Egyszerűsített éves beszámoló

23953545-9329-572-02 Statisztikai számjel 02-09-079034 Cégjegyzék száma

Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft 7621 Pécs Széchenyi tér 1

Egyszerűsített éves beszámoló 2014

A beszámolót összeállította: Pintérné Könczöl Ágnes MKVK 005057

Keltezés: 2015. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője)

P.H.


11

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2014. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

A tétel megnevezése

A. I. II. III. B. I. II. III. IV. C.

11 Keltezés:

b Befektetett eszközök IMMATERIÁLIS JAVAK TÁRGYI ESZKÖZÖK BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Forgóeszközök KÉSZLETEK KÖVETELÉSEK ÉRTÉKPAPÍROK PÉNZESZKÖZÖK Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

adatok E Ft-ban Előző év c 503 503

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e 597 215 382

22519 220 14 710

34584

7 589 164

20823 207

23186

35388

13761

2015. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.


12

"A" MÉRLEG Források (passzívák) 2014. december 31. Sorszám a 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

D. I. II. III. IV. V. VI. VII. E. F. I. II. III. G.

26 Keltezés:

adatok E Ft-ban

A tétel megnevezése

Előző év

b

c

Saját tőke JEGYZETT TŐKE JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) TŐKETARTALÉK EREDMÉNYTARTALÉK LEKÖTÖTT TARTALÉK ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

Előző év(ek) módosításai d

Tárgyév e

5346 500

9055 500

3 066

4846

1 780

3709

16752

23127

16 752 1 088

23127 3206

23186

35388



21

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2014. december 31. Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

A tétel megnevezése b Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-VVI-VII) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY I. II. III. IV. V. VI. VII. A.

Keltezés:

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Előző év Tárgyév módosításai c d e 71600 83316 39041 83380 22802 584 1973

62779 103623 35533 439 2277

1902 101 18 83 1985

4223 2 16 -14 4209

0 1985 205 1780 1780

46 -46 4163 454 3709 3709


Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 Cégjegyzékszám: 02-09-079034

Kiegészítő Melléklet a

Pécsi-Fesztiválszervező Nonprofit Kft. 2014. évi Egyszerűsített éves beszámolójához

Kelt: Pécs, 2015.03.31.

P.H.

_______________________________ A vállalkozás vezetője (képviselője)

Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 – Cégjegyzékszám: 02-09-079034

I.

Általános rész

1.1.

A vállalkozás bemutatása

1.1.1. A vállalkozás bemutatása 

A vállalkozás teljes neve: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft.



A vállalkozás rövidített elnevezése: Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft.



A vállalkozás székhelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1.



A vállalkozás telephelye: 7621 Pécs, Széchenyi tér 1.



A vállalkozás működési formája: Korlátolt Felelősségű Társaság



A vállalkozás alakulásának időpontja: 2012.03.22.



A tevékenység megkezdésének időpontja: 2013.05.03.



A cégbírósági bejegyzés időpontja: 2012.06.28.



A vállalkozás törzstőkéje: 500.000 Ft

1.1.2. A vállalkozás tulajdonosi szerkezete – A tulajdonosok, és azok részaránya Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzati Hivatala

7621 Pécs, Széchenyi tér 1

1.1.3. A társaság főbb tevékenységi körei: 

M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

TEÁOR 93.29

1.1.4. Képviseletre és a beszámoló aláírására jogosultak adatai: Fodor József

1.2.

7624 Pécs, Bálicsi út 3/A. fsz. 2.

A kapcsolt vállalkozások bemutatása

A társaság semmilyen vállalkozásban nem rendelkezik tulajdonosi részesedéssel.

1.3.

A befolyással rendelkező tagok bemutatása

A társaság tulajdonosai között gazdasági társaság található.

1.4.

Általános számviteli információk

1.4.1. A számviteli politika főbb vonásai 

A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet.



Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja.



A mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő évben március 31.



Az eszközök minősítését a várható használati idő határozza meg. A vállalkozás amortizációs politikája alapján az értékcsökkenést a bruttó érték alapján, lineáris kulcsokkal számolja. Az 100.000 Ft alatti egyedi beszerzési értékű eszközök leírását úgy határozták meg, hogy használatbavételkor az eszközök értékét azonnal, egy összegben értékcsökkenésként elszámolják.



A vásárolt készletekről év közben mennyiségbeni és értékbeni nyilvántartást nem vezet, december 31-i fordulónappal tényleges leltárfelvétel alapján az utolsó beszerzési értéken értékelve veszi állományba.



A szokásos mértéket meghaladónak számszerűsítve az 50.000 Ft-ot meghaladó bírságokat, késedelmi kamatokat, kötbéreket, az 50.000 Ft-ot meghaladó káreseményekkel kapcsolatos bevételeket és ráfordításokat tekinti.

-2-

Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 – Cégjegyzékszám: 02-09-079034 Rendkívülinek minősíti az 50.000 Ft-ot meghaladó hitelezési veszteségeket, a korábban behajthatatlannak minősített, mégis befolyt követelések összegét. Az eseményeket mindig egyedileg kell értékelni. 

Az értékvesztés képzése a vevők, adósok egyedi minősítése alapján történik, a tartozás összes körülményének figyelembe vételével. Kivételt képeznek a fizetési határidőt egy évvel meghaladó, vevőnként, adósonként együttesen 15.000 Ft alatti kisösszegű követelések, melyekre csoportosan is képezhető értékvesztés.



Jelentős összegű hibának az előző évek mérleg főösszegét 2%-kal módosító változásokat tekinti.



Lényeges hatásúnak tekinti a saját tőke 20%-os változását előidéző változásokat, valamint amelyek a saját tőke összegét a jegyzett tőke alá viszik.

1.4.2. A számviteli szolgáltatást végzők bemutatása 1.4.2.1.A vállalkozás könyvvizsgálatának bemutatása A számviteli törvény rendelkezései alapján a vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A társaság könyvvizsgálója Cliens Kft. (7623 Pécs, Rét u. 15) MKVK-001121. A könyvvizsgálat elvégzésért felelős személy: Buzás Gábor (7624 Pécs, Bartók Béla utca 9) MKVK-001540.

1.4.2.2.A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója A vállalkozás könyvviteli szolgáltatója: Pintér Audit Kft. 7634 Pécs, Kovács Béla utca 6. Cg. 02-09-065735. A könyvviteli feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Pintérné Könczöl Ágnes, 7634 Pécs, Kovács Béla utca 6., regisztrációs száma: 005057 (MKVK). A kiegészítő melléklet a társaság 2014.01.01-2014.12.31.ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a 2000. évi C. tv. valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak.

1.4.3. A mérleg formája A számviteli törvény 22. § (1) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló mérlegének „A” formátumát választja.

A mérlegben a 2013-2014-es évek adati teljes mértékben összehasonlíthatók.

1.4.4. Az eredmény-kimutatás formája A számviteli törvény 71. § (2) bekezdése szerint a vállalkozás a beszámoló eredmény-kimutatásának „A” formátumát választja. Az eredménykimutatás a tárgyévi és előző évi adatai teljes mértékben összehasonlíthatók.

II.

Részletező fejezet

2.1 Bevételek 2.1.1. Árbevétel alakulása Tevékenység Árbevétel Rendezvényszervezés Reklámszolgáltatás Továbbszámlázás Nevezési díj bevétele Jegy bevétel Összesen:

2013 87 401 Ft 43 904 734 Ft 16 768 958 Ft 641 233 Ft 10 198 151 Ft

0,12% 61,32% 23,42% 0,90% 14,24%

71 600 477 Ft

100,00%

-3-

2014 1 109 072 Ft 52 824 568 Ft 13 640 172 Ft 1 472 836 Ft 12 757 782 Ft 1 511 809 Ft 83 316 239 Ft

1,33% 63,40% 16,37% 1,77% 15,31% 1,81% 100,00%

Pécsi Fesztiválszervező Nonprofit Kft. - Statisztikai számjel: 23953545-9329-572-02 – Cégjegyzékszám: 02-09-079034

2.1.2. Támogatási program keretében kapott támogatások bemutatása Generali-Providencia Biztosító Zrt. MVM Paksi Atomerőmű Zrt. Tettye Forrásház Zrt. Önkormányzat Nemzeti Kulturális Alap Igazgatósága Baranya Megyei Kormányhivatal

Sétatér Magyarok kenyere 1-3-20-40/k-1/2014 08-8/270-3/2014 02-2/196-2/2014 2014/8029 bértámogatás

100 000 Ft 5 000 000 Ft 5 000 000 Ft 47 143 000 Ft 2 000 000 Ft 2 700 000 Ft 490 500 Ft

2.2. Társasági adó alapját módosító tényezők Adózás előtti eredmény Csökkentő tételek Társasági adó törvény szerinti értékcsökkenési leírás Alapítványi befizetés Tao törv szerinti értékveszt. Előző évi elhatárolt veszteség Növelő tételek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leíráss Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek, ráfordítások Jogerős határozatban megállapítot bírság Behajthatatlan követelésnek nem mninősülő adóévben elengedett követelés Egyéb Adóalap

4 163 439 439

814 439 310 65 4 538

454

2.3.A foglalkoztatottakkal kapcsolatos információk Megnevezés Teles munkaidő Nem teljes munkaidő Havi 60 óránál rövidebb Egyéb állományba nem tartozók Egyéb foglalkoztatottak Összesen:

2.4.

2013 fizikai szellemi fizikai szellemi

Létszám - fő 2014 Növ.

2013

Kereset - e Ft 2014

0,00%

Növ. 0,00%

6

8,7

31,03%

13 401

20 328

34,08%

2

0,6 3,7

-233,33%

1 529

1 157 2 750 152

-32,15%

936 8

13,0

38,46%

15 866

24 387

-515,79% 34,94%

A vállalkozás vezetőinek adott juttatások

Vezető tisztségviselők részére semminemű kifizetés, kölcsön, előleg folyósítás nem történt. Nevükben garanciát tárgyévben a társaság nem vállalt.

-4-

Egyszerűsített éves beszámoló

Recommend Documents