Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat

20629427-2-03 Adószám: Kecskeméti Törvényszék Cégbírósága Cégbíróság: Cégjegyzék szám: 03-09-118296

IZSÁK INNO-KOM Kommunális Szolgáltató Nonprofit Kft 6070 Izsák, Kossuth tér 8

Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat

2013. december 31. A mérleg fordulónapja: Beszámoló összeállításának oka: normál évzáró

Izsák, 2014. május 27.

A gazdálkodó képviselője

P.h.

[EsBo program]

IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT

Oldal: 2

Adószám: 20629427-2-03 Cégjegyzék szám: 03-09-118296 Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat A mérleg fordulónapja: 2013. december 31.

1000HUF

Előző év

Tárgyév

01. A. Befektetett eszközök (02-04. sorok) 02. I. Immateriális javak

90 385 74 816

68 117 0

03. II. Tárgyi eszközök

15 569

68 117

04. III.Befektetett pénzügyi eszközök

0

0

05. B. Forgóeszközök (06-09. sorok) 06. I. Készletek

55 659 7 210

11 687 1 757

07. II. Követelések

42 363

9 847

0

0

6 086

83

34 840

8 589

180 884

88 393

42 614 1 000

18 169 1 000

14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

0

0

15. III.Tőketartalék

0

0

16. IV. Eredménytartalék

32 997

31 614

17. V. Lekötött tartalék

10 000

10 000

0

0

-1 383

-24 445

20. E. Céltartalékok 21. F. Kötelezettségek (22-24. sorok) 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek

0 138 163 0

0 69 673 0

23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

96 237

55 326

24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek

41 926

14 347

25. G. Passzív időbeli elhatárolások

107

551

180 884

88 393

08. III.Értékpapírok 09. IV. Pénzeszközök 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN (01+05+10. sor) 12. D. Saját tőke (13-19. sorok) 13. I. Jegyzett tőke

18. VI. Értékelési tartalék 19. VII.Mérleg szerinti eredmény

26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN (12+20+21+25. sor)

Izsák, 2014. május 27. A gazdálkodó képviselője P.h. [EsBo program]



Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással)

2013. január 01. - 2013. december 31. Beszámolási időszak: Beszámoló összeállításának oka: normál évzáró

Izsák, 2014. május 27.

A gazdálkodó képviselője

P.h.

[EsBo program]


Oldal: 2

Adószám: 20629427-2-03 Cégjegyzék szám: 03-09-118296 Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2013. január 01. - 2013. december 31. Alaptevékenység Előző év Tárgyév

1000HUF I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

IV.

137 228

Vállalkozási tevékenység Előző év Tárgyév

Összesen Előző év Tárgyév

8 354

72 135

33 653

209 363

42 007

0

0

0

0

0

0

481

8 705

0

0

481

8 705

Anyagjellegű ráfordítások

51 051

5 896

58 192

28 796

109 243

34 692

V.

Személyi jellegű ráfordítások

42 140

10 687

31 857

15 761

73 997

26 448

VI.

Értékcsökkenési leírás

8 387

2 103

3 387

564

11 774

2 667

VII.

Egyéb ráfordítások

807

10 657

188

0

995

10 657

A.

35 324

-12 284

-21 489

-11 468

13 835

-23 752

VIII.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+-II+III-IV-V-VI-VII. sor) Pénzügyi műveletek bevételei

0

6

0

0

0

6

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

14 349

0

869

2 406

15 218

2 406

B. C. X.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B sor) Rendkívüli bevételek

-14 349 20 975 0

6 -12 278 96 237

- 869 -22 358 0

-2 406 -13 874 0

-15 218 -1 383 0

-2 400 -26 152 96 237

XI.

Rendkívüli ráfordítások

0

94 530

0

0

0

94 530

D. E. XII.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) Adófizetési kötelezettség

0 20 975 0

1 707 -10 571 0

0 -22 358 0

0 -13 874 0

0 -1 383 0

1 707 -24 445 0

F. !XIII.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

20 975 0

-10 571 0

-22 358 0

-13 874 0

-1 383 0

-24 445 0



Oldal: 3

Adószám: 20629427-2-03 Cégjegyzék szám: 03-09-118296 Egyszerűsített éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2013. január 01. - 2013. december 31.

Alaptevékenység Előző év Tárgyév

1000HUF G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

20 975

-10 571

Vállalkozási tevékenység Előző év Tárgyév -22 358

-13 874

Összesen Előző év Tárgyév -1 383

-24 445




Közhasznúsági melléklet 2013

[EsBo program]

-1-

1. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása 2013. január 01 napjával megszűnt főtevékenységünk víz-szennyvíz szolgáltatás, helyébe lépő főtevékenységünk egyéb takarítás (mint közhasznú tevékenység) azaz városgazdálkodási feladat ellátása. Üzemi tevékenység eredménye 12284 e Ft, melynek bevétele nem nyújt fedezetet a közvetlen költségekre sem

2. Közhasznú tevékenységek bemutatása Tárgyévi alaptevékenység adatai (ezer Ft-ban) Értékesítés nettó árbevétele

8354

Egyéb bevételek

8705


5896


10687

Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek bevételei

2103 10657 -12284 6

Szokásos vállalkozási eredmény

-12278

Rendkívüli bevételek

96237


94530

Rendkívüli eredmény

1707

Adózás előtt eredmény

-10571

Adózott eredmény

-10571

3. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Megszünt tevékenységünk tárgyi eszközeit, továbbá a kimutatásra kerülő egyéb eszközöket a „jegyzőkönyv” keretében rendeztük a tulajdonos Önkormányzattal.


Közhasznúsági melléklet [EsBo program]

-2-

JEGYZŐKÖNYV Készült: 2013. június 20-án Izsák Város Önkormányzatának hivatalos helységében Jelen vannak: Mondok József Bagócsi Károly Bátri Krisztián Mezei Gáborné

polgármester címzetes főjegyző Izsák Inno-Kom Nonprofit Kft ügyvezető Izsák Inno-Kom Nonprofit Kft könyvelő

Tárgy: 2013. január 01. napján víz-szennyvíz szolgáltatás megszüntetésekor fennálló tárgyi eszközállomány átadása a tulajdonos részére, továbbá 2013. február 01. napjával megszűnő közétkeztetési szolgáltatás folyamán fennálló tárgyi eszköz állomány átadása. A jelenlévők megállapítják, hogy szolgáltatás során az Izsák Inno-Kom Nonprofit Kft-nél 2000. év óta bérelt ingatlanon szolgáltatásához megvalósult tárgyi eszköz beszerzéseket továbbá értéknövelő beruházásként megvalósult eszközöket a továbbiakban a Nonprofit Kft nem tudja üzemeltetni, mivel a tulajdonos Önkormányzat a Nonprofit Kft-től az üzemeltetési jogot megvonta. A tárgyba nevezett eszközöket az új üzemeltetők (Bácsvíz Zrt és Royalsekt Zrt) működtetik tovább az Önkormányzattal kötött szerződés értelmében. A Nonprofit Kft 2013. évben üzemkörön kívülivé vált tárgyi eszközeiről elkészítette a kimutatást tételesen. A jelen üzemeltetők aláírásukkal is igazolták az átvételt (jelen jegyzőkönyvünk mellékletét képezik) A fentiek alól kivételt képez a koncessziós jog, melynek nettó értéke 74.800.993.- Ft, ez ugyanis piacképtelen immateriális eszköz a Nonprofit Kft részéről kiselejtezésre kerül, de ennek megvásárlására az Önkormányzat tagi kölcsönt nyújtott, melyet a Nonprofit Kft nem is tud visszafizetni. Jelenlegi összege a tagi kölcsönnek, 96.236.964.- Ft. Az átadott tárgyi eszköz állomány nettó értéke 5.986.232 Ft, melyet az Önkormányzat elavulás miatt csak 4 millió forint nettó összegben tud elfogadni piaci értéken. A fentiek értelmében így a Nonprofit Kft részéről ráfordításként kerül elszámolásra a kiselejtezett koncessziós jog 74.808.993 Ft a tárgyi eszköz nettó értéke 5.986.232 Ft összesen: 80.795.225. Ft bevételként kerül elszámolásra a tagi kölcsön kivezetése 96.236.964 Ft bevétel és ráfordítás különbözete 15.441.739 Ft Jelen elszámolás szempontjából a Nonprofit Kft és az Önkormányzat között az alábbi (szállító-vevő) és elszámolásokból eredő kompenzáció áll fenn Izsák Inno-Kom Nonprofit követelése az Izsáki Önkormányzattal szemben fennálló vevő követelés 2013. június 18.-án 19.676.593.- Ft átadott tárgyi eszköz bruttó értéke számla ellenében 5.080.000.- Ft követelés összesen: 24.756.593.-Ft Kompenzálásra kerül a kivezetésekből adódó többletbevétel Nonprofit Kft követelése (tulajdonosával) az

15.441.739.- Ft így a Önkormányzattal szemben

24.756.593.- Ft - 15.441.739.- Ft = 9.314.854 Ft . IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT


-3-

4. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás és támogatás nem történt.

5. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Laki Zoltán Bátri Krisztián

1 hónap

bruttó 2740172.- Ft

11 hónap

bruttó 2805000.- Ft

Felügyelő bizottság tagjai juttatásban nem részesültek.

6. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok Alapadatok (1000HUF)

Előző év

B. Éves összes bevétel

Tárgyév

209844

42007

0 137228 0

0 42007 0

0 72135 211227

0 42007 66452

73997 116734 -1383

26448 66452 -24445

0

0

ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. trv. alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel E. Normatív támogatás F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált árbevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) ebből: I. Személyi jellegű kiadás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. trv.-nek megfelelően) (fő)

7. Erőforrás-ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem

Értéke

Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32.par.(4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000,-Ft] Ectv. 32.par.(4) b) [K1+K2 >= 0] Ectv. 32.par.(4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) >= 0,25]

X X X

0 0 0.00

Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32.par.(5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >= 0,02]

X

Ectv. 32.par.(5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) >= 0,5]

X

Ectv. 32.par.(5) c) [(L1+L2)/2 >= 10 fő]

X


0.00 0.00 0


-4-

8. Kiegészítő melléklet 8.1. Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása Társaságunknak 2013. évben támogatási programja nem készült, támogatást nem nyújtott sem magánszemélynek sem civil szervezetnek.

8.2. Egyéb kiegészítés Társaságunknak 2013. december 31.-én átlagos létszáma 9 fő. 2014. március 31.-én 9 fő. 2013. január 1-én főtevékenység váltás következett be, víz-szennyvízszolgáltatás megszünt. Főtevékenység: egyéb takarítás (mint közhasznú tevékenység) kizárólag Izsák Város területén végzendő városgazdálkodási feladatok ellátása (utak, parkok, járdák) azaz közterületek takarítása.





Kiegészítő melléklet 2013

Fordulónap:

2013. december 31.

Beszámolási időszak: 2013. január 01. - 2013. december 31.

Izsák, 2014. április 30.

A gazdálkodó képviselője P.h.

[EsBo program]

-1Tartalomjegyzék:

1. 1.1. 1.2. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 4. 4.1.

Általános információk a beszámolóhoz Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői A számviteli politika alkalmazása Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Jelentős összegű hibák értelmezése Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben

4.2.

Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek

4.3.

Befektetett eszközök Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke

4.4.

Saját tőke Jegyzett tőke alakulása Jegyzett, de be nem fizetett tőke

5. 5.1.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban

5.2.

Bevételek Bevételek alakulása

5.3.

Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként

5.4.

Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása

5.5.

Eredmény Az adózott eredmény felhasználása


Kiegészítő melléklet [EsBo program]

-2-

1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2013. január 01. - 2013. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2013. december 31.

1.2. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Mezei Gáborné 6070 Izsák Bocsányi utca 7. mérlegképes könyvelő A gazdálkodási formához előírt, vagy más jogszabályi kötelezettség alapján a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Kócsó Márta 6000 Kecskemét Fagyöngy utca 1. 002163 MKVK tagsági szám.

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. Beszámoló választott formája és típusa Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze.

2.2. Üzleti jelentés Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT üzleti jelentés készítésére nem kötelezett.

2.3. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

2.4. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.5. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.



-3-

2.6. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A közhasznú jogállás alapján közzéteendő kiegészítő információk, az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok az alábbiak: .......... A támogatásokra vonatkozóan közlendő adatok a kiegészítő melléklet Bevételek fejezetében kerülnek bemutatásra.

3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF

01. A. Befektetett eszközök 02. I. Immateriális javak 03. II. Tárgyi eszközök 04. III.Befektetett pénzügyi eszközök 05. B. Forgóeszközök 06. I. Készletek 07. II. Követelések 08. III.Értékpapírok 09. IV. Pénzeszközök 10. C. Aktív időbeli elhatárolások 11. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN 12. D. Saját tőke 13. I. Jegyzett tőke 14. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 15. III.Tőketartalék 16. IV. Eredménytartalék 17. V. Lekötött tartalék 18. VI. Értékelési tartalék 19. VII.Mérleg szerinti eredmény 20. E. Céltartalékok 21. F. Kötelezettségek 22. I. Hátrasorolt kötelezettségek 23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 24. III.Rövid lejáratú kötelezettségek 25. G. Passzív időbeli elhatárolások 26. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

1000HUF

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

IV.


V.



Előző időszak

Tárgyidőszak

Abszolút változás

90 385 74 816 15 569 0 55 659 7 210 42 363 0 6 086

68 117 0 68 117 0 11 687 1 757 9 847 0 83

-22 268 -74 816 52 548 0 -43 972 -5 453 -32 516 0 -6 003

34 840 180 884 42 614 1 000 0 0 32 997 10 000 0 -1 383

8 589 88 393 18 169 1 000 0 0 31 614 10 000 0 -24 445

-26 251 -92 491 -24 445 0 0 0 -1 383 0 0 -23 062

0 138 163 0 96 237 41 926 107 180 884

0 69 673 0 55 326 14 347 551 88 393

0 -68 490 0 -40 911 -27 579 444 -92 491

Előző időszak

209 363 0 481 109 243 73 997

Tárgyidőszak

Változás %-ban

42 007 -79.94 0 0.00 8 705 1 709.77 34 692 -68.24 26 448 -64.26


-41000HUF

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

X.

Rendkívüli bevételek

XI.


D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

XII.

Adófizetési kötelezettség

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

G.

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %-ban

11 774 995

2 667 10 657

-77.35 971.06

13 835 0 15 218

-23 752 6 2 406

- 271.68 100.00 -84.19

-15 218

-2 400

-1 383 0

-26 152 96 237

84.23 -1 790.96 100.00

0 0

94 530 1 707

-1 383 0

-24 445 0

-1 383

-24 445

-1 383

-24 445

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

100.00 100.00 -1 667.53 0.00 -1 667.53 -1 667.53

3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Előző időszak (%)

Tárgyidőszak (%)

49.97 41.36 8.61 0.00

77.06 0.00 77.06 0.00

30.77 3.99 23.42 0.00 3.36 19.26 100.00

13.22 1.99 11.14 0.00 0.09 9.72 100.00

3.3. Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 47.1 %-ban, a tárgyévben 26.7 %ban fedezte. A készletek finanszírozására az előző évben 591.0 %-ban, a tárgyévben 1,034.1 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet. A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 12.6 nap, a tárgyévben 15.3 nap volt. IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT


-5A saját tőke az előző évhez képest 24,445 EFt értékkel, 57.4 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 23.6 %, a tárgyévben 20.6 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 324.2 %-át, a tárgyévben 383.5 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT kötelezettségei az előző évhez képest 68,490 EFt értékkel, 49.6 %-kal csökkentek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 30.3 %-ról 20.6 %-ra csökkent.

3.4. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 6,003 EFt értékkel, 98.6 %-kal csökkent. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 1.16, a tárgyévben 0.69 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 26.8 %, a tárgyévben 11.2 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0.40, a tárgyévben 0.17 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 14.1 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 14.3 %-ban fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 605 napi árbevétel nyújtana fedezetet.

3.5. Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 209,844 EFt, a tárgyévben 146,955 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 62,889 EFt értékkel, 30.0 %-kal csökkent. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 209,363 EFt, a tárgyévben 42,007 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 167,356 EFt értékkel, 79.9 %-kal csökkent. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 573 EFt, a tárgyévben 403 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az előző évben -1,383 EFt, a tárgyévben -24,445 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 23,062 EFt értékkel csökkent.

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT a tárgyidőszakban nem élt.

4.2. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek



-6Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.

4.3. Befektetett eszközök Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT a fordulónapon befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezett.

4.4. Saját tőke Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott.

Jegyzett, de be nem fizetett tőke Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel.

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.

Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT a tárgyidőszakban nem élt.

5.2. Bevételek Bevételek alakulása Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen

Előző év 1000HUF %

Tárgyév 1000HUF

%

209 363 0

99.8 0.0

42 007 0

28.6 0.0

481 0

0.2 0.0

8 705 6

5.9 0.0

0 209 844

0.0 100.0

96 237 146 955

65.5 100.0

5.3. Ráfordítások Ráfordítások alakulása IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT


-7Az IZSÁK INNO-KOM NONPROFIT KFT ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória



Tárgyév 1000HUF

%

109 243

51.7

34 692

20.2


73 997 11 774 995 15 218 0

35.0 5.6 0.5 7.2 0.0

26 448 2 667 10 657 2 406 94 530

15.4 1.6 6.2 1.4 55.2

Ráfordítások összesen

211 227

100.0

171 400

100.0

Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai

Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen


Tárgyév 1000HUF

%

109 243 73 997

56.1 37.9

34 692 26 448

54.4 41.4

11 774 195 014

6.0 100.0

2 667 63 807

4.2 100.0

5.4. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerint került sor.

5.5. Eredmény Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.



Egyszerűsített éves beszámoló mérlege "A" változat

Recommend Documents