Előterjesztés a Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat 2014. május 19.-én megtartandó taggyűlése napirendjéhez:
1. A Dunakanyari Csatornázási Társulás elnökének tájékoztatója a Társulás eddig végzett és a továbbiakban tervezett munkájáról. Előadó: Németh Miklós a Társulás elnöke Tájékoztató 1.sz. melléklet
1/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulás tájékoztatóját tudomásul veszi.
2. Beszámoló a Társulat 2013.évi gazdálkodásáról Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő
A Társulat 2013. évben teljesített bevételei és kiadásai a következőképp alakultak:
Bevételek Nyitó pénzkészlet Érdekeltségi hj. – összesen Önkormányzati működ. Támog. Kamatbevétel Hitelfelvétel Bevételek összesen: Kiadások Beruházási kiad. Hitelből Beruházási kiadások éhj-ból Beruh. kiadások össz.: Hitelkamat, rendtart. jutalék Működési költségek
2013. évi terv 30.179 253.416 283.595
253.416 17.679 271.095 4.400 8.100
Ki nem egyenlített szlák, adók 2012. Ki nem egyenlített szlák, adók 2013.
Kiadások összesen Tartalék, pénzmaradvány Összesen:
Működési költségek részletezése: Számítógép, monitor vás. Javítás, karbantartás díja
283.595 283.595
Me: eFt 2013.12.31.-ig tény Index 46.463 21.914 73 % 1.371 0% 69.748 25 % 963 5% 963 5% 2.729 62 % 7.048 87 % + 227 - 212 4 % 10.755 58.993 69.748 25 % -
135 58
Irodaszer, nyomtatvány költség Adminisztrátori munka díja (ÁFÁ-val) Könyvelési szolgáltatás (ÁFÁ-val) Mobiltelefon díja, Internet díja Postaköltség, levélfeladás díja Közzétételi díjak Bankköltségek Bérleti díj (postafiók) IB elnök tiszteletdíja Megbízási díjak Személyi jellegű kifizetések Bérjárulékok Működési költségek összesen:
96 1.829 1.295 237 533 3 215 26 1.800 240 8 573 7.048
A Társulat nyitó pénzkészlete 2013. 01.01.-jén 46.463 eFt volt. Érdekeltségi hozzájárulásként összesen 21.914 eFt érkezett a Társulathoz 2013. évben a hagyományos társulati befizetőktől és a gazdálkodóktól. Ezekkel a befizetésekkel együtt a Társulat fennállása óta 76.931 eFt érkezett be a Társulat számlájára. A Társulat megalakulása óta kivetett érdekeltségi hozzájárulás összege 107.607 eFt volt (ez az az összeg, amelyet már 2013. december 31.-ig be kellett volna a lakosoknak a Társulathoz fizetniük). Így a befizetési arány 71,5 %.
A befizetések alakulása településenként a következő táblázatból kitűnik.
Hagyományos (nem LTP-s) érdekeltségi hozzájárulások részletezése:
Település
Szentendre Szigetmonostor Leányfalu Pócsmegyer Tahitótfalu Lakossági összesen: Gazdálkodó szervezetek Téves LTP és függő tételek
Összesen:
2013.12.31ig Kivetés 26.078 27.649 6.126 28.355 11.719 99.927 7.680
2011-20122013.évi Befizetések 18.738 19.032 3.703 21.041 8.177 70.691 6.240
107.607
76.931
72 % 69 % 60 % 74 % 70 % 71 % 81 %
Me: EFt Egyenleg (Hátralék összege) 7.340 8.617 2.423 7.314 3.542 29.236 1.440
71 %
30.676
Befizetési arány
A táblázat alapján megállapítható, hogy az elmúlt évhez képest a befizetési hajlandóság kis mértékben csökkent (73 %-ról 71 %-ra). Ezen túlmenően a hátralékos állomány nőtt, elmúlt év december 31.-én 20.257eFt volt, ezzel szemben 2013. december 31.-én 30.676 eFt lett.
A hagyományos befizetők hátralékosairól egy kis statisztika: Település
Összes sima, egyösszegű érdekelt (fő)
Semmit nem fizetett (fő)
Több mint 6 havi elmaradása van (fő) (20 eFt-nál több)
3-6 havi elmaradása van (fő)
Max. 2 havi elmaradása van (fő)
Nincs elmaradása (fő)
Szentendre Szigetmonostor Leányfalu Pócsmegyer Tahitótfalu Összes lakossági Gazdálkodók Mindösszesen
258 269 67 281 120 995
69 70 24 84 35 282
38 40 14 33 17 142
13 18 3 11 7 52
17 12 1 28 3 61
121 129 25 125 58 458
32 1.027
6 288
0 142
0 52
0 61
26 484
Mint az a fenti táblázatból kitűnik, a hagyományos és egyösszegű befizetők (1027 fő) 47 %ának (484 főnek) nincs elmaradása, 28 %-a (288 fő) pedig egyáltalán nem fizetett érdekeltségi hozzájárulást. Az LTP-vel szerződő érdekeltek nem a Társulathoz, hanem közvetlenül az LTP számlájukra eszközlik befizetéseiket. Ezért az Ő befizetéseik nem szerepelnek a táblázatban. Ennek ellenére Társulathoz érkeznek LTP-vel szerződőktől is befizetések, melyeket maradéktalanul továbbutalunk az érdekelt LTP számlájára. A Társulat 2013. évben 1.371 eFt kamatbevételt ért el, mely összeg a működési költség csaknem 20 %-át fedezte. A Társulat és Társulás által megkötött Társberuházói megállapodás alapján az eddig felmerült, beruházáshoz kapcsolódó kiadások arányos részét (15,36%-át) átutaltuk a Társulás részére, 2013-ban összesen 963 eFt összegben. 2012. június 27.-én az OTP Bank Nyrt.-vel megkötésre került 534 millió Ft összegű, éven túli lejáratú víziközmű társulati hitelre vonatkozó kölcsönszerződés, a Társulat tagjai által a későbbi években fizetendő érdekeltségi hozzájárulás megelőlegezéseként. E kölcsön a Társulat részére rendelkezésre áll, rendelkezésre tartási jutalékként 2.729 eFt-ot fizettünk ki az OTP Bank Nyrt. részére 2013-ban, hitelfolyósítást azonban még nem kértünk. A Társulat működési költség felhasználásánál megtakarítás mutatkozik az időarányos tervhez képest (1.052 eFt = 13 %-os a megtakarítás). A felmerült működési költségek részletezése a táblázatból kitűnik. 2012. évben költségként elszámolt, de csak 2013-ben átutalt számlák, adók 227 eFt volt, 2013-ban költségként elszámolt, de csak 2014-ben átutalt adók 212 eFt-ot tettek ki. 2013. évet megillető, de 2014-ben megkapott kamatbevétel 162 eFt volt. Ezek a tételek korrigálják a záró pénzkészletet.
Mindezekkel együtt a Társulat 2013. december 31.-i Pénzeszköz állománya a következőképp alakult: Pénztár 22 eFt Elszámolási betétszámla 6.714 eFt Lekötött betétszámla 52.265 eFt Hitel lebonyolítási számla -8 eFt Összes pénzeszköz 58.993 eFt Mint az a táblázatból kitűnik a Társulat gond nélkül tudta volna teljesíteni a Társberuházói megállapodásban rögzített saját erő részt, melynek összege a teljesített 963 eFt-on felül 49.172 eFt lett volna, amennyiben az beruházás előrehaladása ezt megkívánja. A Társulat fölös pénzeszközeit mindenkor lekötött betétszámlán tartja. Az 2. napirendi pontban tárgyaltakat figyelembe véve a következő határozati javaslatot terjesztem elő:
2/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulat 2013.évi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja.
3. A Társulat 2013.évi számviteli beszámolójának ismertetése Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő A Társulat 2013. évi Mérlege és Eredménykimutatása az előterjesztés 2.sz.melléklete. A Társulat 2013. évi Kiegészítő melléklete a következő:
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A társaság neve: Székhelye: Alakulás ideje: Cégjegyzék száma: Gazdálkodási formája: Tevékenységi köre:
Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat 2015 Szigetmonostor, Nagyduna sétány 1653/1 2010. november 24. 13-16-000177 Víziközmű társulat 7112 Mérnöki tevékenység, tanácsadás
A víziközmű társulat az egyéb szervezetek körébe tartozó, nonprofit szervezet. Alapvető célja, az érintett lakosság és gazdálkodó szervezetek bevonásával alapszabályában is meghatározott helyi közcélú feladatok ellátása.
A vízgazdálkodási közfeladat megvalósítása érdekében a Társulat és az Önkormányzatok Társulása egymással együttműködik. A Számvitelről szóló 2000. évi C törvény 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül Társulatunk „A” variációjú egyszerűsített éves beszámoló formát alkalmazza, melyet kettős könyvvitellel támasztunk alá. Az Eredménykimutatás formája, eredmény megállapításának módja a Szt. 71. §-a alapján:„A” variációjú összköltség eljárás. A beszámoló készítésre jogosult: KÖVITE-PLUSZ KFT munkavállalója Imre Edit Csilla (Regisztrációs szám: 115525) A Társulat jegyzett tőkéjének összege: 0.- Ft. A Társulat képviseletére jogosult személy: Szűr Tímea (2015 Szigetmonostor, Galagonya tér 845/4) Társulat elnöke A Társulat tagjai érdekeltségi hozzájárulást fizetnek a Társulat részére, melyet az alakuló illetve későbbi küldöttgyűlés határozatai szerint kell teljesítsenek. A Társulat alakuló ülésén és a 2011. december 12.-én meghozott küldöttgyűlési határozatai alapján a Társulat azon tagjai, akik az OTP LTP-vel kötöttek szerződést, fizetési kötelezettségüknek a szerződésben meghatározott futamidő alatt tesznek eleget és közvetlenül az LTP-nél megnyitott számlára eszközlik befizetéseiket. Azon társulati érdekeltek, akik nem kötöttek LTP szerződést, választhatnak, hogy 74 hónap alatt, vagy egyösszegben kívánják megfizetni az érdekeltségi hozzájárulást. Ez utóbbi két esetben közvetlenül a Társulathoz kell a befizetéseket eszközölni. 2013. évben 21.913.816.- Ft érkezett be a Társulat számlájára befizetésként. A küldöttgyűlési határozatok alapján a fizetési kötelezettség kezdetének időpontja a hagyományos befizetést választó érdekeltek esetén 2012. január hó, hátralék már mutatkozik az érdekelteknél. A hagyományos befizetők és gazdálkodó szervezetek esetén a hátralék teljes összege 2013. december 31.-én 30.675.652.- Ft. Rövid lejáratú kötelezettség a mérlegben a 2013. december 31.-ig a 2014. január 12.-én átutalt adótartozásokat mutatja. Ezeken túlmenően rövid lejáratú kötelezettsége a Társulatnak nincs. Az érdekeltségi hozzájárulás megelőlegezésére a Társulat az alakuló közgyűlési határozatok alapján kedvezményes kamatozású, hosszú lejáratú beruházási hitelt vesz majd igénybe, amelyre vonatkozóan Kölcsönszerződéssel rendelkezik. Tényleges folyósítás 2013-ban sem történt. Ezért a Társulat jelenleg fennálló hosszú lejáratú hiteltartozásának összege: 0 EFt. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettsége a Társulatnak nincs. A Társulat saját tőkéje 2013. december 31.-én 0 eFt, amelyből jegyzett tőke 0 eFt. A Társulatnál nincs munkavállaló foglalkoztatva. A Társulat tisztségviselői részére 2013. évben tisztségviselői tiszteletdíj 1.800. eFt összegben került kifizetésre.
A Társulatnak 2013. december 31.-én tárgyi eszközei voltak, értékcsökkenési leírást 135 eFtot számolt el. A Társulatnak 2013. december 31.-én befektetett pénzügyi eszközei nem voltak. A Társulatnak 2013. december 31.-én forgóeszközök között kimutatott értékpapírjai nem voltak. Amennyiben a Társulat elvégezte beruházási feladatát, az érvényben lévő jogszabályok szerint végelszámolás, illetve elszámolási eljárást követően megszűnik, ha újabb beruházási programot nem vesz fel a feladatkörébe.
4. Az Ellenőrző Bizottság beszámolója a 2013. évben végzett ellenőrzésekről, javaslattétel a Társulat 2013. évi számviteli beszámolójának elfogadására Előadó: Bánsághi Tamás a Társulat Ellenőrző Bizottságának elnöke Beszámoló a 3.sz.melléklet.
3/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése az Ellenőrző Bizottság 2013. évben végzett munkájáról szóló beszámolót elfogadja. Számviteli beszámoló elfogadásához határozati javaslat 4.sz.melléklet.
5. A számviteli beszámoló vitája és elfogadása. Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke, Imre Edit könyvelő Az Intéző Bizottság elnöke a Társulat 2013. évi számviteli beszámolóját vitára bocsátja. Ezen napirendi ponthoz a határozati javaslat a következő:
4/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése a Társulat 2013. évi mérlegét az Ellenőrző Bizottság javaslata alapján 63 880 ezer-Ft eszköz és 63 880 ezer.Ft forrás oldallal egyezően jóváhagyja. A Taggyűlés utasítja a Társulat elnökét a beszámoló letétbe helyezésével és közzétételével kapcsolatos teendők határidőre történő teljesítésére. Határidő: 2014. május 30.
6. Társulat létszámának, bekötések, kiállások számának változásáról, illetve a többlet bekötések megépítésének lehetőségéről tájékoztató Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke Az öt településre a vízjogi létesítési engedélyezési tervek elkészültek. A tervezett nyomvonal mentén több olyan ingatlan is volt, amelyre a korábbiakban sem bekötés, sem pedig kiállás nem volt tervezve. Bekötés azért, mert nem felelt meg a pályázati előírásoknak, kiállás pedig azért nem, mert vagy nem volt semmi a telken, vagy a nyomvonal korábban nem érintette. Jelen beruházás keretében, de más finanszírozási formában, -tehát nem a pályázat terhére-, ezekhez az ingatlanokhoz a kiállások megépítését a későbbi útfelbontások elkerülése érdekében meg kell oldani. Erre a munkára külön közbeszerzési eljárás lesz kiírva és a beruházással egy időben fog elkészülni. Ez azt jelenti, hogy a nyomvonallal érintett területen minden ingatlan el lesz látva bekötéssel, vagy kiállással, a későbbi egyszerűbb rákötés lehetőségét biztosítva.
5/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése elfogadja a Társulat elnökének tájékoztatását a taglétszám változásáról és a többlet bekötések megépítésének
7. A Társulat Alapszabály mellékletének aktualizálása (Tagi nyilvántartás aktualizálása) Előadó: Szűr Tímea a Társulat elnöke A Társulat megalakulásakor az Alapszabály mellékleteként a Tagnyilvántartás a Cégbíróság részére leadásra került. A Közgyűlés 8/2012.(05.24.) számú és 8/2013..(05.27.) számú határozataival már kétszer aktualizálta tagjainak jegyzékét. Ez idő óta történtek eladások, elhalálozások, hibásan felvett adatokat módosítanunk kell. A Cégbírósághoz a módosított Tagjegyzéket be kell nyújtani.
6/2014.(05.19.) Tgy.számú határozati javaslat
A Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat Taggyűlése elfogadja az Alapszabály aktualizált 2. számú mellékletét, amely a Társulat tagjainak jegyzékét tartalmazza az időközben bekövetkezett változásoknak megfelelően. Határidő: Felelős: Dr. Szathmáry Péter, ügyvéd Szigetmonostor, 2014. május 12.
Szűr Tímea Társulat Elnöke
1.sz.melléklet: 2.sz.melléklet: 3.sz.melleklet: 4.sz.melléklet:
Dunakanyari Csatornázási Társulás beszámolója Dunakanyari Csatornamű Vízgazdálkodási Társulat 2013.évi Mérlege és Eredménykimutatása DCSVT Ellenőrző Bizottságának 2013.évi beszámolója Határozati javaslat számviteli beszámoló elfogadásához
