Egyszerűsített éves beszámoló

2

0

2

2

1

9

7

1

9

1

0

2

8

1

5

7

2

0

1

Statisztikai számjel:

0

1

--

1

4

-- 0

0

0

1

Cégjegyzék száma:

A vállalkozás megnevezése: Magyar

Fotográfusok Háza Nonprofit Kft

A vállalkozás címe, telefonszáma: 1065

Budapest Nagymező utca 20

Egyszerűsített éves beszámoló

2013 Üzleti évről „A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva.”

Keltezés: Budapest, 2014.05.23

_____________________ A vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.


2

0

2

2

1

9

7

1

9

1

0

2


0

1

--

1

4

-- 0

0

0

1

8

1

Az üzleti év mérleg-fordulónapja:

2013.12.31

5

7

2

0

1

3

1

(év/hó/nap)

Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" változat devizanem: ezer HUF Sorszám

A tétel megnevezése

a

b

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés

Előző év

Előző év(ek) módosításai

Tárgyév

c

d

e

28 509

22 126

-931

-1 006

50 280

57 953

353

475

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

45 437

56 452

V.

Személyi jellegű ráfordítások

27 125

27 687

VI.

Értékcsökkenési leírás

9 163

6 684

VII.

Egyéb ráfordítások

793

458

7

251

-4 660

-12 208

30

51

39

47

-9

4

-4 669

-12 204

9 619

6 751

VII. sorból: értékvesztés

A. VIII.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból: értékelési különbözet

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból: értékelési különbözet

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

9 619

6 251

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.)

4 950

-5 953

XII.

500

506

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.)

4 444

-5 953

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

4 444

-5 953


P.H.



2

0

2

2

1

9

7

1

9

1

0

2


0

1

--

1

4

-- 0

0

0

1

8

1


2013.12.31

5

7

2

0

1

1

1

(év/hó/nap)

Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) devizanem: ezer HUF Sorszám


a

b

01.

A.

Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor)

02.

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

03.

04.

Tárgyév

c

d

e

165 406

159 836

100

51

165 306

159 785

21 283

16 992

02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése

II.

05.

06.

Előző év


TÁRGYI ESZKÖZÖK 04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

III.

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

07.

06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

08.

06. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

09.

B.

Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor)

10.

I.

KÉSZLETEK

6 416

6 021

11.

II.

KÖVETELÉSEK

2 280

2 630

12 587

8 341

2 088

1 558

188 777

178 386

12.

11. sorból: Követelések értékelési különbözete

13.

11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

14.

III.

15.

ÉRTÉKPAPÍROK 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete

16.

IV.

PÉNZESZKÖZÖK

17.

C.

Aktív időbeli elhatárolások

18.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+09.+17.sor)


2

0

2

2

1

9

7

1

9

1

0

2


0

1

--

1

4

-- 0

0

0

1

8

1


2013.12.31

5

7

2

0

1

1

2

(év/hó/nap)

Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) devizanem: ezer HUF Sorszám


Előző év


Tárgyév

a

b

c

d

e

19.

D.

Saját tőke (20+22+23+24+25+26+29. sor)

20.

I.

JEGYZETT TŐKE

24 968

19 015

3 000

3 000

20. sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

21.

22.

II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

23.

III.

TŐKETARTALÉK

9 077

9 077

24.

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

8 447

12 891

25.

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

26.

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (27.-28. sorok)

4 444

-5 953

5 400

11 843

5 400

11 843

158 409

147 528

188 777

178 386

27.

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

28.

Valós értékelés értékelési tartaléka

29.

VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

30.

E.

Céltartalékok

31.

F.

Kötelezettségek (32.+33.+34. sorok)

32.

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

33.

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

34.

III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

35.

34.sorból:Kötelezettségek értékelési különbözete

36.

34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

37.

G.

38.

FORRÁSOK ÖSSZESEN (19.+30.+31.+37.sor)

Passzív időbeli elhatárolások


P.H.


Statisztikai számjele:

20221971-9102-572-01


01-14-000181

Vállalkozás megnevezése:

Magyar Fotográfusok Háza Nonprofit Kft

Vállalkozás címe:

1065 Budapest Nagymező utca 20

Kiegészítő melléklet a 2013. évi beszámolóhoz

Keltezés: Budapest, 2014-05-23

………………………………

P.H.

Általános kiegészítések A Kiegészítő Melléklet a Magyar Fotográfusok Háza Nonprofit Kft 2013.01.01-től 2013.12.31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000. évi C számú Törvény a számvitelről, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A beszámolót és kiegészítő mellékletet készítette: A könyvelést végző személy neve: A könyvelést végző regisztrációs száma: A könyvvizsgálatot végzó szervezet: A szervezet tagsági száma: A könyvvizsgálatot végző személy neve: A könyvvizsgálatot végző tagsági száma:

Armada Könyvelő Bt Bujdosó Márta 137549 -

1. A vállalkozás adatai és tevékenységi körének bemutatása Alakulás Alakulás és bejegyzés kelte, száma: A társaság teljes cégneve: Rövidített cégneve: Székhelye: Adószáma: Internetes hozzáférés

1998.12.17 Magyar Fotográfusok Háza Nonprofit Kft Magyar Fotográfusok Háza Nonprofit Kft 1065 Budapest Nagymező utca 20 20221971-2-42 www.maimano.hu

A társaság 1998.12.17-én Kht.- ként alakult, majd a társasági szerződés módosításával megfelelve a jogszabályi előírásoknak – Nonprofit Kft. - ként folytatta tevékenységét 2009 07.01-től, közhasznú besorolása változatlanul megmaradt.

Tulajdonosi struktúra A társaság jegyzett tőkéje:

3,000 eFt

TAGOK ÉS TÖRZSBETÉTEK: Tag

Tőrzsbetét eFt

Magyar Fotográfiai Alapítvány

Tőrzsbetét aránya

2,568

85.6 %

Magyar Újságírók Országos Szövetsége

330

11.0 %

Kőrösi Orsolya

102

3.4 %

1

Az ügyvezetői feladatokat Kőrösi Orsolya tag látja el. A beszámoló aláírására Kőrösi Orsolya jogosult. A társaság társasági szerződésének megfelelően a tagok a taggyűlésen az üzleti részüknek megfelelő szavazattal rendelkeznek. A társaság egyéb tisztségviselőt nem alkalmaz. Ügyvezető elérhetőségi adatai: Munkahelyi cím:

1065 Budapest, Nagymező u. 20

Telefon:

06-1-473-2666

Lakcím:

1095 Budapest, Ferenc tér 1.

A társaság alaptevékenysége: 9102 Múzeumi tevékenység Közhasznú 2. A számviteli politika főbb vonásai A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja: A mérleg fordulónapja: 2013.12.31 A mérlegkészítés időpontja: 2014.03.31. A kettős könyvvitel keretében vezetett könyvelés alapján az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott főbb értékelési módszerek és eljárások a következők: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenése lineárisan az eszköz várható használati ideje alapján kerül meghatározásra. És évente egyszer kerül elszámolásra. Az 100.000 Ft alatti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök beszerzési értékükön a használatba vételkor értékcsökkenési leírással egy összegben azonnal költségként elszámolásra kerültek. Készletek: A saját tulajdonú áruk nettó módon az értékesítés költségeivel csökkentve kerültek a mérlegbe. A saját előállítású kiadványok nettó eladási áron, költségekkel csökkentve lettek értékelve. A tételes leltárfelvételre 2014.01.07-én került sor. A társaság 2013 évben értékvesztésként 251 eFt számolt el, fejlesztési tartalékot nem képzett. A devizában nyilvántartott tételek, évvégén nem kerültek átértékelésre, mert nem minősült jelentősnek az értékelésből származó árfolyamkülönbözet. A használt árfolyam MNB közép árfolyam. A választott mérleg az „A” típusú egyszerűsített éves beszámoló, az eredménykimutatás „A” típusú egyszerűsített összköltség eljárással készült. A Társaság a közhasznú besorolása miatt Közhasznúsági mellékletet is készít és fogad el az Egyszerűsített Éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg. A Társaság nyilvántartásaiban a vállalkozási tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó bevételeket, ráfordításokat vállalkozási célú megjelöléssel látja el.

2

3. A társaság valós vagyoni, pénzügyi elemi a következők Az eredmény alakulásának elemei a következők voltak: Megnevezés Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

Bázisév eFt -4,660 -9 9,619 4,950

Tárgyév eFt -12,208 4 6 251 -5,953

Az üzemi tevékenység eredménye 2012-ről 2013-re 7 548 e Ft-tal csökkent. A pénzügyi műveletek eredménye 13 e Ft-tal nőtt. A rendkívüli eredmények között a beruházási támogatással kapcsolatban visszavezetett értékcsökkenés 6 136 e Ft értékben szerepel. Az adózás előtti eredmény az előző évhez képest 10 903 e Ft-tal csökkent. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: A mérlegben a 2012 és a 2013 évek adatai teljes mértékben összehasonlíthatóak. Immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása Megnevezés

Bekerülési érték eFt

Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Összesen

Nettó érték eFt

3,768 202,062

51 132,105

Elszámolt amortizáció eFt 161 6,064

0 42,238 0 5,501 253,569

0 22,179 0 5,501 159,836

0 459 0 0 6,684

A 2013-ben üzembehelyezett beruházások értéke 498 e Ft volt. Az elszámolt értékcsökkenés 6 684 e Ft. A beruházások között a be nem fejezett tűz-, víz hálózat eddigi kiadásai szerepelnek 5 501 e Ft értékben. A készletek az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eFt-ban): Megnevezés

Bázisév eFt 4,896 1,520 0 6,416

Késztermékek Áruk Késztermékek értékvesztése KÉSZLETEK

Tárgyév eFt 4,365 1,656 0 6,021

A saját előállítású kiadványok szerepelnek a késztermékek között, ezek leltári értéke 14 179 e Ft.értékvesztése 9 815 eFt a készletnek az értékelése nettó eladási áron történik csökkentve a költségekel. Az áruk között a saját tulajdonú könyvek év végi értéke szerepel 1 656 e Ft értékben, mely értékelése nettó módon az értékesítési költségekkel csökkentve történt.

3

A pénzeszközök az alábbi bontásban szerepelnek a mérlegben (adatok eFt-ban): Megnevezés Bázisév eFt Tárgyév eFt Pénztár, csekkek 726 1,274 Bankbetétek 11,861 7,067 PÉNZESZKÖZÖK 12,587 8,341 A pénzeszközök állománya 4,246 e Ft-tal csökkent. A követelések soron az alábbi tételek vannak kimutatva (adatok eFt-ban): Megnevezés Vevők Eltérő időszaki áfa Kaució Áfa túlfizetése EHO Mai Manó Ház Alapítvány tőke Előleg EGYÉB KÖVETELÉSEK

Bázisév eFt 340 0 100 1,340 0 500 0 2,280

Tárgyév eFt 1,774 53 100 676 2 0 25 2,630

A követelések értéke 2012-ről 2013-ra 350 e Ft-tal nőtt. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások összege 1 558 e Ft, mely a következő évben megjelenő, de a tárgyévben elszámolandó bevételt 999 e Ft, valamint a tárgyévben megjelenő, de a következő évet terhelő költséget tartalmazza 559 e Ft. Az elszámolt értékcsökkenési leírás összege mérlegtételek szerinti bontásban (adatok eFt-ban): Megnevezés Lineáris terv szerinti értékcsökkenési leírás Degresszív terv szerinti értékcsökkenési leírás Teljesítményarányos terv szerinti értékcsökkenési leírás Egyéb módszerű (progresszív) terv szerinti értékcsökkenési leírás A tárgyévben elszámolt értékcsökkenés A tárgyévben elszámolt értékcsökkenés

4

Összeg eFt 6,684

6,684

Saját tőke alakulása 2013. évben (adatok eFt-ban): Megnevezés

Bázisév eFt 3,000 0 0 9,077 8,447 0 0 4,444 24,968

Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Cégbíróságon, még be nem jegyzett tőkeemelés Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE

Tárgyév eFt 3,000 0 0 9,077 12,891 0 0 -5,953 19,015

A saját tőke értéke 2012-ről 2013-ra 5 953 e Ft-tal csökkent. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek sor az alábbi tételekből adódik (adatok eFt-ban): Megnevezés Szállítók Társasági adó Személyi jövedelem adó Foglalkoztatottakkal szembeni tartozás Nyugdíjbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége Egészségbiztosítási járulékok fizetési kötelezettsége Magánnyugdíjpénztári tagdíjak fizetési kötelezettsége Egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség Iparűzési adó Egyszerűsített foglalkoztatás Egyéb kötelezettségek befizetése Kölcsön Szakképzési járulék fizetési kötelezettség EGYÉB RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

Bázisév eFt 305 506 599 1,126 971 236 8 23 464 31 0 966 165 5,400

Tárgyév eFt 2,934 0 960 363 1,615 253 8 26 539 14 0 4,966 165 11,843


Megnevezés

Bázis év e Ft

Tárgyév e Ft


158 409

147 528

Összesen

158 409

147 528

A záró érték a következő tételekből tevődik össze: -

Beruházási támogatásból megvalósított eszközök passzív időbeli elhatárolása, melynek összege 137 777 e Ft egyezően a tárgyi eszköz nyilvántartás nettó értékével. Bevételek passzív elhatárolása 1 079 e Ft, a fel nem használt támogatásokat tartalmazza 5

-

Költségek passzív elhatárolása, a tárgyévet érintő költségek (víz, villany, gáz, stb.) 1 282 e Ft értékben Előző évek során kapott, de még fel nem használt szponzori támogatás, értéke 3 025 e Ft, mely az előző évhez képest nem változott. Saját kiadványok támogatási fedezete, 4 365 e Ft, egyezően a leltárral.

Az adózás előtti eredményt módosító tételek Adózás előtti eredményt csökkentő tételek (adatok eFt-ban): Megnevezés Előző évek elhatárolt veszteségéből adóévben felh. összeg Céltartalék (előző évi) Adótörvény szerinti értékcsökkenés és nyilv.szer.érték Adomány (igazolás alapján) Összesen Adózás előtti eredményt növelő tételek (adatok eFt-ban): Megnevezés Céltartalék elismerten felüli része Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés és kiv.érték Adóellenőrzés, önellenőrzés ráfordítása Értékvesztés elszámolt összege Adomány elszámolt teljes összege Késedelmi pótlék Egyéb növelő tétel Összesen

Összeg eFt 0 6,684 6,684

Összeg eFt 6,684 251 6 6,941

6. Társasági adó A Társaság besorolása december 31.-én: Közhasznú. A Társaságnak december 31.-én köztartozása nem volt. Az 1996. évi LXXXI Társasági és osztalékadóról szóló törvény 6. számú melléklet E pontja alapján (...a közhasznú nonprofit gazdasági társaság közhasznú tevékenységből származó bevételének kizárólag az a része nem minősül vállalkozási tevékenységnek, amely a társadalmi közös szükséglet kielégítésért felelős szervvel – helyi önkormányzattal vagy költségvetési törvényben meghatározott fejezettel illetve a fejezeten belül önálló költségvetéssel rendelkező intézménnyel – folyamatos szolgáltatás teljesítésére megkötött, a szolgáltatásért felszámítható díj mértékét és a díj változásának feltételeit is tartalmazó szerződés alapján folytatott tevékenységből származik) nem kedvezményezett közhasznú tevékenységeknek, ezért a Társasági adóbevallásban a teljes tevékenység a vállalkozási tevékenység kategóriában került besorolásra. A Társaságnak 2013. évi tevékenysége után társasági adó fizetési kötelezettsége nem keletkezett.

6

Az eredménykimutatás kiegészítése: Bevételek: A Kft 2013. évi bevétele összesen 86 880 e Ft volt. A társaság közhasznú és vállalkozási tevékenységet folytat, a költségeket meg kell osztani a bevételek arányában a megoszlási arány 88,85% a közhasznú tevékenységre, és 11,15% a vállalkozási tevékenységre. Az eredmény-kimutatás tárgyévi és előző évi adatai teljes mértékben összehasonlíthatók. Tájékoztató kiegészítések: A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos állományi létszáma 12 fő, a személyi ráfordítások a következők szerint alakultak: Megnevezés

Összeg eFt 20,431 5,659 1,597 27,687

Bérköltség Bérjárulékok Személyi jellegű egyéb kifizetések SZEMÉLY JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK

A felügyelő bizottság tagjai (3 fő) tevékenységükért díjazásban nem részesültek. A vezető tisztségviselők a társaságtól kölcsönt nem vettek fel, előleget nem kaptak, garancia vállalás részükre nem történt. Egyéb kiegészítő információk: A társaságnak 2013. december 31-én fennálló hitelállománya: 0 eFt. Nincs olyan kötelezettségünk, amely zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított, illetve amely a mérlegben nem jelenik meg, de a pénzügyi helyzet értékelésekor jelentős lenne. A vállalkozás határidőn túli, valamint kétes kinnlevősége: 0 eFt

Kelt: Budapest, 2014-05-23

............................... ügyvezető igazgató

7

1. sz. melléklet Vagyoni és pénzügyi helyzet alakulása Megnevezés Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz és saját tőke aránya Tárgyi eszközök hatékonysága Tárgyi eszközök aránya Forgó eszközök aránya Vevők / szállítók aránya Tőke ellátottsági mutató Eladósodottsági mutató Likviditási ráta Árbevétel arányos üzemi eredmény

Bázisév 87.62 % 15.09 % 17.25 % 88.59 % 11.27 % 111.48 % 13.23 % 2.86 % 394.13 % -16.35 %

Tárgyév 89.61 % 11.90 % 13.85 % 90.40 % 9.51 % 60.46 % 10.66 % 6.64 % 143.27 % -55.17 %

Változás 1.99 % -3.20 % -3.40 % 1.81 % -1.76 % -51.01 % -2.57 % 3.78 % -250.86 % -38.83 %

Megnevezés Eszközök forgási sebessége Készletek fordulatszáma Tőke forgási sebessége Saját tőke megtérülési mutató Saját tőke növekedési mutató Vagyonfedezeti mutató Likviditási gyorsráta Tőkeáttétel

Bázisév 0.15 4.44 1.14 0.18 8.32 0.15 2.75 7.56

Tárgyév 0.12 3.67 1.16 -0.31 6.34 0.12 0.92 9.38

Változás -0.03 -0.77 0.02 -0.49 -1.98 -0.03 -1.83 1.82

Tárgyév -64.18 % -31.31 %

Változás -45.48 % -49.11 %

Jövedelmezőségi mutatók Megnevezés Saját tőke jövedelmezőségének mutatója Jegyzett tőke jövedelmezősége

Bázisév -18.70 % 17.80 %

8

Egyszerűsített éves beszámoló

Recommend Documents