ütemezés szerint megérkeztek.
Bevételi jogcím Működési bevételek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Támogatások, kiegészítések Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése Finanszírozási bevételek (hitelfelvétel) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Összesen: Bevételi jogcím Működési bevételek Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Támogatások, kiegészítések Kölcsönök igénybevétele és visszatérülése Finanszírozási bevételek (hitelfelvétel) Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek Összesen:
II. · · · ·
· · · ·
Megoszlás e Ft-ban Eredeti előir. Mód. előir. Teljesítés 94 202 94 202 42 388 0 0 0 44 025 45 391 37 737 0 0 461 10 217 5 465 47 829 0 0 0 0 0 -41 148 444 145 058 128 374 Megoszlás %-ban Eredeti előir. Mód. előir. Teljesítés 63,46 64,94 33,02 0 0 0 29,66 31,29 29,40 0 0 0,36 6,88 3,77 37,25 0 0 0 -0,03 100,00
100,00
100,00
Kiadások alakulása A személyi juttatások és járulékai felhasználása időarányos 49,64 %-os. A dologi és folyó kiadások a költségvetéshez képest 50,62 %-ban teljesültek. Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 4 039 000,- Ft lett fordítva, melyből az állam 3 533 000,Ft-ot térített meg, az előirányzat módosítás jelen testületi ülésre előterjesztve. A támogatás értékű kiadások és pénzeszköz átadások alakulása 63,35 %, az alábbiak szerint: § Háziorvosi és fogorvosi ellátás támogatása 1 372 000,- Ft § Polgárőrség támogatása 140 000,- Ft § Mozgáskorlátozottak Egyesületének támogatása 20 000,- Ft § Iskolai társulás hozzájárulása 5 636 000,- Ft § Önkormányzati Szövetség tagdíja 20 000,- Ft § Vasút-tisztasági program pályázathoz önerő 216 000,- Ft § Térségi Többcélú Társulás tagdíja 126 000,- Ft Beruházás, felújításra a Tájház pótmunkáinak kifizetése történt 2 000 000,- Ft értékben. Lakástámogatási kölcsönre 120 000,- Ft lett kifizetve. A vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata 2 175 000,- Ft, melyből 505 000,- Ft kifizetés történt. Összességében a kiadások a tervezetthez képest időarányosan kerültek felhasználásra.
Kiadási jogcím Személyi juttatások Munkaadói járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Végleges pénzeszk. átadás, egyéb tám. Felújítás, beruházás Felh.kiadás és pü.befektetés Kölcsönök nyújtása és törlesztése Hitelek és értékpapírok kiadásai Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Összesen: Kiadási jogcím Személyi juttatások Munkaadói járulék Dologi és egyéb folyó kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Végleges pénzeszk. átadás, egyéb tám. Felújítás, beruházás Felh.kiadás és pü.befektetés Kölcsönök nyújtása és törlesztése Hitelek és értékpapírok kiadásai Kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások Összesen: III.
Megoszlás e Ft-ban Eredeti előir. Mód. előir. 58 296 57 660 14 691 14 783 43 455 45 615 2 954 2 954 16 387 11 887 2 922 2 420 0 0 0 0 9 739 9 739 0 0 148 444 145 058
Eredeti előir. 39,27 9,90 29,27 1,99 11,04 1,97 0 0 6,56 0 100,00
Megoszlás %-ban Mód. előir. 39,75 10,19 31,45 2,04 8,19 1,67 0 0 6,71 0 100,00
Teljesítés 28 661 7 301 23 090 4 039 7 530 2 000 0 120 51 663 3 394 127 798
Teljesítés 22,43 5,72 18,07 3,16 5,89 1,56 0 0,09 40,42 2,66 100,00
Értékpapír és hitelműveletek alakulása, a hitel-állomány változásának tartalma, okai:
Az önkormányzat az év folyamán felmerülő likviditási gondjait folyamatosan folyószámlahitel igénybevételével oldja meg, amelynek a félévi záró egyenlege 4 384 000,- Ft volt. A Tájház felújításához hitelt kellett felvenni - 4 800 000,- Ft -, mert a pályázat utófinanszírozású, 2010 októberében a pályázati elszámolás be lett adva az MVH-nak, csak 2011-ben történt meg a pályázati összeg utalása. A pályázati támogatás megérkezésekor a hitel teljes egészében visszafizetésre került. Az Ifjúsági Klub bővítéséhez felvettünk 20 éves időtartamra 19 999 000,- Ft beruházási hitelt, melyből 2011. félévig a visszafizetett tőke összege 520 000,- Ft. A hitel kamatait és a tőke 50 %-át a Nemzeti Kulturális Alap támogatásként nyújtja az önkormányzat részére. Hosszúlejáratú (15 éves) működési hitel felvételére kényszerült az Önkormányzat 2007-évben, amelynek 2011. félévéig a visszafizetett tőke 750 000,- Ft. A hitelek után fizetett kamat összesen 953 000,- Ft
IV.
Vagyon alakulása
Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és immateriális javainak 2011. évi nyitó könyv szerinti értéke 500 791 000,- Ft. Felújítás miatti növekedés 2 000 000,- Ft. Elszámolt értékcsökkenés 7 229 000,- Ft. A félévi tárgyi eszközök és immateriális javak könyv szerinti értéke 495 562 000,- Ft. Az önkormányzat vagyonát csak könyv szerinti értéken tartja nyilván, forgalomképes ingatlanainak száma, ezek értéke – piaci értéken is – alacsony. A szakfeladatonkénti kiadás és bevétel alakulását 1. számú melléklet tartalmazza. Tiszaug, 2011. augusztus 18.
Sinka Ferenc polgármester
HATÁROZAT ……/2011. (VIII.31.) képviselő-testületi határozat /Tiszaug Község Önkormányzatának 2011. év I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámoló jóváhagyásáról/ Tiszaug Község Önkormányzat Képviselő-testülete megtárgyalta Sinka Ferenc polgármester előterjesztését és az alábbi határozatot hozta:
Tiszaug Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló módosított 1992. XXXVIII. törvény 79. §-a alapján a Tiszaug Község Önkormányzat és intézményei 2011. évi gazdálkodásának I. félévi helyzetéről szóló tájékoztatót elfogadja. A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat és intézményeinek gazdálkodása az I. félévben összességében a bevételek (88,53%) és a kiadások (85,76%) teljesültek. Érvényesült a racionális, takarékos szemlélet, a körültekintő feladatvégrehajtás. Kevésbé érvényesült a forrásbővítő pályázati lehetőségek kihasználása, a vállalkozási tevékenység újragondolása szükséges. Meg sikerült őrizni a likviditást, a pénzügyi biztonságot és egyensúlyt. Az első félév folyamán működési és felhalmozási célú hitel felvételére nem került sor. A képviselő-testület felhívja az intézmények vezetőit, hogy a második félévi gazdálkodás során:
II. biztosítsák az intézmény költségvetési előirányzatainak maradéktalan betartását, az intézményi költségvetés időarányos végrehajtását, III. megfelelő időben kezdeményezzék a szükséges előirányzat-módosításokat, IV. takarékos gazdálkodással biztosítsák az intézmény szakmai feladatainak színvonalas ellátását. A képviselő-testület felkéri a polgármestert, 1./ hogy azoknál az intézményeknél, ahol az időarányos előirányzattól jelentős mértékben eltérnek a teljesítések, gondoskodjon a likviditási helyzet és az előirányzatok felhasználásának vizsgálatáról. 2./ Az intézmények fejlesztésével kapcsolatban a forrásbővítő pályázati lehetőségek kihasználására nagyobb erőt fordítson. 3./ A vállalkozási tevékenység átfogó átgondolására készítsen koncepciót. Végrehajtásért felelős: Határidő:
Sinka Ferenc polgármester az intézmények vezetői folyamatos
Erről: pénzügy helyben intézmények vezetői polgármester képviselők irattár - é r t e s ü l n e k.
