Eindejaarsrapportage 2009

Eindejaarsrapportage 2009

2 Eindejaarsrapportage 2009 Gemeente Langedijk

Inhoudsopgave • Raadsvoorstel en –besluit

5

• Hoofdstuk 1 Inleiding

11

• Hoofdstuk 2 Financieel beleidskader

19

• Hoofdstuk 3 Overzicht mutaties per programma

25

o o o o o o o o o o o

Besturen en burgers Veiligheid Fysieke infrastructuur Werkgelegenheid Onderwijs Cultuur Ruimtelijke ordening Milieu en volksgezondheid Wijken Maatschappelijke ondersteuning Sociale voorzieningen

Bijlage • Overzicht voorstellen budgetoverheveling

29 30 31 32 33 34 36 39 41 42 43

45



RAADSVOORSTEL EN -BESLUIT



Gemeente Langedijk

Raadsvergadering van

: 08 december 2009

Agendanummer

:

Portefeuillehouder

: W van Beek

Afdeling

: Financiën

Opsteller

: N. Spaans

Voorstel aan de raad Onderwerp

: Eindejaarsrapportage 2009

Programma

: Algemene dekkingsmiddelen

Gevraagde beslissing

:

1. de bij de Eindejaarsrapportage 2009 behorende wijziging van de Programmabegroting 2009 vast te stellen; 2. in te stemmen met de voorstellen tot budgetoverheveling naar het begrotingsjaar 2010; 3. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen mutaties van de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Aanleiding/vraagstelling: Deze rapportage dient om u een actueel beeld te geven van belangrijke ontwikkelingen en de financiële stand van zaken van het lopende begrotingsjaar. De Eindejaarsrapportage 2009 behelst een tweede actualisering van de begroting 2009 nadat daartoe bij de Kadernota 2009-2013 voor een eerste maal en in voorkomende gevallen bij specifieke besluitvorming door u is besloten. Het resultaat van deze eindejaarsrapportage is een voorbode van de Jaarrekening 2009 die u in juni 2010 ter besluitvorming voorgelegd krijgt. Mogelijke oplossingen/alternatieven : Geen. Financiële aspecten: De eindejaarsrapportage vormt een onderdeel van de jaarlijkse budgetcyclus. Het is daarmee van belang dat de bijbehorende begrotingswijziging wordt goedgekeurd om daarmee de financiële afwijkingen en daarmee begrotingsrechtmatigheid bij de Jaarrekening 2009 zoveel mogelijk te realiseren. Overleg/inspraak/zienswijzen: Rapportage/verantwoording/evaluatie: 7 Eindejaarsrapportage 2009 Gemeente Langedijk

Bijlagen die onderdeel uitmaken van het besluit: Eindejaarsrapportage 2009 Zuid-Scharwoude, 3 november 2009 Burgemeester en wethouders van Langedijk, De secretaris, De burgemeester,

E. Annaert

drs. J.F.N Cornelisse


Gemeente Langedijk De raad van de gemeente Langedijk; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouder van 3 november 2009, nummer ( ); gelet op het bepaalde in de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten;

besluit:

1. de bij de Eindejaarsrapportage 2009 behorende wijziging van de Programmabegroting 2009 vast te stellen; 2. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen voorstellen voor budgetoverheveling naar het begrotingsjaar 2010; 3. in te stemmen met de in de Eindejaarsrapportage 2009 opgenomen mutaties in de algemene reserve en bestemmingsreserves.

Aldus vastgesteld door de raad van de gemeente Langedijk in zijn openbare vergadering van 8 december 2009

De voorzitter,

Drs. J.F.N. Cornelisse De griffier,

J. van den Bogaerde



HOOFDSTUK 1: INLEIDING



Inleiding Hierbij ontvangt u de Eindejaarsrapportage 2009. De eindejaarsrapportage is na de vaststelling van de Kadernota 2009-2013 het laatste moment om de begroting van 2009 te wijzigen. Op de punten waar wordt afgeweken van de begroting worden per programma de financiële en beleidsmatige afwijkingen toegelicht. Afwijkingen die zich na de kadernota hebben voorgedaan zijn zoveel mogelijk gemeld aan de raad. Op die wijze wordt de raad gedurende het jaar actief geïnformeerd en kan zij haar sturende en controlerende rol vervullen. De bevindingen die in de eindejaarsrapportage worden gepresenteerd zijn dus in de regel bekend voor de raad en worden nu verzameld en per programma gepresenteerd. Indien een afwijking zich heeft voorgedaan tijdens het opstellen van de eindejaarsrapportage, dan is deze niet voorafgaand aan de raad gemeld. In dat geval ziet u deze afwijking voor het eerst in de eindejaarsrapportage. De eindejaarsrapportage vermeldt dus over het algemeen geen beleidsmatige en financiele verrassingen voor de raad en biedt een goed overzicht van de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen vanaf het vaststellen van de Kadernota 2009-2013 tot 1 september van dit jaar. De financiële afwijkingen zijn zoveel mogelijk geprognosticeerd voor het gehele jaar, zodat een behoorlijk voorschot wordt genomen op het resultaat van de Jaarrekening 2009. Op deze wijze wordt niet alleen het opstellen en behandelen van de jaarrekening eenvoudiger, maar wordt de raad ook de mogelijkheid geboden voorstellen te doen voor de besteding van het geprognosticeerde resultaat. Het gaat daarbij om voorstellen voor budgetoverheveling waarmee per 1 januari 2010 budget beschikbaar wordt gesteld, om beleid dat nog niet is afgerond in 2009 alsnog in 2010 af te ronden. Indien geen positief resultaat aanwezig is om door te schuiven, is het ook eerder duidelijk dat het betreffende beleid niet kan worden voortgezet en kan de raad rekening houden met de consequenties. Gelukkig is het financiële beeld voor 2009 toereikend om al het nog niet afgeronde beleid alsnog in 2010 af te maken, geheel in lijn met het motto van de Kadernota 2009-2013, ‘Ondernemen is ook afmaken’. Het verwachte resultaat van de eindejaarsrapportage bedraagt € 0,5 miljoen positief, dat op hoofdlijnen is opgebouwd uit € 2,1 miljoen aan voordelige en voor € 1,6 miljoen aan nadelige afwijkingen. De € 2,1 miljoen voordelige afwijkingen hebben betrekking op vrijvallende apparaatskosten (€ 0,4 miljoen personeel en materieel) en extra apparaatskosten ten laste van voorzieningen en investeringen (€ 0,5 miljoen). Verder wordt voorgesteld het onbestede budget ‘onvoorzien’ (€ 0,1 miljoen) te laten vrijvallen. Bovendien valt de Algemene Uitkering 2009 € 0,3 miljoen hoger uit dan verwacht. In 2009 is er een rentevoordeel van € 0,2 miljoen. Ten slotte valt € 0,6 miljoen budget vrij door vertraagd beleid, waarvan bij de voorstellen voor budgetoverheveling wordt voorgesteld het budget per 1 januari 2010 opnieuw beschikbaar te stellen om het beleid af te kunnen maken. De nadelige afwijkingen van € 1,6 miljoen worden voornamelijk veroorzaakt door het verwijderen van € 1,4 miljoen negatieve stelposten, die bij de begrotingsanalyse naar voren zijn gekomen. Daarnaast zijn de kosten voor het leerlingenvervoer gestegen met € 0,1 miljoen. Het totaal van de kleinere afwijkingen sluit op een nadeel van € 0,1 miljoen. Beleidsmatig is er, uitgaande van de voorstellen budgetoverhevelingen, vertraging in de uitvoering van het kwaliteitshandvest, de overdracht van het waterbeheer, de reconstructie van de Vinkenlaan, de aanpassing van de Bloemenbuurt, het monumentenbeleid, de welstandsnota, de processen rondom diverse inbreilocaties, de renovatie van het groen Langeweide/Korteweide en de aanleg van het wandelpad Langebalkbrug-Roskamsluis. Wij verwachten dat dit vertraagde beleid in 2010 alsnog gerealiseerd gaat worden. 13 Eindejaarsrapportage 2009 Gemeente Langedijk

Het verwachte begrotingssaldo bij de Kadernota 2009-2013 bedraagt € 169.674 voordelig. De voorgestelde begrotingswijziging van de Eindejaarsrapportage 2009 voegt daar € 529.703 aan toe waarmee het geprognosticeerde voordelige saldo van de jaarrekening uitkomt op € 699.377. Het voorstel is € 607.500 budget over te hevelen naar 2010. € 50.000 hiervan wordt verrekend met de reserve ´Egalisatie Herziening Bestemmingsplannen´. Het restant € 557.500 wordt verrekend met de algemene reserve. In de Eindejaarsnota 2009 wordt voorgesteld de ontvangen bijdrage van de IZA, € 213.370 in de algemene reserve te storten. Door de eindejaarsrapportage neemt de vrije ruimte in de algemene reserve toe met € 185.247 (€ 529.703 + € 213.370 -/- € 557.500). In de ‘Programmabegroting 2010’ is de vrije ruimte in de algemene reserve bepaald op € 325.000 (pagina 24). Deze ruimte wordt na de vaststelling van de eindejaarsrapportage geprognosticeerd op € 510.000. Dit saldo kan betrokken worden bij de Kadernota 20102014.


Begrotingswijziging

Besturen en burgers

Veiligheid

Fysieke infrastructuur

begroting na Kadernota

wijziging eindejaarsrapportage

begroting na wijziging

lasten

4.744.888

-628.457

4.116.431

baten

-424.200

-97.533

-521.733

4.320.688

-725.990

3.594.698

lasten

2.868.225

162.094

3.030.319

baten

-44.199

-8.300

-52.499

2.824.026

153.794

2.977.820

2.931.616

-500.994

2.430.622

lasten baten

Werkgelegenheid

Onderwijs

-6.600

0

-6.600

2.925.016

-500.994

2.424.022

lasten

399.283

54.722

454.005

baten

-4.500

0

-4.500

394.783

54.722

449.505

3.449.169

-153.385

3.295.784

lasten baten

Cultuur

Ruimtelijke ordening

Milieu en volksgezondheid

Wijken

-108.227

1.023

-107.204

3.340.942

-152.362

3.188.580

lasten

2.169.189

-130.236

2.038.953

baten

-124.771

78.134

-46.637

2.044.418

-52.102

1.992.316

lasten

26.880.506

-10.304.393

16.576.113

baten

-26.027.471

10.649.444

-15.378.027

853.035

345.051

1.198.086

lasten

6.021.692

144.232

6.165.924

baten

-4.403.410

-341.475

-4.744.885

1.618.282

-197.243

1.421.039

2.842.426

287.150

3.129.576

-82.434

-548.100

-630.534

2.759.992

-260.950

2.499.042

lasten baten

Maatschappelijke ondersteuning

Sociale voorzieningen

lasten

7.853.608

38.263

7.891.871

baten

-1.318.459

-51.409

-1.369.868

6.535.149

-13.146

6.522.003

lasten

4.583.729

1.695.629

6.279.358

baten

-2.837.582

-1.605.809

-4.443.391

1.746.147

89.820

1.835.967

Algemene dekkingsmiddelen

lasten

1.740.103

-192.175

1.547.928

(financieel beleidskader)

baten

-27.448.481

-5.517.999

-32.966.480

-25.708.378

-5.710.174

-31.418.552


Onvoorzien

109.750

-109.750

0


109.750

-109.750

0

3.763.850

-7.079.324

-3.315.474

saldo begroting voor bestemming

Mutaties reserves

lasten

4.799.290

5.374.121

10.173.411


baten

-8.732.814

1.175.500

-7.557.314

-3.933.524

6.549.621

2.616.097

-169.674

-529.703

-699.377

saldo begroting na bestemming

Toelichting begrotingswijziging kostenverdeelstaat. Onderdeel van de begrotingswijziging van deze eindejaarsrapportage vormt de kostenverdeelstaat. Bij de Jaarrekening 2008 hebben wij gemeld dat de kostenverdeling van de indirecte kosten, zoals opgenomen in de kostenverdeelstaat, geactualiseerd diende te worden. Dit zijn die lasten en baten die niet rechtstreeks (direct) aan één programma c.q. kostenplaats kunnen worden toegerekend. Het gaat dan bijvoorbeeld om de (salaris)kosten van het ambtelijk apparaat, de kosten van automatisering, maar ook om de kosten van het materieel waarmee de afdeling Openbare W erken werkt en onderhoud uitvoert. (vrachtwagens, tractoren e.d.) Door middel van een toerekeningsystematiek vindt de verdeling van deze lasten en baten aan de programma’s plaats. We noemen dat ook wel de ‘interne doorbelasting’. In de Programmabegroting 2010 is de kostenverdeelstaat voor de jaren 2010-2013 al aangepast aan de nieuwe organisatiestructuur en zijn de urenplanningen geactualiseerd. Bovendien is de toerekeningsystematiek vereenvoudigd. Dit verhoogt de transparantie van de begroting en verlaagt, door de eenvoudigere systematiek, de administratieve lasten. Op basis van het nieuwe model is nu ook voor 2009 deze kostenverdeelstaat aangepast. Daarbij is uitgegaan van de door de organisatie geschreven uren tot en met juli. Deze zijn geëxtrapoleerd naar een volledig jaar. Bovendien is rekening gehouden met de tot het einde van het jaar geprognosticeerde afdelingsbudgetten 2009. De bijstelling van de afdelingsbudgetten leidt tot een voordeel van € 418.000 en kan als volgt concreet worden verklaard door: • € 186.000 extra kosten invoering BAG opnemen in investering MIV-project; • € 111.000 lagere personeelskosten afdelingen; • € 66.000 lagere personeelskosten college, griffie, raad; • € 55.000 lagere overige kosten. De gewijzigde kostenverdeelstaat 2009 zorgt net als bij de Jaarrekening 2008 door de geactualiseerde urentoerekening voor een extra doorbelasting van het ambtelijk apparaat op huishoudelijk afval en de bouwgrondexploitatie. Doordat deze (extra) kosten respectievelijk worden gedekt door de voorziening ‘Egalisatie tarieven huishoudelijk afval’ en uit de verkoopopbrengsten van de bouwgrondexploitatie en niet uit de algemene middelen, levert dit voor de begroting een voordeel op van € 366.000. Op dit moment is de voorziening toereikend om de extra kosten uit te betalen. Op het moment dat de voorziening niet meer toereikend is zal het tarief verhoogd moeten worden. De meerjarige ontwikkelingen op dit punt zullen onderdeel uitmaken van de paragraaf Lokale heffingen in de volgend jaar op te stellen begroting 2011.


Aan rioleringswerkzaamheden wordt € 95.000 minder doorbelast. De lagere doorbelasting wordt echter via de voorziening ‘Egalisatie tarieven riolering’ geëgaliseerd, zodat dit geen voordeel voor de algemene middelen oplevert. Wel leidt dit tot een voordeel voor de voorziening en kan dit op termijn leiden tot een lastenverlichting voor de burger. Ook deze ontwikkeling maakt onderdeel uit van de paragraaf Lokale heffingen in de volgend jaar op te stellen Programmabegroting 2011. Een aanvullend voordeel van de nieuwe verdeling van de apparaatskosten ontstaat door de inzet van voorbereidingen toezichtcapaciteit (VAT) aan investeringsprojecten. In de raming van investeringsprojecten is rekening gehouden met een vergoeding voor VAT. Een deel van de werkzaamheden wordt verricht door de gemeente zelf en het overige wordt uitbesteed. Wij stellen voor de eigen inzet van € 234.000 ten laste van de projecten te brengen als vergoeding voor de eigen VAT - werkzaamheden. Het streven is er op gericht om meer gebruik te maken van eigen inzet en dus minder VAT - werkzaamheden uit te besteden.



HOOFDSTUK 2: FINANCIEEL BELEIDSKADER



Financieel Beleidskader 2009 Inleiding In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de financiële ontwikkelingen ten aanzien van de algemene dekkingsmiddelen (algemene uitkering, belastingen, financiering en beleggingen), onvoorzien en de voorgestelde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.

Algemene dekkingsmiddelen Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Algemene dekkingsmiddelen

lasten baten Saldo

1.740.103 -27.448.481 -25.708.378

wijziging eindejaarsrapportage -192.175 -5.517.999 -5.710.174

begroting na wijziging 1.547.928 -32.966.480 -31.418.552

Algemene uitkering Via een raadsmemo bent u geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire 2009. De financiële effecten 2010 tot en met 2013 zijn meegenomen in de Programmabegroting 2010. Het effect voor 2009 bedraagt € 197.000 en wordt voornamelijk veroorzaakt door specifieke uitkeringen betreffende de WMO, Impuls brede scholen sport en cultuur, Taalcoaches en Inburgering. De effecten van de septembercirculaire 2009 zijn bekend. Voor 2009 bedraagt het effect € 191.000 positief, dat voornamelijk betrekking heeft op de actualisatie van de maatstaven zoals woonruimten, inwoners e.d. De effecten voor 2010 tot en met 2013 laten geen verdere verslechtering ten opzichte van de meicirculaire 2009 zien en lopen redelijk in de pas met de ramingen uit de Programmabegroting 2010. De meerjarige effecten worden meegenomen bij de Kadernota 2010-2014, waarbij er ook meer zicht is op eventuele extra effecten van de economische crisis op het gemeentefonds. Voor de uitkeringsjaren 2007 en 2008 zijn na het vaststellen van de Kadernota 20092013 afrekeningen binnen gekomen, die per saldo voor het boekjaar 2009 een nadeel opleveren van € 72.000. In totaal neemt de opbrengst van de Algemene Uitkering in 2009 toe met € 316.000 (€ 197.000 + € 191.000 - € 72.000) ten opzichte van de Kadernota 2009-2013. Belastingen Dit jaar zijn de belastingopbrengsten circa € 30.000 lager dan begroot door voornamelijk een lagere OZB-opbrengst. De geprognosticeerde meeropbrengst OZB bij de Kadernota 2009-2013 is dus niet volledig gerealiseerd en dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een lagere WOZ-waarde. Financiering en beleggingen Dit jaar is de eerste tranche, € 4,8 miljoen van de verkoopopbrengsten van NUON overgemaakt. In 2011, 2013 en 2015 worden respectievelijk € 1,5 miljoen, € 1,5 miljoen en € 1,8 miljoen overgemaakt. Doordat de opbrengst van € 9,6 miljoen niet in één jaar wordt overgemaakt, maar verspreid over een periode van 7 jaar, zal de besparing in kapitaallasten niet direct het verlies aan dividend van € 353.000 goedmaken. Bovendien is de definitieve verkoopprijs lager dan de € 11 miljoen waarover u voor het zomerreces bent geïnformeerd. De aan u gemelde open einden in de verkoopregeling hebben dus een negatief effect gehad op de verkoopopbrengst. In de Kadernota 2010-2014 zullen wij het effect van de verkoopopbrengst op de kapitaallasten en het begrotingskader nader kun21 Eindejaarsrapportage 2009 Gemeente Langedijk

nen bepalen. Vooralsnog stellen wij voor de opbrengst van € 4.828.000 te storten in de bestemmingsreserve ‘Verkoopopbrengst NUON’. De rentelasten 2009 zijn € 159.431 lager. In de begroting 2009 is uitgegaan van een volledige benutting van de kasgeldlimiet (kredietfaciliteit voor kort geld) van € 5 miljoen tegen een rentevergoeding van 4%. Door lagere rentetarieven en een lagere benutting van de kasgeldlimiet bij de bank zijn de feitelijke rentelasten lager. Aframen negatieve stelposten 2009 In de Programmabegroting 2010 is als gevolg van een begrotingsanalyse een correctie verwerkt op structurele negatieve stelposten. Voor de jaren 2010 tot en met 2013 zijn deze posten geschrapt, maar in 2009 nog niet. Voor 2009 bedraagt het effect per saldo € 1.396.299 negatief. Toelichting correcties begrotingsanalyse

V/ N

Totaal

V

-100.001

Correctie (zie reserves) Baten

V

-19.814

Correcties (zie algemene dekkingsmiddelen )

N

7.354

Correctie (zie reserves)

N

1.508.760

Totaal

N

1.396.299

V/ N

Totaal

Lasten Correcties als gevolg van begrotingsanalyse (aframen stelposten)

V

-100.001

Overhevelen budget doelmatigheidsonderzoek

V

-23.000

Apparaatskosten ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

V

-34.149

Herverdeling kostenverdeelstaat ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

V

-35.025

Totaal Lasten

V

-192.175

Toelichting grote afwijkingen

V/ N

Totaal

V N N V V V V V N N V

-388.000 72.000 30.000 -4.828.396 -213.370 -159.431 -70.000 -234.383 7.354 266.227 -5.517.999

Lasten Correcties (zie algemene dekkingsmiddelen )

Algemene dekkingsmiddelen Toelichting grote afwijkingen

Baten Bijstellen algemene uitkering 2009 Bijstellen algemene uitkering voorgaande jaren Lagere opbrengst OZB Opbrengst verkoop aandelen NUON Opbrengst liquidatie IZA (90%) Bijstellen saldo financiering Kwaliteitshandvest Voorstel budgetoverheveling Toerekenen apparaatskosten naar investeringen Correcties als gevolg van begrotingsanalyse Overige aanpassingen (saldi kostenplaatsen) Totaal Baten


Onvoorzien Aframen onvoorzien Van de stelpost onvoorzien (€ 115.000) is in 2009 een bedrag van € 5.000 ingezet. W ij stellen voor het restant van € 110.000 te laten vrijvallen. Toelichting grote afwijkingen

V/ N

Totaal

Lasten Aframen stelpost onvoorzien

V

-109.750

Totaal Lasten

V

-109.750

Mutaties reserves begroting na Kadernota Mutaties reserves

lasten baten Saldo

4.799.290 -8.732.814 -3.933.524

wijziging eindejaarsrapportage 5.374.121 1.175.500 6.549.621

begroting na wijziging 10.173.411 -7.557.314 2.616.097

Mutatie Reserves In de eindejaarsnota wordt aan u voorgesteld de hieronder vermelde begrote onttrekkingen en toevoegingen aan reserves aan te passen. Aanpassing begrote toevoegingen reserves (lasten): • Toevoegen van het restant verkoopopbrengst aandelen NUON van € 4.828.000 aan de bestemmingsreserve NUON. De bestemmingsreserve wordt aangewend om de kapitaallasten te drukken (minder lenen) en dat voordeel compenseert het wegvallen van de dividendopbrengsten NUON; • Toevoegen van de verkoopopbrengst grond Broekhornpolder van € 548.100 aan de reserve ‘Ruimtelijke vormgeving oude kernen’; • Toevoegen van het positieve saldo van het afgesloten project Westerstraat van € 111.615 aan de reserve ‘Bouwgrondexploitatie’; • Lagere dotatie van € 307.546 aan de reserve ´Bovenwijkse voorzieningen´ vanwege achterblijvende verkoopresultaten; • Storting van de opbrengst liquidatie IZA in de algemene reserve, € 213.370. . Aanpassing begrote onttrekkingen reserves (baten): • Onttrekken van € 20.000 aan de reserve ‘Bouwgrondexploitaitie’ voor de aanleg van het voetpad Hornweg/ Bedrijventerrein Zuiderdel; • Onttrekken van € 80.760 aan de reserve ‘Egalisatie Bouw- en W oningtoezicht’ ten behoeve van de voorbereidingskosten van de invoering van de W ABO; • Onttrekken van € 260.000 aan de reserve ‘Egalisatie Bouw- en W oningtoezicht’ ter compensatie van de lagere bouwlegesopbrengsten; • Lagere onttrekking van € 50.000 aan de reserve ‘Egalisatie herziening bestemmingsplannen’ in verband met lagere kosten van herziening bestemmingsplannen in 2009; • Onttrekken van € 22.500 aan de reserve ‘Ruimtelijke vormgeving oude kernen’ vanwege de kosten voor de afgraving van grond voor de bouw van een moskee in Langedijk. Aangezien de opbrengst van de grond gestort is in de ‘Reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen’ worden de kosten voor de afgraving ten laste van deze reserve gebracht.


Toelichting grote afwijkingen Dotaties Toevoegen verkoopopbrengst aandelen NUON aan bestemmingsreserve NUON

V/ N

Totaal

N

4.828.396

De opbrengst van de liquidatie IZA worden gestort in de ‘Algemene Reserve’. De verkoopopbrengst van de grond in de Broekhornpolder wordt toegevoegd aan de reserve´Ruimtelijke Vormgeving Oude Kernen´. Het positief saldo van het project W esterstraat wordt aan de reserve ‘Bouwgrondexploitatie’ toegevoegd. Door de achterblijvende verkoopresultaten bij de bouwgrondexploitatie wordt ook minder geld gestort in de reserve ‘Bovenwijkse Voorzieningen’. Correcties als gevolg van begrotingsanalyse.

N

213.370

N

548.100

N

111.615

V

-307.546

V

-19.814

Totaal Dotaties

N

5.374.121


V/ N

Totaal

Onttrekkingen De kosten voor het afgraven van grond voor de Moskee In Langedijk worden onttrekken uit de reserve ‘Reserve ruimtelijke vormgeving oude kernen’ De lagere opbrengsten uit bouwleges worden gecompenseerd door een extra onttrekking uit de reserve 'Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht'. De kosten voor de voorbereiding van de invoering WABO worden gedekt uit de reserve 'Egalisatie Bouw- en Woningtoezicht'. De aanleg van het voetpad Hornweg / Bedrijventerrein Zuiderdel wordt gedekt uit de reserve 'Bouwgrondexploitatie'. De kosten voor de actualisatie van de bestemmingsplannen worden onttrokken uit de reserve 'Egalisatie Herziening bestemmingsplannen'. De aframing van de kosten veroorzaakt een lagere onttrekking uit de reserve. Correcties als gevolg van begrotingsanalyse. Totaal Onttrekkingen

V

-22.500

V

-260.000

V

-80.760

V

-20.000

N

50.000

N

1.508.760

N

-1.175.500

Algemene Reserve In de Programmabegroting 2010 is de vrije ruimte in de algemene reserve bepaald op € 325.000 (pagina 24). Deze ruimte wordt na de vaststelling van de eindejaarsrapportage geprognosticeerd op € 510.000. Dit saldo kan betrokken worden bij de Kadernota 2010-2014.


HOOFDSTUK 3: OVERZICHT MUTATIES PER PROGRAMMA



Leeswijzer In het overzicht mutaties per programma’s wordt ingegaan op de per programma aanwezige beleids- en financiële afwijkingen. De afwijkingen van het beleid betreffen de mutaties op het beleid, zoals dat bij de Kadernota 2009-2013 geactualiseerd is vastgesteld. Niet op elk programma is een dergelijke afwijking aan de orde. In dat geval mag worden verondersteld dat het programma conform uw vaststelling zal worden uitgevoerd. Bij de jaarrekening wordt daartoe uiteindelijk finale verantwoording over afgelegd. De financiële mutaties zijn per lasten en baten gesorteerd. Indien van toepassing zijn per programma voorstellen voor budgetoverheveling naar 2010 opgenomen. De mutaties die voortvloeien uit de aangepaste kosten van het ambtelijk apparaat en de nieuwe systematiek van de kostenverdeelstaat zijn centraal toegelicht. In de opgenomen begrotingswijziging zijn de nieuwe totalen per programma opgenomen.



Programma Besturen en Burgers Beleidsmatige afwijkingen Communicatie De eerste beleidsnotitie communicatie is in de vorm van een startnotitie vastgesteld. Het ontwikkelen van communicatiebeleid gaat stapsgewijs via deelnotities.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Besturen en burgers

lasten baten Saldo

4.744.888 -424.200 4.320.688

wijziging eindejaarsrapportage -628.457 -97.533 -725.990

Toelichting grote afwijkingen Lasten Veiligheidsregio Noord-Holland Noord De bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord wordt geheel begroot en verantwoord binnen het programma 'Veiligheid'. Het opgenomen budget binnen het programma ‘Besturen en burgers’ valt daarom vrij. Presentiegelden Presentiegelden worden per commissie begroot en verantwoord; het centrale budget voor presentiegelden kan daarom afgeraamd worden. Burgerzaken De kosten van burgerzaken zijn hoger, voornamelijk door hogere leges van de RDW. Daarnaast zijn er meer leges ontvangen voor reisdocumenten. Deze moeten worden doorbetaald. Doelmatigheidsonderzoek In het hoofdstuk Algemene Dekkingsmiddelen is voor doelmatigheidsonderzoeken in 2009 een budget opgenomen. Dit budget wordt overgeheveld naar het programma ‘Besturen en Burgers’. Apparaatskosten ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

begroting na wijziging 4.116.431 -521.733 3.594.698 V/ N

Totaal

V

-23.135

V

-20.357

N

48.000

N

23.000

V

-562.621


V

-103.344

Overige aanpassingen

N

10.000

Totaal Lasten

V

-628.457

Toelichting grote afwijkingen Baten Dwangsommen Twee opgelegde dwangsommen leveren een incidentele bate op. Legesopbrengsten De opbrengsten aan leges voor reisdocumenten en rijbewijzen zijn hoger. Een deel van de meeropbrengsten wordt weer doorbetaald aan de RDW Totaal Baten

V/ N

Totaal

V

-27.000

V

-70.533

V

-97.533


Programma Veiligheid Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Veiligheid

lasten baten Saldo

2.868.225 -44.199 2.824.026

wijziging eindejaarsrapportage 162.094 -8.300 153.794

begroting na wijziging 3.030.319 -52.499 2.977.820

Toelichting grote afwijkingen V/ N Lasten Veiligheidsregio Noord-Holland Noord N De bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord wordt geheel begroot en verantwoord binnen het programma 'Veiligheid'. Overboeking vanuit het programma ‘Besturen en Burgers’ en het programma ‘Milieu en Volksgezondheid’. Beveiliging en mediation N De inzet voor de particuliere beveiliging en mediation is hoger dan geraamd. In 2009 is de beveiliging veelvuldig ingezet. Dit leidt in 2009 tot een budgetoverschrijding van € 25.000.Aan de hand van nog vast te stellen handhavingsbeleid moet bepaald worden wat het jaarlijkse budget moet worden (invulling bij Kadernota 2010). Horecabeleid N Het opstellen van het Horecabeleid is uitbesteed aan een extern bureau. Tijdens de raadsbehandeling is gevraagd om verdere uitwerking van het beleid. Het hieruit volgende meerwerk heeft geleid tot een budgetoverschrijding.

Totaal 65.195

25.000

13.547


N


N

2.508

Totaal Lasten

N

162.094

Toelichting grote afwijkingen Baten Overige aanpassingen Totaal Baten

V/ N V V

55.844

Totaal -8.300 -8.300


Programma Fysieke infrastructuur Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Fysieke infrastructuur

lasten baten Saldo

2.931.616 -6.600 2.925.016

wijziging eindejaarsrapportage -500.994 0 -500.994


Toelichting grote afwijkingen V/ N Lasten Stedelijk waterbeheer Voorstel budgetoverheveling V De overdracht van het stedelijk waterbeheer naar het Noord Hollands Noorderkwartier heeft vertraging opgelopen. Verwacht wordt de overdracht in 2010 te kunnen realiseren. Reconstructie Vinkenlaan Voorstel budgetoverheveling V Door een langere voorbereidingstijd is samenwerking met buurtbewoners is de uitvoering van de reconstructie van de Vinkenlaan nu gepland in voorjaar 2010. Voorgesteld wordt het budget over te hevelen. Aanpassingen Bloemenbuurt Voorstel budgetoverheveling V De uitvoering van de aanpassingen van de Bloemenbuurt in ZuidScharwoude is nog niet opgestart. De voorbereidingen worden momenteel uitgevoerd. Voorstel is het budget voor de uitvoering over te hevelen naar 2010. Beheersplan openbare verlichting V Conform het beheersplan openbare verlichting wordt een deel van de onderhoudslasten rechtstreeks ten laste van de voorzieningen gebracht. Hierdoor kan het exploitatiebudget worden verlaagd. Apparaatskosten ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat ) V

Totaal -40.000

-166.000

-75.000

-44.284

-6.726


V

-168.984

Totaal Lasten

V

-500.994


Programma Werkgelegenheid Beleidsmatige afwijkingen Economische zaken Vooralsnog is het instellen van parkmanagement beperkt gebleven tot Breekland. In 2010 zal worden gestreefd naar verbreding naar andere bedrijfsterreinen. Wij zijn voornemens om de quick-scan met betrekking tot de bewaking van de kwaliteit en duurzaamheid van de bedrijventerreinen in 2010 uit te voeren. De gemeente Langedijk biedt gunstige voorwaarden voor vestiging op Breekland. De economische crisis van dit moment is er de oorzaak van dat de vestigingsplanning achter loopt. Wij hebben goede hoop dat verbetering van het economisch klimaat in 2010 zal leiden tot een inhaalslag. Het Masterplan Broeker Veiling e.o. is opgepakt door te werken aan een inrichtingsplan. De planning is dat er in 2010 een definitief inrichtingsplan is. Recreatie en toerisme Bij de herziening van de Nota Openluchtrecreatie is besloten dat een bredere inhoud van de nota gewenst is. Daarom is de benaming van deze nota gewijzigd en wordt nu uitgegaan van een Nota Toerisme en Kampeerbeleid. Het oprichten van een Stichting Recreatie en Toerisme is niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is voor de toeristische promotie van onze gemeente de Stichting Toeristische Promotie Langedijk opgericht en voor de inhoudelijke aspecten het Platform Cultuurhistorie en Toerisme.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Werkgelegenheid

lasten baten Saldo

399.283 -4.500 394.783

wijziging eindejaarsrapportage 54.722 0 54.722

Toelichting grote afwijkingen Lasten Herverdeling kostenverdeelstaat ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

begroting na wijziging 454.005 -4.500 449.505 V/ N

Totaal

N

61.165


V

-6.443

Totaal Lasten

N

54.722


Programma Onderwijs Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Onderwijs

lasten baten Saldo

3.449.169 -108.227 3.340.942

wijziging eindejaarsrapportage -153.385 1.023 -152.362


Toelichting grote afwijkingen Lasten Leerlingenvervoer De lasten van het leerlingenvervoer, m.n. het groepsvervoer, zijn door toegenomen gebruik en stijging van de kosten hoger Apparaatskosten ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

V/ N

Totaal

N

95.000

N

10.651


V

-259.036

Totaal Lasten

V

-153.385

Toelichting grote afwijkingen Baten Herverdeling kostenverdeelstaat ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat ) Totaal Baten

V/ N N N

Totaal 1.023 1.023


Programma Cultuur Beleidsmatige afwijkingen Openbaar bibliotheekwerk In zijn vergadering van 11 november 2008 heeft de raad besloten dat voor het bibliotheekwerk een beleidsvisie moet worden opgesteld. In twee forumvergaderingen is een conceptrapport over het toekomstige bibliotheekbeleid behandeld. De gemaakte opmerkingen zijn in een eindrapport verwerkt. Dit rapport zal eind 2009/begin 2010 aan de raad ter behandeling worden voorgelegd. Oudheidkunde en musea In de door de raad in het tweede kwartaal van 2010 te behandelen Erfgoednota zal het besluit worden voorgelegd om gemeentelijke monumenten aan te wijzen. De inventarisatie van gemeentelijke monumenten kan pas daarna plaatsvinden. Culturele centra Een Erfgoednota is opgesteld en wordt binnenkort in procedure gebracht. De behandeling door de gemeenteraad wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Cultuur

lasten baten Saldo

2.169.189 -124.771 2.044.418

wijziging eindejaarsrapportage -130.236 78.134 -52.102

Toelichting grote afwijkingen Lasten Subsidies De subsidie voor ‘De Geist’ en het voormalig gemeentehuis Sint Pancras zijn in 2009 per abuis niet geraamd bij de ‘Kadernota 2009-2013’. Coördinator Platform Cultuur en Toerisme Voorstel budgetoverheveling Vanuit de begroting 2008 is € 12.500 overgeheveld naar de begroting 2009 voor de invulling van het coördinatorschap van het Platform Cultuurhistorie en Toerisme. Het Platform is in de tweede helft van 2009 gestart met de invulling van de door de raad bij de vaststelling van de Kadernota 2009 - 2013 goedgekeurde activiteiten. Voor de coördinatie van deze activiteiten is verlenging van het extern ingevulde coördinatorschap gewenst. Voorgesteld wordt het restantbudget 2009 ad € 5.500 over te hevelen naar 2010. Inventarisatie gemeentelijke monumenten Voorstel budgetoverheveling In de begroting 2009 is € 45.000 opgenomen voor een inventarisatie van potentiële gemeentelijke monumenten. Deze inventarisatie kan pas plaatsvinden nadat de raad besloten heeft gemeentelijke monumenten aan te wijzen. Deze besluitvorming wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Daarom wordt voorgesteld het voor de inventarisatie in 2009 beschikbaar gestelde bedrag over te hevelen naar 2010. Herverdeling kostenverdeelstaat ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

begroting na wijziging 2.038.953 -46.637 1.992.316 V/ N

Totaal

N

27.098

V

-5.500

V

-45.000

V

-107.684


N

850

Totaal Lasten

V

-130.236


Toelichting grote afwijkingen Baten Bijdrage Provincie Noord Holland Bijdrage van de provincie NH in verband met de aanpassing van het Behouden Huis. Subsidie Ontvangen subsidie ‘Na ons theater’. Huur voormalige bibliotheek Sint Pancras Betreft de huur van de voormalige vestiging van de bibliotheek in Sint Pancras. Deze is nu in gebruik door Stichting Kinderopvang Langedijk (Hasselbraam). Bij dit programma aframen en bij het programma Maatschappelijke Ondersteuning wordt dit (gedeeltelijk) opgevoerd. Totaal Baten

V/ N

Totaal

V

-11.230

V

-4.920

N

94.284

N

78.134


Programma Ruimtelijke ordening Beleidsmatige afwijkingen Bouwgrondexploitatie Er is een duidelijke tendens waar te nemen dat de grondverkopen achter blijven bij de prognoses. Deze vertraging in grondopbrengsten gaat voor zover mogelijk gepaard met een vertraging in het uitgavenpatroon. Zo zijn er minder gemaakte planontwikkelingskosten. Bovendien worden door bijvoorbeeld het uitstellen van het bouwrijp maken en de aanleg van planstructurele voorzieningen uitgaven doorgeschoven naar volgende jaarschijven. Winkelcentrum Broekerveiling Het masterplan is in 2009 verder uitgewerkt in een schetsontwerp inrichtingsplan voor de openbare ruimte. De gemeente en marktpartijen werken samen aan de totstandkoming van een samenwerkingsovereenkomst. In 2009 is begonnen met het opstellen van een bestemmingsplan voor het plangebied. Westrand Sint Pancras Voor het gebied wordt een raadsvoorstel opgesteld op basis van planeconomie sche/juridisch onderzoek. In het 4 kwartaal zal een second-opinion worden uitgevoerd op enkele uitgangspunten voor planvorming. Bijzondere aandacht vergt de exploitatie van het plan. Twuyverhoek Het woonrijp maken van de Twuyverhoek zal eind 2009, begin 2010 worden afgerond. In het voorjaar wordt de wijk volledig opgeleverd en zal de grondexploitatie worden afgesloten. De gemeente heeft nog 4 vrije kavels in de verkoop staan. Sint-Maarten (Noordlob) De rechten van SBB zijn conform afspraak afgekocht. De resterende investeringen worden uitgesteld, totdat de gronduitgifte daadwerkelijk is gerealiseerd. De looptijd van het complex wordt om deze redenen zeer waarschijnlijk met een jaar verlengd. Westerdel De gemeenteraad heeft besloten tot de ontwikkeling van het grote model. De grondexploitatie van het grote model wordt in oktober/november in de gemeenteraad behandeld. e

e

Bedrijventerrein Breekland 1 fase, 2 fase en bufferzone e Het bouwrijp maken van de 1 fase is gereed. Het inrichten van het noordelijk deel van de bufferzone (Diepsmeerpark) wordt in 2010 uitgevoerd. Bedrijventerrein De Mossel De verwachtingen voor dit project zijn dat dit jaar de resterende kavels inderdaad verkocht zullen worden. In dat geval kan het woonrijp maken begin volgend jaar worden afgerond. Overige afwijkingen Bouw- en woningtoezicht Voor 2009 stond een evaluatie gepland van de organisatie van de W elstand. In november van dit jaar is deze evaluatie gestart en in 2010 zal met de raad een workshop worden gehouden om bestuurlijk richting te geven aan de veranderingen in de organisatie van het Welstandstoezicht. Daarnaast maakt, onder andere, deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning het noodzakelijk de huidige Welstandnota op een aantal 36 Eindejaarsrapportage 2009 Gemeente Langedijk

onderdelen inhoudelijk te wijzigen. De herziene welstandsnota wordt in 2010 de gemeenteraad aangeboden. Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Ruimtelijke Ordening

lasten baten Saldo

26.880.506 -26.027.471 853.035

wijziging eindejaarsrapportage -10.304.393 10.649.444 345.051

Toelichting grote afwijkingen Lasten Bouwgrondexploitatie Door een lagere vraag naar bouwgrond is er ook vertraging in de uitvoering van bouwrijp en woonrijp maken en dergelijke. Door de lagere ontvangsten wordt ook de dotatie aan de reserve ‘Bovenwijkse voorzieningen’ verlaagd (zie Algemene Dekkingsmiddelen). Invoering WABO Er wordt budget aangevraagd ter voorbereiding, aanbesteding en selectie van W ABO-software. Dekking vindt plaats ten laste van de egalisatiereserve bouw- en woningtoezicht. Aanleg voetpad Aanleg voetpad Hornweg / Bedrijventerrein Zuiderdel. W ordt gedekt uit de reserve 'Bouwgrondexploitatie' Herzieningen bestemmingsplannen Voorstel budgetoverheveling Van het jaarlijks budget van € 150.000 voor extra capaciteit is ongeveer € 35.000 uitgegeven. Verwacht wordt dat dit jaar nog € 65.000 nodig is (onder andere voor de gebiedsvisie bestemmingsplan Noord- en ZuidScharwoude). W ij gaan er van uit dat dit een incidentele onderschrijding is. Voor de actualisatieslag bestemmingsplannen is de afgelopen maanden voornamelijk intern met de verschillende betrokken afdelingen gediscussieerd over de planregels. De kosten voor de externe bureaus zijn daarom meegevallen. De piek van de werkzaamheden van de externe bureaus ligt in 2010. Daarnaast zal ook in 2010 nog een groot aantal partiële herzieningen voor met name inbreilocaties moeten worden opgestart. Deze zijn in het budget voor bestemmingsplannen nimmer geraamd. Het verzoek is dan ook om de verwachte onderschrijding van € 50.000 over te hevelen naar 2010. Opstellen Welstandsnota Voorstel budgetoverheveling Het opstellen van de W elstandsnota is vertraagd door deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning. Gevraagd wordt € 25.000 over te hevelen naar 2010. Partiële herzieningen ca Overheveling budget ten behoeve van ‘RO-diverse locaties’, aanjagen inbreilocaties’’ en partiële herzieningen van bestemmingsplannen. In 2009 zijn de eerste resultaten behaald, maar dit onderwerp zal ook in 2010 nog actueel blijven. Apparaatskosten ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

begroting na wijziging 16.576.113 -15.378.027 1.198.086 V/ N

Totaal

V

-10.214.795

N

80.760

N

20.000

V

-50.000

V

-25.000

V

-50.000

V

-346.632


N

302.741


V

-21.467

Totaal Lasten

V -10.304.393


Toelichting grote afwijkingen Baten Leges bouwvergunningen Het aantal ingediende bouwaanvragen is in 2009, ten opzichte van 2008, gedaald. De verwachting is daarom dat de opbrengst in 2009 van de bouwleges rond de € 800.000 à € 900.000 zal bedragen. Voorgesteld wordt de huidige raming te verlagen met € 260.000. Oorzaak van de afname van de verleende bouwvergunningen is dat het aantal ingediende aanvragen vanwege de economische recessie is gedaald. Deze daling van bouwaanvragen is een landelijke trend. Doorbelasting grondexploitaties Hogere toerekening van personeelskosten aan grondexploitaties. Bouwgrondexploitatie Mede als gevolg van de kredietcrisis zijn er minder grondverkopen in 2009. Project Westerstraat Het project' Westerstraat' kan worden afgesloten met een positief resultaat. Het positieve resultaat wordt in de 'Reserve Bouwgrondexploitatie' gestort. Antispeculatiebeding woningverkoop Overige aanpassingen Totaal Baten

V/ N

Totaal

N

260.000

V

-20.135

N

10.522.341

V

-111.615

V N N

-18.647 17.500 10.649.444


Programma Milieu en volksgezondheid Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma. Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Milieu en Volksgezondheid

lasten baten Saldo

6.021.692 -4.403.410 1.618.282

wijziging eindejaarsrapportage 144.232 -341.475 -197.243

begroting na wijziging

Toelichting grote afwijkingen V/ N Lasten Riolering V Aanpassing van de verrekening met de egalisatievoorziening riolering, zoals opgenomen in de primitieve begroting. De baten en lasten van ‘riolering’ vormen een zogeheten ‘gesloten’ systeem. Saldi worden verrekend met de egalisatievoorziening. Tekorten of overschotten leiden daarmee niet tot een voor- of nadeel voor de exploitatiebegroting van de gemeente. Dit bedrag is bij de primitieve begroting verrekend. Dit bedrag wordt gecorrigeerd. Riolering N De invoering van een nieuwe systematiek van de kostenverdeelstaat betekent een wijziging van de interne tarieven. Ook de toedeling van interne uren is aangepast aan de realiteit. Voor de kosten van riolering resulteert dit in lagere lasten. Het positieve verschil op het totaal van baten en lasten wordt met de egalisatievoorziening verrekend. Subsidie oud-papier N De oud-papiermarkt is volledig ingestort. Hierdoor kan de VAOP per juli jl. geen prijsgarantie meer geven, waardoor de kosten voor de deelnemende gemeentes voor de 2e helft van 2009 veel hoger worden dan in de 1e helft. Deze kosten bestaan uit de aan de oud-papier inzamelende verenigingen en instellingen, uit te keren garantiesubsidies. Naast de bijstelling in de Kadernota van € 20.000 is nog een bijstelling van de raming nodig. De meerkosten voor 2009 worden geraamd op € 20.000. Voor 2010 is nog geen zicht op herstel van de markt. Bij de Kadernota 2010 zullen we bezien in hoeverre structurele aanpassing van het budget nodig is. Onderhoud begraafplaatsen V De uitbesteding voor het onderhoud van de nieuwe algemene begraafplaats is positief uitgevallen. De onderhoudsovereenkomst loopt tot en met 2011. Omdat de begraafplaats in het Groenbeheersplan als A-locatie is benoemd zal vanaf 2012 het onderhoud in eigen beheer worden uitgevoerd. Veiligheidsregio Noord-Holland Noord V De totale bijdrage aan de Veiligheidsregio Noord-Holland-Noord wordt in zijn geheel verantwoord op het programma 'Veiligheid'.

6.165.924 -4.744.885 1.421.039 Totaal -62.463

95.349

20.000

-61.061

-47.894



V

-8.925


N

197.063


N

12.163

Totaal Lasten

N

144.232

Toelichting grote afwijkingen V/ N Baten Afvalstoffenheffing V Aanpassing van de verrekening met de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing, zoals opgenomen in de primitieve begroting. De baten en lasten van ‘huishoudelijk afval’ vormen een zogeheten ‘gesloten’ systeem. Saldi worden verrekend met de egalisatievoorziening. Tekorten of overschotten leiden daarmee niet tot een voor- of nadeel voor de exploitatiebegroting van de gemeente. Dit bedrag ad € 56.235 wordt gecorrigeerd; in verband met de invoering van de nieuwe kostenverdeelstaat vindt een aanpassing van de toe te rekenen uren c.q. tarieven plaats. Daarnaast wordt het bedrag van de compensatie oud-papier ad € 20.000 (zie toelichting onder ‘lasten’) en de lagere opbrengst ad € 55.000 (zie hieronder) hieruit gedekt. Lagere opbrengst afvalstoffenheffing N Op basis van de inschatting van de opbrengst tot nu toe, wordt verwacht dat deze lager zal zijn dan bij de begroting geraamd. Voorziening egalisatie begraafplaatsen N Aframen onttrekking egalisatievoorziening lijkbezorging. De voorziening is per 1 januari 2009 uitgeput. In de begroting 2010 en meerjarenraming is deze aanpassing al verwerkt. Hogere opbrengst grafrechten V De raming van de lijkbezorging is aangepast aan de gemiddelde opbrengst, bepaling op basis van de jaarrekeningcijfers 2003 tot en met 2008. Totaal Baten V

Totaal -476.860

55.000

124.785

-44.400

-341.475


Programma Wijken Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Wijken

lasten baten Saldo

2.842.426 -82.434 2.759.992



Toelichting grote afwijkingen V/ N Lasten Afgraving grond Moskee N Er zijn kosten gemaakt voor de afgraving van grond voor de bouw van de Moskee in Langedijk. Aangezien de opbrengst van de grond gestort is in de ‘Reserve Ruimtelijke vormgeving oude kernen’ worden de kosten voor de afgraving ten laste van deze reserve gebracht. Wandelpad Langebalkbrug-Roskamsluis Voorstel budgetoverheveling V In de begroting is € 35.000 opgenomen voor de aanleg van een wandelpad op het traject Langebalkbrug – Roskamsluis. De voorbereiding hiervan is gestart, maar kan in 2009 nog niet afgerond worden, omdat de cofinanciering door de provincie nog niet rond is. Naar verwachting kan in 2010 met de aanleg van het wandelpad begonnen worden.

Totaal 22.500

-35.000

Renovatie Langeweide/Korteweide Voorstel budgetoverheveling De uitvoering van de renovatie Langeweide / Korteweide vindt in de periode november 2009 tot en met maart 2010 plaats. Naar verwachting wordt 80% in 2009 gerealiseerd en 20% in 2010. Voorstel is € 28.000 over te hevelen. Herverdeling kostenverdeelstaat ( zie toelichting wijziging kostenverdeelstaat )

V

-28.000

N

327.650

Totaal Lasten

N

287.150

Toelichting grote afwijkingen Baten Verkoop van grond in de Broekhornpolder De opbrengsten worden gestort in de reserve ´Ruimtelijke Vormgeving Oude Kernen´. Totaal Baten

V/ N

Totaal

V

-548.100

V

-548.100


Programma Maatschappelijke ondersteuning Beleidsmatige afwijkingen Geen beleidsmatige afwijkingen op dit programma.

Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Maatschappelijke ondersteuning

lasten baten Saldo

7.853.608 -1.318.459 6.535.149


Toelichting grote afwijkingen Lasten Multifunctioneel sportveld De aanleg van een multifunctioneel sportveld aan de Zaagmolenweg is gerealiseerd. De aanbesteding is duurder uitgevallen dan verwacht. Hogere kosten WMO


Totaal

N

14.500

N

82.000

Lagere kosten huisvesting asielmigranten

V

-34.500

Herverdeling participatiebudget

V

-92.422


V

-81.000


N

158.242

Overige kleine aanpassingen.

V

-8.557

Totaal Lasten

N

38.263

Toelichting grote afwijkingen V/ N Baten De huuropbrengst van BSO Ziezo en Hasselbraam is nog niet in de raV ming opgenomen. Tegenover dit voordeel ontstaat op het programma ‘Cultuur’ een nadeel, verhuur voormalige bibliotheek Sint Pancras. Hogere baten (voornamelijk eigen bijdrage W MO V Lagere baten asielmigranten (o.a. vervallen rijksbijdrage) N Correctie ‘Kadernota 2009-2013’ N Herverdeling participatiebudget N Overige aanpassingen V Totaal Baten V

Totaal -74.100

-103.000 25.784 21.485 92.422 -14.000 -51.409


Programma Sociale voorzieningen Beleidsmatige afwijkingen WWB werkdeel Het WWB Werkdeel wordt opgenomen in het Participatiebudget. In dit kader wordt een nieuwe visie op participatie in Langedijk ontwikkeld. Deze nieuwe beleidsvisie wordt in januari 2010 aan de raad aangeboden. Daarnaast neemt de gemeente deel aan het Experiment arbeidsinschakeling alleenstaande ouders van het ministerie. Doel van dit experiment is alleenstaande ouders te stimuleren en sterk te maken om meer uren te gaan werken en scholing te volgen. Wet participatiebudget Door de W et participatiebudget zijn de schotten tussen de budgetten, gericht op participatie, verdwenen. Deze budgetten zijn: re-integratie (Werkdeel WWB) € 470.500; Inburgering € 132.000 en Volwasseneneducatie € 252.000. Het doel is aanbieden van ondersteuning op maat aan de individuele burger, die dit nodig heeft bij het meedoen in de samenleving. Binnen dit kader past ook het experiment ‘arbeidsinschakeling alleenstaande ouders’. Financiële afwijkingen begroting na Kadernota Sociale Voorzieningen

lasten baten Saldo

4.583.729 -2.837.582 1.746.147

wijziging eindejaarsrapportage 1.695.629 -1.605.809 89.820



Totaal

Lasten Bijstellen kosten W et participatiebudget.

N

439.861

Herverdeling participatiebudget

N

447.886

Lagere uitgaven en meer opbrengsten BB.

V

-34.443

Lagere uitkeringen IOAW en IOAZ.

V

-42.000

Lagere uitkeringen WWB <65

V

-111.136

Raming decentraal budget en verhoging wegens plaatsingen boven budget. Hogere kosten BBZ

N

1.071.787

N

2.000

Niet geraamde presentiegelden

N

6.300


V

-84.626

Totaal Lasten

N

1.695.629


Toelichting grote afwijkingen Baten Lager rijksbudget WWB. Lagere rijksvergoeding BBZ. Lagere rijksvergoeding IOAW en IOAZ. Terugontvangst uitkeringen IOAW / IOAZ / BZ Lagere opbrengsten Bijzonder Bijstand Raming rijksuitkering decentraal W SW budget. Herverdeling participatiebudget Totaal Baten

V/ N

Totaal

N N N V N N N V

44.747 62.751 79.000 -31.000 3.728 -1.038.787 -726.248 -1.605.809


BIJLAGE : OVERZICHT VOORSTELLEN BUDGETOVERHEVELING



Overzicht voorstellen budgetoverheveling Ten laste van de Algemene Reserve

Fysieke infrastructuur Overdracht stedelijk waterbeheer De overdracht van het stedelijk waterbeheer naar het Noord Hollands Noorderkwartier heeft vertraging opgelopen. Verwacht wordt de overdracht in 2010 te realiseren. Reconstructie Vinkenlaan De reconstructie van de Vinkenlaan te Sint Pancras is doorgeschoven naar 2010. Voorgesteld wordt het budget ook over te hevelen. Aanpassing Bloemenbuurt De voorbereidingen voor de aanpassing van de Bloemenbuurt zijn voorbereid in 2008 maar door een langdurig inspraaktraject zal het werk pas in 2010 tot uitvoering komen. Voorstel is het budget over te hevelen.

Over te hevelen budget 40.000

166.000

75.000

Cultuur Coördinatie Platform Cultuurhistorie en Toerisme Vanuit de begroting 2008 is € 12.500 overgeheveld naar de begroting 2009 voor de invulling van het coördinatorschap van het Platform Cultuurhistorie en Toerisme. Het Platform is in de tweede helft van 2009 gestart met de invulling van de door de raad bij de vaststelling van de kadernota 2009 - 2013 goedgekeurde activiteiten. Voor de coordinatie van deze activiteiten is verlenging van het extern ingevulde coördinatorschap gewenst. Voorgesteld wordt het restantbudget 2009 ad € 5.500 over te hevelen naar 2010. Inventarisatie gemeentelijke monumenten In de begroting 2009 is € 45.000 opgenomen voor een inventarisatie van potentiële gemeentelijke monumenten. Deze inventarisatie kan pas plaatsvinden nadat de raad besloten heeft gemeentelijke monumenten aan te wijzen. Deze besluitvorming wordt voorzien in het tweede kwartaal van 2010. Daarom wordt voorgesteld het voor de inventarisatie in 2009 beschikbaar gestelde bedrag over te hevelen naar 2010. Ruimtelijke ordening Opstellen Welstandsnota Het opstellen van de Welstandsnota is vertraagd door deregulering en de invoering van de omgevingsvergunning. Gevraagd wordt € 25.000 over te hevelen naar 2010. Wijken Wandelpad traject Langebalkbrug- Roskamsluis € 35.000 voor de aanleg van een wandelpad op het traject Langebalkbrug- Roskamsluis. Verwacht wordt dat de aanleg in 2010 kan beginnen Renovatie Langeweide / Korteweide De uitvoering van de renovatie Langeweide / Korteweide vindt in de periode november 2009 tot en met maart 2010 plaats. Naar verwachting wordt 80% in 2009 gerealiseerd en 20% in 2010. Voorstel is € 28.000 over te hevelen.

5.500

45.000

25.000

35.000

96.000

Algemene dekkingsmiddelen Kwaliteitshandvest Met het opstellen van het kwaliteitshandsvest is in 2009 een begin gemaakt. Afronding vindt in 2010 plaats. Voorstel is € 70.000 over te hevelen naar 2010. Eindtotaal

70.000

557.500


Ten laste van de reserve Egalisatie Herziening Bestemmingsplannen

Ruimtelijke ordening Herzieningen bestemmingsplannen Van het jaarlijks budget van € 150.000 voor extra capaciteit is ongeveer € 35.000 uitgegeven. Verwacht wordt dat dit jaar nog € 65.000 nodig is (onder andere voor de gebiedsvisie bestemmingsplan Noord- en Zuid-Scharwoude). Wij gaan er van uit dat dit een incidentele onderschrijding is. Voor de actualisatieslag bestemmingsplannen is de afgelopen maanden voornamelijk intern met de verschillende betrokken afdelingen gediscussieerd over de planregels. De kosten voor de externe bureaus zijn daarom meegevallen. De piek van de werkzaamheden van de externe bureaus ligt in 2010. Daarnaast zal ook in 2010 nog een groot aantal partiële herzieningen voor met name inbreilocaties moeten worden opgestart. Deze zijn in het budget voor bestemmingsplannen nimmer geraamd. Het verzoek is dan ook om de verwachte onderschrijding van € 50.000 over te hevelen naar 2010. Eindtotaal

Over te hevelen budget 50.000

50.000


Eindejaarsrapportage 2009

Recommend Documents