Cég megnevezése:
Gyöngyös-TISZK Szakképzési-szervezési Nonprofit Közhasznú Kft
Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma:
14722480-8560-572-10 10-09-029347
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. adatok ezer Ft-ban
Ssz. a
Tétel megnevezés b
Előző év c
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
01. A. Befektett eszközök
15 880
12 003
02. I. Immateriális javak
819
640
15 061
11 363
5 340
1 812
03.
02. sorból: Immateriális jav. értékhelyesbítése
04. II. Tárgyi eszközök 05.
04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
06. III. Befektetett pénzügyi eszközök 07.
06. sorból: Bef.püi.eszközök értékhelyesbítése
08. B. Forgóeszközök 09. I. Készletek 10. II. Követelések
94
11. III. Értékpapírok 12. IV. Pénzeszközök
5 246
1 812
6
0
14. ESZKÖZÖK ÖSZESEN
21 226
13 815
Keltezés: Gyöngyös, 2015. április 21.
P.H.
13. C. Aktív időbeli elhatárolások
……………………………… A vállalkozás vezetője (képviselője)
Cég megnevezése:
Gyöngyös-TISZK Szakképzési-szervezési Nonprofit Közhasznú Kft
Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma:
14722480-8560-572-10 10-09-029347
Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. adatok ezer Ft-ban
Előző év(ek) Ssz.
Tétel megnevezés
Előző év
módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
15. D. Saját tőke
568
1 511
16. I. Jegyzett tőke
520
520
48
48
0
943
838
301
838
301
29. G. Passzív időbeli elhatárolások
19 820
12 003
30. FORRÁSOK ÖSSZESEN
21 226
13 815
Keltezés: Gyöngyös, 2015. április 21.
P.H.
17.
16. sorból: Visszavás.tuli.részesedés névért.
18. II. Jegyzett, de még be nem fiz.tőke (-) 19. III. Tőketartalék 20. IV. Eredménytartalék 21. V. Lekötött tartalék 22. VI. Értékelési tartalék 23. VII. Mérleg szerinti eredmény 24. E. Céltartalékok 25. F. Kötelezettségek 26. I. Hátrasorolt kötelezettségek 27. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 28. III. Rövid lejáratú kötelezettségek
……………………………… A vállalkozás vezetője (képviselője)
Cég megnevezése:
Gyöngyös-TISZK Szakképzési-szervezési Nonprofit Közhasznú Kft
Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma:
14722480-8560-572-10 10-09-029347
Egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárással készített EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" változat Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2014. december 31. adatok ezer Ft-ban
Ssz. a
Tétel megnevezés b
Előző év c
Előző év(ek) módosításai d
Tárgyév e
I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek
28 207
9 810
IV. Anyagjellegű ráfordítások
17 646
5 357
V. Személyi jellegű ráfordítások
10 754
3 536
6 037
3 877
1
1
-6 231
-2 961
194
27
B Pénzügyi műveletek eredménye
194
27
C Szokásos vállalkozási eredmény
-6 037
-2 934
6 037
3 877
6 037
3 877
E. Adózás előtti eredmény
0
943
XII. Adófizetési kötelezettség
0
0
F. Adózott eredmény
0
943
G. Mérleg szerinti eredmény
0
943
III. sorból: visszaírt értékvesztés
VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A Üzemi (üzleti) tevék. eredménye VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX: Pénzügyi műveletek ráfordításai
X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény
Keltezés: Gyöngyös, 2015. április 21.
P.H.
……………………………… A vállalkozás vezetője (képviselője)
GYÖNGYÖS-TISZK SZAKKÉPZÉSI-SZERVEZÉSI NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE a 2014. december 31-i Egyszerűsített Éves Beszámolóhoz
2
„A” ÁLTALÁNOS RÉSZ
Vállalkozás neve:
GYÖNGYÖS-TISZK SZAKKÉPZÉSI-SZERVEZÉSI NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG
Székhelye:
3200 Gyöngyös, Kócsag u. 36-38.
Adószám:
14722480-1-10
Cégjegyzékszám:
10-09-029347
NSZFI regisztrációs szám:
RT04-024/2009
Alakulás időpontja:
2009. március 3.
Bejegyzés napja:
2009. május 11.
Tevékenységi kör:
- Oktatást kiegészítő tevékenység (főtevékenység) - Szakmai középfokú oktatás (közhasznú) - Máshova nem sorolt egyéb oktatás (közhasznú) - Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése - Piac- és közvélemény-kutatás
Könyvvizsgálat :
A társasági könyvvizsgálatra nem kötelezett
Alapítási feltételek:
A Kft 2009. március 3-án alakult, melyet a cégbíróság 2009. május 11-én jegyzett be. A társaságot 3 belföldi szervezet alapította 500 e Ft törzstőkével az alábbiak szerint: Heves Megyei Önkormányzat
250 eFt
Munkanélküliek Szakképzéséért Alapítvány
125 eFt
Mátrai Hegesztéstechnikai és Szakképzési Kft
125 eFt
3 Az alapítói vagyon teljes egészében befizetésre került, melyet 2010. évben 20 eFt készpénzzel egészítettek ki. A tulajdonosi körben is több változás történt az évek során, melynek eredményeképp a 2014. év végén a törzstőke az alábbiak szerint tevődik össze: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt
260 eFt
Trívium Szociális és Szakképzési Alapítvány
130 eFt
Mátrai Hegesztéstechnikai és Szakképzési Kft
130 eFt
A mérleg készítésének időpontja:
2015. március 31.
Az éves beszámoló formája: A társaság egyszerűsített éves beszámolót készít, a mérlegbeszámoló „A” változatát alkalmazza. Az eredmény kimutatás összköltség eljárással készült.
A beszámoló aláírására jogosult személy: Vincze József ügyvezető Lakcíme: 3200 Gyöngyös, Napsugár út 7.sz
Az éves beszámolót összeállította:
Hangosi Lászlóné
3200 Gyöngyös, Bethlen G. u. 57. MKVK tagszám: 000036
„B” SPECIFIKUS RÉSZ
1;
Értékelési politika
A társaságnál a számviteli törvény és a társasági adótörvény szerinti értékcsökkenés leírási kulcsok egyezőek. A 100 e Ft alatti eszközöket egy összegben, azonnal amortizálják és csak mennyiségben tartják nyilván. A gépek leírási kulcsa 14,5 %. A 200 e Ft egyedi érték alatti és a 30%-os leírási kulcs alá tartozó eszközöket 3 év alatt lineáris leírással számolják el. A járművek leírási kulcsa 20%-os. A követelésekre értékvesztés elszámolása nem történt. Az eszközök piaci értékelését nem alkalmazzák.
4
A társaság az eszközeit nettó értéken tartja nyilván és az „értékhelyesbítés” lehetőségével nem éltek. Az elszámolt értékcsökkenés mind tervszerinti.
Tárgyi eszközök és immateriális javak állománya a tárgyévben (eFt-ban):
Megnevezés a; Immateriális javak b; Ingatlanok c; Műszaki berendezés, gép, jármű d; Egyéb berendezés, felszerelés e; Befejezetlen beruházások Bruttó érték összesen a; Immateriális javak b; Ingatlanok c; Műszaki berendezés, gép, jármű d; Egyéb berendezés, felszerelés Értékcsökkenés összesen a; Immateriális javak b; Ingatlanok c; Műszaki berendezés, gép, jármű d; Egyéb berendezés, felszerelés e; Befejezetlen beruházások Nettó érték összesen
Nyitó 2014.01.01. 1 161 0 35 698 0 0 36 859 342 0 20 638 0 20 980 819 0 15 061 0 0 15 880
Változás +
-
0 179 3 698 3 877 -179 -3 698 0 0 -3 877
Záró 2014.12.31. 1 161 0 35 698 0 0 0 36 859 521 0 24 336 0 0 24 857 640 0 11 363 0 0 0 12 003
Az eszközök három fő csoportra tagolódnak:
1. van saját használatra vásárolt, az NFÜ-től TÁMOP pályázaton nyert összegből finanszírozott eszköz, 2. vannak decentralizált 2010 évi pályázatból vásárolt eszközök, melyek finanszírozása részben pályázati forrásból, részben önrészből állt, amely a szakképzési hozzájárulásként kapott összegekből valósult meg. Ezen eszközök két oktatási intézménynek lettek átadva használatra, 3. a harmadik csoport pedig a szakképzési hozzájárulásból vásárolt eszközök, amelyek az iskoláknak használatra átadott, de a TISZK könyveiben nyilvántartott eszközök.
5
Az alábbi immateriális javakkal rendelkezik a társaság:
Megnevezés Fronius TransPulsSyn. heg.szof 20db SolidWorks Pr.2013 okt.li NOD Antivírus (4-2 User)
Bruttó érték összesen Fronius TransPulsSyn. heg.szof 20db SolidWorks Pr.2013 okt.li NOD Antivírus (4-2 User)
Értékcsökkenés összesen Fronius TransPulsSyn. heg.szof 20db SolidWorks Pr.2013 okt.li NOD Antivírus (4-2 User)
Nettó érték összesen
2;
Nyitó 2014.01.01. 394 731 36 1 161 183 123 36 342 211 608 0 819
(eFt-ban)
Változás +
-
0 57 122 179 -57 -122 -179
Záró 2014.12.31. 394 731 36 0 1 161 240 245 36 0 521 154 486 0 0 640
Létszám és bér alakulása A
vállalkozás
2014.
évben
átlagosan
2
fő
alkalmazottat
foglalkoztatott
részmunkaidőben, amely megegyezik az előző évi adattal. A megbízottak létszáma is közel azonos a bázis évihez képest, mivel azonban csak 2014 májusáig volt szükség a munkájukra, ezért idén az ő díjazásuk már jóval kevesebb. Ők a Munkaügyi Központtal kötött megállapodás alapján végzett felnőttképzésben vettek részt óraadóként.
3;
Személyi jellegű ráfordítások alakulása (e Ft-ban): Megnevezés Alkalmazottak bérköltsége Megbízási díjak Bérköltség összesen Betegszabadság Személyi jellegű egyég kifiz. összesen Szoc.hj.adó Bérjárulékok összesen Személyi jellegű ráfordítások összesen
2013. 2 6 8
év 2014. év 147 1 421 624 1 476 771 2 897 0 7 0 7 1 983 632 1 983 632 10 754 3 536
Index 66.19% 22.28% 33.03% 31.87% 31.87% 32.88%
6 4; Társasági adóalap alakulása a 2014. december 31-én (e Ft-ban) Adózás előtti eredmény
943.-
Növelő jogcímek
+3.877.-
Csökkentő jogcímek
- 3.877.-
Adóalap (tánya)
943.-
Társasági adó fizetési kötelezettség: Adó különbözet 2015.05.31-én
0.0.-
Mérleg szerinti eredmény
943.-
A tao. tv. 13/A. § paragrafusa szerint társasági adófizetési kötelezettség nem keletkezett.
Az adózás előtti eredményt növelő tételek: -
számviteli törvény szerinti értékcsökkenés
Összesen
3.877.3.877.-
Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek az alábbiak: -
társasági adó szerinti értékcsökkenés
Összesen
3.877.3.877.-
5; Mérleg tételek részletezése
A mérlegtételek teljes körűen tükrözik a társaság vagyoni helyzetét. Mérlegen kívüli tételei, jelzáloggal terhelt eszközei nincsenek.
Követelések: - Követelés vevőktől
0 eFt
Kötelezettségek: - Szállítók
78 eFt
- NAV adók
103 eFt
- Decemberi nettó bérek
120 eFt
Összesen:
301 eFt
7
Aktívák:
- Lekötött betétek 2014. évre jutó kamata
0 eFt
Passzívák (bevételek passzív időbeli elhatárolása): - Fejlesztési támogatás decentralizált eszk.re
1.621 eFt
- Fejlesztési támogatás TÁMOP eszközökre
461 eFt
- SZAHO elsz. iskoláknak átadott eszk.(2011) 2.936 eFt - SZAHO elsz. iskoláknak átadott eszk.(2012) 6.985 eFt Összesen:
12.003 eFt
Passzívák (költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása): Passzívák mindösszesen:
0 eFt
12.003 eFt
6; Egyéb bevétel részletezése Az egyéb bevétel az alábbi tételekből tevődik össze. (adatok eFt-ban) Egyéb bevétel részletezése Munkaügyi kp CNC képzés támogatása Munkaügyi kp Géplakatos képzés támogatás Munkaügyi kp Kőműves képzés támogatás Munkaügyi kp Szerk.lakatos képzés támogatás Munkaügyi kp Szárazépítő képzés támogatás Mügyi kp. bértámogatás Különféle egyéb bev. Egyéb bevételek részletezése
2013. év
2014. év
4 865 6 806 6 810 5 332 3 414 552 428 28 207
Index
0 0 0 4 650 5 160 0 0 9 810
0.00% 0.00% 0.00% 87.21% 151.14% 0.00% 0.00% 34.78%
7; Igénybe vett szolgáltatások bemutatása Az igénybe vett szolgáltatások az alábbi tételekből tevődik össze. (adatok eFt-ban) Igénybe vett szolgáltatások részletezése Bérleti díjak Karbantartási költségek Oktatási ktg. Utazási és kiküldetési költségek Könyvelési díj Ügyvédi munkadíj TISZK Internetes honlap, banner Szórólap, kiadvány, nyomtatvány, szóróanyag Összesen
2013. év 4 315 6 7 780 66 598 457 18 0 13 240
2014. év 302 6 2 769 32 472 457 19 2 4 059
Index 7.00% 100.00% 35.59% 48.48% 78.93% 100.00% 105.56% 30.66%
8
8; Rendkívüli eredmény részletezése A rendkívüli eredmény az alábbi tételekből tevődik össze: Rendkívüli eredmény részletezése
(adatok eFt-ban) 2013. év
DT-EM/2/004/2010 decentralizált szakk.pályázat tárgyévi feloldása NFÜ-TÁMOP-tól eszközbeszerzésre kapott tám. tárgyévi feloldása SZAHO elszámolás feloldása Rendkívüli bevételek összesen Rendkívüli ráfordítások összesen Rendkívüli eredmény
2014. év
2 463 482 3 092 6 037
601 209 3 067 3 877
0
0
6 037
3 877
Index 24.40% 43.36% 99.19% 64.22% 64.22%
9; A környezet védelme
A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközei nincsenek a társaságnak. Sem a tárgyévben, sem az előző üzleti évben a környezet védelemmel kapcsolatosan nem számolt el költséget. Veszélyes hulladékok, ill. környezetre káros anyagok nem keletkeznek a társaságnál, ezért ilyen készlet sincs nyilvántartva. „C” TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A 2009.05.11-én bejegyzett társaságot három szervezet alapította. A Kft legfőbb tevékenysége, hogy kiemelkedően közhasznú nonprofit szervezetként a szakképzésről szóló 1993.évi LXXVI törvény, valamint a közoktatásról szóló 1993.évi LXXIX. törvény rendelkezései szerint szakképzési-szervezési tevékenységet folytasson. A társasági szerződésben három intézményt jelöltek meg az alapítók, amelyekkel részt vesznek a szakképzési-szervezési munkában: 1. József Attila Szakközépiskola, Szakiskola és Kollégium 2. Vak Bottyán János Katolikus Műszaki és Közgazdasági Középiskola és Kollégiuma 3. „Trívium” Alapítványi Szakközépiskola és Szakiskola A Mátra Hegesztéstechikai Kft (alapító társaság) gyakorlati helyként működik közre a hegesztő szakképzésben. 2012-ben 2 tulajdonosnál is következtek be olyan változások, melyek hatással voltak a TISZK tulajdonosi körére is. Még januárban került bejegyzésre, hogy a Magyar Nemzeti
9 Vagyonkezelő Zrt tulajdonába került a Heves Megyei Önkormányzat tulajdonrésze és a vagyon kezelésre a továbbiakban a Heves Megyei Intézményfenntartó Központ volt jogosult aki a törzstőke 260/520-ad részével rendelkezik. A Munkanélküliek Szakképzéséért Alapítvány pedig a Trívium Szociális és Szakképzési Alapítványba való beolvadása után jogutódként, már mint Trívium Szociális és Szakképzési Alapítvány részesedik a törzsbetét 130/520-ad részével. A TISZK vállalkozási tevékenységet nem folytat. 2012. évtől már nem kapott a TISZK a szakképzési hozzájárulásokból, az előző évekről még támogatásra el nem költött teljes összeg cél szerinti felhasználása pedig még 2012-ben megtörtént és az NSZFI felé elszámolásra került. 2012-ben a Heves Megyei Munkaügyi Központ által kiírt pályázaton nyert a Kft, melyben 3 féle szakma (CNC-forgácsoló, géplakatos, kőműves) képzésének szervezését nyerte meg. Ezek a felnőttképzési tanfolyamok csak 2013-ban zárultak le. 2013-ban újabb képzések indultak szerkezetlakatos és száraz-építő szakmában, melyek szintén áthúzódnak a 2014-es évre. Ennek következtében a 2013-2014. évi bevételek és költségek egymáshoz szintén arányosítva lettek, és a még erre a célra fel nem használt összegek az időbeli elhatárolásokról kivezetésre kerültek 1.943 eFt értékben. A Kft a saját számláján betétként lekötött összegre 2014. évben 27 eFt kamatot realizált. Ez az összeg 2013-ban 194 eFt volt, mert ekkor sokkal több volt az átlagos lekötött betét állománya. A társaság nonprofit és az üzemi költségeket a támogatói befizetések egy részének felhasználásával fedezni tudta. Idén a 9.810 eFt egyéb bevétel csupán egyharmada lett az előző évi 28.207 eFt-nak. A bevétellel arányosan a kiadások is jelentősen csökkentek, az üzemi eredmény 2.961 eFt vesztesége így is csaknem a fele az előző évi 6.231 eFt veszteségnek. A pénzügyi műveletek eredményében a lekötött betét kamata szerepel 27 eFttal. A rendkívüli bevételek között csak a tárgyévben feloldott időbeli elhatárolások, felhasználásra került fejlesztési célú pénzösszegek szerepelnek. Az adózás előtti eredmény így 943 eFt lett, mely után társasági adót nem kell fizetni. A mérleg szerinti eredmény 943 eFtban realizálódott. 2014-ben a kamatbevételt és a Munkaügyi Központtal kötött megállapodás teljesítéséből keletkezett minimális eredményt használta fel a Kft a működési költségeinek fedezetére (munkadíj és járulékai, telefonköltség, ügyvédi és könyvelési díj, stb.) Céltartalék képzésre és hitelezési veszteség elszámolására nem került sor, mivel kétes, ill. behajthatatlan követelése nincs a társaságnak.
10 A 2014. évben is a kötelezettségeiket rendszeresen, határidőben teljesítette, nincs a társaságnak adóssága. A szervezetnek nincs „mérleg alatti” tétele.
A Kft folyamatosan figyeli a pályázati lehetőségeket, hogy minél hatékonyabban tudja ellátni közhasznú tevékenységét. 2009 évben sikeres pályázatot nyújtott be saját fejlesztésének finanszírozására a Nemzeti Fejlesztési Ügynökséghez. A TÁMOP-2.2.3-09/1-2009-0002 pályázatban 220.970 eFt-ot nyertek, melyet 2011.12.31-ig kellett elkölteniük. Az el nem költött 2.055 eFt-ot, valamint a rá jutó 338 eFt kamatot 2012 évben kellett visszafizetni.
Még 2010-ben szintén pályázati úton nyertek a Munkaerő piaci alap képzési alaprész decentralizált keretéből 7.350 eFt-ot, melyet az iskolák tárgyi eszközeinek fejlesztésére fordítottak. 2014. év elején még a Munkaügyi Központ TÁMOP-1.1.2-11/1-2012-0001 sikeres pályázatán tevékenykednek, melynek során 5 szakmában folyt felnőttképzés: CNC-forgácsoló, géplakatos, kőműves, szárazépítő és szerkezetlakatos. Ezen oktatásokat a megyei munkaügyi központ finanszírozta, melyek teljesítéséhez óraadókat vont be a Kft. Az óraadók egy része vállalkozó volt, velük számla kiállítással történt az elszámolás. A vállalkozói igazolvánnyal nem rendelkező óraadók pedig megbízási díj számfejtésével kerültek kifizetésre.
Mutatók a beszámolóból: 2013. év
2014. év
Saját tőke aránya az összes forráshoz:
2,68 %
10,94 %
Idegen tőke aránya az összes forráshoz:
3,95 %
2,18 %
637,23 %
601,99 %
0%
62,41 %
Adózás előtti eredmény az árbevételhez viszonyítva:
Forgóeszköz-arány a rövid lejáratú kötelezettséghez (likviditási mutató): Saját tőke jövedelmezősége (adózott eredmény alapján):
Gyöngyös, 2015. április 21.
…………………………….. ügyvezető igazgató
